Berhida Város Polgármesterétől 8181. Berhida, Veszprémi u. 1 - 3. Tel.: 88/585-621 Fax: 585-620 Tájékoztató a 2009. évi költségvetés III. negyedévi alakulásáról Tisztelt Képviselő-testület! A 2009. évi gazdasági program és költségvetési terv III. negyedévi következő tájékoztatást adom:
végrehajtásáról a
A bevételek a tervezetteknek megfelelő ütemben, 76,3 %-ban teljesültek. Az intézményi működési bevételek 99,9 %-os, az időarányoshoz képest nagyobb mértékű növekedést mutatnak, melynek okai a következők: A szociális étkeztetés térítési díj bevételeinél a teljesülési szint 110,6 %. Az ingatlan bérleti díjak 94,1 %-ban folytak be. A viziközmű bérleti díj 96,9 %-os szinten realizálódott a III. negyedév végére. Az egyéb bevételek 107 %-ban, a kamat bevételek 141,6 %-ban teljesültek. A helyi adóbevételek 120,6 %-os szintet mutatnak, nem lehet figyelmen kívül hagyni, hogy több befizető egészéves befizetést teljesít. Az építményadó 99 %, a kommunális adó 95,6 %, az iparűzési adó 134,2 % . Az iparűzési adóbevételek nagyon jó arányú bevétele következtében az előirányzat 40.000 ezer Ft-os emelésére van lehetőség. Ez biztosít lehetőséget a pályázati tartalék kiegészítésére, de a bevétel egy részét be kellett forgatni a működésbe. A 2009. októberi állami támogatás felülvizsgálat során az SZJA jövedelem differenciálásra kapott támogatás 1.668 ezer Ft összegű lemondását kellett elvégeznünk az iparűzési adóerőképesség III. negyedéves zárási adatai alapján, melyet a többlet adóbevétel kompenzál. A gépjárműadó befizetés szintén jó ütemű, 107,4 %-os. Bírság, pótlék bevételen 680 ezer Ft, talajterhelési díj bevételen 65 ezer Ft, egyéb sajátos bevételek címen 170 ezer Ft szabálysértési bírságból származó bevétel realizálódott. Összevontan 915 ezer Ft összegű túlteljesülés előirányzatosításra kerülhet. Az SZJA finanszírozás a jogszabály alapján finanszírozódott. Az önkormányzatok költségvetési támogatása a 13 havi kompenzációs finanszírozás, illetve a normatív kötött támogatások leigénylése miatt mutat többletteljesítést (97,2 %). A központosított támogatásoknál a kereset kiegészítés átvett összege és az Alapfokú Művészetoktatási Intézmény pályázati bevétele a támogatásértékű bevételek közül átvezetésre került. A kereset kiegészítés vonatkozásában meg kell említenünk, hogy 7. hónaptól kezdődően (központi döntés folytán) az önkormányzatot havonta megillető rész a szintén jogszabály változás miatt keletkezett járulék megtakarítással a MÁK által összevonásra került. Mivel a járulék megtakarítást minden dolgozóra számolták el, a kereset kiegészítés pedig csak maximum 149 ezer Ft-os illetményig adható, nagyobb járulék megtakarítás mutatkozott. Az önkormányzati egyenleg a leírtak következtében mínuszos előjelűvé változott, ami azt jelenti, hogy nem finanszírozódott le állami forrásból a kereset kiegészítés fedezete.
2 A hiányzó fedezeti összeg minden intézmény tekintetében járulék elvonásból lett biztosítva. A normatív kötött felhasználású támogatásoknál 49.786 ezer Ft előirányzat emelésre került sor az elmúlt negyedévi igénylések következtében, melyből -kiadási oldalon- 25.206 ezer Ft a szociális támogatásnál, 24.588 ezer Ft pedig a közcélú foglalkoztatásnál került beépítésre. A felhalmozási és tőke jellegű bevételek 126,3 %-os teljesülési szintet mutatnak. Ingatlanértékesítés következtében 1.231 ezer Ft előirányzat emelésre van lehetőség. A támogatás értékű bevételek teljesülése 53,6 %-os. A közfoglalkoztatással kapcsolatos leigénylések szintje a TESZ vonatkozásában 47 %, a többi intézmény vonatkozásában 69,8 %-os. A Többcélú Kistérségi Társulástól a forrás 71,5 %-ban került átvételre. 237 ezer Ft elvonásra került a II. Rákóczi Ferenc Általános iskolától, bejáró tanuló létszám csökkenés miatt. Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatására 49 ezer Ft-ot vett át az önkormányzat. A TRFC pályázat elszámolása következtében 2.716 ezer Ft került folyósításra. A hulladékos pályázati elszámolás következtében a fennmaradó 2.000 ezer Ft-ot október hónapban átutalták az Önkormányzat számlájára. A vilonyai társulási feladatokra átvett pénzeszközök 75 %-ban folytak be. Az állami támogatás felülvizsgálatából adódóan Vilonya Község Önkormányzatától többlettámogatás szükséges: az óvodai működéshez 85 ezer Ft, a házi gondozási feladathoz 442 ezer Ft összegben. Működési célú pénzeszköz átvételek államháztartáson kívülről jogcímen a II. Rákóczi Ferenc Általános Iskola 100 ezer Ft pályázati támogatást nyert. A támogatási kölcsönök (első lakáshoz jutók támogatása) 86,3 %-ban realizálódtak. A pénzmaradvány igénybevétel 12,1 %-os. A függő, átfutó bevételek a M.Á.K elszámoláshoz kapcsolódóan kerületek kimutatásra, mind a bevételi, mind a kiadási oldalon. Összességében az 1.145.765 ezer Ft módosított előirányzat további 87.801 ezer Ft-tal növelhető, amellyel 1.233.566 ezer Ft-ra növelhető költségvetés. A kiadásokat értékelve megállapítható, hogy a működési kiadások teljesítése 59 %-os. Az oktatási intézmények kiadásainak teljesülése 72 %. A kulturális intézmények kiadásai 65,8 %-ban realizálódtak. A Családsegítő Központ költségei 65,3 %-os képet mutatnak. A Település Ellátó és Szolgáltató Szervezet kiadási szintje 68,3 %-os. Közhasznú és közcélú munkavégzés költségei 58,4 %-os képet mutatnak. A Polgármesteri Hivatal 60,3 %-os teljesülési szinten állt be az III. negyedév végén. A számadatok alapján megállapítható, hogy a pénzügyi folyamatok figyelemmel kísértek, a költségvetési szervek többsége visszafogott gazdálkodás folytattak a III. negyedévben. A támogatásértékű működési kiadások teljesülése 58,6 %-os. A működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre teljesülése 80,5 %-os.
3 A felújítási feladatok teljesülési szintje 20 %-os. Az Ady Endre Általános Iskola vizesblokk felújítási munkái, a Hétszínvirág Óvoda és a Süni Óvoda felújítási munkáinak nagy része is befejeződött. Elkezdődtek az I. orvosi rendelő és a szolgálati lakás felújítási munkálatai. A teljesülések, előirányzatok alakulását a 2/a számú táblázat részletesen tartalmazza. . A felhalmozási feladatok 27,9 %-os megvalósulási szintet mutatnak: Hunyadi térnél új csapadékvíznyelő, telekkialakítási előkészítő munkák, a II. Rákóczi Ferenc bővítési pályázat előkészítő munkái, TESZ gépvásárlás, Áfész épület vásárlás ez évre eső összege, 3 db buszmegálló vásárlása stb. Elkezdődtek a pályázatok elkészítési, tervezési munkái. A teljesülések, előirányzatok alakulását a 2/b számú táblázat részletesen tartalmazza. Az intézmények előirányzat igényeit figyelembe véve az egyeztetéseket elvégeztük, az előirányzat változtatásokat a 2. számú melléklet tartalmazza az alábbiak szerint: Süni Óvoda - személyi kereset kieg. Elvonás 783 ezer Ft - járulék kereset kieg. Elvonás 306 ezer Ft - járulék (jogsz. vált. Miatti elvonás) 721 ezer Ft - dologi élelmiszer besz. Állami tám. Lemond. 312 ezer Ft - dologi áfa (élelm.) állami tám. Lemond. 78 ezer Ft - felújítás (fűtés) + 279 ezer Ft - felhalmozás 279 ezer Ft ÖSSZESEN: Hétszínvirág Óvoda - személyi kereset kieg. Elvonás 408 ezer Ft - járulék kereset kieg. Elvonás 163 ezer Ft - járulék (jogsz. vált. Miatti elvonás) 413 ezer Ft - dologi élelmiszer besz. Állami tám. Lemond. 52 ezer Ft - dologi áfa (élelm.) állami tám. Lemond. 13 ezer Ft - dologi karabantart. Bölcsőde ép. + 162 ezer Ft - dologi vízdíj. Bölcsőde ép. + 160 ezer Ft - dologi áramdíj önk. Bölcsőde ép. + 100 ezer Ft - dologi gázdíj átcsop. Rákócziból + 100 ezer Ft - felújítás volt bölcsődei rész átcsop., önk. Kieg. + 906 ezer Ft ÖSSZESEN: II. Rákóczi Ferenc Ált Isk - személyi kereset kieg. Elvonás - 1.105 ezer Ft - járulék kereset kieg. Elvonás 405 ezer Ft - járulék (jogsz. vált. Miatti elvonás) 693 ezer Ft - dologi áfa tankönyv tám. állami tám. igénylés + 1 ezer Ft - dologi kistérségi tám lemond. 237 ezer Ft - dologi pályázati bev. Szállítási szolg. + 100 ezer Ft - dologi átcsop. Átadott pe.-be 50 ezer Ft - dologi átcsop. Bölcsőde felújításhoz 116 ezer Ft - dologi gáz átcsop. Bölcsőde 100 ezer Ft - dologi diákönkorm. Tám. Átcsop.közöss-ből + 100 ezer Ft - átadott pénzeszköz Diáksport szöv.tagdíj + 13 ezer Ft - átadott pénzeszközt M Gyerm Labdar. Szöv tagdíj + 37 ezer Ft
- 2.200 ezer Ft
+ 379 ezer Ft
4
ÖSSZESEN: Vilonya Iskola - személyi kereset kieg. Elvonás - járulék kereset kieg. Elvonás - járulék (jogsz. vált. Miatti elvonás)
-
- 2.455 ezer Ft
146 ezer Ft 52 ezer Ft 83 ezer Ft
ÖSSZESEN: Vilonya Óvoda - személyi kereset kieg. Elvonás - járulék kereset kieg. Elvonás - járulék (jogsz. vált. Miatti elvonás) - dologi állami tám lemond. - dologi Vilonya önk-i kieg.
+
- 281 ezer Ft
137 ezer Ft 50 ezer Ft 95 ezer Ft 85 ezer Ft 85 ezer Ft
ÖSSZESEN: Ady Endre Ált Isk - személyi kereset kieg. Elvonás - 1.508 ezer Ft - személyi logopédia + 100 ezer Ft - járulék kereset kieg. Elvonás 540 ezer Ft - járulék (jogsz. vált. Miatti elvonás) 737 ezer Ft - járulék logopédia + 29 ezer Ft - dologi élelmiszer besz. Állami tám. igénylés + 48 ezer Ft - dologi áfa (élelm.) állami tám. igénylés + 12 ezer Ft - dologi áfa tankönyv tám. állami tám. igénylés + 1 ezer Ft - dologi térkövezés átcsop. TESZ út-híd + 57 ezer Ft - dologi diákönkorm. Tám. Átcsop.közöss-ből + 100 ezer Ft - dologi diákönk. Tiszteletdíj tám. Átvez. + 150 ezer Ft - dologi saját bev(bérl., áfa) + 100 ezer Ft - dologi karbantartás + 100 ezer Ft FELÚJÍTÁS - csatorna javítás, beázás + 750 ezer Ft ÖSSZESEN:
- 282
ezer Ft
- 1.338 ezer Ft
Alapfokú Művészetoktatási Intézmény - személyi kereset kieg. Elvonás 307 ezer Ft - személyi állami támog. Lemondás miatt 300 ezer Ft - személyi elvon. Feladat elmaradás miatt 455 ezer Ft - járulék kereset kieg. Elvonás 109 ezer Ft - járulék állami támog. Lemondás miatt 93 ezer Ft - járulék elvon. Feladat elmaradás miatt 84 ezer Ft - járulék (jogsz. vált. Miatti elvonás) 159 ezer Ft - dologi kiadás állami támog lemondás miatt 400 ezer Ft ÖSSZESEN: Kultúrház - személyi kereset kieg. Elvonás 90 ezer Ft - járulék kereset kieg. Elvonás 39 ezer Ft
- 1.907 ezer Ft
5 - járulék (jogsz. vált. Miatti elvonás) 144 ezer Ft - dologi közösségi támog. Átcsop. + 683 ezer Ft - dologi sport támog. Átcsop. + 258 ezer Ft - dologi érdekeltségnöv. Támog. Állami kisért.te + 112 ezer Ft - dologi többletbev. Műsorszolg., karbantartás + 715 ezer Ft - dologi Leader támog. Berhidai Napok rend-re,áfa + 350 ezer Ft - dologi önk-i kieg. Önk-i Híradó különszáma + 122 ezer Ft Összesen: Könyvtár Berhida - személyi kereset kieg. Elvonás 37 ezer Ft - járulék kereset kieg. Elvonás 12 ezer Ft - járulék (jogsz. vált. Miatti elvonás) 17 ezer Ft - dologi pályázati bev.:szolg.600,készlet100 + 700 ezer Ft Összesen: Művelődési Ház - járulék kereset kieg. Elvonás 5 ezer Ft - járulék (jogsz. vált. Miatti elvonás) 56 ezer Ft - dologi közösségi támog. Átcsop. + 597 ezer Ft - dologi többletbev. Műsorszolg.hoz + 112 ezer Ft - dologi önk-i kieg. Víz, csatorna + 100 ezer Ft - dologi önk-i kieg. Gáz díj+ áfa + 470 ezer Ft - dologi karbantartás önk-i kieg.(gázsziv.csere) + 76 ezer Ft Összesen: Könyvtár Pgytp - személyi kereset kieg. Elvonás - járulék kereset kieg. Elvonás - járulék (jogsz. vált. Miatti elvonás) - dologi felzárkóztató pály. Könyvbeszerzés Összesen:
+
+ 634 ezer Ft
+ 1.294 ezer Ft
11 ezer Ft 4 ezer Ft 4 ezer Ft 61 ezer Ft + 42 ezer Ft
Családsegítő szolg. Berhida - személyi kereset kieg. Elvonás - járulék kereset kieg. Elvonás - járulék (jogsz. vált. Miatti elvonás) - Tám ért pe. Átadás pszichológus alk.Várpalota TKT ÖNO - személyi kereset kieg. + - járulék (jogsz. vált. Miatti elvonás) - dologi állami támogatás lemondás házigondozás Berhida - személyi kereset kieg. Elvonás - járulék kereset kieg. Elvonás - járulék (jogsz. vált. Miatti elvonás) - dologi Önkorm. Kieg. - dologi állami támogatás lemondás házigondozás Vilonya - járulék kereset kieg. Elvonás - járulék (jogsz. vált. Miatti elvonás)
+ 1.967 ezer Ft
368 ezer Ft 133 ezer Ft 219 ezer Ft + 223 ezer Ft 7 ezer Ft 22 ezer Ft 293 ezer Ft
+ -
54 ezer Ft 19 ezer Ft 24 ezer Ft 205 ezer Ft 712 ezer Ft
-
2 ezer Ft 25 ezer Ft
6 - dologi állami támogatás lemondás - dologi Vilonya önkormányzati kieg. Családsegítő sz. Vilonya - személyi kereset kieg. Elvonás - járulék kereset kieg. Elvonás - járulék (jogsz. vált. Miatti elvonás) Védőnői szolg. - személyi kereset kieg. Elvonás - járulék kereset kieg. Elvonás - járulék (jogsz. vált. Miatti elvonás) Szociális étkeztetés Berhida - Dologi állami támogatás igénylés - dologi saját bevétel - dologi önk-i kieg. Szociális étkeztetés Vilonya Támogatásértékű pe. Átadás Fogorvosi rendelő - dologi karbantartás önk-i kieg. I. orvosi rendelő felújítás Összesen: Település Ellátó Szolgáltató Szervezet TESZ igazgatás - személyi kereset kieg. Elvonás - személyi utazási költségtér önk-i kieg. - járulék kereset kieg. Elvonás - járulék (jogsz. vált. Miatti elvonás) Parkfenntartás - járulék kereset kieg. Elvonás - járulék (jogsz. vált. Miatti elvonás) Köztemető - járulék kereset kieg. Elvonás - járulék (jogsz. vált. Miatti elvonás) - dologi saj. Bev.
+
442 ezer Ft 442 ezer Ft
-
32 ezer Ft 10 ezer Ft 11 ezer Ft
-
136 ezer Ft 48 ezer Ft 85 ezer Ft
+ + +
122 ezer Ft 400 ezer Ft 1.200 ezer Ft
-
91 ezer Ft
+ -
4 ezer Ft 351 ezer Ft -
+ -
175 ezer Ft 84 ezer Ft 79 ezer Ft 231 ezer Ft
-
2 ezer Ft 30 ezer Ft
+
2 ezer Ft 26 ezer Ft 315 ezer Ft
Települési hulladék - dologi szolgáltatás (pály. Elszám) - komposztáló pály.önrész Közvilágítás - dologi önk-i kieg. Sport Berhida - dologi saját bev. - dologi épületen belüli karbantartás, eszk csere Sport Pgytp - dologi saját bev. - dologi önk-i kieg. Gáz, víz Lakásgazdálkodás - Kossuth u. 26. szolg. Lakás konyhabútor (felújításból) Út-híd - dologiból átcsop. Adyhoz TESZ raktár
474 ezer Ft
+ 2.000 ezer Ft + 500 ezer Ft +
800 ezer Ft
+ +
19 ezer Ft 200 ezer Ft
+ +
21 ezer Ft 400 ezer Ft
+
65 ezer Ft
-
57 ezer Ft
7 - dologi közcélú foglalkoztatás - személyi állami leigénylés - dologi átcsop. Céltartalékból
+
50 ezer Ft
+ 24.588 ezer Ft + 1.800 ezer Ft
Felújítás: - Buszvárók felújításaátcsop. - 1.878 ezer Ft - lakás és helyiséggazd. Felújítás 565 ezer Ft - Hősök tere 34. szolg. Lakás felújítási munk. Önk-i kieg. + 3.943 ezer Ft Felhalmozás: - Szegfű u.szennyvíz bekötési munkák (HKA átcsop) - Pályázatok tervezési, előkészítési munkái + - Buszvárók vásárlása - Ingatlan vásárlás (autósbolt) - Kisfürdő tervezés, Lieder pály.önrész Összesen: NKÖ - dologi feladatalapú tám. CKÖ - dologi feladatalapú tám. Polgármesteri Hivatal PH igazgatás - személyi kereset kieg. Elvonás - személyi tiszteletdíj átcsop. - járulék kereset kieg. Elvonás - járulék (jogsz. vált. Miatti elvonás) - járulék tiszteletdíj átcsop. - dologi saját bevételből (bérleti díj) - dologi saját bevétel hatósági díj,bírság bev. Körjegyzőség - személyi kereset kieg. Elvonás - járulék kereset kieg. Elvonás - járulék (jogsz. vált. Miatti elvonás) Vilonyai Kirendeltség - személyi kereset kieg. Elvonás - járulék kereset kieg. Elvonás - járulék (jogsz. vált. Miatti elvonás) Okmányiroda - személyi kereset kieg. Elvonás - járulék kereset kieg. Elvonás - járulék (jogsz. vált. Miatti elvonás) Népszavazás, választás - személyi elszám. - járulék elszám. - dologi elszám Közösségi támogatás - tiszteletdíj átcsop.
+ 442 ezer Ft 5.000 ezer Ft + 5.900 ezer Ft + 400 ezer Ft + 10.000 ezer Ft + 53.482 ezer Ft +
150 ezer Ft
+
202 ezer Ft
+ +
1.167 ezer Ft 630 ezer Ft 429 ezer Ft 883 ezer Ft 183 ezer Ft 281 ezer Ft 967 ezer Ft
-
10 ezer Ft 6 ezer Ft 29 ezer Ft
-
84 ezer Ft 32 ezer Ft 77 ezer Ft
-
91 ezer Ft 40 ezer Ft 117 ezer Ft
+ + +
30 ezer Ft 9 ezer Ft 7 ezer Ft
+
294 ezer Ft
8 - közösségi tám. Átcsop.intézményekhez Sporttámogatás - tiszteletdíj átcsop. - sport tám. Átcsop.intézményekhez ÁHT-n kívüli pe átadás - támog átvez. dologiba Szociális támogatás - járulék - dologi (állami igénylésből) Felhalmozás: - PH e-közigazgatás, eszközvásárlás (saj.bev.) - városrehabilitációs pályázat I. ütem
-
1.013 ezer Ft
+ -
98 ezer Ft 258 ezer Ft
-
196 ezer Ft
+ 950 ezer Ft + 24.305 ezer Ft + 1.131 ezer Ft + 20.000 ezer Ft
Céltartalék - HKA-ból Szegfű u.szennyvíz bekötési munkák átcs. - út a munkához - pályázati tartalék - pályázati tartalék - városrehabilitációs pályázat I. ütem Összesen:
442 ezer Ft 1.800 ezer Ft + 28.503 ezer Ft - 10.500 ezer Ft - 20.000 ezer Ft + 38.588 ezer Ft
Összegezve az III. negyedévi gazdálkodást megállapítható, hogy továbbra is a bevételek szorításában láthatjuk el a kitűzött főbb feladatok végrehajtását. A kiadások figyelemmel kísérésével megőrizhető a gazdálkodás egyensúlya, ennek érdekében a rendelkezésre álló pénzügyi keret betartása kiemelkedő feladat. A módosítási javaslatok nyomán a 2009. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatait azonos összegben 1.233.566 ezer Ft-ban javaslom figyelembe venni, illetve elfogadni. Kérem a Tisztelt Képviselőtestületet, hogy az. III. negyedévi költségvetési adatok figyelembevételével a 2009. évi költségvetést módosító tervezetet vitassa meg, a javasolt átcsoportosításokat, előirányzati változásokat a központi és helyi döntéseknek megfelelően hagyja jóvá. Berhida, 2009. november 3. Tisztelettel:
Pergő Margit polgármester
