ÚČETNÍ Z[VĚRKA K 31. 12. 2011
Zpracov{no v souladu s vyhl{škou č, 500/2002 Sb, ve znění pozdějších předpisů
ROZVAHA ke dni 31. 12. 2011 (v celých tisících Kč) Obchodní firma nebo jiný n{zev účetní jednotky: MACHINES, a.s. IČ 12 34 56 78 Sídlo, bydliště nebo místo podnik{ní účetní jednotky: N{strojov{ 1, Praha
Označ
AKTIVA
ř{d
a
b
c
B. B.
I.
B. II.
brutto 1
korekce 2
netto 3
AKTIVA CELKEM
001
93 024
-8 369
84 655
69 639
Dlouhodobý majetek
003
22 693
-6 568
16 125
17 285
Dlouhodobý nehmotný majetek
004
2 663
-1 927
736
1 047
3 Software
007
663
-577
86
230
4 Oceniteln{ pr{va
008
2 000
-1 350
650
817
013
20 030
-4 641
15 389
16 238
015
16 500
-2 940
13 560
13 980
3 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 016
3 530
-1 701
1 829
2 258
Dlouhodobý hmotný majetek 2 Stavby
C.
Min. úč. období netto 4
Běžné účetní období
Oběžn{ aktiva
031
69 908
-1 801
68 107
52 030
Z{soby
032
8 145
0
8 145
8 766
5 Zboží
037
6 855
0
6 855
8 766
6 Poskytnuté z{lohy na z{soby
038
1 290
0
1 290
0
Kr{tkodobé pohled{vky
048
13 444
-1 801
11 643
9 465
C. III. 1 Pohled{vky z obchodních vztahů
049
13 034
-1 801
11 233
9 465
057
410
0
410
0
058
48 319
0
48 319
33 799
059
12
0
12
12
060
48 307
0
48 307
33 787
063
423
0
423
324
064
423
0
423
324
C.
I.
C. III.
9 Jiné pohled{vky C. IV.
Kr{tkodobý finanční majetek
C. IV. 1 Peníze 2 Účty v bank{ch D. D. i.
Časové rozlišení 1 N{klady příštích období
ÚČETNÍ ZÁVĚRKA
1
Označ
PASIVA
a
b
72 869
54 971
Z{kladní kapit{l
069
25 000
25 000
Z{kladní kapit{l
070
25 000
25 000
Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku
078
1 908
1 031
Z{konný rezervní fond / Nedělitelný fond
079
1 908
1 031
Výsledek hospodaření minulých let
081
27 439
11 408
Nerozdělený zisk minulých let
082
27 439
11 408
Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-)
084
18 522
17 532
Cizí zdroje
085
11 066
13 900
Dlouhodobé z{vazky
091
347
384
10 Odložený daňový z{vazek
101
347
384
Kr{tkodobé z{vazky (
102
10 719
13 516
1
Z{vazky z obchodních vztahů
103
6 963
8 176
5
Z{vazky k zaměstnancům
107
302
280
6
Z{vazky ze soci{lního zabezpečení a zdravotního pojištění
108
186
172
7
St{t - daňové z{vazky a dotace
109
2 789
4 454
10 Dohadné účty pasivní
112
479
434
Časové rozlišení
118
720
768
119
720
768
1
1
B. II.
B. III.
C.
6
068
V.
B. III.
5
c
Vlastní kapit{l
A. IV.
B.
období 69 639
A. III.
A.
období 84 655
1
A. IV.
Min. úč.
067
I.
A. III.
Běžné úč.
PASIVA CELKEM A. A.
ř{d
C. I. 1 Výdaje příštích období Pr{vní forma účetní jednotky: akciov{ společnost Předmět podnik{ní nebo jiné činnosti: n{kup a prodej zboží Okamžik sestavení: 11. 2. 2012 Podpisový z{znam osoby odpovědné za sestavení účetní z{věrky
Antonín Málek
Podpisový z{znam statut{rního org{nu nebo fyzické osoby, kter{ je účetní jednotkou
František Zedník
ÚČETNÍ ZÁVĚRKA
2
Zpracov{no v souladu s vyhl{škou č, 500/2002 Sb, ve znění pozdějších předpisů
VÝKAZ ZISKU A ZTR[TY ke dni 31. 12. 2011 (v celých tisících Kč) Obchodní firma nebo jiný n{zev účetní jednotky: MACHINES, a.s. IČ 12 34 56 78 Sídlo, bydliště nebo místo podnik{ní účetní jednotky: N{strojov{ 1, Praha Označení
TEXT
a I.
b
A. + B. B. B.
1 2 +
C. C. C. C. D. E.
1 3 4
G. IV. H.
Skutečnost v účetním Číslo období ř{dku sledovaném minulém c 1 2 01 70 643 74 049 02 36 323 40 349 03 34 320 33 700 08 2 079 2 710 09 250 252 10 1 829 2 458 11 32 241 30 990 12 7 261 6 804 13 5 307 4 966 15 1 804 1 688 16 150 150 17 90 90 18 1 175 1 178
Tržby za prodej zboží N{klady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže Výkonov{ spotřeba Spotřeba materi{lu a energie Služby Přidan{ hodnota Osobní n{klady Mzdové n{klady N{klady na soci{lní zabezpečení a zdravotní pojištění Soci{lní n{klady Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních n{kladů příštích období Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní n{klady
*
Provozní výsledek hospodaření XI. Ostatní finanční výnosy O. Ostatní finanční n{klady * Finanční výsledek hospodaření Q. Daň z příjmů za běžnou činnost Q. 1 -splatn{ Q. 2 -odložen{ ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř. 30 + 48 - 49) *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř. 52 + 58 - 59) **** Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř. 30 + 48 + 53 - 54) Pr{vní forma účetní jednotky: akciov{ společnost Předmět podnik{ní nebo jiné činnosti : n{kup a prodej zboží Okamžik sestavení: 11. 2. 2012 Podpisový z{znam osoby odpovědné za sestavení účetní z{věrky
25 26 27
841 237 307
960 0 199
30 44 45 48 49 50 51 52 60 61
22 804
21 759
223 151 72 4 354 4 390 -36 18 522 18 522 22 876
342 0 342 4 569 4 518 51 17 532 17 532 22 101
Antonín Málek
Podpisový z{znam statut{rního org{nu nebo fyzické osoby, kter{ je účetní jednotkou
František Zedník
ÚČETNÍ ZÁVĚRKA
3
Zpracov{no v souladu s vyhl{škou č, 500/2002 Sb, ve znění pozdějších předpisů
PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH (výkaz cash-flow) ke dni 31. 12. 2011 (v celých tisících Kč) Obchodní firma nebo jiný n{zev účetní jednotky: MACHINES, a.s. IČ 12 34 56 78 Sídlo, bydliště nebo místo podnik{ní účetní jednotky: N{strojov{ 1, Praha P. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na zač{tku účetního období Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Z. Účetní zisk nebo ztr{ta z běžné činnosti před zdaněním A. 1 Úpravy o nepeněžní operace A. 1 1 Odpisy st{lých aktiv a umořov{ní opravné položky k nabytému majetku Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního A. * kapit{lu a mim. položkami A. 2 Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapit{lu A. 2 1 Změna stavu pohled{vek z provozní činnosti, přechodných účtů aktiv A. 2 2 Změna stavu kr{tkodobých z{vazků z provozní činnosti, přechodných účtů pasiv A. 2 3 Změna stavu z{sob A. ** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimoř{dnými položkami A. 5 Zaplacen{ daň z příjmů za běžnou činnost a doměrky daně za minul{ období A. *** Čistý peněžní tok z provozní činnosti Peněžní toky z investiční činnosti B. 1 Výdaje spojené s nabytím st{lých aktiv B. *** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti Peněžní toky z finančních činností C. 1 Dopady změn dlouhodobých, resp. kr{tkodobých z{vazků C. 2 Dopady změn vlastního kapit{lu na peněžní prostředky a ekvivalenty C. 2 6 Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplacené daně C. *** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti F. Čisté zvýšení resp. snížení peněžních prostředků R. Stav peněžních prostředků a pen. ekvivalentů na konci účetního období Pr{vní forma účetní jednotky: akciov{ společnost Předmět podnik{ní nebo jiné činnosti: n{kup a prodej zboží Okamžik sestavení: 11. 2. 2012 Podpisový z{znam osoby odpovědné za sestavení účetní z{věrky
33 799 22 876 1 175 1 175 24 051 -4 500 -2 277 -2 845 622 19 551 -4 354 15 197 -15 -15 -37 -625 -625 -662 14 520 48 319
Antonín Málek
Podpisový z{znam statut{rního org{nu nebo fyzické osoby, kter{ je účetní jednotkou
František Zedník
ÚČETNÍ ZÁVĚRKA
4
Zpracov{no v souladu s vyhl{škou č, 500/2002 Sb, ve znění pozdějších předpisů
PŘEHLED O ZMĚN[CH VLASTNÍHO KAPIT[LU ke dni 31. 12. 2011 (v celých tisících Kč) Obchodní firma nebo jiný n{zev účetní jednotky: MACHINES, a.s. IČ 12 34 56 78 Sídlo, bydliště nebo místo podnik{ní účetní jednotky: N{strojov{ 1, Praha
A . C . D .
Poč{teční zůstatek
Zvýšení
Snížení
Konečný zůstatek
Z{kladní kapit{l zapsaný v obchodním rejstříku
25 000
0
0
25 000
Součet
25 000
XX
XX
XX
0
0
0
0
XX
XX
XX
25 000
1 031
877
0
1 908
28 940
0
1 501
27 439
XX
18 522
XX
18 522
54 971
19 399
1 501
72 869
Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly
* Součet F. Rezervní fondy J. Zisk minulých účetních období L. Zisk/ztr{ta za účetní období po zdanění * Celkem Pr{vní forma účetní jednotky: akciov{ společnost Předmět podnik{ní nebo jiné činnosti: n{kup a prodej zboží Okamžik sestavení: 11. 2. 2012 Podpisový z{znam osoby odpovědné za sestavení účetní z{věrky
Antonín Málek
Podpisový z{znam statut{rního org{nu nebo fyzické osoby, kter{ je účetní jednotkou
František Zedník
ÚČETNÍ ZÁVĚRKA
5
PŘÍLOHA OBSAH I.
Obecné údaje
II.
Podíly v obchodních společnostech nebo družstvech
III.
Osobní n{klady
IV.
Plnění poskytnut{ statut{rním org{nům, členům statut{rních org{nů nebo jiných řídících a dozorčích org{nů
V.
Informace o aplikaci obecných účetních z{sad
VI.
Doplňující údaje k rozvaze a k výkazu zisku a ztr{ty
VII.
Majetek a z{vazky
VIII.
Výkaz zisku a ztr{ty
IX.
Informace, které nejsou vyk{z{ny v rozvaze
X.
Transakce se spřízněnými osobami
XI.
N{klady na odměnu statut{rnímu auditorovi, auditorské společnosti
XII.
Vlastní kapit{l
XIII.
Tržby z prodeje zboží, výrobků a služeb
XIV.
Přehled o peněžních tocích
XV.
Ostatní informace
ÚČETNÍ ZÁVĚRKA
6
Příloha je zpracov{na v souladu s Vyhl{škou 500/2002 Sb. Ve znění pozdějších předpisů, kterým se stanoví obsah účetní z{věrky pro podnikatele. Údaje přílohy vych{zejí z účetních písemností účetní jednotky (účetní doklady, účetní knihy a ostatní účetní písemnosti) a z dalších podkladů, které m{ účetní jednotka k dispozici. Hodnotové údaje jsou vyk{z{ny v celých tisících Kč, pokud není uvedeno jinak.
Běžným účetním obdobím se rozumí účetní období od 1. 1. 2011 do 31. 12. 2011. Minulým účetním obdobím se rozumí účetní období od 1. 1. 2010 do 31. 12. 2010.
ÚČETNÍ ZÁVĚRKA
7
I. Obecné údaje I.1. Z{kladní údaje N{zev účetní jednotky:
MACHINES, a.s.
Sídlo:
N{strojov{ 1, Praha
IČO:
12345678
Pr{vní forma:
akciov{ společnost
Rozhodující předmět činnosti:
n{kup a prodej zboží
Datum vzniku účetní jednotky:
1. 12. 2004
Rozvahový den:
31. 12. 2011
Okamžik sestavení účetní z{věrky:
11. 2. 2012
I.2. Osoby, které se podílejí 20 a více procenty na z{kladním kapit{lu účetní jednotky Akcion{ř
František Zedník
I.3.
2011
2010
Podíl v %
Počet držených akcií
100
25
Podíl v %
100
Počet držených akcií 25
Změny a dodatky v obchodním rejstříku
Nedošlo k ž{dným změn{m v obchodním rejstříku.
I.4. Organizační struktura podniku a její změny Vedení i provozovna podniku se nach{zejí na adrese N{strojov{ 1, Praha. Pro obchodní z{stupce jsou pronajaty kancel{ře v Brně a Ostravě.
ÚČETNÍ ZÁVĚRKA
8
Ve sledovaném účetním období nedošlo v této oblasti k ž{dným změn{m. V příštím roce v souvislosti s rozšířením prodeje se počít{ se zřízením kancel{ře pro obchodního z{stupce v Plzni.
I.5. Statut{rní org{ny účetní jednotky ke konci účetního období Funkce
rok 2011
rok 2010
Předseda představenstva
František Zedník
František Zedník
Člen představenstva
Monika Pokorn{
Monika Pokorn{
Člen představenstva
Kamil Proch{zka
Kamil Proch{zka
I.6. Dozorčí org{ny účetní jednotky ke konci účetního období Funkce
rok 2011
rok 2010
Předseda dozorčí rady
Petr Fork
Petr Fork
Člen dozorčí rady
Alena P{len{
Alena P{len{
Člen dozorčí rady
Jan Hotový
Jan Hotový
rok 2011
rok 2010
Gener{lní ředitel
František Zedník
František Zedník
Obchodní ředitelka
Monika Pokorn{
Monika Pokorn{
Antonín M{lek
Antonín M{lek
I.7. Vedení společnosti Funkce
Finanční ředitel
II. Podíly v obchodních společnostech nebo družstvech II.1. Obchodní společnosti a družstva, v nichž m{ účetní jednotka podstatný nebo rozhodující vliv Účetní jednotka nem{ vliv v ž{dných obchodních společnostech a družstvech.
ÚČETNÍ ZÁVĚRKA
9
II.2. Dohody mezi společníky, které zakl{dají rozhodovací pr{va bez ohledu na výši podílu na z{kladním kapit{lu u obchodních společností nebo družstev uvedených v bodě I. Ž{dné dohody nebyly uzavřeny.
II.3. Účetní jednotky, v nichž je účetní jednotka společníkem s neomezeným ručením Účetní jednotka není společníkem v ž{dné společnosti s ručením omezeným.
II.4. Ovl{dací smlouvy, smlouvy o převodech zisku Účetní jednotka nem{ uzavřeny ž{dné smlouvy uvedeny v bodě II.4
III. Osobní n{klady III.1. Průměrný počet zaměstnanců Průměrný počet zaměstnanců v roce 2011
Průměrný počet zaměstnanců v roce 2010
9 z toho členů řídících org{nů
8
Průměrný počet řídících pracovníků v roce Průměrný počet řídících pracovníků v roce 2010 2009 3
3
III.2 Osobní n{klady na zaměstnance, z toho na členy řídících org{nů 2011
2010
Osobní n{klady na Osobní n{klady na Osobní n{klady na Osobní n{klady na zaměstnance členy řídících org{nů zaměstnance členy řídících org{nů 7 261
3 484
6 805
3 484
III.3. Další odměny statut{rních org{nů, členů statut{rních org{nů a dozorčích org{nů Společnost v roce 2011 nevypl{cela ž{dné odměny členům statut{rních a dozorčích org{nů.
ÚČETNÍ ZÁVĚRKA
10
III.4. Výše vzniklých nebo sjednaných penzijních z{vazků bývalých členů statut{rních a dozorčích org{nů Společnost ž{dné takové z{vazky neeviduje.
IV. Plnění poskytnut{ statut{rním org{nům, členům statut{rních org{nů nebo jiných řídících a dozorčích org{nů Půjčky, úvěry, poskytnut{ zajištění a ostatní plnění jak v peněžní tak nepeněžní podobě osob{m, které jsou statut{rním org{nem, členům statut{rních nebo jiných řídících a dozorčích org{nů včetně bývalým osob{m a členům těchto org{nů nebyly poskytnuty.
V. Informace o aplikaci obecných účetních z{sad V.1. Z{soby Nakupované z{soby Složka z{sob Zboží
Způsob ocenění Pořizovací cena
Z{soby jsou účtov{ny způsobem B, pro ocenění výdeje z{sob ze skladu je použív{na metoda FIFO. V průběhu účetního období nedošlo ke změně ve způsobu oceňov{ní z{sob. Z{soby vytvořené vlastní činnosti Nebyly vytvořeny ž{dné z{soby vlastní činností.
V.2. Dlouhodobý majetek V.2.1. Obsahov{ n{plň vlastních n{kladů, kterými se oceňuje dlouhodobý majetek vyrobený ve vlastní režii V roce 2011 nebyl vyroben ž{dný dlouhodobý majetek ve vlastní režii. ÚČETNÍ ZÁVĚRKA
11
V.2.2. Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny Ž{dný majetek nebyl oceněn v průběhu účetního období reprodukční pořizovací cenou. V.2.3. Hodnoty pro tvorbu opravných položek k dlouhodobému majetku Důvody ke tvorbě opravných položek nebyly zjištěny. V.2.4. Způsob odpisov{ní dlouhodobého majetku Druh majetku
Způsob odepisov{ní
Licence
Line{rní
Účetní SW
Line{rní
Budovy
Line{rní
Dopravní prostředky
Výkonové a line{rní
N{bytek
Line{rní
Výpočetní technika
Line{rní
Odpisové pl{ny Třída majetku
Doba odepisov{ní
Budovy, haly, stavby - Budova A – kancel{ře
50 let
- Budova B – sklad
25 let
Stroje, přístroje, zařízení - Počítače
4 roky
- Tisk{rna
6 let
Dopravní prostředky - N{kladní automobil - Vysokozdvižný vozík
200 000 km 12 let
Invent{ř (reg{lový systém ve skladu)
15 let
Licence
10 let
Účetní SW
6 let
Dlouhodobým nehmotným majetkem jsou nehmotn{ aktiva se vstupní cenou vyšší než 50 tis. Kč a dobou použitelnosti delší než 1 rok. Dlouhodobým hmotným majetkem jsou hmotn{ aktiva se vstupní cenou vyšší než 12 tis. Kč a dobou použitelnosti delší než 1 rok.
ÚČETNÍ ZÁVĚRKA
12
Výše daňových odpisů se řídí z{konem č. 586/92 Sb., o daních z příjmů. Při odpisov{ní dlouhodobého nemovitého majetku se používají rovnoměrné odpisy, u dlouhodobého movitého majetku odpisy zrychlené. V.2.5. Významné změny v metodice odpisov{ní dlouhodobého majetku a metod odpisov{ní oproti minulému účetnímu období V průběhu účetního období nedošlo k ž{dným změn{m v metodice odpisov{ní a v metod{ch odpisov{ní oproti minulému účetnímu období.
V.3. Kurzové přepočty Pro přepočet cizích měn na české koruny se používají denní kurzy České n{rodní banky. V.3.1. Způsob přepočtu Pro přepočet přijatých faktur v cizích měn{ch je okamžikem uskutečnění účetního případu den přijetí faktury od dodavatele, pro přepočet uskutečněných plateb den odeps{ní finančních prostředků z bankovního účtu. Kurzové rozdíly se během účetního období účtují s uskutečněním účetního případů, při kterém vznikly. Při uzavír{ní účetních knih se kurzové rozdíly účtují v souvislosti s přepočtem vybraných položek majetku a z{vazků vymezených z{konem o účetnictví.
V.4. Změny účetních metod a způsob uv{dění srovnatelných údajů ve výkazech K ž{dné změně v roce 2011 nedošlo.
V.5. Způsob stanovení reprodukčních pořizovací ceny Pro ž{dnou položku majetku nebyla v roce 2011 použita reprodukční pořizovací cena.
V.6. Podstatné změny způsobu oceňov{ní, postupů odpisov{ní a postupů účtov{ní oproti předchozímu účetnímu období Ž{dné změny se během účetního období nevyskytly.
V.7. Informace o odchylk{ch od metod podle §7 dost. 5 z{kona Nevyskytují se ž{dné odchylky.
V.8. Způsob stanovení opravných položek k majetku Ve sledovaném období účetní jednotka tvořila pouze opravné položky k pohled{vk{m po splatnosti.
ÚČETNÍ ZÁVĚRKA
13
V.9. Způsob stanovení re{lné hodnoty příslušného majetku a z{vazků podle z{kona o účetnictví Tyto účetní případy se během roku 2011 nevyskytly.
V.10. Deriv{ty Tyto účetní případy se během roku 2011 nevyskytly.
V.11. Změny re{lné hodnoty na účtu skupiny 41 Tyto účetní případy se během roku 2011 nevyskytly.
V.12. Opravné položky Účetní opravné položky k pohled{vk{m byly vytvořeny ve výši 50 % jmenovité hodnoty pohled{vek společnosti, kter{ ozn{mila v lednu 2012, že se dostala do druhotné platební neschopnosti. Vytvořené opravné položky představují č{stku 457 tis Kč. Pohled{vky, na které byly vytvořeny účetní opravné položky, jsou k datu účetní z{věrky ve splatnosti. Z{konné opravné položky byly vytvořeny na pohled{vky vůči společnosti v insolvenčním řízení ve výši 70 % hodnoty pohled{vek. Hodnota pohled{vek vůči společnosti v insolvenčním řízení je 1 922 tis. Kč. K 31. 12.2011 jsou pohled{vky 10 až 14 měsíců po lhůtě splatnosti.
VI. Doplňující údaje k rozvaze a výkazu zisku a ztr{ty VI.1. Významné položky z rozvahy a výkazu zisku a ztr{ty, jejichž uvedení je podstatné pro hodnocení finanční, majetkové a důchodové pozice podniku a pro analýzu výkazů a tyto údaje nevyplývají přímo ani nepřímo z rozvahy a výkazu zisku a ztr{ty
ÚČETNÍ ZÁVĚRKA
14
Přírůstky a úbytky v pořizovacích cen{ch 2011
2010
Přírůstek
Úbytek
Přírůstek
Úbytek
Stavby
0
0
0
0
Pozemky
0
0
0
0
Ostatní dl. majetek
15
0
20
26
V roce 2011 byl pořízen tablet.
VI.2. Významné údaje, které nejsou v rozvaze a výkazu zisku a ztr{ty samostatně vyk{z{ny Všechny údaje jsou vyk{z{ny v rozvaze a výkazu zisku a ztr{ty. VI.2.1. Doměrky splatné daně z příjmů za minul{ účetní období Nevyskytuji se ž{dné doměrky splatných daní za minul{ účetní období.
VI.2.2. Odložený daňový z{vazek/pohled{vka Účet. hodnota (netto)
Daň. hodnota
DHM
16 125
Aktiva celkem
16 125
Položka
Rozdíl
Sazba daně v%
Odlož. pohled{vka (+) či z{vazek (-)
14 296
1 829
19
384
14 296
1 829
19
384
VI.2.3. Rezervy Během účetního období se neúčtovalo o rezerv{ch.
VI.2.4. Dlouhodobé bankovní úvěry Účetní jednotce nebyly poskytnuty ž{dné dlouhodobé bankovní úvěry. VI.2.5. Splatné z{vazky pojistného na soci{lní zabezpečení a příspěvku na st{tní politiku zaměstnanosti
ÚČETNÍ ZÁVĚRKA
15
Období, za které pojistné vyměřeno
bylo
Stav k 31. 12 .2011
Stav k 31 .12. 2010
120
130
prosinec
Účetní jednotka nem{ ke dni účetní z{věrky ž{dné splatné výše uvedené z{vazky. Z{vazky splatné v lednu 2012 byly v termínu ř{dně uhrazeny. VI.2.6. Splatné z{vazky veřejného zdravotního pojištění Období, za které pojistné vyměřeno
bylo
Stav k 31. 12. 2011
Stav k 31. 12. 2010
56
52
prosinec
Účetní jednotka nem{ ke dni účetní z{věrky ž{dné splatné výše uvedené z{vazky. Z{vazky splatné v lednu 2012 byly v termínu ř{dně uhrazeny. VI.2.7. Daňové nedoplatky u místně příslušných finančních úřadů Daň
Finanční úřad
Stav k 31.12.2011
Stav k 31.12.2010
Daň z příjmů
Praha 1
2 131
4 128
Ostatní přímé daně
Praha 1
65
60
Daň z přidané hodnoty
Praha 1
420
265
Všechny nedoplatky daní, které jsou uvedeny v tabulce, byly uhrazeny v roce 2012 v ř{dných termínech. VI.2.8. Pohled{vky určené k obchodov{ní, oceňované re{lnou hodnotou Tyto účetní případy se během roku 2011 nevyskytly. VI.2.9. Dotace Účetní jednotce byla schv{lena dotace z Evropského soci{lního fondu v oblasti podpory 1.1. Zvýšení adaptability zaměstnanců a konkurenceschopnosti podniků v r{mci operačního programu Lidské zdroje a zaměstnanost na školení zaměstnanců ve výši 345,6 tis. Kč. Finanční prostředky budou poskytnuty po skončení realizace projektu v dubnu příštího roku. VI.2.10. Údaje o individu{lním referenčním množství mléka, individu{lní produkční kvótě, individu{lním limitu prémiových pr{v a jiných obdobných kvót{ch a limitech, o kterých účetní jednotka neúčtovala na rozvahových ani výsledkových účtech, protože n{klady na získ{ní informace o jejich ocenění reprodukční pořizovací cenou by převýšily její významnost. Společnost ž{dné takové kvóty a limity neeviduje.
ÚČETNÍ ZÁVĚRKA
16
VII. Majetek a z{vazky Struktura dlouhodobého majetku v zůstatkových cen{ch k 31. 12. 2011 a 31. 12. 2010.
Licence Software Budovy Dopravní prostředky Výpočetní technika Invent{ř Celkem
31. 12. 2011 650 86 13 560 1 049 245 534 16 125
31. 12. 2010 816 230 13 980 1 221 408 630 17 285
VII.1. Zřizovací výdaje Zřizovací výdaje nejsou obsaženy v bilanci účetní jednotky
VII.2. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek využívaný na z{kladě n{jemních smluv Společnost m{ uzavřenou smlouvu o pořízení osobního automobilu prostřednictvím smlouvy o finančním leasingu. Leasingov{ smlouva byla uzavřena na 54 měsíců, součet spl{tek n{jemného činí791 tis. Kč, k 31. 12. 2010 bylo splaceno 425 tis. Kč, zbýv{ uhradit 366 tis. Kč.
VII.3. Dlouhodobý hmotný majetek, který je zatížen z{stavním pr{vem, věcným břemenem Ž{dný majetek není zatížen z{stavním pr{vem ani věcným břemenem
VII.4. Cizí majetek uvedený v rozvaze V rozvaze není uveden ž{dný cizí majetek.
ÚČETNÍ ZÁVĚRKA
17
VII.5. Pohled{vky Účetní jednotka eviduje pohled{vky 360 dnů po lhůtě splatnosti brutto hodnota 1.571 tis. Kč, netto hodnota 471 tis. Kč pohled{vky 180 dnů po lhůtě splatnosti brutto hodnota 350 tis. Kč, netto hodnota 105 tis. Kč
Účetní jednotka neeviduje pohled{vky za účetními jednotkami v konsolidačním celku pohled{vky kryté z{stavním pr{vem pohled{vky s dobou splatnosti k rozvahovému dni delší než pět let
VII.6. Z{vazky V evidenci účetní jednotky je zachycen z{vazek vůči zahraničnímu dodavateli ve výši 242 400 €, resp. 6 254 tis. Kč. Z{vazek je splatný v lednu příštího roku. Nepředpokl{d{ se významn{ změna kurzu eura k české koruně. Účetní jednotka neeviduje z{vazky po lhůtě splatnosti z{vazky za účetními jednotkami v konsolidačním celku z{vazky kryté z{stavním pr{vem z{vazky s dobou splatnosti k rozvahovému dni delší než pět let z{vazky nevyk{zané v rozvaze penzijní z{vazky
VII.7. Významné ud{losti, které se staly mezi datem účetní z{věrky a datem, ke kterému jsou rozvaha a výkaz zisku a ztr{ty schv{leny k před{ní mimo účetní jednotku V lednu 2012 v důsledku pož{ru došlo k poškození skladu. N{klady na odstranění důsledků pož{ru jsou odhadnuty na 750 tis. Kč. Pojišťovna neposkytne na nutnou opravu ž{dné plnění.
ÚČETNÍ ZÁVĚRKA
18
VIII. Výkaz zisku a ztr{ty Společnost sestavuje výkaz zisku a ztr{ty v druhovém členění
STRUKTURA NÁKLADŮ Spotřebované n{kupy Služby Osobní n{klady Daně a poplatky Jiné provozní n{klady Odpisy, OP v provozní oblasti Finanční n{klady Daně z příjmů Celkem
ROK 2011 36 573 1 829 7 261 90 307 2 017 151 4 354 52 582
ROK 2010 40 560 2 458 6 805 90 199 2 138 4 569 56 819
Daně z příjmů Finanční náklady Odpisy,OP v provozní oblasti Jiné provozní náklady Daně a poplatky Osobní náklady Služby Spotřebované nákupy
ROK 2010 ROK 2011
-
10 000 20 000 30 000 40 000 50 000
STRUKTURA VÝNOSŮ Tržby za zboží Jiné provozní výnosy Finanční výnosy
ROK 2011 70 643 237 223 71 104
Celkem
ROK 2010 74 049 342 74 391
Finanční výnosy ROK 2010
Jiné provozní výnosy
ROK 2011 Tržby za zboží -
20 000
40 000
60 000
80 000
ÚČETNÍ ZÁVĚRKA
19
IX. Informace, které nejsou vyk{z{ny v rozvaze IX.1. Celkov{ výše z{vazků Neexistují ž{dné z{vazky, které by nebyly uvedeny v rozvaze.
IX.2. Drobný nehmotný a hmotný majetek Společnost neeviduje drobný nehmotný a hmotný majetek.
IX.3. Charakter a obchodní účel operací účetní jednotky Nevyskytují se.
X. Transakce se spřízněnými osobami Společnost nem{ ž{dné transakce se spřízněnými osobami.
XI. N{klady na odměny statut{rnímu auditorovi, auditorské společnosti Položka
2011
2010
Povinný audit účetní z{věrky
388
356
Jiné ověřovací služby
0
0
Daňové poradenství
0
0
Jiné neauditorské služby
0
0
Společnost využív{ služeb daňového poradce, nejedn{ se o stejnou osobu, kter{ je statut{rním auditorem, proto č{stka za daňové poradenství v této tabulce není uvedena.
ÚČETNÍ ZÁVĚRKA 20
XII. Vlastní kapit{l XII.1. Akcie vydané v účetním období Nebyly vyd{ny ž{dné akcie během sledovaného účetního období.
XII.2. Vyměnitelné dluhopisy a podobné cenné papíry Nevyskytují se.
XII.3. Změny vlastního kapit{lu Položka vlastního kapit{lu
Č{stka
Zisk po zdanění za účetní období
18 522
Výplata dividend za rok 2010
625
Podrobný rozpis změn je uveden v Přehledu o změn{ch vlastního kapit{lu N{vrh na vypoř{d{ní zisku za rok 2011 je n{sledující: příděl do z{konného rezervního fondu ve výši 926 tis. Kč dividendy 625 tis. Kč převod na nerozdělené zisky 16 791 tis. Kč
XII.4. Struktura vlastního kapit{lu po přeměně V průběhu účetního období nedošlo k přeměně společnosti.
XIII. Tržby z prodeje zboží, výrobků a služeb 2011
2010
Tržby z prodeje zboží
70 643
74 049
BASE
31 403
33 141
PROFESSIONAL
39 240
40 908
Celkem
70 643
74 049
ÚČETNÍ ZÁVĚRKA
21
XIV. Přehled o peněžních tocích XIV.1. Položky ekvivalentů
zahrnované
do
peněžních
prostředků
a
peněžních
Účetní jednotka zahrnuje do peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů výši peněžních prostředků v pokladně a na bankovních účtech.
XIV.2. Metoda vykazov{ní peněžních toků z provozní činnosti Přehled o peněžních tocích je sestavov{n nepřímou metodou.
XIV.3. Změny v modelu, konstrukci a obsahové n{plni ukazatelů oproti předchozímu účetnímu období včetně pravděpodobných účinků Oproti předchozímu účetnímu období nedošlo ke změn{m v sestavov{ní přehledu o peněžních tocích.
XV. Ostatní informace XV.1. Předpoklad nepřetržitého trv{ní účetní jednotky Nepředpokl{d{ se, že je ohroženo nepřetržité trv{ní účetní jednotky.
Antonín Málek
V Praze 11 .2.2012
………………… …………….. sestavil: Antonín M{lek
ÚČETNÍ ZÁVĚRKA
22
