83/2015 SZ.
ELŐTERJESZTÉS BORÍTÓLAPJA
Javaslat Pilis Város Önkormányzatának az Önkormányzat 2015. évi költségvetésének II. fordulós megtárgyalására 1. Előterjesztő megnevezése, szavazati arány, nyilvánosság (aláírás 1. pont): Előterjesztő polgármester
X
Szavazati arány
Nyilvánosság
egyszerű
nyílt ülés
Véleményező X
alpolgármester jegyző
X
Szociális és Egészségügyi Bizott- X ság minősített
X
zárt ülésen tárgyalható
önkormányzati képviselő egyéb
Közbiztonsági és Külterületi Bizottság
egyéb
zárt ülés
2. Az előterjesztésnek költségvetési kihatása (aláírás 2. pont): van (kitöltendő 2.1. és 2.2., 2.3. pontok)
Okt. Kult. és Sport Bizottság
X
Városfejlesztési és Városgazdálkodási Bizottság
X
Pénzügyi Bizottság
X
nincs
2.1. Egy éven belüli, vagy áthúzódó költségvetési kihatása: tárgyi éven belüli éven túl 2.2. Költségvetési rendeletben fedezettel rendelkezik e, (fedezet megjelölése) igen (a fedezet a költségvetési rendelet …….melléklet…….sora)
2.3.
nem, (előirányzat módosítást igényel, a fedezet költségvetési rendelet ……melléklet sorról, a költségvetési rendelet melléklet ……. sorra történő módosítással biztosítható) fedezet megjelölése összegszerűen:……………………..Ft
3. Az előterjesztés elfogadása előtti társadalmi egyeztetésre vonatkozó tájékoztatás (aláírás 3. pont): Nem került lefolytatásra, felettes jogi szabályozás nem írja elő, Lefolytatásra került, a tervezet honlapon való közzétételének dátuma …..év …….hó…..napján közzétételre került észrevétel érkezett / nem érkezett 2015 év március hónap 02 nap A borítólap kitöltésért felelős személy(ek):
1.
Név:
Beosztás:
Tóth László
jegyző
Aláírás
1
ELŐTERJESZTŐ
Pilis Város Polgármestere
Előterjesztés száma: 83/2015. NYÍLT ÜLÉSEN tárgyalandó! A határozat javaslat elfogadásához minősített többség szükséges. ELŐTERJESZTÉS a Képviselő-testület 2015. március 12-i rendkívüli ülésére Tárgy: Javaslat Pilis Város Önkormányzatának költségvetésének II. fordulós megtárgyalására
az
Önkormányzat
2015.
évi
Tisztelt Képviselő-testület! Általános rész A 2015. évi költségvetési rendelet tervezet II. fordulójára bocsátott anyagának összeállításánál a Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2014. évi C. törvény alapján megállapított állami támogatásokat, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényt, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendeletet (Ávr.) az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I.11.) Korm. rendeletet, a 2015. évi költségvetést érintő képviselő-testületi döntéseket, a vonatkozó önkormányzati rendeleteket vettük figyelembe. A 2015. évi költségvetési rendelet előkészítéséhez, elfogadásához, megalkotásához a legfontosabb előírásokat a következő jogszabályok tartalmazzák: a) Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2014. évi C. törvény (a továbbiakban: Költségvetési tv.), b) Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (a továbbiakban: Mötv.), c) A nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvény, d) Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.), e) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.), f) Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr), A költségvetési tervezet tartalmazni kell mindazon előirányzatokat, rovatokat címenként, bevételi és kiadási előirányzat-csoportonként, melyeket a jogszabályok előírnak, valamint azokat a nem kötelezően ellátandó feladatokat, amelyeket a Képviselő-testület önkormányzati rendeletekben, határozatokban felvállalt. A beterjesztett anyag jelen formájában általános vitára és a költségvetési rendelet megalapozására alkalmas, tartalmazza azokat a költségvetési tételeket, amelyek az önkormányzat 2015. évi költségvetési rendelet-tervezetében megjelennek. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 24. § (2) bekezdése szerint „A jegyző által előkészített költségvetési rendelet-tervezetet a polgármester a központi költségvetésről szóló törvény hatálybalépését követő negyvenötödik napig nyújtja be a képviselő-testületnek.” Ezen időpont 2015. február 14-én járt le, azonban lényeges, hogy az Áht. 25. § (1) bekezdése értelmében a végleges költségvetést a képviselő-testületnek legkésőbb 2
március 15-ig kell elfogadnia.
Ávr. 27. § (1) bekezdése alapján a jegyző a költségvetési rendelettervezetet a költségvetési szervek vezetőivel egyezteti, annak eredményét írásban rögzíti, majd a rendelettervezetet és az egyeztetés eredményét a polgármester a szervezeti és működési szabályzatban foglaltak szerint a képviselő-testület bizottságai elé terjeszti. A képviselő-testület szervezeti és működési szabályzatáról szóló 21/2014. (X.30.) önkormányzati rendelet 67. § (3) bekezdése szerint „A költségvetési rendelet elfogadása két fordulóban történik.” Ugyan csak fontos, hogy Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (a továbbiakban: Mötv.) 111. § (4) bekezdése szerint „A költségvetési rendeletben működési hiány nem tervezhető.”. Az Áht. 23. § (4) bekezdése szerint „A Mötv. 111. § (4) bekezdésének alkalmazásában működési hiányon a (2) bekezdés e) pontja szerinti külső finanszírozású működési célú költségvetési hiányt kell érteni.” A Mötv. a jelenleginél differenciáltabb feladattelepítést tartalmaz a települési önkormányzatok számára. A feladatok jelentős részét az állam közvetlenül látja el 2013-tól, a települési önkormányzatok a helyi feladat-szervezési döntéseket igénylő közszolgáltatásokat biztosítják a lakosság számára. Az államigazgatási feladat- és hatáskörök egy része a járási kormányhivatalokhoz került át és ez a tendencia az idei évben a szociális jellegű ellátások tekintetében folytatódik. A helyi önkormányzatok számára kötelező feladatot továbbra is törvény írhat elő, az önkormányzatok eltérő adottságait (gazdasági teljesítőképesség, lakosságszám, a közigazgatási terület mérete) is figyelembe véve. Az Mötv. szerint a helyi közügyek, illetve a helyben biztosítható közfeladatok: – településfejlesztés, településrendezés, településüzemeltetés (köztemetők, közvilágítás, kéményseprés, stb.), – közhasználatú zöldterületek fenntartása, – állati eredetű hulladék ártalmatlanítása, és kóbor ebek befogása, – Tűzoltás és műszaki mentés, – önkormányzati tulajdonban lévő műemlékek védelme, fenntartása és méltó hasznosítása, – óvodai ellátás, – az önkormányzat illetékességi területén lévő összes, saját tulajdonban álló, az állami intézményfenntartó központ által fenntartott köznevelési intézmény feladatainak ellátását szolgáló ingó és ingatlan vagyon működtetése, – szociális, és gyermekjóléti szolgáltatások és ellátások, – egészségügyi alapellátás (háziorvosi, fogorvos, stb.), az egészséges életmód segítését célzó szolgáltatások, környezet-egészségügy (pl. köztisztaság, rovarirtás), – kulturális szolgáltatás (könyvtár, közművelődés, előadó-művészet támogatása, stb.), – helyi környezet- és természetvédelem, vízgazdálkodás, vízkárelhárítás, ivóvízellátás, szennyvíz-, elvezetés, kezelés és ártalmatlanítás (csatornaszolgáltatás), – lakás- és helyiséggazdálkodás, – honvédelem, polgári védelem, katasztrófavédelem, – közreműködés a település közbiztonságának biztosításában, – helyi közfoglalkoztatás, – helyi adóval, gazdaságszervezéssel és turizmussal kapcsolatos feladatok, – sport, ifjúsági ügyek, 3
– – – –
nemzetiségi ügyek, helyi közösségi közlekedés biztosítása, hulladékgazdálkodás, kistermelők, őstermelők jogszabályban meghatározott termékei értékesítési lehetőségének, hétvégi árusításának biztosítása.
Önként vállalt feladatok: − − − − − −
vérvételi- labor szakellátás biztosítása fizikoterápia, vérszállítás biztosítása, Bursa Hungarica ösztöndíj részvétel sport és civil szervezetek támogatása egyéb kiadói tevékenység (Hírnök,) mezei őrszolgálat, közterület-felügyelet
További törvényi lehetőségek helyi önkormányzati feladat-telepítésre: törvény a felsoroltakon kívül más, a helyi közügy, helyben biztosítható közfeladat ellátását is előírhatja, törvényben meghatározott esetekben az önkormányzat és az állam külön, a finanszírozást is rendező megállapodása alapján az önkormányzat állami feladatokat is elláthat, a helyi önkormányzatok továbbra is önként vállalhatják olyan helyi közügyek ellátását, amelyet jogszabály nem utal más szerv kizárólagos hatáskörébe. Az önként vállalt feladatok ellátása azonban nem veszélyeztetheti a kötelező feladatok ellátását. Finanszírozásuk forrását elsősorban az önkormányzat saját bevételei, illetve az erre a célra biztosított külön források képezhetik. A pénzügyi terv (költségvetési rendelet) összhangban kell, hogy legyen majd az önkormányzat gazdasági programjával, melyben megfogalmazott alapelvek az önkormányzat legfontosabb céljait hűen tükrözik. A 2015. évre megfogalmazandó költségvetési alapelvek a következők: 1. 2. 3. 4. 5. 6.
Takarékos, átlátható és biztonságos működtetés. A kötelezően ellátandó feladatok biztosítása. A szociálisan rászorultak támogatása. Az elindított, tervezett beruházások megvalósítása, a forrás biztosítása. Tudatos városüzemeltetés és fejlesztés. Az önkormányzat tulajdonában lévő gazdasági társaság részvétele az önkormányzati feladatok ellátásában. 7. Pályázatok figyelése, kapcsolódás az aktuális pályázatokhoz, a pályázatok önrészének megteremtése.
A 2015. évi költségvetési rendelet elfogadását megelőzően a költségvetés előkészítésébe kötelezően előírt írásban dokumentált egyeztetési fázisok az alábbiak szerint történtek meg: - 2015. február 3-án a Kármán József Városi Könyvtár és Közösségi Ház igazgatójával Malik K. Tamásné intézményvezető asszonnyal került egyeztetésre az intézmény 2015. évi költségvetése. - 2015. február 4-én, a Játékország Óvoda vezetőjével Bársonyné Pálinkás Éva intézményvezető asszonnyal egyeztette a Polgármesteri Hivatal az intézmény 2015. évi költségvetését.
4
Számszaki rész: Pilis Város Önkormányzata összesített költségvetésének bevételi és kiadási főösszege a rendelettervezet szerint 1 001 675 ezer forint. Ez az összeg a tavalyi évi eredeti előirányzattól (1 041 000 ezer forint) mintegy 0,3 százalékkal kevesebb. Helyi önkormányzatok támogatása A 2015. évben az önkormányzatok finanszírozása a 2013. évtől bevezetett megváltozott önkormányzati feladatellátáshoz igazodó feladatalapú támogatási rendszerben történik. Az önkormányzat feladatainak nagyobb részét a klasszikus értelemben vett önkormányzati feladatok (igazgatási feladatok, településüzemeltetés, stb.) teszi ki. Ezen közügyek ellátását 2015-ben is. hasonlóan az előző évhez egy az önkormányzatok jövedelemtermelő képességétől függő általános jellegű támogatás szolgálja. Legjellemzőbbek a hivatal, a legtipikusabb településüzemeltetési feladatok, illetve egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása. A hivatali feladatok támogatása esetében változatlan, hogy a központi költségvetés településkategóriánként differenciáltan finanszírozza a köztisztviselői létszámot. A településüzemeltetési feladatok támogatása a 2014. éves önkormányzati beszámolókban a vonatkozó szakfeladatok kimutatott nettó működési kiadás átlaga alapján került meghatározásra. Az egyéb kötelező feladatok támogatásában hangsúlyosabb szerepet az alacsonyabb lakosságszámmal, gyenge jövedelemtermelő képességgel rendelkező önkormányzatok támogatása kapta. Általános feladatok támogatása Beszámítás Pilis Város Önkormányzata központi költségvetési támogatása számításakor beszámításnak nincs helye, mivel a település iparűzési adóerő-képessége 5 000 forint/fő alatti értéket mutat, a meghatározott számítási mód szerint. Polgármesteri Hivatal működésének támogatása A Költségvetési tv. 2. melléklet I. pontja tartalmazza a helyi önkormányzatok működésének általános támogatását. Ezen belül az alábbi jogcímeken kap önkormányzatunk támogatást: - önkormányzati hivatal működésének támogatása - települési üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása - egyéb önkormányzati feladatok támogatása Az önkormányzati hivatalok tekintetében elismert hivatali létszám bér- és dologi kiadásai kerülnek finanszírozásra. Városunkban a hivatal működésének támogatására 28,83 fő finanszírozott létszámot ismer el a központi költségvetés. A támogatás alapja az elismert hivatali létszám, településnagyság alapján meghatározott minimum 25 /maximum 35 fő létszám, mely a lakosságszámmal arányosan változik. Összege 4 580 000 forint/fő. A támogatás összege Pilis Város Önkormányzat tekintetében 130 026 ezer forint bevételt jelent. A Polgármesteri Hivatal, Képviselő-testület által engedélyezett munkavállalói létszáma mindösszesen 31,75 5
fő. A települési önkormányzatok egyes köznevelési és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása összesen: 188 709 ezer forint, amelyből: - az óvodapedagógusok bértámogatása az elismert létszáma alapján került megállapításra a 2015. évben ez az összeg 127 189 ezer forint támogatást jelent, - az óvodapedagógusok bértámogatására pótlólagos összeg 2 820 ezer forint, az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők létszáma alapján 34 200 ezer forint bértámogatás lett központilag megítélve az önkormányzat részére. - Óvodaműködtetési támogatás összege: 24 500 ezer forint. Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása összesen: 87 213 ezer forint. - Hozzájárulás pénzbeli szociális ellátásokhoz: 52 018 ezer forint - Gyermekétkeztetés támogatása: 35 195 ezer forint Települési önkormányzat kulturális feladatainak támogatására: 13 349 ezer forintot állapít meg a központi költségvetés. Működési célú központosított előirányzatok támogatása címen összesen 142 889 ezer forint támogatás áll rendelkezésre az alábbiak szerint: -
Üdülő feladatok támogatása 386 ezer forint Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása 5 067 ezer forint Egyéb támogatások 67 216 ezer forint
-
Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása 100 ezer forint Közvilágítás fenntartásának támogatás 36 280 ezer forint Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatás 15 005 ezer forint Közutak fenntartásának támogatása 18 844 ezer forint
A központi költségvetési támogatás területén a normatív támogatások helyett már a 2014ben a támogatás jellege feladat alapúvá változott. Működési célú támogatások államháztartáson belülről összesen: 73 700 ezer forint: - Megyei Egészségbiztosítási Pénztártól támogatásként a védőnői hálózat támogatása és az orvosok működési támogatása kerül leutalásra 30 000 ezer forint. - Munkaerő piaci alap támogatás keretében a Munkaügyi Központon keresztül a közcélú dolgozók bér és járulékai kerülnek az önkormányzatokhoz, melynek összeg 43 700 ezer forint. Ez az összeg a tervezet szerint 40 fő közcélú foglakoztatását teszi lehetővé 2015. év márciusától, a végleges fix létszám még nem áll a rendelkezésünkre. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről nem állnak rendelkezésre Közhatalmi bevételek Közhatalmi bevételek: 210 520 ezer forint itt az önkormányzat helyi rendeletében megállapított vagyoni típusú adónemek és egyéb helyi adózással összefüggő egyéb bevételek tervezése került feltüntetésre. - Építményadó bevétele 10 000 ezer forint - Magánszemélyek kommunális adó bevételt 80 000 ezer forint - Idegenforgalmi adóval nem terveztünk. 6
-
Iparűzési adóból származó bevételt 85 000 ezer forintban terveztünk. Talajterhelési díj 6 450 ezer forint Gépjármű adó 19 000 ezer forint, mely bevétel a 2015. évre tervezett összeg 40 százaléka. Egyéb közhatalmi bevételek tervezett összege 10 070 e Ft.
Működési bevételek Az Önkormányzat működésével kapcsolatban keletkező intézményi működési bevételek összességében 58 789 ezer forint Szolgáltatások ellenértéke - alkalmazottak térítési díj bevétele, étkezési térítési díj bevételek összességében 24 000 ezer forint került megállapításra - bérleti és lízingdíj bevétel - Az egészségügyi intézményben az üzemeltetési hozzájárulás bevételeként 2 600 ezer forint terveztünk. - A labor és szakellátás díjbevétele terén 1 900 ezer forint került megállapításra. - tulajdonosi bevételek, 2015. évi bérkompenzáció összegét nem terveztünk. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök, kizárólag a víz és csatornaközmű hozzájárulások jogcímen került 1 350 ezer forint tervezésre. Pilis Város Önkormányzata pénzmaradványa a 2014. december 31-i fordulónapon 84 798 ezer forint. Kiegészítő támogatás a központi költségvetéstől nem került tervezésre. A kiegészítő támogatásokat pályázat útján tudja lehívni az év folyamán az önkormányzat. II. Kiadások Működési kiadások Személyi juttatások összesen soron, a rendszeres és nem rendszeres személyi juttatások tekintetében 384 549 ezer forintot terveztünk. A kiadások soron: - az illetmények mellett a munkába járás, - a szemüveg költségtérítés, - a folyószámla-fenntartás hozzájárulás, - az anyakönyvi közreműködés díjait, - a megbízási díjakat, (újság- újságszerkesztés, honlap, kézbesítés, helyettesítés-hóügyelet) - önkormányzat alkalmazásában álló személyek (konyha 3 fő, 1 fő orvosi asszisztens,1 fő fizikoterápiás, 1,5 fő labor, 4 védőnő, 0,5 egészségügyi menedzser, 3 fő mezőőr) - közcélú bérek összegét, a foglalkoztatottak illetményét, valamint a nem rendszeres kifizetéseket, a cafeteria összegét, a képviselői tiszteletdíjat, megbízási díjakat polgármester illetményelemeit tartalmazza. Ezen kiadások tekintetében összesen 154,75 fő, mely magába foglalja az önkormányzat és intézményei által foglalkoztatottakat, valamint a 45 fő közfoglalkoztatottat is, ide nem értve a gazdasági társaságnál foglalkoztatottak létszámát. 7
A 2015. évi reprezentációs kiadásokat az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet alapján itt tervezzük. Segélyezettek ellátásra fordított összeg összesen: 52 017 ezer forint, pénzbeli és természetbeni szociális ellátások rendszere 2015. március 1-től jelentős mértékben átalakul. Az állam és az önkormányzat segélyezéssel kapcsolatos feladatai élesen elválasztásra kerülnek. A helyi önkormányzatok felelőssége növekszik a helyi közösség szociális biztonságának erősítésében, a szociális segélyek biztosításában. A kötelezően nyújtandó ellátásokat 2015. március 1-től a járási hivatalok állapítják meg. Ezek az ellátások a következőek: - aktív korúak ellátása, - időskorúak járadéka, - ápolási díj (alapösszegű, emelt összegű és kiemelt ápolási díj), - közgyógyellátás (alanyi és normatív formák), - egészségügyi szolgáltatásra való jogosultság. A hatáskörváltozás tehát az aktív korúak ellátását érinti, a felsorolt többi ellátást az eddigiekben is a járási hivatalok állapították meg. Egyéb támogatás biztosításáról a települési önkormányzatok döntenek. Az önkormányzatok által nyújtható támogatás neve egységesen települési támogatás lesz, amelynek jogosultsági feltételeit, típusait az önkormányzatok határozhatják meg. Egyéb működési célú kiadások 213 163 ezer forint, mely tartalmazza a Gubányi Károly Általános Iskola után fizetendő 62 000 ezer forint, valamint a vagyongazdálkodási szerződés alapján az önkormányzatot terhelő évi 500 ezer forint rezsi a konyhák működése után, továbbá a Gerje - Forrás Kft 52 016 ezer forint működési támogatását. Ezen a soron szerepel a Bölcsőde támogatás 4 891 e Ft összegben, továbbá a civil szervezetek támogatásai, valamint főépítészi, tervtanácsi feladatokra 1 500 ezer forint. Polgárőrség támogatására 800 ezer forint. E sor összegében jelentkezik a tartalék összege is. Felhalmozási kiadások Felújítás tekintetében a közútjainkra kapott 18 845 ezer forintból kell az önkormányzatnak kiviteleznie Tartalék képzése: Pilis Város Önkormányzata a 2015. évre általános tartalék és céltartalék megállapítását tervezi. Pilis Város Önkormányzat 2015. évi költségvetésének kiadási főösszege: 1 001 675 ezer forint Pilis Város Önkormányzat 2015. évi költségvetésének bevételi főösszege: 1 001 675 ezer forint A benyújtott első fordulós anyag irányszámai még a részletes kidolgozás és a bizottsági egyeztetések során kialakult álláspontok alapján változhatnak. Tisztelt Képviselő-testület! A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a költségvetési (zárszámadási) rendeletet előkészítő jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit: 1. A költségvetési rendelet megalkotását szükségessé teszi az Mötv. és az Áht. előírásai, melynek elmaradása törvényességi mulasztásnak számít, ami támogatás megvonásával jár.
8
2. A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek A költségvetési rendelet alkalmazásához szükséges személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak. 3. A rendelet-tervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet előírásait. Tisztelt Képviselő-testület! Kérem, hogy a fentiek alapján kérem fogadják el a következő rendeletalkotási javaslatot. Rendeletalkotási javaslat Pilis Város Önkormányzatának Képviselő-testülete megalkotja Pilis Város Önkormányzat …../2015. (……) sz. önkormányzati rendeletét az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről Pilis, 2015. március 2. Simó Gáborné polgármester Az előterjesztés mellékletei: - rendelettervezet Az előterjesztést készítette: Tóth László jegyző; Földvárszkiné V. Hajnalka irodavezető, Törvényességi záradék:
Tóth László jegyző
Az előterjesztés megtárgyalásához helyi rendeletekben meghatározottakon kívül és a jogszabályi előírásokon túl tanácskozási joggal nem javaslok meghívni senkit
9
