Adviescommissie Dagelijks bestuur Algemeen bestuur
5 november 2013 14 november 2013 12 december 2013
Bijlagen
2
UITGANGSPUNTEN PROGRAMMA 2014-2015 De Uitgangpunten Programma 2014-2015 geven conceptbegrotingen.
de
agendapunt 7
richting
aan
de
op
te
stellen
Voorstel aan het bestuur: Het algemeen bestuur besluit 1. In te stemmen met de uitgangspunten voor het programma 2014-2015 van de onderdelen Twiske en Waterland zoals weergegeven in de bijlagen, met als belangrijke onderdelen: a. Doorgaan met het groot onderhoud en het doen van vervangingsinvesteringen voor het Twiske; b. De programmabegrotingen 2015 voorlopig indexeren met 1,5% en in het voorjaar van 2014 opnieuw de discussie te voeren over het indexatiecijfer; 2. De algemene reserve van Landschap Waterland, tot het niveau van het weerstandsvermogen van € 100.000, over te hevelen naar de bestemmingsreserve investeringen. Onderbouwing besluit Er zijn richtinggevende uitspraken nodig om de begrotingswijziging 2014 en de begroting 2015 in concept op te kunnen stellen. Hiervoor is duidelijkheid nodig over de onderwerpen die onderdeel zijn van het voorgestelde bestuursbesluit. Bijdrage aan schapsdoelen Versterken financiële duurzaamheid; Betere informatievoorziening aan raden en staten. Communicatie Het besluit zal worden geplaatst op de website van het schap. Opmerkingen AC 5 november 2013
De adviescommissie adviseert conform het voorstel met inachtneming van de volgende toezeggingen: Er wordt een duidelijke toelichting gegeven op de btw; Het schema van groot onderhoud en vervangingsinvesteringen wordt nagestuurd aan de adviescommissie.
Opmerkingen DB 14 november 2013
Het dagelijks bestuur besluit de indexatie voor programmabegroting 2015 op 1,5% te stellen. Discussie over definitieve percentage in voorjaar geldt voor Twiske EN Waterland.
Pagina 1 van 3
Proces tot nu toe Het algemeen bestuur heeft op 4 juli 2013 de begroting voor 2014 vastgesteld. De btw-verhoging in 2012 was niet van tevoren voorzien en éénmalig opgeplust in 2013. In de daaropvolgende jaren is de btw inbegrepen in de indexering en wordt vervolgens gecompenseerd. In september 2013 is gestart met het opstellen van de begrotingswijziging 2014 en de begroting 2015. Het bestuur kan in de najaarsvergadering de uitgangspunten voor het programma 2014 bijstellen en voor 2015 vaststellen. Daarbij zijn er drie belangrijke elementen: de nieuwe bestemmingsreserve Markermeer, de prijsindex en de bezuinigingen in Landschap Waterland.
ONDERDEEL WATERLAND 1. Bezuiniging en overbrengen lasten Op 4 juli 2013 heeft het algemeen bestuur besloten om te kiezen voor 7% (€ 47.964) verlaging van de participantenbijdrage in 2014. De invulling voor het verlagen van de participantenbijdrage is gevonden in: a. € 10.000 bezuinigen op lasten in exploitatie op deelprogramma 1 (automatiseringskosten) en 4 (advieskosten uitvoeringsprogramma); b. Het restant ten laste brengen van het jaarlijks begrote budget voor investeringen; Voorts is besloten om in de begrotingswijziging 2014 van het deelprogramma Landschap Waterland € 30.000 over te brengen naar deelprogramma beheer voor beheer/ onderhoud en groot onderhoud/ (vervangings) investeringen voor de nieuw aan te leggen voorzieningen TOP’s, elektrisch varen en het sloepennetwerk. Voorgesteld wordt om € 10.000 structureel in te zetten vanuit programma 06, communicatie, omdat hier enige onderbesteding plaatsvindt. De overige € 20.000 kunnen gevonden worden in een lagere toevoeging aan de algemene reserve. 2. Bestemmingsreserve Markermeer Op 4 juli 2013 heeft het algemeen bestuur besloten om een bestemmingsreserve Markermeerdijk in te stellen ten behoeve van het meekoppelen van recreatieve voorzieningen bij de dijkversterking. Er is een bedrag van € 300.000 als startkapitaal uit de algemene reserve in deze bestemmingsreserve gestort. Bovendien heeft het algemeen bestuur besloten om vanaf 1 januari 2014 deze bestemmingsreserve jaarlijks op te hogen uit het resultaat van de jaarrekening van Landschap Waterland t/m 1 januari 2017. In dezelfde vergadering is ook besloten om maximaal € 90.000 te onttrekken uit deze bestemmingsreserve t.b.v. de uitwerking van het project. In principe zou op 1 januari 2017 een bedrag van € 500.000 voor handen moeten zijn in de bestemmingsreserve. 3. Indexeren programmabegroting 2015 met het CBS indexatiecijfer (CPI november 2013) Ieder jaar wordt de programmabegroting van het volgend jaar geïndexeerd. Voor de programmabegroting 2015 zal de index van het CBS over 2013 worden gebruikt. 4. Algemene reserve naar bestemmingsreserve investeringen Voor deelprogramma Landschap Waterland geldt een weerstandsvermogen van € 100.000. Dit moet dus minimaal in de algemene reserve aanwezig zijn om eventuele problemen het hoofd te kunnen bieden. De huidige algemene reserve bedraagt ultimo 31 december 2013 € 656.201. Voor de komende jaren zijn een aantal investeringen nodig. Door het verhogen van de bestemmingsreserve investeringen ten last van de algemene reserve zou deze bestemmingsreserve ultimo 1 januari 2014 een saldo hebben van € 638.755 en de algemene reserve € 100.000.
Pagina 2 van 3
ONDERDEEL TWISKE 1. Groot onderhoud en vervangingsinvesteringen Het realiseren van groot onderhoud en het doen van vervangingsinvesteringen volgens schema en het wegwerken van achterstallig onderhoud conform het eerder ingezette beleid van het bestuur. 2. Indexeren programmabegroting 2015 met het CBS indexatiecijfer (CPI november 2013) Ieder jaar wordt de programmabegroting van het volgend jaar geïndexeerd. Voor de programmabegroting 2015 zal de index van het CBS over 2013 worden gebruikt.
Planning De financiële uitgangspunten worden vastgesteld in de najaarsvergadering het algemeen bestuur in 2013. De begroting 2015 en de bijgestelde begroting 2014 worden definitief door het algemeen bestuur vastgesteld in juli 2014. Voorafgaande aan deze besluitvorming stelt het dagelijks bestuur de financiële stukken voorlopig vast, die vervolgens naar de participanten worden toegezonden (raden en staten). De gemeenteraden van de participanten en provinciale staten kunnen hun gevoelens uiten over de jaarstukken. Het algemeen bestuur besluit echter zelfstandig op basis van het meerderheidsprincipe. Bijlagen Voorbereid door Akkoord programmamanager In overleg met manager Advies
Pagina 3 van 3
1. Uitgangspunten Programma 2014-2015 onderdeel Twiske 2. Uitgangspunten Programma 2014-2015 onderdeel Waterland Henk Wijkhuisen Wim Nieuwenhuis
BIJLAGE
Uitgangspunten Programma 2014 - 2015 1. Financiële uitgangspunten 2014 deelprogramma Twiske 1.1 Uitgangspunten Programma 2014 • Index: de kosten worden verhoogd met 2014 2,8% gebaseerd op inflatiecijfer CBS (CPI nov. 2012). De participantenbijdrage wordt verhoogd met deze index. • Korting tarieven RNH: in de programmabegroting 2014 is het uitgangspunt een 2% korting op de tarieven van RNH. 1.2 Belangrijke wijzigingen Belangrijkste wijzigingen ten opzichte van de programmabegroting 2014 zijn afhankelijk van wijziging in de besluitvorming m.b.t. deze begroting eind 2013. 1.3 Mogelijke wijzigingen • Schatkistbankieren: Er is in het Parlement nog geen besluit genomen over invoering van verplicht schatkistbankieren voor decentrale overheden. Na positieve besluitvorming van de Rijksoverheid wordt TwiskeWaterland verplicht hiertoe over te gaan. Dit zal leiden tot lagere renteopbrengsten voor het schap. met name voor deelprogramma Het Twiske zal dit behoorlijke consequenties hebben, omdat er aanzienlijk minder baten worden ingeboekt uit de algemene reserve/afkoopsom van het Rijk. • Verwachte ontwikkeling kosten inhuur personeel: gevolgen voor dienstverlening Recreatie NoordHolland als gevolg van evaluatie nog niet duidelijk.
2. Financiële uitgangspunten 2015 deelprogramma Twiske • Index: De kosten worden verhoogd met een index voor 2015 gebaseerd op inflatiecijfer CBS (CPI nov. 2013). De participantenbijdrage wordt ook verhoogd met deze index.
3. Overzicht participantenbijdrage 2013 - 2015 2012
+ index
Indexatie Btw-verhoging Provincie Noord-Holland Gemeente Amsterdam Gemeente Landsmeer Gemeente Oostzaan Gemeente Purmerend Gemeente Zaanstad
+btw
2013
2,60% € 36.460 € € € € € €
915.356 372.806 26.968 12.690 72.975 185.610
€ € € € € €
23.799 9.693 701 330 1.897 4.826
€ € € € € €
21.037 8.567 621 293 1.676 4.266
€ € € € € €
960.192 391.066 28.290 13.313 76.548 194.702
Totaal participantenbijdrage€
1.586.405
€
41.246
€
36.460
€
1.664.111
2013
-btw
+ index
Indexatie Btw-verlaging Provincie Noord-Holland Gemeente Amsterdam Gemeente Landsmeer Gemeente Oostzaan Gemeente Purmerend Gemeente Zaanstad
2014
2,80%
€ € € € € €
960.192 391.066 28.290 13.313 76.548 194.702
€ € € € € €
21.0378.5676212931.6764.266-
€ € € € € €
26.296 10.710 775 365 2.096 5.332
€ € € € € €
965.451 393.209 28.444 13.385 76.968 195.768
Totaal participantenbijdrage€
1.664.111
€
36.460- €
45.574
€
1.673.225
2014 Indexatie Btw-verlaging Provincie Noord-Holland € Gemeente Amsterdam € Gemeente Landsmeer € Gemeente Oostzaan € Gemeente Purmerend € Gemeente Zaanstad € Totaal participantenbijdrage€
+ index
2015
2,80% 965.451 393.209 28.444 13.385 76.968 195.768 1.673.225
€ € € € € € €
27.033 11.010 796 375 2.155 5.482 46.851
€ € € € € € €
992.484 404.219 29.240 13.760 79.123 201.250 1.720.076
Voor de indexatie van de begroting 2015 is voorlopig het indexatiecijfer van 2014 gebruikt omdat het nieuwe cijfer nog niet bekend is.
4. Achtergrond Het recreatiegebied het Twiske ligt ten noorden van Amsterdam, tussen Zaanstad en Purmerend. Het recreatiegebied is 650 hectare groot. De provincie Noord-Holland en de gemeenten Amsterdam, Landsmeer, Oostzaan, Purmerend en Zaanstad dragen gezamenlijk zorg voor het beheer en ontwikkeling van dit gebied, door middel van een gemeenschappelijke regeling. Het Twiske is in 2013 samen gegaan met Landschap Waterland tot een groot recreatieschap Twiske-Waterland. Tot 1 januari 2017 blijft de financiële administratie gescheiden.
5. Doelenboom Recreatieschap Twiske De gemeenschappelijke regeling Het Twiske heeft binnen haar werkgebied als algemene doelen: a. het bevorderen van een evenwichtige ontwikkeling van de openluchtrecreatie; b. het tot stand brengen en bewaren van een evenwichtig natuurlijk milieu; c. het tot stand brengen en onderhouden van een landschap, dat is afgestemd op het onder a en b geformuleerde. Het afgelopen jaar is gewerkt aan het opstellen van een doelenboom op basis van de doelstelling van de GR, de kaders van de ontwikkelingsvisie en het gevoerde beleid van het Recreatieschap. De doelenboom is een hulpmiddel bij het helder uiteenzetten van de verschillende doelen en subdoelen die het schap nastreeft bij het uitoefenen van haar taak. Een goede doelenboom is het vertrekpunt voor het opstellen van een duidelijk programmaplan als onderdeel van de schapsbegroting. Op basis van de doelenboom zijn voor de komende jaren programma accenten geformuleerd. Deze staan op de volgende pagina.
6. Meerjarenperspectief * Gescheiden financiële verantwoording tussen Landschap Waterland en Twiske tot 1-1-17 * Werven 3e evenement * Realisatie exploitaties Kure Jan, Doesstrand en Twiske Poort 7. Programma accenten 2014 * Werving extra evenement * Doorontwikkelen zorgboerderij de Marsen * Omvormen bezoekerscentrum tot werkplaats en kantoor * Voortgang met uitvoering groot onderhoud en vervangingen * Exploitatie Kure-Jan begeleiden * Herijking van de visie op Het Twiske 8. Programma accenten 2015 * Exploitatie Kure-Jan begeleiden * Doorontwikkelen zorgboerderij de Marsen
Uitgangspunten Programma 2014 - 2015 onderdeel Waterland 1. Financiele uitgangspunten 2014 1.1 Uitgangspunten Programma 2014 • Bezuiniging: op de participantenbijdrage in 2014 is 7% bezuinigd ten opzichte van die van 2013. • Index: de kosten worden verhoogd met 2014 2,8%, gebaseerd op inflatiecijfer CBS (CPI nov. 2012). De participantenbijdrage wordt ook verhoogd met deze index. • Korting tarieven RNH: in de programmabegroting 2014 was het uitgangspunt een 2% korting op te tarieven van RNH.
1.2 Belangrijke wijzigingen
De belangrijkste wijzigingen ten opzichte van de programmabegroting 2014 zijn afhankelijk van besluitvorming eind 2013. • Ophoging gebiedsbeheer: het deelprogramma gebiedsbeheer wordt opgehoogd met € 30.000 om het beheer van nieuwe aangelegde voorzieningen te kunnen bekostigen. Ruimte hiervoor is gevonden in het communicatiebudget en het budget voor investeringen.
1.3 Mogelijke wijzigingen • schatkistbankieren: Er is in de eerste kamer nog geen besluit genomen over invoering van verplicht schatkistbankieren voor decentrale overheden. Na positieve besluitvorming van de Rijksoverheid wordt Landschap Waterland verplicht hiertoe over te gaan. Dit leidt tot lagere renteopbrengsten voor het schap.
• Verwachte ontwikkeling kosten inhuur personeel: gevolgen voor dienstverlening Recreatie NoordHolland als gevolg van evaluatie nog niet duidelijk.
2. Financiele uitgangspunten 2015 • Index: De kosten worden verhoogd met een index voor 2015 gebaseerd op inflatiecijfer CBS (CPI nov. 2013). De participantenbijdrage wordt ook verhoogd met deze index.
3. Overzicht participantenbijdrage 2013 - 2015 2013
-btw
Indexatie Btw-verhoging
+ index - 7%*
2014
2,80% € 17.084
Provincie Noord-Holland Gemeente Amsterdam Gemeente Beemster Gemeente Edam-Volendam Gemeente Graft de Rijp Gemeente Landsmeer Gemeente Oostzaan Gemeente Purmerend Gemeente Waterland Gemeente Wormerland Gemeente Zaanstad Gemeente Zeevang
€ € € € € € € € € € € €
351.383 161.335 15.040 27.003 3.418 9.639 2.051 74.652 16.065 15.040 2.051 5.947
€ € € € € € € € € € € €
Totaal participantenbijdrage
€
683.624
€
8.7814.03237667586241511.86640137651148-
€ € € € € € € € € € € €
17.084- €
15.0606.9166441.158147413883.20068864488255-
€ € € € € € € € € € € €
327.542 150.387 14.020 25.170 3.185 8.985 1.912 69.586 14.976 14.020 1.912 5.544
29.301- €
637.239
* totale bezuiniging van 7% op participantenbijdrage is € 47.946. Dit bedrag is in mindering gebracht op de indexatie van de participantenbijdrage ( 2,8% = € 18.663). 2014
+ index*
Indexatie Btw-verhoging Provincie Noord-Holland Gemeente Amsterdam Gemeente Beemster Gemeente Edam-Volendam Gemeente Graft de Rijp Gemeente Landsmeer Gemeente Oostzaan Gemeente Purmerend Gemeente Waterland Gemeente Wormerland Gemeente Zaanstad Gemeente Zeevang
2015
2,80%
€ € € € € € € € € € € €
327.542 150.387 14.020 25.170 3.185 8.985 1.912 69.586 14.976 14.020 1.912 5.544
€ € € € € € € € € € € €
9.171 4.211 393 705 89 252 54 1.948 419 393 54 155
€ € € € € € € € € € € €
336.713 154.598 14.413 25.875 3.274 9.237 1.966 71.534 15.395 14.413 1.966 5.699
Totaal participantenbijdrage € 637.239 € € 17.844 € 655.083 * index 2014 gebruikt. Hoogstwaarschijnlijk valt het indexcijfer hoger uit dan het hier getoonde indexcijfer
4. Achtergrond De streek Waterland is een gebied van ongeveer 30.000 ha. tussen Amsterdam-Noord, Zaanstad, Hoorn en het Markermeer. Elf gemeenten en de provincie Noord-Holland dragen in de Gemeenschappelijke Regeling Landschap Waterland gezamenlijk zorg voor ontwikkeling en beheer van recreatievoorzieningen in dit gebied. Met voorzieningen als fiets- en wandelpaden, kanoroutes, pontjes en recreatieknooppunten kan de recreant het gebied, met haar rijke natuuren landschapswaarden, beleven.
5. Doelenboom Landschap Waterland Voor Landschap Waterland is een doelenboom opgesteld op basis van de doelstelling van de gemeenschappelijke regeling, de kaders van de ontwikkelingsvisie en het gevoerde beleid van het recreatieschap. De doelenboom is het jaarlijks het vertrekpunt voor het opstellen van het programma van het recreatieschap. Het programma is uitgangspunt voor de schapsbegroting.
6. Meerjarenperspectief • Gescheiden financiele verantwoording tussen Landschap Waterland & Twiske tot 1-1-2017 • Uitvoeren projecten Uitvoeringsprogramma; • Beheer en onderhoud van recreatieve infrastructuur; • Realiseren meekoppelprojecten Markermeerdijk.
7. Programma accenten 2014 • Uitvoering geven aan uitvoeringsprogramma LW; • Inzet op projecten: o Uitbreiding, beheer en onderhoud boerenlandpaden; o Meekoppelen recreatieve voorzieningen Markermeerdijk; o Realisatie TOP’s; o Realisatie wandelrouteknooppuntennetwerk; o Uitwerken aanpak samenwerking in communicatie o Realisatie sloepennetwerk • In beheer nemen pleisterplaatsen electrisch varen
8. Programma accenten 2015 • • • • •
Uitvoering geven aan uitvoeringsprogramma LW; Uitvoeren nieuw communicatieplan LW; In beheer nemen sloepennetwerk Realisatie wandelrouteknooppuntennetwerk; Voorbereiden meekoppelen recreatievoorzieningen Markermeerdijk
