Széchenyi Programirodák létrehozása, működtetése VOP

Támogatás lehívások gyorsítása a projekt végrehajtási szakaszban

Széchenyi Programirodák létrehozása, működtetése VOP-2.1.4-11-2011-0001

 

A  projekt  megvalósulás  „eseményei” Ø Támogatási  Szerződéskötés   Ø Biztosítéknyújtás   Ø Közbeszerzés     Ø Tartalomváltozás   Ø Elszámolások/Nyomonkövetés   Ø Helyszíni  ellenőrzés   Ø Szabálytalanság/Követeléskezelés Széchenyi Programirodák létrehozása, működtetése VOP-2.1.4-11-2011-0001

 

Támogatási  Szerződéskötés Ø  A   támogatói   döntésről   az   elektronikus   és   papír   alapú   értesítés  tartalmazza:   §  az   elnyert   támogatás   összegét,   az   elszámolható   költségeket,   az   esetleges   levonásokat,  azok  indoklását,  egyéb  feltételeket,   §  a  döntés  elleni  kifogás  lehetőségét,   §  a  szerződéskötéshez  szükséges  teljesítendő  feltételeket,     §  a  benyújtandó  dokumentumok  körét,  számát,  benyújtás  módját,   §  a  szerződéskötésre  rendelkezésre  álló  jogvesztő  határidőt.  

Ø  A  szerződéskötéssel  kapcsolatos  tapasztalatok,  Cpikus  hibák:   §  harmadik  féltől,  hatóságtól,  szolgáltatóktól  függő  dokumentumok  beszerzése  késve   indul  el                          döntés  visszavonása  (határidő  hosszabbítás  lehetséges) §  adminisztraKv  hibák  miaL  (kimaradnak  dokumentumok,  nem  kerülnek  cégszerűen   aláírásra,  alapadatok  kerülnek  elírásra  stb.)  hiánypótlás,  majd  Psztázó  kérdés   §  szerződéskötési  határidő  figyelmen  kívül  hagyása                            döntés  visszavonása  

Támogatási  Szerződéskötés Ø  Tanácsok  a  szerződéskötéshez:   §  Támogató  levél  részletes  értelmezése,   §  rendelkezésre  álló  időszak  beütemezése,     §  harmadik   féltől,   hatóságtól,   szolgáltatóktól   függő   dokumentumok  beszerzésének  időben  történő  elindítása,       §  a   benyújtandó   dokumentumokhoz   tartozó   kitöltési   útmutatók   figyelmes   végigolvasása,   a   dokumentumok   kitöltésekor  azok  használata  (EPA;ENYA),   §  kijelölt  kapcsolaVartókkal  való  kommunikáció.

Biztosítéknyújtás Ø  A   KedvezményezeVeknek   támogatás   kifizetésének   igénylése   során   (ideértve   az   előleget  is)  pénzügyi  biztosítékokat  kell  szolgáltatnia.   Ø  Biztosíték  nyújtásra  kötelezeG:     §  Változás:  alapítványok  és  intézményeik,  közalapítványok  és  intézményeik,  a   közhasznú   szervezetnek   minősülő   non-­‐profit   gazdasági   társaságok,   köztestületek,  társadalmi  szervezetek   §  megítélt   támogatási   összeg   a   20   M   Ft-­‐ot   meghaladja,   és   nem   egyszeri   elszámoló   §  A   fenntartási   időszakra   is   kötelező   50%-­‐os   biztosíték   nyújtása,   ha   a   támogatás   az   50   M   Ft-­‐ot   meghaladja,   ideértve   az   egyösszegű   elszámolókat   is.   Ø  Biztosíték  Hpusok:   •  Bankgarancia,  ingatlant  terhelő  jelzálogjog,  vállalkozások  és  nonprofit  szervezetek   esetében   a   támogatást   igénylő   szervezet   cégjegyzésre   jogosult   vezetőjének   vagy   többségi   tulajdonosának   kezességvállalása,   vagy   garanciaszervezet   által   vállalt   kezesség,   biztosítási   szerződés   alapján   kiállíto;   készfizető   kezességvállalást   tartalmazó  kötelezvény  lehet.    

Biztosítéknyújtás Ø  A  biztosítéknyújtással  kapcsolatos  Cpikus  hibák,  tanácsok  azok   elkerüléséhez:   §  AdminisztraKv   hibák:   kimaradnak   dokumentumok,   nem   kerülnek   cégszerűen   aláírásra,   a   támogatás   összege   nem   megfelelően   kerül   feltüntetésre,   nem   a   jogosult   írja   alá,   kitörlésre   kerülnek   bizonyos   releváns  részek,  stb.   §  Az   ingatlan   jelzálognál   a   felajánlható   ingatlanra   vonatkozó   megkötéseket,   az   értékbecslésre   vonatkozó   jogszabályi   előírásokat     nem   veszik   figyelembe,   nem   igazságügyi   szakértő   által   készíteV   értékbecslést   nyújtanak   be;   a   fedezeP   érték   meghatározására   vonatkozó  kalkulátort  figyelmetlenül  tölPk  ki.     §  Bankgarancia   biztosíték   esetén   bankgarancia   tervezetét   előzetesen   küldjék   meg   a   Közreműködő   Szervezet   részére   előzetes   véleményezésre.  

Közbeszerzés Ø  Az  ellenőrzésben  részt  vevő  intézményrendszer:   §  KSZ  (Közreműködő  Szervezet)   §  KFF  (NemzeP  Fejlesztési  Ügynökség  Közbeszerzési  FelügyeleP  Főosztálya)   Ø  Két  fő  ellenőrzési  szempont:   §  Támogathatósági-­‐elszámolhatósági   §  Közbeszerzési-­‐jogi   Ø  Ellenőrzési  Hpusok  (a  beruházás  becsült  értéke  alapján):   §  Utólagos            Közösségi  értékhatár  alaV  és   §  Utólagos  szerződésmódosítás              Építési  beruházás:<  neVó  300.000.000  Ft   §  Ex-­‐ante              Közösségi  értékhatár  feleV  és   §  Ex-­‐ante  szerződésmódosítás        Építési  beruházás:  ≥    neVó  300.000.000  Ft   Ø  Hogyan  kell  kezdeményezni?    2012.  március  1-­‐től  közbeszerzési  ellenőrzést  kizárólag  elektronikus  úton,  az  PÁLYTÁJ   közbeszerzési  modul  használatával  lehet  kezdeményezni.  A  közbeszerzés  modul   internet  segítségével  weboldalról  elérhető  alkalmazás.      

Tartalomváltozás Ø  Alapelvek:  

§  nem  változtathatja  meg  a  projekt  alapvető  célját,   §  a   módosítás   nem   irányulhat   olyan   szempontra,   amely   jogosultsági   feltétel   volt   az  értékelés  során,   §  az   értékelésnél   előnyt   jelentő   feltételeket   negaKvan   érintő   módosítás   sem   lehetséges,   §  a  módosítási  igény  előre  nem  látható,  előre  nem  tervezhető  körülmény  miaV   következik  be.  

Ø  A  tartalomváltozással  kapcsolatos  Cpikus  hibák:  

§  A   változások   csak   utólag   kerülnek   bejelentésre                         Kifizetések   felfüggesztése   §  Nem   megfelelő   indoklás   és   alátámasztó   dokumentumok                   nem   kerül   elfogadásra,  költség  csökkentés.  

Ø  Bejelentés:  

§  szerződésmódosítás,  vagy  változás  bejelentés  formájában   §  haladéktalanul,  de  legfeljebb  30  napon  belül  

Elszámolások Ø  Előleg,  fordítoG  ÁFA  előleg:  

§  Előleg                        utófinanszírozású  projektelemekre   ü  előlegfolyósítástól  számítva  6  hónapon  belül  időközi  kifizetési  igénylést  kell  benyújtani   ü  elszámolás  legkésőbb  a  záró  kifizetési  kérelemben     §  FordítoV  ÁFA  előleg                          feltételei:   •  az  államháztartás  alrendszerébe  tartozik,   •  a  projekt  költségvetését  bruVó  módon  tervezte                                                                                 •  a  szállítói  vagy  vegyes  finanszírozású  projektelemek  esetében   •  2007.  évi  CXXVII.  törvény  142.  §-­‐ában  foglalt  feltételek  teljesülnek.   ü  elszámolása  fordítoV  áfa  befizetését  követő  5  munkanapon  belül     §  Szállítói   előleg                             a   szállítói   előleg   a   projekt   keretein   belül   elszámolható   költségnek   minősül,   szállítói   finanszírozási   módban   előlegbekérő   alapján   igényelhető,   feltétele   a   szállítói   vállalkozási   szerződés     benyújtása,   közszféra   szervezet   esetében   a   szállító   közvetlenül   is   igényelheP,   a   szállítónak   a   szerződésben   az   előleg   támogatástartalmának   megfelelő   mértékű   NFÜ   javára   szóló   biztosítékot  kell  nyújtania  

Ø Az  előleghez  kapcsolódó  Cpikus  hibák:   §  Kifizetési  kérelem  benyújtásának,  elszámolás  határidejének  elmulasztása,   következménye                        Követeléskezelési  eljárás  (ügyleP  kamat,  projektmenedzsment   költségek  csökkentése)  

Elszámolások Ø  Időközi  és  záró  kifizetési  igénylés:   §  Támogatási  Szerződés  megkötésétől  számítoV  12  hónapon  belül  a  megítélt  támogatás   legalább  10%-­‐át  elérő  kifizetési  igény,  és  az  összköltség  50%-­‐ára  megrendelés,   szerződések.   §  Csak  Időszakos/záró  beszámoló  benyújtásával  együV  igényelhető,  a  támogatási  összeg   folyósításának  feltétele  az  időszakos/záró  beszámoló  jóváhagyása.   §  Utófinanszírozás   esetén   az   időközi   igénylésnek     el   kell   érnie   a   megítélt   támogatási   összeg   10%-­‐át   és   legalább   200,-­‐   eFt-­‐ot,   szállítói   finanszírozású   számla   esetében   az   1   millió   Ft   támogatástartalmat,   ha   ez   nem   teljesül   az   igénylést   el   kell   utasítani,   egyéb   indokolt  esetben  KSZ  engedélyezheP  a  korláVól  való  eltérést  

Ø  +  Záró  elszámolás  esetén   §  könyvvizsgálói  igazolás  szükséges   §  jogerős   használatba   vételi   engedély   (elhúzódása   miaV   a   támogatási   összeget   időközi   kifizetési   kérelemben   kérjük   lehívni,   lehetőség   van   nullás   záró   kifizetési   kérelem   benyújtására,   a   záró   kifizetési   kérelem   jó   tételezésével   a   támogatási   összeg   kifizethető  )   §  a  fenntartási  időszakra  nyújtoV  biztosítékot  igazolni  kell  (amennyiben  releváns)  

Elszámolások Ø   Javaslatok  a  kifizetések  gyorsítása  érdekében:   §  A kedvezményezettnek támogatás csak abban az esetben folyósítható ha nincs köztartozása javasoljuk a NAV köztartozásmentes adatbázisába történő regisztrálást §  A be nem jelentett tartalomváltozások felfüggeszthetik a kifizetéseket javasoljuk minden releváns tartalomváltozás időben történő bejelentését §  A kedvezményezettek törekedjenek a támogatás teljes összegének időközi kifizetési kérelemben történő beadására, lehetőség van nullás záró csomag rögzítésére is (a használatbavételi engedély hiánya a támogatási összeg folyósítását nem akadályozza a záró csomagban)

Elszámolások Ø Inkézkedések  a  kifizetések  gyorsítása  érdekében:   §  Hiánypótlási határidő rövidült (30-ról 15 napra), a türelmi idő megszűnt §  Időközi kifizetési kérelmek korlátaitól kérelem alapján KSZ engedéllyel el lehet térni (eddigi korlátok: utós 10%, szállítói 1 millió) §  Tisztázó kérdés lehetősége, hiánypótlás követően 3 napos határidővel további pontosítás kérhető §  Benyújtandó dokumentumok köre csökkent, árajánlatokat nem kell benyújtani a kifizetési kérelemhez, a projektmegvalósítás helyszínén kell rendelkezésre állnia, és helyszíni ellenőrzés során szükséges azok bemutatása

Helyszíni  ellenőrzés Ø  Ellenőrzés  Hpusai:   §  Közbenső   ellenőrzések   célja   a   projekt   előrehaladásának,   kedvezményezeV   által   benyújtoV   elszámolások,   kifizetési   kérelmek   hitelességének,  illetve  a  szerződésszerű  teljesítés  vizsgálata.     §  Záró   ellenőrzés   módszertana   megegyezik   a   Közbenső   ellenőrzéssel,   kiegészül   a   tájékoztatással,   esélyegyenlősséggel   és   környezeP   fenntarthatósággal  kapcsolatos  vállalások  teljesülésének  vizsgálatával.     §  Rendkívüli   ellenőrzés:   célja   mindig   egyedi,   általában   valamilyen   speciális   körülmény,   esetleg   szabálytalansági   gyanú   Psztázására   szolgál.  Ilyen  esetben  előfordulhat,  hogy  a  kedvezményezeV  nem  kap   előzetes  értesítést  a  helyszíni  ellenőrzésről.  

Helyszíni  ellenőrzés Ø  A   megvalósult   műszaki   tartalom   ellenőrzése   három   tevékenységi  fajtára  terjedhet  ki:   §  Építési   tevékenységek   műszaki   dokumentáció   (engedélyes   –   kiviteli   -­‐   megvalósulási  tervek,  engedélyek,  teljesítés-­‐igazolások,  építési  naplók,  átadás-­‐ átvételi  jegyzőkönyvek,  átadási  dokumentációk,  tételes  költségvetések)     §  Eszközbeszerzés   esetén   az   eszközök   Kpusa,   darabszáma,   nyilvántartása   és   átadási  dokumentációja  (garanciajegy,  gépkönyv,  törzskönyv,  stb.)   §  ESZA   Kpusú   „sos   elemek”   esetében   (pl.   rendezvények,   képzések,   tanulmányok   készítése,   szakmai   utak   stb.)   elkészült   tanulmányok,   jelenléP   ívek,  fotódokumentáció,  stb.  

Ø  A   pénzügyi   ellenőrzés   keretében   az   alábbiak   kerülnek   vizsgálatra:   • 

EredeP   számlák   és   kapcsolódó   dokumentumainak   (kifizetést   igazoló   dokumentum,   szerződés,   megrendelő,   árajánlatok,   teljesítésigazolások,   számlarészletezők,   stb.)   megléte   és   egyezőség   vizsgálata,számlák   könyvelésének,   a   beruházás   akPválásának  és  analiPkus  nyilvántartásának  vizsgálata.  

Szabálytalanság Ø  Szabálytalanság               Ha   felmerül   annak   a   gyanúja,   hogy   az   előírások   megszegése   sérP   vagy   veszélyezteP   a   megítélt   támogatás  rendeltetésszerű  felhasználását.   Ø  Szabálytalanság  indokai:   §  közbeszerzési  eljárás  lefolytatásának  elmulasztása,  a  Kbt.  szabályinak  megsértése,   szerződések   módosítások,   projekt   kivitelezése   során   felmerült   pót-­‐   illetve   többletmunkaigény,     §  projekt   műszaki   tartalmában   bekövetkezeV   változások   határidőn   belüli   bejelentésének  elmulasztása,   §  helyszíni   ellenőrzés   során   megállapításra   kerül,   hogy   a   pályázatban   szereplő   és   a   kifizetési   kérelemben   elvégzeV   munkaként   szereplő   munkarészek   nem   kerültek   megvalósításra,   §  kommunikálását   szolgáló   rendezvények   megtartásának,   valamint   táblák,   szórólapok  elkészítésének  elmaradása.  

Szabálytalanság Ø  A  szabálytalansági  eljárás  menete:   §  Javaslat   az   eljárás   megindítására,   illetve   a   kifizetések   felfüggesztésére   az   ügyvezető  részére,  aki  döntést  hoz.   §  A  kedvezményezeV  írásbeli  értesítése.   §  Javaslat  az  ügyvezető  részére  a  szabálytalanság  tényének  megállapítására.   §  Döntés   az   alkalmazandó   szankcióról,     a   kedvezményezeV   írásbeli   értesítése.   (döntés  ellen  10  napon  belül  írásban  jogorvoslat)  

Ø  Szabálytalansági  szankciók:   §  a  megítélt  támogatás  csökkentése  a  szabálytalansággal  érinteV  tételből,  vagy   a  projektmenedzsment  költségből,     §  a  projekt  eggyel  magasabb  kockázaP  fokba  sorolása,  fokozoVabb  ellenőrzés,   §   Támogatási  szerződéstől  való  elállás                        Követeléskezelés,   §  bűncselekmény   (költségvetési   csalás,   okirat-­‐hamisítás,   stb.)   elkövetésének   gyanúja  esetén  feljelentés.  

   

Köszönöm    megCsztelő  figyelmüket!     Nagy-­‐Gergely  Valéria   csoportvezető   EAOP  Gazdaságfejlesztési  prioritás   E-­‐mail:  [email protected]