1 360/2010. sz. elıterjesztés A határozati javaslat elfogadásához a Képviselı-testület Szervezeti és Mőködési Szabályzatáról szóló, többször módosított 7/2006. (IV.14.) sz. önkormányzati rendelete 28. § (7) bekezdés f./ pontja alapján minısített többség szükséges. Tárgy: Javaslat Pilis Város Önkormányzata 2011. évi költségvetési koncepciója elfogadására. Tisztelt Képviselı-testület! Az Önkormányzat jogszabályi kötelezettsége, hogy a Képviselı-testület a tárgyévet megelızı év november 30. napjáig, – a polgármester és a helyi önkormányzati képviselık választásának évében, a tárgyévet megelızı év december 15. napjáig - megismerje és elfogadja az Önkormányzat következı évre vonatkozó költségvetési koncepcióját. A költségvetési szervek koncepciója készítésére vonatkozó, az államháztartásról szóló, többször módosított 1992. évi XXXVIII. törvény (a továbbiakban: Áht.) 70. §-a szerint: „Áht. 70. § A jegyzı, fıjegyzı, körjegyzı, megyei fıjegyzı (a továbbiakban együtt: jegyzı) által elkészített, a következı évre vonatkozó költségvetési koncepciót a polgármester, fıpolgármester, a megyei közgyőlés elnöke (a továbbiakban együtt: polgármester) november 30-ig - a helyi önkormányzati képviselı-testület tagjai általános választásának évében legkésıbb december 15-ig benyújtja a képviselı-testületnek, megyei közgyőlésnek (a továbbiakban együtt: képviselıtestület).”. Az Áht. végrehajtására kiadott, az államháztartás mőködési rendjérıl szóló, többször módosított 292/2009. (XII.19.) sz. Korm. rendelet (a továbbiakban: Ámr.) 35. §-a rendelkezik a helyi önkormányzatok költségvetési koncepciójának készítési munkálatairól. A Magyar Köztársaság Országgyőlése 2010. év október hónapjának végén kezdte tárgyalni a Magyar Köztársaság Pénzügyminisztere által benyújtott költségvetési törvényjavaslatot és a hozzá kapcsolódó módosító, kiegészítı indítványokat. A Pénzügyminisztérium honlapjáról letöltöttük a törvényjavaslatot és a mellékleteit. A költségvetési törvényjavaslat végszavazása - a korábban jóváhagyott és megismert parlamenti munkaterv szerint - 2010. december hónapjának végén várható. A jelen Koncepció kidolgozását nehezítette az tény és körülmény, hogy több - az Önkormányzat, illetve általában: a települési önkormányzatok bevételeit jelentısen befolyásoló - tételnél (mint például a személyi jövedelem adó bevételnél) kizárólag a központi elıirányzat van meghatározva. A Magyar Államkincstár a jövı évi költségvetéssel kapcsolatban két konkrét (várhatóan a tervezésre is irányadó) adatot szolgáltatott: a) Pilis városa 2011. évben a normatív támogatást 11.640 fı állandó lakos után kapja, valamint b) a 2009. évi adóbevallásból számított normatív alapon, a települést megilletı 8 % mértékő személyi jövedelemadó összege: 111.392 e Ft (konkrét adat).
2
A költségvetési törvényjavaslat tartalmazza az általános igazgatási, az oktatási és a szociális normatívákat, - amelyek jelentıs többsége nem változik a 2010. pénzügyi évhez viszonyítva. A közoktatási alap-hozzájárulások mértéke: ún. teljesítmény-mutató alapján kerül megállapításra, megbontva a költségvetési évben a 2010-2011. és a 2011-2012. oktatási évre. 2011. szeptember 01. napjától a közoktatási alap hozzájárulás mértéke, megegyezik a 2010. évi mértékkel: 2.350.000.- Ft/teljesítménymutató/év mérték. (A 2009. évre vonatkozó költségvetési törvény szerinti közoktatási alap hozzájárulás összege: 2.540.000.- Ft/teljesítménymutató/év volt, ami az oktatási ágazat tekintetében, a költségvetés bevételei elıirányzatának mérséklésnek egyik okát is jelenti). A Magyar Köztársaság Pénzügyminisztériuma által benyújtott 2011. évi költségvetési terv javaslat tartalmazza a kormányzati mőködés és szervezetrendszer átalakítását (törvényjavaslat szöveges indokolási része): 1./ Bürokrácia csökkentése: Az állami kiadások csökkentése céljából a 2011. évi költségvetés összeállításakor a következı konkrét intézkedésekre, elıírásokra került sor (a felsorolás nem teljeskörő): - jutalom nem tervezhetı, - a cafetéria juttatás 2011. évben legfeljebb 200 ezer Ft/fı összeggel tervezhetı, - a külsı személyi juttatásokat, a lehetı legminimálisabb mértékre kell csökkenteni, - az állományba nem tartozók juttatásai 2010. évi eredeti elıirányzata, átlagosan 20%-kal csökkentésre kerül, - a dologi kiadásokon átlagosan 5%-os megtakarítás érvényesül, - a szellemi tevékenység végzésére (számlás foglalkoztatás) elıirányzat csak indokolt esetben tervezhetı. 2./ A közfeladatok kiszervezésének megállítása: a különbözı szellemi tevékenységet jelentı szolgáltatások, tanácsadási szerzıdések, tanulmányok megrendelésére vonatkozó elıírások körében szigorodtak a költségvetési szervek gazdálkodására vonatkozó jogszabályok. 3./ Szerkezetátalakítási alap létrehozása a nem hatékonyan mőködı, a közfeladatokat nem megfelelı minıségben, vagy nem a közérdeknek megfelelıen ellátó szervezetek átalakítására. 4./ Pénzügyi szabályozás: cél, hogy egy részletesebb és megalapozottabb tervezés mellett a törvényhozás által elfogadott költségvetés annak végrehajtása során ne kerüljön újraírásra, ezért a betartásának erısítését szolgáló eszköz- és szabályrendszer kerüljön kialakításra, és a közvagyon megvédését és a korrupció visszaszorítását biztosító garanciális elemek kerüljenek be a közpénzek elköltésének folyamatába. 5./ Cél az igényekhez alkalmazkodó korszerő szervezeti (minisztériumi) struktúra megteremtése. 6./ A területi közigazgatás átalakítása: cél a területi államigazgatás megteremtése, ezáltal a Kormány területi feladatellátása hatékonyságának és eredményességének megvalósítása. A közigazgatásban január 1-jétıl fokozatosan megvalósuló egyablakos ügyintézéssel fontos elırelépés történik a vállalkozóbarát közigazgatás irányába. 7./ APEH és VP összevonása: az új szervezet 2011. január 01. napjától Nemzeti Adó- és Vámhivatal néven fog mőködni önálló kormányhivatalként. 8./ Nemzeti Földalapkezelı létrehozása: az Alap kezeli az állam tulajdonában lévı mezı- és erdıgazdasági földterületeket, melyeket négy módon lehet hasznosítani: nyilvános pályázaton történı eladással, haszonbérbe vagy vagyonkezelésbe adással, továbbá földcserével. A 2011. évi költségvetési terv javaslat tartalmazza az adó – és járulékpolitika alábbi célkitőzéseit: A személyi jövedelemadózás területén bevezetésre kerül az egykulcsos adózás, valamennyi jövedelem tekintetében egységesen 16%. Csökken az adójóváírás: az adóból levonható összeg a
3 bérjövedelem 16%-a, de legfeljebb havi 12.100.- Ft. lesz, amennyiben a magánszemély jövedelme nem haladja meg az évi 2.750.000.- Ft.-ot, ezt követıen az adójóváírás 12%-kal fut ki, ami azt jelenti, hogy az adójóváírás évi 3.960.000.- Ft.-os jövedelem felett nem érvényesíthetı. A „szuperbruttósítás” intézménye (azaz, hogy a személyi jövedelemadó alapja a bruttó jövedelmek munkáltatói, kifizetıi 27%-os járulék-, illetve eho-mértékkel növelt összege) 2011. évben nem változik. A 2011. évtıl jelentısen átalakul a nem pénzbeli, illetıleg béren kívüli juttatások adózása. Egyes pénzbeli és nem pénzbeli béren kívüli juttatások esetén a kifizetınek a juttatás értéke 1,19-szerese után 16%-os mértékő adót kell fizetni, és ezen juttatások járulékmentesek. Ilyen juttatásnak minısül 2011.évtıl többek között – meghatározott korlátok között – az üdülési csekk, a megújulási kártya-számlára utalt támogatás, a munkáltató által biztosított ingyenes vagy kedvezményes internethasználat. Az adótörvényben meghatározott szők körben a nem pénzbeli juttatások után, a kifizetıt terheli a személyi jövedelemadó (a juttatás értéke 1,19-szerese után 16%-os mértékben) és járulék/hozzájárulás-fizetési kötelezettség. Az egyéb juttatások az összevont adóalap részeként, a „szuperbruttósítás” szabályait követve adókötelesek, és így a juttatások utáni személyi jövedelemadót a magánszemély fizeti, és mind a magánszemélyt, mind a kifizetıt terheli járulék- vagy egészségügyi hozzájárulás-fizetési kötelezettség is. A közfoglalkoztatás tekintetében, az alábbi változásokat tartalmazza a 2011. évi költségvetési törvény javaslat: A Szt. 2010. évi módosítására irányuló törvényjavaslat szöveges indokolása szerint: „A közfoglalkoztatás eddigi bonyolult és egyes elemeiben pazarló rendszerét megalapozottabb, az értékteremtı munkát elismerı, egyszerőbben áttekinthetı és finanszírozható Nemzeti Közfoglalkoztatási Program váltja fel. Ennek keretében megszőnik az önkormányzati közcélú foglalkoztatás, a munkaügyi központok által szervezett közhasznú foglalkoztatás és megszőnik a hagyományos központi önkormányzati közmunkaprogram. Helyben a munkaügyi központok döntenek az önkormányzatok közfoglalkoztatási programjairól, új elemként a kis- és közepes vállalkozások is bevonásra kerülnek a leghátrányosabb munkanélküliek közfoglalkoztatásába. A közfoglalkoztatás közmunka révén valósul meg. A hosszabb idıtartamú közfoglalkoztatási programokban uniós források is mozgósításra kerülnek a képzésekre. A cél, hogy a közmunka az értékteremtés mellett, az elsıdleges munkaerıpiacra vezetı szakképzéshez is utat nyisson. A Nemzeti Közfoglalkoztatási Program egyik lényegi eleme, hogy közfoglalkoztatási támogatás automatikusan nem jár. A támogatások csak abban az esetben kerülnek folyósításra, ha a támogatott képes alátámasztani, hogy a foglalkoztatás értékteremtı, költségigénye megalapozott, garantálja, hogy bıvül a munkahelyek száma és mindezt ellenırizhetı, elszámoltatható módon valósítja meg. Az elıbbiek érdekében munkanélküliek kizárólag a munkaerı-piaci szervezet közvetítésével kerülhetnek a közfoglalkoztatási rendszerbe. A Nemzeti Közfoglalkoztatási Program keretében megvalósuló foglalkoztatás mellett a valóban munkaképes, de munkával nem rendelkezık bérpótló járandóságok kapnak. Az ellátásra való jogosultságok az önkormányzat állapítja meg és a juttatást folyósítja.” A helyi önkormányzatok központi költségvetési kondícióira vonatkozó szöveges indokolás: „A 2010-ben elindult, a társult formában mőködtetett, kötelezı önkormányzati feladatot ellátó intézmények fejlesztése, felújítása mellett új támogatási cél a települési önkormányzatok, illetve a többcélú kistérségi társulások tulajdonában, fenntartásában lévı iskolai és utánpótlás-sport infrastruktúra fejlesztése, felújítása. A támogatási rendszer egyszerősítése és áttekinthetıbbé tétele érdekében több területen csökken a
4 normatív hozzájárulások száma: a szociális alapszolgáltatások jogcímrendszere egyszerősödik. Szintén a támogatások jobb áttekinthetıségét szolgálja, hogy a korábbiakban egyedi pályázati típusú igénylés helyett a jövıben normatív módon jutnak el egyes források az önkormányzatokhoz (pl.: informatikai támogatás, óvodáztatási támogatás stb.). A költségvetési törvény tervezete javaslatot tesz helyi önkormányzati fejezeti tartalék létrehozására. A cél az, hogy az Országgyőlés által a helyi önkormányzatok számára jóváhagyott támogatások az önkormányzati alrendszeren belül kerüljenek felhasználásra. Ezért ezt a keretet növeli az önkormányzatok évközi lemondásának és pótigénylésének, valamint év végi elszámolásának egyenlege.” Tekintettel a pénzügyi terv jellegére rögzíthetı, hogy a parlamenti költségvetési vita és módosító javaslatok eredményeként, változhatnak a települési önkormányzatnak jutó egyes költségvetési hozzájárulás jogcímei és mértékei. Várható költségvetési bevételek (1. sz. melléklet): A település lakossága 2010. évben – 2009. évhez viszonyítva - 83 fıvel – nıtt. Rögzíthetı, hogy 2008. január l-én a település állandó lakosság száma: 11.573 fı, 2009. január 01jén a település állandó lakosság száma: 11.557 fı, 2010. január 01-jén a település állandó lakosság száma: 11.640 fı. Az Önkormányzat a fenti lakosságszám alapján kapja 2011. évben a normatív támogatásokat. A várható bevételek számbavételénél a Polgármesteri Hivatal az alábbi szempontok szerint járt el: 1./ A mőködési bevételek kalkulációjánál a 2010. évi eredeti elıirányzatot nem emeltük, a várható 4 % - 5,0 % mértékő inflációval. Az Önkormányzat bevételeit befolyásoló, eddig meghozott (érvényes és hatályos) önkormányzati rendeletek esetleges módosításáról a T. Képviselı-testület a 2010. november havi nyilvános és rendes ülésén döntött, valamint a jelen képviselı-testületi ülésén dönt. 2./ A mőködési bevételek között szereplı ún. bérleti díj, lakbér és egyéb üzemeltetési hozzájárulás stb. mértékének 2011. évre történı megállapításához kapcsolódóan, külön elıterjesztéseket készítettünk, - amelyeket T. Képviselı-testület elé terjesztünk, állásfoglalás, döntéshozatal végett. 3./ A sajátos mőködési bevételek közül, a helyi adók kalkulációját - a 2010. évi módosított elıirányzatok alapján készítettük azzal, hogy ezen módosított elıirányzatok 95 %-a került tervezésre. 4./ A normatív alapú SZJA 8 %-ának mértéke: 111.392 e Ft. A Polgármesteri Hivatal részérıl az ún. jövedelemkülönbség mérséklésre visszaosztott személyi jövedelemadót még nem tudjuk pontosan meghatározni, mivel a költségvetési törvényjavaslat IV. sz. melléklete tartalmazza ugyan a település típusra vonatkozó lakosonkénti értékhatárt, - de a törvényjavaslat elfogadásáig a szöveganyag nem tekinthetı véglegesnek. A benyújtott törvényjavaslat, egyösszegő elıirányzat formájában tartalmazza a települési és megyei önkormányzatok részére visszaosztott személyi jövedelemadót, - amely az elızı évihez viszonyítva 6,3 % mértékő csökkenést mutat. 5./ Az ún. normatív és feladatmutatóhoz kötött állami támogatások kalkulációja a Magyar Köztársaság Országgyőléséhez benyújtott, módosított törvényjavaslat alapján, és egyúttal az önkormányzati intézmények által rendelkezésre bocsátott (ıszi) ún. feladatmutatók (többek között: 2010. október 01-jei közoktatási statisztika) felhasználásával készült.
5 Itt jegyezzük meg, hogy a családsegítı, gyermekjóléti és az ezzel összefüggı szociális feladat ellátás állami támogatását (4 szakfeladat vonatkozásában) a Monor és Térsége Többcélú Önkormányzati Kistérségi Társulás igényli – immár a 2008. pénzügyi évtıl, azzal, hogy a felek 2009. szeptember hónapjában külön megállapodást kötöttek a szociális étkezéshez kapcsolódó normatíva tervezése, igénylése, lebonyolítása és elszámolása rendjére vonatkozólag. 6./ Az ún. normatív támogatásnál, a szociális normatíva központi tervezés eredménye, - amelynek tervezett mértéke még nincs a Polgármesteri Hivatal birtokában, ezért a Polgármesteri Hivatal a jelen elıterjesztés készítésénél a 2010. évi eredeti elıirányzattal számolt. Ez a hozzájárulás a települési önkormányzatokat a lakosságszám alapján, a települések szociális jellemzıibıl képzett mutatószám alapján differenciáltan illeti meg. A település szociális jellemzıibıl készült mutatószámot, az alábbiak szerint kell képezni: a./ 10 % súllyal a Gyvt. 20/A § (1) bekezdése szerint pénzbeli támogatásban valamint a Gyvt. 20/B. § (4) bekezdése szerint pótlékban részesülık, 2009. XI. havi és 2010. VII. havi együttes létszámadataiból számított átlaga, b/ 35 % súllyal a rendszeres szociális segélyben és RÁT-ban részesülıknek, a 2010. VI. havi és 2010. IX. havi együttes létszámadataiból számított átlaga, c./ 20 % súllyal a közcélú munkán foglalkoztatottak számának 2010. VI. havi és 2010. IX. havi együttes létszámadataiból számított átlaga, d./ 20 % súllyal a Szoctv. 38. § (2) és (5) bekezdésében szabályozott lakásfenntartási támogatásban részesülık számának 2010. VI. havi és 2010. IX. havi együttes létszámadataiból számított átlaga, e./ 15 % súllyal a 18-59 éves korcsoportba tartozó, SZJA-t nem fizetık számának a 2009. évi adóbevallások összesítése alapján számított lakosságszámon belüli aránya. 7./ A Polgármesteri Hivatal a jövedelempótló támogatások tervezett bevételét, - a jelenlegi, 2010. év ıszén aktualizált rendszeres szociálisan segélyezettek és a közfoglalkoztatottak számának figyelembevételével alakította ki. 8./ A kisebbségi önkormányzatok normatív alapú támogatását, - a benyújtott törvényjavaslat nem tartalmazza. A 2011. évben, a helyi kisebbségi önkormányzatok csak feladat alapú támogatásban részesülnek, amelynek mértékén nem ismerjük. 9.1./ A felhalmozási bevételeknél a telek értékesítés bevételére bruttó 5.000 e Ft-ot terveztünk, figyelemmel az idei év, 2010. szeptember 30-i tényszám teljesítési adatállományra. 9.2./ A Polgármesteri Hivatal 2010. év november hó végi számítása szerint, az év végéig lejáró lakástakarékpénztári szerzıdések összegébıl 146.000 e Ft összegő bevétel származik. 10./ A Polgármesteri Hivatal részérıl, - a mőködési célra átvett pénzeszközök számbavétele a 2010. évi tényszámok figyelembe vételével történt. 11./ A Polgármesteri Hivatal 2009. évben és 2010. évben megnyert, de 2010. december 31. napjáig nem realizált támogatásokat, mint maradvány összegeket, - a támogatás nyújtójával, a pályázati feltételrendszer szerint megkötött támogatási szerzıdésben, valamint annak módosításaiban foglalt tartalommal - a 2011. évi költségvetési tervjavaslat elıkészítése során, - automatikusan tervezi és számításba veszi.
6
A fentiekben részletezett és az elıterjesztés 1. számú mellékletében szereplı adatok, valamint a rendelkezésre álló információink alapján, - Pilis Város Önkormányzata 2011. évre várható bevételeinek fı összege: bruttó 1.310.360 e Ft. Várható költségvetési kiadások (2. sz. melléklet): Bevezetıként tájékoztatjuk a T. Képviselı-testületet, hogy a Polgármesteri Hivatal a 2011. évi költségvetési kiadások tervezéséhez - 2010. december 08. napjáig - nem kapott, sem a Magyar Államkincstártól vagy a Pénzügyminisztériumtól semmiféle szakmai iránymutatást. A Polgármesteri Hivatal a települési önkormányzat 2011. évre várható költségvetési kiadásait alapul véve, - két konkrét adatállománnyal, információval rendelkezik: a) a közszférában dolgozók bére a törvényjavaslat szerint (2008. év után) 2011. évre is „befagyasztásra” került, b) a munkaügyi ágazatot érintıen, a jelen elıterjesztés készítése napjáig nincs írásba foglalt megegyezés a munkáltatók képviselıi, a munkavállalók érdekképviseletei, valamint a Magyar Köztársaság Kormánya képviselıi között. A dologi kiadások tervezésénél is több a bizonytalansági tényezı: Nincs a Polgármesteri Hivatal birtokában a Központi Statisztikai Hivatal által 2010. évre vonatkozólag prognosztizált fogyasztói árindex, amely a kiadások tervezésénél lenne fontos, mert az Önkormányzat által aláírt szolgáltatási szerzıdések zömében, a szolgáltatási díj emelés lehetséges mértéke (alternatívája) az elızı év fogyasztói árindexe számításán alapul. (A Központi Statisztikai Hivatal által lezárt, az általános fogyasztói kosárra alapított fogyasztói árindex, 2010. október 31. napjára vetítve: 104,2 %, - amelyet a tárgybani elıterjesztéshez kapcsolódó további más, költségvetés tervezési tárgyú elıterjesztés készítése során, a Polgármesteri Hivatal részérıl figyelembe vettünk.). Több év tapasztalata szerint az elızı év fogyasztói árindexe, a tárgyévet követı év január hónapjának második felében, vagy február hónap elsı felében jelenik meg a Magyar Közlönyben. A Magyar Köztársaság Kormánya számításai szerint 2011. december 31.-ig a bruttó hazai termék (GPD) növekedése elérheti a 3%-ot. A háztartások fogyasztásában 2011. évben 2,6%-os növekedés várható. Az infláció üteme 2011. év egészében 3,5% körüli mértékre csökkenhet, amihez hozzájárulhat a hatósági árak alakítása is. Az energiahordozók hatósági árának képzése során, a tervezett emelések esetében, a lakossági szféra és az intézményi, vállalati szféra között, - differenciált emelés várható. Mindezek alapulvételével, a Polgármesteri Hivatal a költségvetési kiadási koncepciót elkészítette, az alábbi szempontok szerint: 1./ Figyelembe vettük az önállóan mőködı és gazdálkodó helyi önkormányzat költségvetési szerv (Polgármesteri Hivatal), továbbá az önállóan mőködı helyi önkormányzati költségvetési szervek (Gubányi Károly Általános Iskola, Óvodai Intézmény, Kármán József Városi Könyvtár, Móricz Zsigmond Közösségi Ház, egészségügyi intézmény) 2010. évi módosított költségvetési elıirányzatait, és abból kalkuláltunk teljes pénzügyi évet, költséget. (Tájékoztatjuk a T. Képviselı-testületet, hogy a Polgármesteri Hivatal az oktatási-nevelési intézmények 2011. évi mőködési költségvetésének tervezéséhez, - a FELFIN program számításai elveit és módszereit kívánja venni.) 2./ A Gerje-Forrás Nonprofit Kft. 2011. évi költség igénye, - számításaink szerint nem haladhatja meg az 50.000 e Ft-ot, a 2010. évi, módosított intézményfinanszírozás mértéke: 67.000 e Ft.
7
A Gerje-Forrás Nonprofit Kft. 2011. évi üzleti terve és az Önkormányzat költségvetése készítésének ideje elıtt célszerő lenne a két fél közötti minden megállapodást újból felülvizsgálni, különös tekintettel a városgazdálkodással összefüggı feladatokra, a víziközmővek és a közterületek folyamatos rendben tartására, valamint a csapadékvíz helyzet kezelésére. 3./ A Polgármesteri Hivatal a Cigány Kisebbségi Önkormányzat és a Szlovák Nemzetiségi Önkormányzat kiadásainak és bevételeinek számításánál, a 2011. évre normatív állami támogatással nem kalkulált, mivel a 2011. évi költségvetési törvény javaslat csak feladatalapú támogatás központi elıirányzatát tartalmazza. A benyújtott pályázatok eredményérıl még nem értesült a Polgármesteri Hivatal. 4./ Az Önkormányzat által 2011. évben nyújtandó támogatások az érvényben lévı – aláírt és érvényes, hatályos együttmőködési megállapodások (BURSA Hungarica Ösztöndíj pályázat, Polgárırség, Labdarúgó Klub támogatása) figyelembevételével kerültek tervezésre. A Polgármesteri Hivatal által eddig számításba vett, az Önkormányzat által 2011. évre vonatkozólag nyújtandó támogatások összege (érvényes és hatályos pénzügyi kötelezettségvállalásokat alapul véve) 10.800 e Ft. 5./ A kötelezettségek tervezése az Önkormányzat által megkötött, jelenleg is érvényes ún. hitel-és kölcsönszerzıdésekben szereplı, illetve készfizetı kezességbıl származó törlesztési (lejárati) határidık figyelembevételével történt, - mellyel kapcsolatban a kibocsátott kötvénnyel összefüggı pénzügy-technikai mőveletet is magában foglalja. E helyütt utalunk arra, hogy a Polgármesteri Hivatal megkezdte a szükséges tárgyalásokat az OTP Bank Nyrt. Önkormányzati Centruma munkatársaival a lakástakarék pénztári szerzıdési állományok után, 2010. december 31-ig nem lejáró, teljes körően és szerzıdésszerően nem teljesített, várhatóan legfeljebb 150.000 e Ft összegő pénzügyi kötelezettségvállalás teljesítésének 2011. és 2012. évekre történı átvitelérıl, prolongálásáról. A fentiekben részletezett és a 2. számú mellékletben szereplı adatok, valamint a rendelkezésre álló információink alapján Pilis Város Önkormányzata 2011. évre várható kiadásainak fı összege: bruttó 1.447.455 e Ft. Megjelölt felhalmozási (értéknövelı felújítási) költségvetési kiadások (3. sz. melléklet). Az Önkormányzat 2011. évi költségvetési koncepciója (jelen elıterjesztés) nem terjed ki a felhalmozási feladatokra, - a jelenlegi gazdasági helyzetben fennálló, túl sok bizonytalansági tényezı miatt (kizárólag tájékoztatási célul szolgál). Összegzés: A fenti szempontok figyelembevételével elkészült – kizárólag a mőködési költségeket és a kötelezettségeket tartalmazó - költségvetési koncepció kiadási oldala bruttó 137.095 e Ft-tal több, mint a költségvetési koncepció szerint várható bevételek, bevételi oldala (mőködési forráshiány). E helyütt szeretném emlékeztetni a T. Képviselı-testületet, hogy a Képviselı-testület a jelen 2010. december havi nyilvános és rendes ülésein hozza meg döntéseit a 2011. évre érvényes szolgáltatási és térítési díjakról, valamint az egyéb önkormányzati saját bevételt jelentı tételekrıl.
8
Álláspontunk szerint, az Önkormányzat 2011. évi költségvetését befolyásolja továbbá az a tény is, hogy hogyan tudja az Önkormányzat a 2010. évi gazdálkodását (pénzforgalmi és likviditási szempontból) zárni. Mint már említettük a Magyar Köztársaság 2011. évi költségvetésérıl a végszavazás várhatóan 2010. év december hónapjának végén várható. Összefoglalva: Napjainkban még sok-sok bizonytalansági tényezı van, mind az Önkormányzat bevételi, mind az Önkormányzat kiadási oldalán. Fent írtak alapján, a jelen költségvetési koncepció kidolgozása során, a Polgármesteri Hivatal részérıl kizárólag a rendelkezésre álló adatokat tudtuk figyelembe venni. Kérjük, hogy a jelen elıterjesztésünket – Pilis Város Önkormányzata 2011. évi költségvetési koncepciójáról – megvitatni és elfogadni szíveskedjenek. Tisztelt Képviselı-testület! Fent írtak alapján, az alábbi határozati javaslatot terjesztem T. Képviselı-testület elé: HATÁROZATI JAVASLAT 1./ Pilis Város Önkormányzatának Képviselı-testülete úgy dönt, hogy a Polgármesteri Hivatal jegyzıje által elıkészített, a település polgármestere által beterjesztett, a határozat mellékletét képezı, az Önkormányzat 2011. évi költségvetési koncepcióját - az államháztartásról szóló, többször módosított 1992. évi XXXVIII. törvény 70. §-a alapján, - a tervezet szerint bruttó 1.310.360 e Ft bevételi fıösszeggel, és bruttó 1.447.455 e Ft (mőködést és kötelezettségvállalást tartalmazó) kiadási fıösszeggel, várhatóan bruttó 137.095 e Ft forráshiánnyal, elfogadja. 2./ A Képviselı-testület elızetesen úgy foglal állást, az Önkormányzat 2011. évi költségvetéséhez kapcsolódóan, hogy Pilis Város Cigány Kisebbségi Önkormányzata, valamint Pilis Város Szlovák Nemzetiségi Önkormányzata 2011. évi kiadásainak számításánál, - 2011. évi normatív alapú állami támogatással nem számolt. 3./ A Képviselı-testület úgy dönt, felkéri a polgármestert, hogy Pilis Város Önkormányzata 2011. évi költségvetési koncepciójának - a települési, valamint a területi kisebbségi (nemzetiségi) önkormányzatra vonatkozó részérıl, 15 napon belül, - írásban tájékoztassa a települési kisebbségi (nemzetiségi) önkormányzatok elnökeit. Felelıs: Szabó Márton polgármester Határidı: azonnal, Pilis Város Cigány Kisebbségi Önkormányzata, valamint Pilis Város Szlovák Nemzetiségi Önkormányzata képviselıinek a döntésrıl történı értesítésre, tájékoztatásra: a döntést követı 15 napon belül. Pilis, 2010. december 06. Szabó Márton polgármester
9
Az elıterjesztés mellékletei: 1. sz. melléklet: Várható költségvetési bevételek (2011. év), 2. sz. melléklet: Várható költségvetési kiadások (2011. év), 3. sz. melléklet: Felhalmozási célú költségvetési kiadások (indítványok, 2011. évi), 4. sz. melléklet: Normatív állami támogatások mértéke alakulása (2008-2011. pénzügyi év). Az elıterjesztés véleményezésére jogosult / illetékes: a./ a Képviselı-testület Pénzügyi Bizottsága, b./ a Képviselı-testület Településfejlesztési, Városgazdálkodási és Közbiztonsági Bizottsága, c./ a Képviselı-testület Kulturális, Oktatási, Sport és Ifjúsági Bizottsága, d./ a Képviselı-testület Szociális és Egészségügyi Bizottsága, Az elıterjesztés szakmai részét készítette: Soltész Józsefné pénzügyi munkatárs. Az elıterjesztést törvényességi szempontból ellenırizte: dr. Csiki Gábor jegyzı Az elıterjesztés megtárgyalásához eseti tanácskozási joggal javasolom meghívni: − az Önkormányzat fenntartásában lévı oktatási-nevelési intézmények vezetıit, képviselıit, − az Önkormányzat fenntartásában lévı kulturális és közmővelıdési intézmények vezetıit, képviselıit, − az Önkormányzat fenntartásában lévı egészségügyi, szociális és gyermekvédelmi intézmények vezetıit, képviselıit, − a helyi Cigány Kisebbségi Önkormányzat elnökét, − a helyi Szlovák Nemzetiségi Önkormányzat elnökét, − a Gerje-Forrás Nonprofit Kft. ügyvezetıjét, − Kusai Tamás könyvvizsgálót, az I.K.SZ. 98 Kft. képviseletében.
10 360/2010. sz. elıterjesztés 1. számú melléklete Költségvetési Koncepció 2011. évi BEVÉTELEK 2009. év eredeti elıirányzat
2010. év eredeti elıirányzat
m.e.: e Ft 2011. évi koncepció
137.651
75.256
75.000
- kommunális adó
50.000
58.000
60.000
- iparőzési adó
37.000
35.000
35.000
3.000
1.500
2.000
--
150
150
444.255
437.992
482.400
- gépjármő adó
45.000
45.000
48.000
- bírság, pótlék
6.000
5.500
5.500
- egyéb sajátos bevétel
1.233
1.121
500
- normatív támogatások
31.155
29.179
39.649
- szociális normatíva
61.186
64.557
64.557
- lakáshoz jutás támogatása
--
--
--
- szociális és gyermekjólét
--
--
--
12.297
--
--
269.357
228.498
209.159
- közoktatási kiegészítı hozzájárulás
24.881
41.860
40.295
- normatív kötött felhasználású támogatás
79.085
74.467
73.174
- közcélú, közfoglalkoztatás támogatása
51.248
45.949
--
1.110
1.131
--
20.000
10.000
5.000
3.000
347.763
145.976
--
--
--
24.790
24.597
24.000
1.000
1.000
--
197.451
302.126
(számítás alatt)
Várható bevételek 1.500.699 Állandó lakos 2009. január 01. napján, Pilisen: 11.557 fı. Állandó lakos 2010. január 01. napján, Pilisen: 11.640 fı.
1.830.646
1.310.360
Mőködési bevétel Sajátos mőködési bevétel
- talajterhelési díj - idegenforgalmi adó - szja
Támogatások
- helyi közmővelıdés - közoktatási alap hozzájárulás
- kisebbségi önkormányzat Felhalmozási bevétel - telekértékesítés - lakossági közmő hozzájárulás - lakáshitel visszafizetés Átvett pénzeszközök Egészségbiztosítási Pénztár Munkaerı-piaci Alap Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel
11 360/2010.sz. elıterjesztés 2. számú melléklete Költségvetési Koncepció 2011. évi MŐKÖDÉSI ÉS KÖTELEZETTSÉGVÁLLALÁST TARTALMAZÓ KIADÁSOK m.e.: e Ft 2009. év eredeti elıirányzata
2010. év eredeti elıirányzata
2011. évi koncepció
Gubányi Károly Általános Iskola
278.555
251.637
255.000
Óvodai Intézmény
165.174
159.893
171.000
Kistérségi Családsegítı és Gyermekjóléti Szolgálat pilisi tagintézménye
11.718
17.214
21.471
Kármán József Városi Könyvtár
16.764
16.068
16.500
Móricz Zsigmond Közösségi Ház
7.482
9.670
9.500
624.959
638.363
606.500
46.710
49.440
50.000
Cigány Kisebbségi Önkormányzat
565
567
--
Szlovák Nemzetiségi Önkormányzat
759
575
--
Támogatások
9.033
9.200
10.800
Tıketörlesztés
78.427
381.380
265.591
Kamatfizetés
80.831
62.246
41.093
Felhalmozási kiadás (ismert)
885.390
412.796
(számítás alatt)
Óvoda felújítás
204.844
--
--
2.411.215
2.009.049
1.447.455
Polgármesteri Hivatal és az általa koordinált (szak)feladatok Gerje-Forrás Nonprofit Kft.
Kiadások összesen Várható, önkormányzati forráshiány
137.095
Pilis, 2010. december hó 08.
dr. Csiki Gábor jegyzı
12 360/2010. sz. elıterjesztés 3. számú melléklete Költségvetési Koncepció 2011. évi INTÉZMÉNYEK ÁLTAL JAVASOLT ÉRTÉKNÖVELİ FELUJÍTÁSI FELADATOK (TÁJÉKOZTATÓ ANYAG) HOZZÁVETİLEGESEN, BECSÜLT ADATOK! m.e.: bruttó e Ft Kármán József Városi Könyvtár Sorszám
Tárgy megnevezése
Beszerzési ár / Kivitelezési díj
1./ Hírlaptartó állványok beszerzése (2db X 60 e Ft) 2./ Kölcsönzési pult beszerzése 3./ Íróasztal beszerzése (2 db X 50 e Ft) 4./ Kisebb takarításai és egyéb eszközök pótlása 5./ Tönkrement, hiányzó bútorok pótlása 6./ Nyílászárók részleges felújítása Összesen:
120 e Ft 60 e Ft 100 e Ft 50 e Ft 330 e Ft 100 e Ft 760 e Ft
Móricz Zsigmond Közösségi Ház Sorszám
Tárgy megnevezése
Beszerzési ár / Kivitelezési díj
1./ Új szınyeg vásárlása a nagyterembe 2./ Az udvar parkosítása, tereprendezése 3./ Hirdetıtábla beépítése Összesen:
60 e Ft 300 e Ft 60 e Ft 420 e Ft Óvodai Intézmény
1./ Rákóczi úti székhely óvoda területén meglévı, 8 db nem megfelelı, 10 db balesetveszélyes játszóeszköz felújítása, illetve generál javítása, 2./ Attila úti telephely területén meglévı, 11 db nem megfelelı és 7 db balesetveszélyes játszóeszköz felújítása, illetve generál javítása, 3./ Kávai úti telephely területén meglévı, 9 db nem megfelelı és 13 db balesetveszélyes játszóeszköz felújítása, illetve generál javítása. 4./ Helyiségek festése, 5./ A Kávai úti óvoda füvesítése, új betonjárda készítése, 6./ Külsı vakolatok felújítása. Gubányi Károly Általános Iskola Kossuth Lajos út 30. székhelyen 1./ A Kossuth Lajos út felıli és a templom felıli kerítés javítása (építése). Széchenyi utca 26.-28. telephelyen 1./ Tornaterem padlózatának cseréje. 2./ Nyílászárók cseréje. 3./ Külsı homlokzat szigetelése, színezése. 4./ Tantermek parkettájának csiszolása, lakkozása.
13 5./ Főtıtestek állagmegóvó munkái. Szabadság tér 1. telephelyen: 1./ Az udvarra vezetı bejárati ajtók cseréje.
Pilis, 2010. december 08.
dr. Csiki Gábor jegyzı
14 360/2010. sz. elıterjesztés 4. számú melléklete Költségvetési Koncepció 2011. évi KÖLTSÉGVETÉSI NORMATÍVÁK ÖSSZEHASONLÍTÁSA m.e.: e Ft
2008. ÉVI (Ktgvet.tv.)
2009. ÉVI (Ktgvet.tv.)
2010. ÉVI (Ktgvet.tv.)
1./ Település üzemeltetés:
1.430.-Ft/fı
1.057.-Ft/fı
1.947.- Ft/fı
2.769.- Ft/fı
2./ Építéshatósági feladat:
50.-Ft/fı
70.-Ft/fı
56.-Ft/fı
56.- Ft/fı
3.800.-Ft/fı
3.088.-Ft/fı
2.612.-Ft/fı
2.612.- Ft/fı
515.-Ft/fı
515.-Ft/fı
--
--
1.135.-Ft/fı
1.061.-Ft/fı
--
--
2.-Ft/IFA
1.-Ft/IFA
1.- Ft/IFA
91.050.-Ft/fı
55.360.- Ft/fı
55.360.- Ft/fı
190.000.-Ft/fı 171.000.-Ft/fı 166.090.- Ft/fı
166.080.- Ft/fı
3./ Lakott külterülettel kapcs: 4./ Közösségi közlekedés: 5./ Helyi közmővelıdés: 6./ Üdülıhelyi feladatok: 7./ Szociális étkezés: 8./ Házi segítség nyújtás: 9./ Házi jelzırendszer:
-82.000.-Ft/fı
30.000.-Ft/fı
29.500.-Ft/fı
2011. ÉVI (Tv.javaslat szerinti)
--
--
10./ Idıskorúak nappali ellátás: 150.000.-Ft/fı 146.200.-Ft/fı 143.940.-Ft/fı
88.580.- Ft/fı
11./ Közoktatási alap hozzájárulás:
2.350.000.- Ft/ telj.mut/év
2.550.000.-Ft/ telj.mut./év
2.540.000.- Ft/ 2.350.000.- Ft/ telj.mut./év telj.mut/év
Pilis, 2010. december 08.
dr. Csiki Gábor jegyzı
