Szociális és Munkaügyi Minisztérium Gazdasági Főosztály. Dr. Németh Nóra gazdasági főigazgató. Budapest Kálmán I. u

Keltezés:  Tár gy:  Ikt. szám:  Ügyintézőnk:  Hiv.szám:  Ügyintézőjük: 

2007. február 16.  2006. évis számszaki beszámoló  szöveges indoklása  Pelyvás Lajosné 

Szociális és Munkaügyi Minisztérium  Gazdasági Főosztály  Dr. Németh Nóra  gazdasági főigazgató 

Budapest  Kálmán I. u. 3.  1054 

Tisztelt Gazdasági Főigazgató Asszony! 

Mellékelten küldjük: ·  Intézményünk 2006. évi számszaki beszámolóját két példányban, ·  Intézményünk 2006. évi számszaki beszámolójának szöveges indoklását, ·  Zárás előtti és utáni főkönyvi kivonatot, ·  Teljességi nyilatkozatot, ·  2006. negyedik negyedéves mérlegjelentést, ·  Kincstári és Intézményi beszámoló közötti eltérések tételes indoklását, ·  Intézményünk szakmai beszámolóját valamint ·  az I/2B számú mellékletet ­ Előirányzat­maradvány felhasználásának ütemezése ­ ·  függő, átfutó, kiegyenlítő Mérleg tételek tételes leltárát ·  mérleg szerinti követelések és kötelezettségek leltárát ·  2006. december 22­i számlaforgalmi kimutatást  szíves felhasználásra. 

Tisztelettel 

Vár konyi István  igazgató

2006. évi intézményi szakmai szöveges beszámoló  I. 

Az intézmény feladatkör ének, 2006. évi tevékenységének r övid ismer ­  tetése 

Az intézmény feladatkörét a szakképzésről szóló 1993. évi LXXVI. törvény, illetve a felnőtt­  képzésről szóló 2001. évi 101. törvény, illetve ezek alapján Alapító Okiratunk határozza meg.  Ezek a 2006. során nem változtak.  A  Nyíregyházi  Regionális  Képző  Központ  a  2006.  évre  szóló  képzési  tervet  a  23/2005.  (XII.26.) FMM rendelet, illetve az annak alapján készült eljárásrend szerint készítette elő, s a  Szabolcs­Szatmár­Bereg  Megyei  Munkaügyi  Központ  Képzési  Osztályának  munkatársaival  folyamatosan történő egyeztetés útján öntötte végső formába. A tervet az NYRKK Felügyelő  Tanácsa megtárgyalta, s lényegi változtatás nélkül elfogadta. A hivatkozott eljárásrend szerin­  ti Képzési Megállapodás aláírására 2006. január 18­án került sor, a többször módosított, aktu­  alizált, majdnem végleges tanfolyami lista ekkorra már összeállt. Az aláírást megelőzően vég­  rehajtott módosítások indokoltsága abból eredt, hogy ebben az időszakban, a megyében a töb­  bi képző forráshiány miatt nem tudott képzést indítani, a különböző munkáltatóktól folyama­  tosan  érkeztek  új  igények  a  kirendeltségeken  keresztül,  így  gyakorlatilag  az  NYRKK  volt  abban a  helyzetben,  hogy képzéseket indítson. Ugyanakkor a  módosításokat az  is  indokolta,  hogy mind a képzési tervben, mind a Munkaügyi Központtal kötött képzési megállapodásban  is  megfogalmazást  nyert,  hogy  mindazoknak  az  időközben  felszínre  került  képzési  igények­  nek elsőbbséget biztosítunk, amelyek mögött munkáltatói háttér van. Ennek megfelelően sze­  rencsés módon a legtöbb tanfolyam foglalkoztatási lehetőséggel indult.  A  Munkaügyi  Központ  a  tervezett  képzésekre  történő  jelentkezéseknek  a  kirendeltségeken  való megnyitásával mindaddig várt, amíg a Képzési Megállapodást a Foglalkoztatási Hivatal  jóvá nem hagyta. Javaslatunkra azonban ­ áthidaló megoldásként ­ öt képzésre való jelentke­  zés lehetőségét ezt megelőzően is lehetővé tette.  A tanfolyamok tervezettnél korábbi  beindítását  az  motiválta, hogy megjelent az oktatási  mi­  niszternek  az  új  Országos  Képzési  Jegyzék  hatályba  léptetéséről  szóló  jogszabálya,  amelyik  nem eléggé értelemszerűen azt jelentette, hogy április 1­je után már csak az új képzési jegy­  zékben  szereplő  szakmákban  lehet  képzéseket  indítani.  Ez,  mint  más  képzőket  is,  minket  is  arra inspirált, hogy amelyek esetében a lehetőség adott, a tanfolyam beindítását a tervezettől  eltérően  valósítsuk  meg.  Így  gyakorlatilag  az  öt  februárban  indult  képzés  kivételével  vala­  mennyi márciusban került beindításra. Az ezzel járó fokozott megterhelést igénylő munkában  a  munkaügyi  központ,  illetve  a  kirendeltségek  dolgozói  készséges  és  hatékony  együttműkö­  dést tanúsítottak.  2006. évre intézményünk összesen 100 ezer hallgatói napot tervezett, ennek 80%­a az elkü­  lönített képzési keret terhére tervezett képzésekből kellett, hogy kitevődjön. Összességében a  teljesített hallgatói napok száma 108.119 volt, ami  a tervezett 108,1%­a. Reálisnak  mond­  ható megállapítás, hogy ez jóval közelebb áll az intézmény teljesítő képességéhez még akkor  is, ha képzéseink ­ korábbi évek gyakorlatának megfelelően ­ döntően nem elsősorban a belső  képzési kapacitást vette igénybe.

2 

Az előző évről áthúzódó tanfolyamok hallgatói napjainak száma eddig jelentősen befolyásolta  az évi teljesítéseket, ám ebben az évben a 2005­ről áthúzódó 12 tanfolyam közül kettő kivéte­  lével mindegyik az év első negyedében befejeződött. Ez a jelenség 2006­ról 2007­re még in­  kább  erősödik, hiszen 2007­re például az elkülönített keretből  finanszírozott képzések közül  egy,  a  Megyei  Munkaügyi  Központ  által  támogatott  képzések  közül  ugyancsak  egy,  míg  a  „Lépj  egyet  előre”  című  központi  programból  megvalósított  tanfolyamok  közül  kettő,  így  összesen mindössze négy tanfolyam képzése fejeződik be a következő évben. 2006. évben a  nyitó hallgatói létszámunk 250 fő volt, január és február hónapban belső képzésben hallga­  tónk  gyakorlatilag  nem  volt.  A  fentiekből  is  eredően  az  év  egyes  hónapjaiban  induló  tanfo­  lyamok aránya továbbra is, sőt mondhatni még inkább nagyobb egyenetlenséget mutat, 2006­  ban a tanfolyamok több mint 80%­a ­ a fentebb jelzett okok miatt is ­ az év első három hónap­  jának került beindításra.  2006­ban összesen 51 képzési progr amunk futott. Közülük 12 tanfolyam 2005­ben indult és  2006­ban fejeződött be. 38 tanfolyam a tárgyévben indult és be is fejeződött, míg mindössze  négy tanfolyamunk volt, amelyik 2006­ban indult és 2007­ben fejeződik be.  Az NYRKK számára a Munkaerőpiaci Alapból elkülönített képzési keret (198.800.000 Ft)  terhére összesen 28 tanfolyam indult 557 fővel, ebből 7 kivételével valamennyi munkahelyi  ígérettel.  A  képzési  programok  egy  kivételével  államilag  elismert  képesítést  nyújtó,  azaz  OKJ­s volt.  A képzések helyszíneit tekintve a belső kapacitás lekötésében ebben az évben sem változott a  helyzet,  a  munkahelyi  háttér rel  támogatott  képzési  igények  most  is  elsősorban  vidéken  jelentkeztek,  ugyanakkor  a  megyeszékhelyen  megvalósított  ipari  jellegű  tanfolyamok  gya­  korlati oktatásának feltételeit is csaknem minden esetben csak külső helyszínen tudtuk bizto­  sítani. Ebben szerencsésnek mondható az Inczédy György Szakközépiskola és Szakiskolával  kialakított kapcsolat.  A 2006­ban érintett tanfolyamok megoszlása a megvalósítás helyszíne szerint (db):  Belső helyszínen:  Belső és külső helyszínen:  Külső helyszínen:  A programok összetétele a kimeneti szint szerint: 

3  4  44 

kimeneti szint  OKJ­s képesítést nyújtó  Betanító  ECDL vizsgára felkészítő  Munkaköri továbbképzés  Felzárkóztató  Egyéb 

db  33  1  1  2  1  1 

%  84,5 %  2,6 %  2,6 %  5,1 %  2,6 %  2,6 % 

Az év során a belépett hallgatóink száma 803 fő, ebből 639 fő regisztrált álláskereső, 153 pe­  dig munkaviszonyban álló volt. Havi átlagos hallgatói létszámunk 429 fő, míg a tanfolyamok  havi átlaga 19 volt. A lemorzsolódások száma 65 fő volt, ami a korábbi évekhez képest jelen­  tős  mértékű  növekedést  jelent  (a  belépett  hallgatók  8,09%­a,  míg  az  elmúlt  évben  ez  2,8%

3 

volt). A lemorzsolódási okok között az elkerülhetetlen, illetve ésszerű (hosszan tartó betegség,  munkaviszony  létesítése,  stb.)  okok  mellett  mind  nagyobb  szerepet  kap  a  meggondolatlan  jelentkezés, a kitartás, az ambíció hiánya.  Bár  a  2005­ös  év  kiemelkedő  képzési  programjának  számított  „A  halmozottan  hátrányos  helyzetű fiatalok tár sadalmi beilleszkedését és foglalkoztatását elősegítő központi képzé­  si program”, áthúzódó képzései, valamint a program befejezését követően rendezett összegző  értékelő konferencia tapasztalatai birtokában érdemes említést tenni erről is. A megpályázott  és megvalósításra elnyert 6 program közül három a szakmai képzés mellett egyúttal felzárkóz­  tatást, ismeretpótlást is szolgált.  A tanfolyamok  közül  három 100%­os  roma beiskolázással indult  (két Felzárkóztató (7­8. osztály) és egy Ismeretpótló+Kőműves képzés 20­20­25 fő). A további három  képzés  esetében a képzésekre felvett  hallgatók 2/3­a  roma 1/3­a pedig  hátrányos  helyzetű  (szociális,  családi, életviteli okok, inaktív, több éve munkanélküli) magyar, (Ismeretpótló+Fakitermelő, Ismeret­  pótló+Faipari gépmunkás, Mezőgazdasági gépkezelő (traktoros). 

2006. év kiemelt központi programjának indult a „Lépj egyet előr e” című. A kormány a 100  lépés program keretében az élethosszig tartó tanulás, illetve a felnőttképzés korszerűsítésével  kapcsolatos feladatok sorába emelte a képzettségi színvonal emelésével összefüggő teendőket.  Az Európai Unió támogatásával hirdetett projekt a munkavállalók szakmai ismereteinek bőví­  tését, képzettségi színvonalának növelését célozta. A program céljaként határozták meg, hogy  a  magyar  felnőtt  lakosság képzettségi  színvonalának  növelése érdekében olyan képzések  in­  duljanak,  amelynek  során  a  korábbi  képzettségi  szintjük  egy  szinttel  magasabbra  kerül.  Az  első körben közzétett felhívás szerint gyakorlatilag bárki, bármilyen szakma elsajátítása végett  bekapcsolódhatott a programba, a tervezetek szerint országosan mintegy 11.000 felnőtt rész­  vételével számoltak.  A  szervezés  során  azonban  nem  ismert  okból  szigorodtak  a  képzésben  való  részvétel  feltét­  elei, a befejezett iskolai végzettséget biztosító felzárkóztató képzésen túl már csak a munka­  ügyi  központok  által  meghatározott  „támogatható”  képzésekre  lehetett  pályázni.  A  várthoz  képest  jóval  kisebb  lett  a  lakosság  érdeklődése,  amiben  valószínűleg  közrejátszott,  hogy  a  képzési költségek átvállalásán túl egyéb támogatást a program a résztvevők számára nem biz­  tosított. A mindössze egy alkalommal, a tanfolyam sikeres befejezését követően ígért, a min­  denkori minimálbérnek megfelelő összeg pedig sokakat nem inspirált eléggé a képzésben való  részvételre.  Évek óta több­kevesebb sikerrel próbáljuk  nyomon kísérni a  végzett hallgatóink elhelyezke­  dési mutatóit a tanfolyam befejezése követően. Sajnálatos módon ez 2006­ban is meglehető­  sen  kudarcos  vállalkozásnak  bizonyult.  A  nem  munkahelyi  háttérrel  rendelkező  képzéseken  végzettek részére összesen 388 kérdőívet küldtünk ki válaszborítékkal ellátva, s ebből mind­  össze  39  érkezett  vissza.  Az  alig  több  mint  10%­os  arányból  érdemi  következtetést  levonni  nem lehet, illetve nem szabad. Más a helyzet a munkahelyi háttérrel induló képzések tekinte­  tében. Ez esetekben az elhelyezkedéssel kapcsolatos kérdést nem a képzésben részt vevőknek,  hanem a  munkáltatónak tesszük  fel. Ennek  megfelelően e  helyzet  itt jobb, a  végzettek csak­  nem mindegyikét alkalmazni kész a munkáltató, az elhelyezkedési arány 80 % körüli. Követ­  kezetesen kell azonban képviselni azt az álláspontot a felvételre jelentkezőknél, hogy a kivá­  lasztásnál a leendő munkáltató is legyen jelen, s mondjon ő is véleményt a leendő munkavál­  lalókról,  illetve  arra,  hogy  a  képző  központnak  e  mellett  is  legyen  meghatározó  szerepe  a  hallgatók e folyamatban.

4 

2006­ban jelentős eseménynek számít, hogy munkatársaink nagy számban vették ki részüket a  HEFOP 3.5.1 jelű intézkedésre készült pályázat („Korszerű felnőttképzési módszerek kifej­  lesztése  és  alkalmazása”  című  projekt)  tartalmi  kidolgozásából.  A  vállalt  program­  és  tan­  anyag­fejlesztési tevékenység döntően a tervezettnek  megfelelően  halad, a programfejleszté­  sek,  illetve  az  ahhoz  kapcsolódó  tananyagok  kifejlesztése  megtörtént,  illetve  azok  befejező  munkálataihoz  közel  kerültünk  (nyelvi,  szakmai  lektori  munkálatok,  kísérleti  képzések,  stb.  vannak még hátra). Sajnálatos módon kell megállapítani, hogy a konzorcium vezetésétől meg­  lehetősen kevés szakmai segítséget kaptunk és kapunk, a konzorciumi tagok közötti koordiná­  ció  nem  valósul  meg.  Feladatvállalásunk  szerződésmódosítás  útján  a  nyelvi  projektben  való  részvételünkkel az év során kibővült.  Az  NYRKK konzorciumi tagként kapcsolódott be a Vásárosnamény Város Önkormányzatá­  nak vezetésével a Szatmár­Beregi Szilva Út Egyesület, a Vásárosnaményi Cigány Kisebbségi  Önkormányzat valamint a Bereg Térségi Fejlesztési Társulat és a „Segítő Kezek” Közalapít­  vány közös projektjének megvalósítására  létrejött Fejlesztési Partnerségbe, az Európai Szo­  ciális Alapból finanszírozott EQEAL progr amba. A képző központban ez nem sok munka­  társat, összesen 3 főt érint  a vele kapcsolatos tevékenység és felelősség azonban nagy. A ta­  pasztalat  az,  hogy  a  konzorcium  tagja  közül  egynek  sincs  felnőttképzési  tapasztalata,  ebből  kifolyólag rengeteg odafigyelést igényel, hogy a kitűzött célok a szakmai képzés vonatkozá­  sában  megvalósuljanak. A program  fő célcsoportját a halmozottan hátrányos  helyzetű, az is­  kolarendszerből lemorzsolódott, roma és nem roma fiatalok jelentik. Az eddig eltelt idő alatt  egy csoport sikeres OKJ­s vizsgát tett ABC­eladó szakmából, illetve 9 fő eredményesen vizs­  gázott  az  ECDL  két  moduljából.  Mindkét  vizsga  tapasztalata,  hogy  a  projektben  résztvevők  felkészítése átlagon felül sikeres.  Ugyancsak konzorciumi tagként a Debreceni Regionális Képző Központ vezetésével eredmé­  nyesen vettünk részt a Foglalkoztatáspolitikai és Munkaügyi Minisztérium támogatása alapján  a Nemzeti Felnőttképzési Intézet által a „Felnőttképzési bázisközpontok és hálózat fejlesz­  tésének  támogatására”  kiírt  pályázat  megvalósításában.  A  konzorciumnak  tagjai  voltak:  Bihari Szabadművelődési és Népfőiskolai Egyesület (Berettyóújfalu), Inczédy György Szak­  középiskola és Szakiskola (Nyíregyháza), Jász­Nagykun­Szolnok Megyei Tudományos Isme­  retterjesztő Társaság (Szolnok), Tudományos Ismeretterjesztő Társulat Jurányi Lajos Egyesü­  let (Nyíregyháza), valamint a DISCIMUS  Alapítványi  Közgazdasági Szakközépiskola (Deb­  recen).  Az NYRKK részt vett valamennyi, a pályázat kiírása szerinti 8 rendszertípusra (vizsgáztatás,  minőségfejlesztés, felnőttképzési szolgáltatások, előzetes tudásszint mérése, tanfolyamszerve­  zés, személyzettanúsítás, program­ és tananyagfejlesztés)  kiírt fejlesztési tevékenységében. A  konzorcium különös figyelmet fordított a fejlesztő tevékenység során arra, hogy az mindvégig  – a fejlesztés és alkalmazás során egyaránt azonos elveken alapuljon, és az az alkalmazásban  is testet öltsön. A konzorciumi tagok vállalt feladataikat a konzorcium határozott vezető, irá­  nyító tevékenysége mellett teljesítették. A feladatok nagyságrendje alkalmazkodott a konzor­  ciumi tag tevékenysége, szervezete nagyságrendjéhez, a felnőttképzésben folytatott tevékeny­  sége során szerzett tapasztalataihoz. A vállalt feladatok elosztásából is jól látszik, hogy a két  képző központnak a fejlesztő tevékenységben meghatározó szerepe volt, a nyolc területből öt  esetében a koordináló szerepet  is ellátta. Intézményünk a Vizsgáztatás, illetve a Minőségfej­  lesztés  munkacsoport munkáját szervezte, ugyanakkor valamennyi többi  munkacsoport tevé­  kenységében is aktív, nem egy esetben meghatározó szerepet töltött be.

5 

A külső­ és belső helyszínen folyó  tanfolyamaink ellenőr zése rendszer es. Kisebb hiányos­  ságoktól eltekintve jelentősnek mondható problémát nem tapasztaltunk. A tapasztalt hiányos­  ságok  megszüntetésére  a  szükséges  intézkedések  megtörténtek.  Szerződésszegés  vagy  szá­  mottevő hiányosság miatt tanfolyam nem hiúsult meg.  A tanfolyami ellenőrzések a minőségirányítási rendszerben elfogadott szempontrendszer sze­  rint történtek. Az ellenőrzésekről készült feljegyzések összegzésre kerültek.  Általánosságban megállapítható, hogy a különböző képzésekbe (függetlenül attól, hogy beta­  nító jellegű, OKJ­s, 8 általánosra vagy érettségire épül) továbbra is nehéz bevonni a munka­  nélkülieket. Nagy számban a jelentkezők már a felvételire, az orvosi vizsgálatra, ill. a tanfo­  lyamkezdésre  sem  jönnek  el.  A  munkahelyi  háttérrel  rendelkező  betanító  tanfolyamoknál  a  hiányzás  mértéke ebben az évben a roma  hallgatók kivételével csökkent. A hiányzások okai  mögött a legtöbb esetben megélhetési gondok állnak.  A Megyei Munkaügyi Központ Ellenőrzési Osztálya a 2006­os évben 3 tanfolyamot ellenőr­  zött  a  képzés  helyszínén.  Hiányosságot  nem  tapasztaltak,  az  adminisztrációt  példaértékűnek  minősítették.  Az infor mációs és tanácsadó szolgálatot változatlanul az Információs és Szolgáltató Osztály  látja el. Az Osztálynak ez továbbra is az egyik fontos alaptevékenysége. Mint ahogy az a be­  számoló előző fejezetéből kitűnik, 2006­ban az ott vázolt okok miatt a tanfolyamaink indítása  árnyaltan  fogalmazva  sem  volt  egyenletes,  s  közel  sem  felelt  meg  terveinknek.  Az  év  első  negyedében a tervezett képzések több, mint 80%­a beindult, ami abban az időben nagy terhe­  ket rótt az egész intézményre. Szerencsés módon a munkatársi állomány szervezeti hovatarto­  zástól,  a  Szervezeti  és  Működési  Szabályzatban  részletezett  munkamegosztástól  függetlenül  összehangolt, kiemelkedő munkát végzett.  Fentiek következtében az év hátra lévő részében alig, vagy egyáltalán nem volt hirdethető és  beindítható képzés. Ennek és más körülményeknek következtében tanácsadás, tájékoztatás az  elmúlt évektől eltérően nem volt hangsúlyos feladat a tanácsadók részére, illetve azok döntő  többsége március hónapra, illetve annak is inkább a második felére koncentrálódott.  Valamennyi  tanfolyamnál,  ahol  a  beindítást  szükségszerűen  megelőzte  a  felvételi  eljárás  le­  bonyolítása és a  foglalkozás­egészségügyi alkalmassági  vizsgálat  megszervezése, a két érin­  tett szervezeti egység  munkatársainak együttműködésével  megszervezésre,  illetve  lebonyolí­  tásra kerültek. Az egyszerű felvételi eljárásokat is beleértve összesen 930 fő vett részt, közü­  lük 416 fő orvosi vizsgálaton is átesett.  Az  NYRKK  székhelyén  (Nyíregyháza,  Széchenyi  u.  13)  folyó  képzéseknek  minden  esetben  részét képezte a kommunikációs tréning és az álláskeresési technikák modul. Ezeket egy­egy  munkatársunk tartja már évek óta. Ilyenformán 2006­ban mindössze 5 tanfolyamot érintett ez  a szolgáltatásunk.  2006­ban  ismét  bővült  azoknak  a  szakképesítések  köre,  amelyekben vizsgáztatási  jogosult­  ságot szereztünk. 2005. december végén 133 szakmában szervezhettünk más képzők számára

6 

OKJ­s  vizsgákat,  jelenleg  ez  169­re  nőtt.  Ebből  adódóan  vizsgáztatási  tevékenységünk  is  színesedett, bővült.  Az elmúlt évben 36 belső és 44 külső megrendelésű OKJ­s vizsgát szerveztünk, és/vagy ké­  szítettük el a vizsgadokumentációit. Összesen 1.693 fő tett sikeres vizsgát az osztály munka­  társainak közreműködésével, ebből 1.612 fő OKJ­s szakképesítést szerzett. 2006­ban 19 külső  képzővel  álltunk  kapcsolatban  vizsgaszervezéssel  összefüggésben.  Közülük  jó  néhány  már  évek óta partnerünk, ami azt jelzi, hogy munkánkkal meg vannak elégedve.  A  vizsgákon bukottak 37,2%­a a saját szervezésű tanfolyamaink vizsgáján  bukott. A tűzoltó  tanfolyamok vizsgáin sikertelenül vizsgázottaktól eltekintve számottevőnek nem mondható az  eredménytelenség. Az érintett tanfolyamok esetét megvizsgálva megállapítható, hogy a nagy­  arányú  bukásban  része  volt  a  nem  kellően  körültekintő  kiválasztásnak,  a  tanfolyam  során  a  hallgatók motiválása hiányának, az oktatók sajátosan katonás megközelítésű, a hallgatók szá­  mára szokatlan oktatói és  vizsgáztatási stílusnak, de  legalább ennyire a hallgatói  hanyagság­  nak is.  A  vizsgák  mindig  rendben,  a  jogszabálynak  megfelelően  zajlottak.  Panasz,  kifogás  egyetlen  egy esetben sem  merült fel  munkánkkal kapcsolatban. A képzők bizalommal  fordulnak  hoz­  zánk, mert a sokévi tapasztalatunk, a jegyzők pontos, precíz munkája, a vizsga dokumentáci­  ók elkészítési folyamatába beépített ellenőrzés, a minőségbiztosítási rendszerből adódó „algo­  ritmikus” folyamatok betartása, (minőségterv) megbízhatóságunkat továbbra is biztosítják.  A Nyíregyházi  Regionális képző  Központ  ECDL szerepköre az utóbbi  években  nem  válto­  zott, továbbra is erősnek mondható. 2006­ban 81 alkalommal volt vizsganap, melyeken 2193  vizsga került lebonyolításra. A vizsgázók felkészültek voltak, mindössze 3 vizsga volt sikerte­  len. Az ECDL­ből származó bevételek továbbra is jelentősek.  a.  Alapítványok, közalapítványok támogatása   „NÉ”  b.  Vállalkozási tevékenység végzése  „NÉ”  c.  Munkatársaink lakásépítési, lakásvásárlási támogatása   „NÉ”  d.  Számviteli politikánkat 2006. évben nem módosítottuk.  e.  Az intézménynél kötelező könyvvizsgálatra vonatkozó előírások  „NÉ”

7 

f.  Az intézményié s a kincstári beszámoló kerekítés és rendszerbeli különbség 

miatt tér el egymástól, valamint a Nem azonosított bevételek nem kerültek  feladásra a Magyar Államkincstár felé 2006. december végével.  g.  Értékcsökkenési leírás megosztás  „NÉ” 

II. 

Az alaptevékenység változása és annak gazdálkodásr a gyakor olt ha­  tása 

Az intézmény alaptevékenysége 2006. évben nem változott. A tanfolyamok finanszírozása és  az  intézményünk  működésének  finanszírozása  az  év  folyamán  egyenletes,  megoldott  volt.  Finanszírozási  gondot  a  HEFOP  3.5.1  projekt  PEJ  elszámolásainak  megtérítése  okoz,  az  el­  számolásaink kifizetése egy éves késésben van, így a megvalósítás a következő évben komoly  problémát  fog  jelenteni.  Az  előleg  az  előrehaladás  szerint  felhasználásra  került,  amit  az  el­  számolások alapján kellene visszapótolni, a további ráfordítások fedezetére.  A  központi  programok  finanszírozása  az  utólagos  finanszírozás  miatt  nehézkes,  pl.  a  „Lépj  egyet előre” programot negyedévenként számolhatjuk el, amit az elszámolást követő 60 nap  múlva  fizet  meg a Foglalkoztatási Hivatal. A projekttel kapcsolatosan a problémánk, hogy  a  számlát a hallgató nevére kell kiállítani, de a kifizetését a Foglalkoztatási Hivatal teljesíti. Az  így befolyó bevételt a továbbiakban a költségvetés felé 5%­os befizetési kötelezettség is ter­  heli.  A  2006.  évben  érintett  tanfolyamok  megoszlását  a  finanszírozás  forrása  szerint  a  következő  tábla mutatja:  Finanszírozó  Szabolcs­Szatmár­Bereg Megyei Munkaügyi Központ  Elkülönített képzési keret  Központi program  ebből ESZA  NFI  állami nor matív  Esélyegyenlőségi Kormányhivatal  „Lépj egyet előre” HEFOP 3.5.3  Gazdálkodó szervezet  Egyéni 

8 

2005  db  13  ­  31  ­  6  19  6  ­  3  4 

%  25,5  ­  60,7  ­  ­  ­  ­  ­  5,9  7,8 

2006  db  3  28  3  ­  ­  ­  ­  3  3  2 

%  7,7  71,8  7,7  ­  ­  ­  ­  7,7  7,7  5,1

III.  Az előir ányzatok alakulása ­ az előir ányzatok és a pénzfogalom  egyeztetése  1.  Kiadási ­ bevételi előirányzatok hatáskörönkénti módosításának alakulása,  annak indoklása 

Adatok ezer Ft­ban  Hatáskörök  Or szággyűlés  Kormány  Felügyeleti  Intézményi  Összesen  Kiadások  Működési költségvetés  Felhalmozási kiadások  Összesen 

­  ­  ­ 

517  0  517 

5.981  ­5.981  0 

101.807  7.147  108.954 

108.305  1.166  109.471 

Bevételek  Működési költségvetés  Felhalmozási bevételek  Összesen 

­  ­  ­ 

517  0  517 

5.981  ­5.981  0 

108.954  0  108.954 

115.452  ­5.981  109.471 

a.  A kormányhatáskörben a 2006. évi illetményfejlesztésre kapott hozzájárulás.  b.  Felügyeleti hatáskörben kérvényeztük a felhalmozási kiadások átcsoportosítását a mű­  ködési költségvetés növelésére, mivel az év folyamán a tanfolyami hallgatók számára megál­  lapított lakhatási, utazási és étkeztetési költségek fedezetét a Munkaerőpiaci Alap nem tudta  biztosítani.  A  hallgatóknak  ki  kellett  fizetni  a  megállapított térítéseket,  illetve  biztosítani  a  természetbeni étkeztetést, de a tanfolyami díjbevételek ezen ráfordítások fedezetét nem biz­  tosították.  c.  Az intézményi előirányzat módosítások az olyan többletbevételek miatt vált esedékes­  sé, mint az előző évi előirányzat­maradvány igénybevétele, a HEFOP és EQUEL programok  befolyt bevételei. 

2.  A főbb kiadási tételek, illetve az előirányzat­maradvány feladatteljesítéssel  összefüggő alakulása  a.  Maradvány alakulása (42. űrlap)  Kiadási megtakarítás  Bevételi lemaradás  Előirányzat maradvány 

41.717 e Ft  ­11.243 e Ft  30.474 e Ft 

Központosított bevétel  MPA Halmozottan Hátrányos Helyzetű  program visszafizetési kötelezettség  Egyéb kötelezettség vállalást terhelő ma­  radvány 

9 

1.441 e Ft  1.417 e Ft  27.616 e Ft

b.  Személyi juttatások, létszám alakulása 

Rendszeres sze­  mélyi juttatás  Munkavégzéshez  kapcsolódó jutta­  tás  Foglalkoztatottak  sajátos juttatásai  Személyhez  kapcsolódó költ­  ségtérítés  Szociális juttatá­  sok  Nem rendszeres  személyi juttatá­  sok összesen  Személyi jutta­  tások összesen 

Adatok ezer Ft­ban  Teljes munkaidőben foglalkoztatottak  Részmunkaidőben foglalkoztatottak  Er edeti  Módosított  Teljesítés  Teljesítés  Er edeti  Módosított  Teljesítés  Teljesítés  előir ány­  előir ányzat  % ­a  előir ányzat  előir ányzat  % ­a  zat  73.181  71.931  70.036  97,4  3.301  3.414  3.414  100,0  7.390 

17.186 

17.186 

100,0 

250 

10 

10 

100,0 

4.980 

5.200 

5.200 

100,0 

100 

106 

106 

100,0 

7.630 

7.480 

7.479 

100,0 

450 

300 

300 

100,0 

1.518 

935 

935 

100,0 

100 

­ 

­ 

­ 

21.518 

30.801 

30.800 

100,0 

900 

416 

416 

100,0 

94.699 

102.732 

100.836 

98,1 

4.201 

3.830 

3.830 

100,0 

Személyi juttatás  Részmunkaidős  Külső személyi juttatás  Összesen 

Adatok ezer Ft­ban  Eredeti elői­  Módosított elői­  Teljesítés  Teljesítés % ­a  rányzat  rányzat  94.699  102.732  100.836  98,1  4.201  3.830  3.830  100,0  16.500  41.638  26.512  63,7  115.400  148.200  131.178  88,5  Létszám  Teljes munkaidős  Részmunkaidős 

Terv  Tény  27  24  2  2  29  26 

89,7 

Intézményünk  a személyi  juttatások  módosított előirányzatát 88,5%­ban teljesítette. A külső  személyi juttatások előirányzatban jelentős a lemaradásunk. A rendszeres személyi juttatások  az  eredeti  előirányzathoz  képest  95,7%­al  teljesítette,  ami  a  tervezett  és  a tényleges  létszám  alakulása miatt történt. A 2006­os évben az intézményünkben 6 fő létszám leépítésére került  sor a kormány intézkedésének következtében. A létszám leépítésére az engedélyezett, de még  be  nem  töltött  3  álláshely  megszüntetése,  valamint  3  fő  állományban  lévő  nyugdíjas  foglal­  koztatott munkatársunk  jogviszonyának  megszüntetésével  hajtottuk végre.  Az  intézményünk  az  elbocsátott  közalkalmazottaknak  járó  felmondási,  felmentési  idő,  valamint  jubileumi  ju­  talmát  a  saját  költségvetési  keretéből  kifizette,  erre  központi  forrást  nem  vettünk  igénybe,  ezzel kapcsolatban áthúzódó kötelezettségünk nincs. A megnövekedett feladatok elvégzésére, 10 

valamint  az  Európai  Uniós  programokban  való  állandó  részvétel,  illetve  a  megnövekedett  elszámolási adminisztráció miatt a résztvevőket teljesítményhez kötött jutalomban részesítet­  tük.  c.  Munkaadókat terhelő járulékok 

Adatok ezer Ft­ban  Eredeti előirányzat  Módosított előirányzat  Teljesítés  36.900 

46.306 

39.388 

Teljes %  Eredeti  Módosított  106,7  85,1 

A  munkaadókat  terhelő  járulékok  kiadási  előirányzat  teljesítése  a  személyi  juttatások  elői­  rányzat  teljesítésének  megfelelően  alakult.  2006.  évben  a  kötelezettségeinket  teljesítettük,  áthúzódó tartozásunk nincs.  d.  Dologi kiadások 

Adatok ezer Ft­ban  Eredeti elői­  rányzat  Készletbeszerzés  Kommunikációs  szolgáltatások  Szolgáltatási  kiadások  Vásárolt köz­  szolgáltatások  ÁFA  Kiküldetés, rep­  rezentáció, rek­  lám kiadások  Egyéb dologi  kiadások  Folyó kiadások  Összesen 

Módosított elői­  Teljesítés  rányzat 

Teljes %  Eredeti  Módosított  115,0  88,2 

11.000 

14.341 

12.645 

3.810 

3.809 

2.743 

72,0 

72,0 

23.040 

27.085 

25.197 

109,4 

93,0 

77.600 

134.648 

124.920 

161,0 

92,8 

8.400 

9.784 

9.465 

112,7 

96,7 

1.650 

2.150 

1.865 

113,0 

86,7 

1.400 

1.400 

686 

49,0 

49,0 

6.400  133.300 

6.182  199.399 

4.742  182.263 

74,1  136,7 

76,7  91,4 

A dologi kiadások előirányzata az eredeti előirányzathoz képest  36,7%­al  magasabb összeg­  ben  teljesült  a  módosítotthoz  viszonyítva  8,6%­al  maradt  el.  Kimagasló  volt  a  teljesítése  a  vásárolt közszolgáltatásoknak 161%, a készletbeszerzés 115%, az ÁFA 112,7% és kiküldetés,  reprezentáció, reklám kiadások 113%.  A  készletbeszerzést  a  tervezés  időszakában  megközelítőleg  tudjuk  meghatározni,  mert  nem  lehet tudni,  hogy  mennyire készletigényes tanfolyamaink  lesznek,  vagy  mennyi  lesz a külső  helyszínes  oktatás,  ami  az  üzemanyag  felhasználást  nagymértékben  befolyásolja.  A  vásárolt  közszolgáltatások során a külső helyszíneken  lebonyolított, külső oktatók igénybevétele,  va­  lamint a számlás vizsgáztatás költségeit, az orvosi alkalmassági vizsgálatokat számoljuk el. A  2006­os  évben  jellemző  volt  a  külső  tanfolyam,  az  51­ből  44  valósult  meg  az  intézményen 11 

kívül, a  megye különböző helyszínein.  Az  ÁFA  kiadások növekedését a 15%­os ÁFA­kulcs  változása okozta.  e.  Ellátottak pénzbeli juttatásai  „NÉ”  f.  Egyéb működési célú támogatások, kiadások  „NÉ”  g.  Kamatkiadások  „NÉ”  h.  Támogatás értékű, felhalmozási kiadások  „NÉ”  i.  Intézményi beruházási kiadások 

Adatok ezer Ft­ban  Eredeti előirányzat  Módosított előirányzat  Teljesítés  40.500 

44.300 

44.071 

Teljes %  Eredeti  Módosított  108,8  99,5 

Az intézményünk az eredeti beruházási kiadásait 8,8%­al túlteljesítette, a módosított előirány­  zatoz  99,5%­an  teljesítette.  Az  MPA­tól  átvett  támogatásértékű  felhalmozási  bevételekből  a  tervezett  beruházásait  megvalósította,  a  saját  bevételünk  terhére  1  db  Opel  típusú  személy­  gépkocsit  szerzett  be.  A  gépkocsi  beszerzésére  a  sok  külső  helyszínen  megvalósuló  tanfo­  lyamok miatt volt szükség.  j.  Felújítás  A felújítási kiadások 57,1%­ban teljesültek, a dologi kiadások fedezetére az előirányzatok  átcsoportosításra kerültek az MPA, felügyelet, és a Pénzügyminisztérium hozzájárulásával.  k.  Kölcsön nyújtása, törlesztése  „NÉ”

12 

3.  Intézményi bevételek alakulása 

Adatok ezer Ft­ban  Intézményi Működési bevétel  Működési költségvetés támogatá­  sa  Támogatásértékű működési bevé­  telek  Támogatásértékű felhalmozási  bevételek  Összesen 

Előirányzat  Teljesítés %  Eredeti  Módosított  Teljesített  Eredeti  Módosított  51.000  51.000  40.497  79,4  79,4  44.800 

45.317 

45.317 

101,1 

101,1 

189.800 

287.399 

286.659 

151,0 

99,7 

47.600 

41.619 

41.619 

87,4 

87,4 

333.200 

425.335 

414.092 

124,3 

97,4 

Az intézményünk működési bevétele 20,6%­al elmaradt a tervezettől. A működési költségve­  tés támogatásához  a  2006.  évi  illetményfejlesztés  fedezetére  kaptunk  517  eFt­ot.  A  támoga­  tásértékű működési bevételek teljesítése 51%­al haladta meg az eredeti előirányzatot, amely­  ből Európai Uniós projektek bevételei 21.546 eFt, a Foglalkoztatási Hivataltól a Halmozottan  Hátrányos  Helyzetű  programra,  az  NFI­től  a  Bázisközpont  kialakítására,  valamint  a  felnőtt­  képzési  normatív  áthúzódó  tanfolyamaira  20.641  eFt­ot  kaptunk.  Az  MPA­tól  5.981  eFt  át­  csoportosításra  került  a  felhalmozási  támogatásból,  felnőttképzés  támogatására  Lépj  egyet  előre program keretében megvalósuló  tanfolyamok díjbevételei,  valamint a következő évben  „Az önkormányzatok dolgozóinak Egyenlő bánásmóddal és az esélyegyenlőséggel kapcsola­  tos ismereteik bővítését célzó” központi program megvalósítására biztosított pénzeszközök. 

IV.  Az immater iális javak és tár gyi eszközök állományának alakulása  Immateriális  javak  Bruttó érték 2005. évi  záró  Beruházás, Felújítás  Selejtezés, hiány  Bruttó Összesen  Értékcsökkenés  Eszközök nettó értéke  Nettó érték a Bruttó  % ­ban 

Adatok ezer Ft­ban  Gépek, berendezések,  Ingatlanok  J ár művek  Összesen  felszerelések 

5.104 

103.173 

123.959 

8.332  240.568 

907  ­869  5.142  4.538  604 

4.054  0  107.227  27.155  80.072 

36.576  ­27.850  132.685  79.291  53.394 

6.588  48.125  0  ­27.819  14.920  259.974  7.170  118.154  7.750  141.820 

11,7 

74,7 

40,2 

51,9 

Az eszközök nagy része körülbelül a  felére  van  leíródva, egyedül  az  ingatlanok nettó értéke  közelíti meg a bruttó érték 75%­át. A szellemi termékek (szoftverek) licenceit 1 évre vásárol­  juk meg, így a program frissítéseket nem tudjuk aktiválni. 

V. 

Tulajdonosi r észesedés 

„NÉ” 13 

54,6 

VI.  A követelések és kötelezettségek állományának alakulása  1.  Követelések állományának alakulása  Adatok ezer forintban 

Nyitó állomány  Növekmény  Pénzügyi teljesítés  Előző évi  Tárgyévi  Záró előző évi  Tárgyévi összesen  összesen 

2.417  49.694  180  40.317  2.237  9.377  11.614 

A  követelés  állományból  2.128  eFt  a  felszámolás  alatt  álló  Hajdú  Bét  Rt  és  109  e  Ft  az  Infolog Bt vizsgáztatási díj tartozása. A felszámoló biztos a követelésünket visszaigazolta, az  Infolog  Bt  peresítés  alatt  áll.  A  fenti  követelések  behajtására  nem  nagy  a  valószínűség,  az  eljárások befejezése után valószínűleg leírásra kerülnek. A többi követelésünk az eddig eltelt  időben teljesítésre került kivéve a „Lépj egyet előre” programok 8.647 eFt követelésünk.  2.  Kötelezettségek állományának alakulása  Adatok ezer forintban 

Nyitó állomány  Növekmény  Pénzügyi teljesítés  Záró követelés 

30.237  232.165  254.370  8.032 

A kötelezettségekből az EQUEL programmal kapcsolatos előleg miatti kötelezettség 1.009  eFt. Szállítói tartozások 7.620 eFt, amelynek a fizetési ideje 2007. évben jár le. 

VII.  A befektetett eszközök, követelések, készletek és ér tékpapír ok ér ték­  vesztésének alakulása  „NÉ” 

VIII.  Az immater iális javak, tár gyi eszközök és tar tós tulajdoni r észesedést  jelentő befektetések ér tékhelyesbítésének alakulása  „NÉ”

14 

IX.  A kötelezettségvállalások állományának alakulása  Adatok ezer forintban  Tárgyévi kötelezettség  Következő évre  Pénzügyi teljesítés  Kötelezettségvállalással terhelt maradvány 

Személyi  146.513  5.386  131.178  15.335 

J árulék  43.835  1.562  39.388  4.447 

Dologi  Felhalmozás  192.543  48.606  16.139  0  182.263  48.125  10.280  412 

A  következő  évre  áthúzódó  kötelezettség  vállalásunk  közül  a  HEFOP  3.5.1  programban  a  szerzőkkel kötött megbízási szerződések, valamint a munkaadókat terhelő járulékok. A dologi  kiadások közül az átalánydíjas karbantartási szerződések, valamint a „Lépj egyet előre” prog­  rammal kapcsolatos tanfolyami szerződések, mert ezeknek a bevétele is 2007 évben fog telje­  sülni. 

X. 

Feladatmutatók állományának alakulása  Iskolarendszer en kívüli ok­  Terv  Tény  tatás, vizsgáztatás  Képzésben résztvevők száma  252  429  Képzési csoportok száma  13  19 

Teljesítés % ­a  170,2  146,2 

Az intézményünk a feladatmutatóit teljesítette, ami az év eleji tanfolyam indításnak köszönhe­  tő, így szinte az egész évben egyenletes volt a képzés. 

XI.  Letéti számla pénzfor galma  „NÉ” 

XII.  A központi költségvetésből és egyéb for r ásból folyósított ellátások  r észletezése  „NÉ” 

XIII.  Befizetési kötelezettségek teljesítése  A bevételek meghatározott köre utáni befizetési kötelezettségünk tervezett előirányzata 2.500  eFt, keletkezett 2.017 eFt, amiből az év folyamán 576 eFt­ot befizettünk, és a maradványból  befizetésként előírtunk 1.441 eFt­ot  Nyíregyháza, 2006. február 16. 

Vár konyi István  igazgató 

Rejka Ferenc  gazdasági igh.

15