Berhida Város Polgármesterétől 8181. Berhida, Veszprémi u. 1 - 3. Tel.: 88/585-621 Fax: 585-620 Tájékoztató a 2012. évi költségvetés III. negyedévi alakulásáról Tisztelt Képviselő-testület! A 2012. évi gazdasági program és költségvetési terv III. negyedévi következő tájékoztatást adom:
végrehajtásáról a
A bevételek a módosított előirányzathoz képest megfelelő ütemben, 78,4 %-ban teljesültek. A közhatalmi bevételek 368 ezer Ft-os teljesülést mutattak a félév végén, mely 208 ezer Ft-os előirányzat növelést tett lehetővé. Az intézményi működési bevételek 78,6 %-ban az időarányoshoz képest kicsit nagyobb mértékű növekedést mutatnak. A kamatbevételek esetében a teljesülés csak 61,3 %, mely az időszaktól jelentősen elmarad. A Bakonykarszt Rt által fizetett közmű bérleti díj bevételek viszont 124,6 %-ban teljesültek, mely 1.964 ezer Ft-os előirányzat növeléssel jár. A szociális étkeztetés térítési díj bevételeinél a teljesülési szint 69,6 %. Az idősek klubja térítési díj bevétele 114,2 %-ban teljesült, mely 377 ezer Ft-os előirányzat emelést tesz lehetővé. A kapcsolódó áfa előirányzat módosítás 102 ezer Ft. A házi gondozási díj bevételek esetében 213 ezer Ft-os előirányzat emelés indokolt. A lakóingatlan bérleti díjak 97,3 %-ban, a nem lakóingatlan bérleti díjak 90,3 %-ban folytak be. Ezen jogcímen 940 ezer Ft-os előirányzat emelést javaslunk a Kultúrház tekintetében 340 ezer Ft, a TESZ esetében 600 ezer Ft-os összegben. A kapcsolódó áfa előirányzat módosítás: kultúrház 92 ezer Ft, TESZ 162 ezer Ft összegű. A továbbszámlázott szolgáltatások esetében indokolt az előirányzat emelés a Polgármesteri Hivatalnál 300 ezer Ft, az Önkormányzatnál 600 ezer Ft. A teljesülési szint 110,1 %. A kapcsolódó áfa bevétel módosítás: Polgármesteri hivatalnál 81 ezer Ft, az Önkormányzatnál 692 ezer Ft. Az élelmezési bevételek 65,3 %-ban realizálódtak. Az egyéb bevételek esetében (elsősorban biztosítási díj megtérülésekből adódóan) 736 ezer Ft többlet bevétel keletkezett, mely az intézményekhez előirányzatosításra kerül. A helyi adóbevételek együttesen 91,3 %-os szintet mutatnak. Az építményadó 86,4 %, a kommunális adó 94,2 %, az iparűzési adó 94,3 %. A gépjárműadó befizetés 84,6 %-on realizálódott a félév végén. Talajterhelési díj bevételen 296 ezer Ft, egyéb sajátos bevételek címen 373 ezer Ft bevétel realizálódott. Az SZJA finanszírozás a jogszabály alapján időarányos. Az önkormányzatok normatív költségvetési támogatása jogcímen átvezetésre került a július és október havi lemondás és igénylés következtében + 248 ezer Ft. Ehhez kapcsolódóan a normatív kötött felhasználású kiegészítő támogatás közoktatási feladatokhoz soron 974 ezer Ft-os csökkentésre volt szükség.
2 Központosított támogatás: a nyári étkeztetéshez átvett támogatás elszámolásra került, mely következtében 3 ezer Ft összegű támogatás visszafizetésére került sor. A normatív kötött felhasználású támogatásoknál 21.596 ezer Ft cél előirányzat emelésre került sor az elmúlt negyedévi igénylések következtében, mely - kiadási oldalon- a szociális támogatásnál került beépítésre. Egyéb központi támogatásként jelentkezik a közszféra 2012 évi bérkompenzációjára kapott állami támogatás, mely tekintetében 3.550 ezer Ft átemelésre került a támogatásértékű bevételek közül. A támogatás értékű működési bevételek teljesülése 59,2 %-os. A TESZ TÁMOP foglalkoztatási pályázat kapcsán 121 ezer Ft kivezetése szükséges a bevételek közül, mivel lezárult a pályázat. A vilonyai társulási feladatokra átvett 25 %-os szinten realizálódtak az önkormányzat számláján. A háromnegyedév után kerültek utalásra a támogatások. A normatív gyermekvédelmi kedvezményre jogosult gyermekek támogatására 3.550 ezer Ftot vett át az Önkormányzat. A Nemzeti Kulturális Alaptól művészeti tábor, amatőr művészeti találkozó megrendezésére 250 ezer Ft-ot vett át a Kultúrház, mely összeg előirányzatosítása megtörtént. Államháztartáson kívülről származó pénzeszköz átvételek esetében a teljesülési szint 87,6 %. A felhalmozási bevételek soron javasoljuk a multikár szállító jármű értékesítését, mely forrás kiegészítésül szolgálhat a „Legjobb önkormányzati gyakorlat pályázat”-on nyert 1 millió Fthoz, melyet traktor vásárlásra fordíthat az Önkormányzat. A támogatási kölcsönök befizetései (első lakáshoz jutók támogatása) 50,5 %-ban realizálódtak. A pénzmaradvány igénybevétele 51,6 %-os. Összességében az 1.016.203 ezer Ft módosított előirányzat további 33.030 ezer Ft-tal emelhető, amellyel 1.049.233 ezer Ft-ra növelhető a költségvetés. A kiadásokat értékelve megállapítható, hogy a működési kiadások teljesítése 70,1 %-os. Az oktatási intézmények kiadásainak teljesülése 69,9 %. A kulturális intézmények kiadásai 77,5 %-ban realizálódtak. A Családsegítő Központ költségei 64,4 %-os képet mutatnak. A Település Ellátó és Szolgáltató Szervezet kiadási szintje 66,2 %-os. Közfoglalkoztatás költségei 62,9 %-os szinten teljesültek. A Polgármesteri Hivatal 59,9 %-os és az Önkormányzati feladat 64,2 % teljesülési szinten állt be az III. negyedév végén. A számadatok alapján megállapítható, hogy a pénzügyi folyamatok figyelemmel kísértek, a költségvetési szervek részéről visszafogott gazdálkodás volt az III. negyedévben. A támogatásértékű működési kiadások teljesülése 73,5 %-os. Az államháztartáson kívülre történő pénzeszközátadás kiadási szintje 69,9 %-ban realizálódott.
3 A felújítási feladatok jelentős része a nyári hónapokban kerül ütemezésre, a felhasználást a 2/a táblázat mutatja. A felhalmozási feladatok: A teljesülések, előirányzatok alakulását a 2/b számú táblázat részletesen tartalmazza. A bevételek előirányzat emelési lehetőségeit megvizsgálva, intézményenként az alábbi módosításokat javasoljuk, melyet az 1. számú melléklet tartalmaz: Hétszínvirág Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde - Intézményi működési bevétel: kamat bev - intézmény finanszírozási bevétel Összesen:
+ 2 ezer Ft + 484 ezer Ft + 486 ezer Ft
Hétszínvirág Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde Vilonyai Tagóvoda - intézmény finanszírozási bevétel
+ 1.063 ezer Ft
Süni Napköziotthonos Óvoda - Intézményi működési bevétel: kamat bev - intézmény finanszírozási bevétel Összesen:
+ 3 ezer Ft + 555 ezer Ft + 558 ezer Ft
II. Rákóczi Ferenc Általános Iskola - Intézményi működési bevétel: kamat bev - Intézményfinanszírozás Összesen:
+ 2 ezer Ft - 424ezer Ft - 422 ezer Ft
II. Rákóczi F Ált Isk Vilonyai Tagiskola - Intézményfinanszírozás
- 250 ezer Ft
II. Rákóczi F Ált Isk Vilonyai Tagóvoda - Intézményfinanszírozás
- 927 ezer Ft
Ady Endre Általános Iskola - Intézményi működési bevétel: egyéb bevétel - intézmény finanszírozási bevétel Összesen:
+ 17 ezer Ft - 324 ezer Ft - 307 ezer Ft
Alapfokú Művészetoktatási Intézmény - intézmény finanszírozási bevétel
+
5 ezer Ft
Kultúrház és könyvtár - Intézményi működési bevétel: nem lakó ingatlan bérbeadás áfa bev egyéb bevétel
+ 340 ezer Ft + 92 ezer Ft + 173 ezer Ft
- Munkaügyi Központtól pe átvét (elkül áll.) - Pályázati bevétel támogatásértékű pe átvét - intézmény finanszírozási bevétel Összesen:
+ 188 ezer Ft + 250 ezer Ft + 225 ezer Ft 1.268 ezer Ft
4 Művelőségi ház és könyvtár - intézmény finanszírozási bevétel .
+1.969
Családsegítő Központ Idősek Nappali Ellátása: Intézményi műk bev. térítési díjbevétel áfa bev Házi gondozás: Intézményi műk bev. térítési díj bevétel Családsegítés: Intézményi műk bevétel kamat bev - intézmény finanszírozási bevétel
+ 377 ezer Ft + 102 ezer Ft + 213 ezer Ft + 1 ezer Ft - 590 ezer Ft
Összesen: Település Ellátó és Szolgáltató Szervezet Nem lakó ingatlan - Intézményi működési bevétel: bérbeadás áfa bevétel
ezer
Ft
+ 103 ezer Ft
+ 600 ezer Ft + 162 ezer Ft
TESZ igazgatás (város és községgazd) - Intézményi működési bevétel: egyéb bevétel kamat bevétel - TÁMOP pályázat kivez Hosszú távú közfoglalkoztatás - Munkaügyi Központtól pe átvét (elkül áll.)
+ 123 ezer Ft + 2 ezer Ft - 121 ezer Ft
Intézményfinanszírozás Összesen:
+ 2.438 ezer Ft + 3.016 ezer Ft
- 188 ezer Ft
Polgármesteri Hivatal - Közhatalmi bevételek - Intézményi működési bevétel: tov száml szolg. áfa bev. egyéb bevétel kamat bevétel - Intézmény finanszírozás Összesen:
+ 35 ezer Ft + 300 ezer Ft + 81 ezer Ft + 88 ezer Ft + 1 ezer Ft - 3.282 ezer Ft - 2.777 ezer Ft
Önkormányzati feladat Város és községgazdálkodás - közhatalmi bevételek - Intézményi működési bevétel kamatbevételek - Intézményi működési bevétel: egyéb bevétel
+ 173 ezer Ft 11 ezer Ft + 174 ezer Ft
- támogatásértékű működési bevételek közszféra bérkompenzációja norm gyermekvédelmi kedv tám - Legjobb Önkormányzati gyakorlat pályázat Nem lakó ingatlan üzemeltetés - Intézményi működési bevétel: tov száml szolg. közmű ingatlan bérbeadás áfa bev.
- 3.550 ezer Ft + 3.550 ezer Ft + 1.000 ezer Ft + 600 ezer Ft + 1.964 ezer Ft + 692ezer Ft
5 egyéb bevétel
+
161 ezer Ft
- Normatív állami támogatás (feladat mutatós) - Normatív kötött támogatások (kieg. közoktatási felad) - Normatív kötött támogatások (szociális tám leigénylés) - központosított támogatások - egyéb központi támogatás - bírságok, pótlékok - egyéb sajátos bevételek
+ 248 ezer Ft 974 ezer Ft + 21.596 ezer Ft + 517 ezer Ft + 3.550 ezer Ft + 144 ezer Ft + 73 ezer Ft
Felhalmozási bevételek - multikár értékesítés
+
280 ezer Ft
Összesen:
+ 30.187 ezer Ft
Mindösszesen bevételi előirányzat módosítás - intézményi finanszírozás
33.972 ezer Ft 942 ezer Ft 33.030 ezer Ft
Az intézmények előirányzat igényeit figyelembe véve az egyeztetéseket elvégeztük, az előirányzat változtatásokat a 2. számú melléklet tartalmazza az alábbiak szerint: Hétszínvirág Óvoda - Személyi pedagógus szakvizsga átvez - személyi szurdopedagógus megbízási díj - járulék - személyi vez.hely pótlék - járulék - személyi jutt. logopédus megb átcsop - járulék - Dologi logopédia - dologi élelmiszer beszerzés + áfa - Dologi karbant (Óv nevelés) - Dologi játszótéri játékok karbantartása, felülvizsgálata Összesen:
+ 28 ezer Ft + 106 ezer Ft + 29 ezer Ft + 16 ezer Ft + 4 ezer Ft - 72 ezer Ft - 19 ezer Ft + 91 ezer Ft + 68 ezer Ft + 2 ezer Ft + 233 ezer Ft + 486 ezer Ft
Vilonyai Óvoda kiadásainak átvezetése Személyi Járulék Dologi - személyi vez.hely pótlék - járulék - Dologi szakmai átcsop - Dologi vásárolt élelmezés + áfa
+ 503 ezer Ft + 34 ezer Ft + 390 ezer Ft + 6 ezer Ft + 2 ezer Ft - 8 ezer Ft + 136 ezer Ft
Összesen: Süni Napköziotthonos Óvoda - Dologi karbant (étkeztetési fel) - Dologi karbant + áfa átcsop - Dologi játszótéri játékok karbantartása, felülvizsgálata - dologi élelmiszer beszerzés + áfa állami tám elv.
+ 1.063 ezer Ft
+ 3 ezer Ft - 50 ezer Ft + 487 ezer Ft + 68 ezer Ft
6 Felújítás Főzőüst leeresztő csap átcsoport. Összesen:
+ 50 ezer Ft + 558 ezer Ft
II. Rákóczi Ferenc Általános Iskola - személyi vez.hely pótlék - járulék - személyi jutt. logopédus megb átcsop - járulék - Dologi logopédus
+ + +
Dologi játszótéri játékok karbantartása, felülvizsgálata
+ 174 ezer Ft
-
Dologi vásárolt élelmezés állami kivez áfa dologi tankönyv beszerzés állami kivez áfa Összesen:
II. Rákóczi F Ált Isk Vilonyai Iskola - Személyi pedagógus szakvizsga átvez - személyi vez.hely pótlék - járulék - Dologi szakmai átvez - Dologi vásárolt élelmezés + áfa Összesen: II. Rákóczi F Ált Isk Vilonyai Óvoda Vilonyai Óvoda kiadásainak átvezetése Személyi Járulék Dologi Összesen: Ady Endre Általános Iskola és AMI - személyi logopédus, fejlesztő ped. átcsop - járulék - személyi vez.hely pótlék - járulék - Dologi vásárolt közszolg. logopédus, fejlesztő ped. - Dologi gázdíj saj bev. - Dologi villamos energia, vízdíj + áfa - személyi jutt. állami átvez - járulék állami átvez - Dologi tankönyv beszerzés állami kivez áfa - dologi vásárolt élelmezés állami kivez áfa - Dologi egyéb komm szolg. állami kivez
-
6 ezer Ft 2 ezer Ft 144 ezer Ft 39 ezer Ft 183 ezer Ft
428 ezer Ft 116 ezer Ft 47 ezer Ft 13 ezer Ft
- 422 ezer Ft
- 14 ezer Ft + 6 ezer Ft + 2 ezer Ft - 8 ezer Ft - 236 ezer Ft -250 ezer Ft
- 503 ezer Ft - 34 ezer Ft - 390 ezer Ft - 927ezer Ft
- 468 ezer Ft - 126 ezer Ft + 4 ezer Ft + 1 ezer Ft + 594 ezer Ft + 17 ezer Ft + 155 ezer Ft - 411 ezer Ft - 111 ezer Ft - 142 ezer Ft - 38 ezer Ft - 268 ezer Ft - 72 ezer Ft 6 ezer Ft
7 áfa - Dologi BTM pályázat fejlesztő jétékok + áfa - Diákönkorm. Tám közösségiből tiszt.díj Dologi Összesen:
2 ezer Ft + 520 ezer Ft + 46 ezer Ft -307 ezer Ft
Alapfokú Művészetoktatási Intézmény - Dologi szakmai anyag + áfa átcsop - Személyi közlekedési ktg tér - személyi vez.hely pótlék - járulék Összesen:
- 35 ezer Ft + 35 ezer Ft + 4 ezer Ft + 1 ezer Ft +
5 ezer Ft
Kultúrház és könyvtár TIOP-1.2.3 pályázat - személyi megbízási díjak - járulék - Dologi projektasszisztens egyéb üz. szolg. + áfa - Dologi nyilvánosság egyéb üz. szolg. +áfa Hosszú közfoglalkoztatás - személyi átvez - járulék
+ 280 ezer Ft + 80 ezer Ft + 210 ezer Ft + 200 ezer Ft
Dologi kistértékű tárgyi eszk + áfa átcsop Dologi saját bev. ÁFA befizetés Dologi nyári műv tábor pályázat Dologi amatőr táncbemut. pályázat Dologi Berhidai napok programra tiszt.díj - közösségi tiszt díj lemond-ból (Rózsa F Nyugd K)
- 243 ezer Ft + 92 ezer Ft + 100 ezer Ft + 150 ezer Ft + 96 ezer Ft + 68 ezer Ft
Összesen: Művelőségi ház és könyvtár - Dologi gáz díj - Dologi áfa - Dologi kistértékű tárgyi eszk, karbant + áfa átcsop - Dologi érintésvédelem (karbant.+áfa ) - - közösségi tiszt díj lemond-ból (Őszi Napfény Nyugd K) Összesen: Családsegítő Központ - Dologi karbant Családsegítés - Dologi saját bev. ÁFA befizetés Összesen: Település Ellátó és Szolgáltató Szervezet Nem lakó ingatlan üzemeltetés - Dologi áfa befizetés - Dologi karbantartás + áfa (egyéb bevétel)
+ 207 ezer Ft + 28 ezer Ft
+ 1.268 ezer Ft
+ 1.200 ezer Ft + 324 ezer Ft + 243 ezer + 179 ezer Ft + 23 ezer Ft + 1.969 ezer Ft + 1 ezer Ft + 102 ezer Ft + 103 ezer Ft
+ 162 ezer Ft + 123 ezer Ft
8 TESZ igazgatás - Dologi karbantartás - Személyi jutt átvez - Járulék
+ 1 ezer Ft + 540 ezer Ft + 146 ezer Ft
Zöldterület kezelés - Személyi jutt átvez - Járulék - Dologi (karbantartás + áfa) átcsop +kieg. - Dologi (készlet + áfa, növényvás) kieg - Dologi játszótéri játékok karbantartása, felülvizsgálata - Dologi szállítási szolg. kiadás (fakivágás) - Személyi fakivágás megbízási díj - Járulék
+ 60 ezer Ft + 16 ezer Ft + 391 ezer Ft + 140 ezer Ft + 1.247 ezer Ft + 191 ezer Ft + 57 ezer Ft + 15 ezer Ft
Felújítás - Jármű felújítás
- 147 ezer Ft
Köztemető fenntartás - Személyi jutt átvez - Járulék - - Dologi karbantartás hűtő jav + áfa
+ 20 ezer Ft + 5 ezer Ft + 305 ezer Ft
Út-híd üzemeltetés - dologi karbantartás + áfa
+ 780 ezer Ft
kieg.
Közvilágítás - Dologi villamos energia + áfa átvez
- 500 ezer Ft
Települési vízellátás - dologi átcsoportosítás
- 200 ezer Ft
Sportlétesítmények - dologi átcsoportosítás
- 101 ezer Ft
Hosszú közfoglalkoztatás - személyi átvez - járulék Összesen: Polgármesteri Hivatal - tiszteletdíj lemondás személyi - tiszteletdíj lemondás járulék Önkormányzati igazgatás saj bev. személyi(esküvő) járulék - Dologi tov száml szolg. önk. ig. - Dologi áfa bev. - Dologi önk. igazg. kisértékű te + áfa - Dologi kiadás önk. ig. egyéb üz, gáz, áfa -Dologi kiadás adó ig. közüz. + ird. nyomt, áfa - Dologi egyéb bev. karbant + áfa
- 207 ezer Ft - 28 ezer Ft + 3.016 ezer Ft
- 412 ezer Ft - 111 ezer Ft + 27 ezer Ft + 8 ezer Ft + 300 ezer Ft + 81 ezer Ft - 104 ezer Ft - 2.137 ezer Ft - 622 ezer Ft + 89 ezer Ft
9 Felhalmozás szoftver bővítés (kressztábla nyilvántartó program kieg.) Összesen:
+ 104 ezer Ft -2.777 ezer Ft
Önkormányzati feladatok: Nem lakó ingatlan gazdálkodás - Dologi kiadás továbbszáml szolg. - Dologi áfa - ingatlangazd dologi ÁFA befizetés - Dologi karbantartás bizt. bev. - Dologi karbant saj bev.
+ + + + +
város és községgazdálkodás - személyi megbízási díj videó anyag, fénykép készítés - járulék
+ 143 ezer Ft + 39 ezer Ft
- Dologi nyári gyerek étk vásárolt élelm,áfa - Dologi temető rendezési terv - Dologi Séd melletti park zöldfelület tanterv, részterv mód - Dologi saj. bev. üzemeltetésre - Vertikál Zrt részére szemétdíj hátralékmiatti pe átadás
- 3 ezer Ft + 762 ezer Ft + 356 ezer Ft + 150 ezer Ft + 491 ezer Ft
- szociális támogatások - közösségi támogatások tiszt. díj lemondások
+ 25.146 ezer Ft + 290 ezer Ft
Hosszú távú közfoglalkoztatás legjobb önk-i gyakorlat pály 1 fő foglalk személyi járulék
+ 72 ezer Ft + 9 ezer Ft
Intézmény finanszírozás az intézmények részére
+ 942 ezer Ft
Felújítás - Játszótér felújítás - Pgytp üzletsor hőszigetelés, színezési munkák - Hőszigetelési munkák - II. orvosi rendelő épület felúj - Pgytp szolgálati lakás felújítás Ibolya 23. kieg. - Pgytp sportöltöző felújítás kieg. Felhalmozás - Kisfürdő kultúrpark pályázat - Kiskovácsi temető parkoló terv - Pályázati előkészítés tervek - Pgytp buszmegálló kieg. - Legjobb önk-i gyakorlat pály + kieg. traktor vás. Céltartalék - Viziközmű HKA - pályázati céltartalék - Talajterhelési díj elkülönített tart. Összesen:
600 ezer Ft 162 ezer Ft 530 ezer Ft 174 ezer Ft 173 ezer Ft
- 2.141 ezer Ft + 180 ezer Ft - 180 ezer Ft 52 ezer Ft + 49 ezer Ft + 50 ezer Ft
+ 883 ezer Ft + 277 ezer Ft - 1.118 ezer Ft + 3 ezer Ft + 1.700 ezer Ft
+ 1.964 ezer Ft - 1.764 ezer Ft + 300 ezer Ft + 30.187 ezer Ft
10 Mindösszesen bevételi előirányzat módosítás + intézményi finanszírozás
+ 33.972 ezer Ft 942 ezer Ft + 33.030 ezer Ft
Összegezve az III. negyedévi gazdálkodást megállapítható, hogy továbbra is a bevételek lehetőségei szerint látjuk el a kitűzött főbb feladatok végrehajtását. Csak a működési kiadások kiemelt figyelemmel kísérésével őrizhető meg a gazdálkodás egyensúlya, biztosítható a működtetési fedezet minden intézmény részére. Az intézményenkénti előirányzat módosítások, átcsoportosítások mutatják, hogy az Önkormányzat anyagi lehetőségei szűkülnek. Egyre nehezebb feladat a költségvetési egyensúly megteremtése. A módosítási javaslatok nyomán a 2012. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatait azonos összegben 1.049.233 ezer Ft-ban javaslom figyelembe venni, illetve elfogadni. Kérem a T. Képviselőtestületet, hogy a 2012. III. negyedévi költségvetési adatok figyelembevételével a 2012. évi költségvetést módosító tervezetet vitassa meg, a javasolt átcsoportosításokat, előirányzati változásokat a központi és helyi döntéseknek megfelelően hagyja jóvá. Berhida, 2012. november 14. Tisztelettel: Pergő Margit polgármester
