Szabályzat - a pénzmosás és terrorizmus finanszírozásának megelőzéséről és megakadályozásáról.
Jóváhagyta: a 3/8/2011. sz. határozatával a Takarékszövetkezet igazgatósága
Kiadásának időpontja: Hatályba lépésének időpontja:
2011. március 9. 2011. március 9.
1 A szabályzat célja........................................................................................................................................3 2 A pénzmosás fogalma .......................................................................................................................................................................3 3 ÉRTELMEZŐ RENDELKEZÉSEK.........................................................................................................4 4 A PMT. ÁLTAL ELŐÍRT ÜGYFÉL-ÁTVILÁGÍTÁSI KÖTELEZETTSÉG............................................7 4.1. Ügyfél-átvilágítás természetes személy esetén...................................................................................9 4.2. Ügyfél-átvilágítás jogi személy vagy jogi személyiséggel nem rendelkező szervezet esetén..........10 4.3. Tényleges tulajdonos személyére tett nyilatkozat ............................................................................11 4.4. Egyszerűsített ügyfél-átvilágítás.......................................................................................................13 4.5. Fokozott ügyfél-átvilágítás...............................................................................................................14 4.5.1. Az ügyfél-átvilágítás az ügyfél személyes megjelenése hiányában......................................14 4.5.2.Ügyfél-átvilágítás levelezőbanki kapcsolat esetén..................................................................15 4.5.3. Külföldi kiemelt közszereplők átvilágítása............................................................................15 4.5.3 Ügyfél-átvilágítás pénzváltás esetén........................................................................................15 4.5.4. Más szolgáltató által elvégzett ügyfél-átvilágítási intézkedések..........................................15 5 BEJELENTÉSI KÖTELEZETTSÉG.......................................................................................................16 5.1 Pénzmosás-gyanús esemény jelentése...............................................................................................17 Bejelentés tartalma (formanyomtatvány alapján, 4. számú melléklet):.......................................18 5.2. Tranzakció felfüggesztése.................................................................................................................18 5.3. A Takarékszövetkezet alkalmazottainak kötelezettségei, jogai és feladatai a pénzmosás és terrorizmus finanszírozása megelőzésére és megakadályozására irányuló tevékenységben...................19 5.3.1. Az ügyféllel közvetlen kapcsolatban álló, a fizetési megbízások feldolgozását végző ügyintézők...........................................................................................................................................19 5.3.2. A kijelölt személy......................................................................................................................19 5.3.3. Belső ellenőrzés.........................................................................................................................20 6 TITOKVÉDELMI SZABÁLYOK............................................................................................................20 7 FELFEDÉS TILALMA............................................................................................................................21 8 SZŰRŐRENDSZER.................................................................................................................................21 9 NYILVÁNTARTÁS..................................................................................................................................22 10 . Az egyes területekre vonatkozó konkrét feladatok...............................................................................22 10.1.) Fizetési Fogalom ..........................................................................................................................23 10.1.1.) Számlavezetés és Átutalás ...................................................................................................23 10.1.2.) Értékkezelés .........................................................................................................................23 10.2.) Hitelezés........................................................................................................................................24 10.3.) Betételhelyezési tevékenységhez kapcsolódó azonosítások..........................................................24 10.4.) Minden érintettre vonatkozik:.......................................................................................................25 11 . KÉPZÉS, TOVÁBBKÉPZÉS...............................................................................................................25 12 AZ IRATOK MEGŐRZÉSÉNEK KÖTELEZETTSÉGE......................................................................26 13 Záró rendelkezések................................................................................................................................26 1 MELLÉKLETEK......................................................................................................................................27 Nyilvántartás...............................................................................................................................................45 Anti-Money Laundering Questionnaire......................................................................................................46 II. Risk Assessment...........................................................................................................................46 11.Does the FI have a risk focused assessment of its customer base ?..........................................46 12.Does the FI identify the categories of customers whose transactions and banking activities are routine and usual?.......................................................................................................................46 13.Does the FI determine the appropriate level of enhanced due diligence necessary for those categories of customers that the FI has reason to believe pose a heightened risk of illicit activities at or through the FI?.........................................................................................................46 V. Transaction Monitoring..............................................................................................................48
A szabályzat vonatkozik: A Hodász-Porcsalma Takarékszövetkezet. - a továbbiakban Takarékszövetkezet - valamennyi szervezeti egységére, és a Takarékszövetkezet megbízásából, a Takarékszövetkezet javára, nevében, felelősségére és kockázatára pénzügyi és/vagy kiegészítő pénzügyi és/vagy befektetési és/vagy kiegészítő befektetési szolgáltatási tevékenységet folytató (Hpt. 2. számú melléklet I. fejezet 12.a) pontja illetve (Bszt 111§ ) valamint a Takarékszövetkezeti ügynökökre, a továbbiakban a Takarékszövetkezet és a Takarékszövetkezet nevében bármilyen „a vagy b típusú” ügynöki tevékenységet folytató szervezetre. Hivatkozások • • • • • • • • •
1
2001. évi LXXXIII. tv. a terrorizmus elleni küzdelemről, a pénzmosás megakadályozásáról szóló rendelkezések szigorításáról, valamint az egyes korlátozó intézkedések elrendeléséről, 1978. évi IV. tv. a Büntető Törvénykönyvről, 1992. évi LXIII. tv. a személyes adatok védelméről és a közérdekű adatok nyilvánosságáról, 1995. évi LXV tv. az államtitokról és a szolgálati titokról, 1996. évi CXII. tv. a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról, PSZÁF ajánlás A terrorizmus finanszírozása és a pénzmosás megelőzéséről és megakadályozásáról 1781/2006 (2006. november 15.) számú Európa Parlament és Tanács rendelete a pénzeszközök átutalását kísérő megbízói információkról 2007. évi CXXXVI. Tv. a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról 2007. évi CXXXVIII. tv. a befektetési és vállalkozásokról és az árutőzsdei szolgáltatókról, valamint az általuk végezhető tevékenységek szabályairól.
A SZABÁLYZAT CÉLJA
A pénzmosás és terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló 2007. évi CXXXVI. törvény (a továbbiakban: Pmt.) alapján a hitelintézetek, a pénzügyi vállalkozások, a pénzügyi intézménynek nem minősülő, pénzügyi szolgáltatást, illetve kiegészítő pénzügyi szolgáltatást végző jogi személyek (a továbbiakban: Takarékszövetkezet) valamint a befektetési szolgáltatást, és kiegészítő befektetési szolgáltatást végzők, valamint a befektetési alapkezelők (a továbbiakban: befektetési szolgáltatók) – amennyiben a Magyar köztársaság területén pénzátutalási tevékenység végzésére jogosultak - kötelesek belső szabályzatot készíteni, illetve szabályzatukat a mintaszabályzat megjelenése után haladéktalanul aktualizálni annak érdekében, hogy alkalmazottjaik a Pmt-ben meghatározott bejelentési kötelezettségeiknek eleget tudjanak tenni, képesek legyenek felismerni a szokatlan, a pénzmosás gyanús eseteket.
2
A PÉNZMOSÁS FOGALMA
A pénzmosás minden olyan eljárást magában foglal, amely arra irányul, hogy lehetetlenné tegye az illegálisan szerzett – bűncselekményből származó - pénz eredetének azonosíthatóságát és azt legális forrásból származónak tüntesse fel. A bűncselekményből származó jövedelem jellemző módon jelentős összeg, hiszen kisebb összegek eredetét nem kell bonyolult pénzügyi manőverekkel legalizálni. A pénzmosás nem önálló, hanem járulékos bűncselekmény. Mindig meg kell, hogy megelőzze valamilyen, a Büntető Törvénykönyvbe (a továbbiakban: Btk.) ütköző tevékenység, amelynek a jövedelmét legalizálni, tisztára mosni próbálják. A jövedelmet így lehet "beforgatni" a legális gazdaság szférájába. A Btk. (az 1978. évi IV. törvény) 303. § (1) bekezdése szerint a pénzmosás tényállása:
Aki szabadságvesztéssel büntetendő cselekmény elkövetéséből származó dolgot az eredetének leplezése céljából gazdasági tevékenység gyakorlása során felhasználja, a dologgal összefüggésben bármilyen pénzügyi vagy bankműveletet végez, bűntettet követ el, és öt évig terjedő szabadságvesztéssel büntetendő. A Btk. Magyarázata szerint „dolgon” az önálló testi tárgyakon kívül a vagyoni jogokat megtestesítő olyan okiratokat, dematerizált értékpapírt is érteni kell, amely a benne tanúsított vagyoni érték vagy jogosultság feletti rendelkezést önmagában, - illetve a dematerizált formában kibocsátott értékpapír esetében az értékpapírszámla jogosultjának – biztosítja. A pénzmosás tényállásának tehát három, Btk-ban meghatározott konjunktív feltétele: 1. A dolog (általában pénz) szabadságvesztéssel büntetendő cselekmény elkövetéséből származzon, 2. célzat: a dolog eredetének leplezése (kivéve a gondatlan elkövetés esetét, 3. gazdasági tevékenység gyakorlása során történő felhasználása, illetve a dologgal összefüggésben bármilyen pénzügyi vagy bankművelet végzése. A büntetés két évtől nyolc évig terjedő szabadságvesztés, ha a pénzmosást üzletszerűen, különösen nagy, vagy azt meghaladó értékre, pénzügyi intézmény, befektetési vállalkozás, befektetési alapkezelő, elszámolóház, biztosítóintézet vagy szerencsejáték szervezésével foglalkozó szervezet tisztségviselőjeként vagy alkalmazottjaként, hivatalos személyként, ügyvédként követik el. Aki pénzmosás elkövetésében megállapodik, vétséget követ el, és két évig terjedő szabadságvesztéssel büntetendő. Az FATF (Financial Action Task Force) által pénzmosás megelőzése és megakadályozása tekintetében nem együttműködőnek minősített országok (NCCT - Non-Cooperative Countries and Territories) listája elérhető a http://www.fatfgafi.org/document/4/0,2340,en_32250379_32236992_33916420_1_1_1_1,00.ht ml internetcímen.
Terrorizmus finanszírozása A terrorizmus finanszírozása a Btk. alapján bűncselekmény, ugyanolyan bűncselekmény, mint a terrorizmus maga. Felismerésében a nehézséget az okozza, hogy mind legális, mind illegális forrásból eredő eszközök felhasználhatók a terrorizmus finanszírozására. A legmegfelelőbb ellenszer a pénzügyi szektor részéről az Ismerd ügyfeled és Légy körültekintő ügyfeleddel elvek szigorú betartása lehet. A PSZÁF honlapján, illetve a www.europa.eu.int/comm/external_relations/cfsp/sanctions oldalon szereplő terrorista listákon vagy a www.worldcompliance.com oldalon található személyekkel és szervezetekkel történő szerződéskötésekkel kapcsolatban fokozottabb figyelemmel kell eljárni. Amennyiben szerepel az említett listák valamelyikén, és pénzmosás gyanúja merül fel az adott személlyel kapcsolatban, úgy bejelentést kell róla tenni. Minden esetben, amikor a World Compliance listáján szereplő személyt azonosít bármelyik, a Takarékszövetkezetben dolgozó ügyintéző, erről értesíteni kell a Kijelölt személyt vagy helyettesét.
3
ÉRTELMEZŐ RENDELKEZÉSEK
Európai Unió: az Európai Unió és az Európai Gazdasági Térség (A Pmt. alkalmazásában).
Európai Unió tagállama: az Európai Unió tagállama és az Európai Gazdasági Térségről szóló megállapodásban részes más állam (a szabályzat kiadásának időpontjában Norvégia, Izland, Lichtenstein). Harmadik országnak kell tekintetni az Európai Unión kívüli államot. Ügyfélnek minősül, aki a szolgáltatóval az 1. § (1) bekezdésében megjelölt tevékenységi körbe tartozó szolgáltatás igénybevételére írásbeli szerződést köt, illetve a szolgáltató részére ügyleti megbízást ad. Üzleti kapcsolatnak minősül az ügyfél és a szolgáltató között a szolgáltató tevékenységi körébe tartozó szolgáltatás igénybe vételére vonatkozó írásbeli szerződéssel létrejött tartós jogviszony. Ügyleti megbízásnak minősül az ügyfél és a szolgáltató között a szolgáltató tevékenységi körébe tartozó szolgáltatás igénybevételére vonatkozó szerződéssel létrejött eseti jogviszony. Ténylegesen összefüggő, több ügyleti megbízásnak minősülnek azon ügyletek, amelyekre vonatkozóan egy éven belül az ügyfél ugyanazon jogcímen, ugyanazon tárgyra ad megbízást. Pénzváltási tevékenységet folytató szolgáltató esetében azon ügyletek, amelyekre vonatkozóan egy héten belül ad megbízást az ügyfél. Ügyfél-átvilágításnak minősül, a Pmt 6. §-ban meghatározott esetben a 7-10. §-ban meghatározott ügyfél-átvilágítási intézkedések elvégzése. Ennek értelmében a szolgáltató az üzleti kapcsolat létesítésekor, valamint a hárommillió-hatszázezer forintot elérő vagy meghaladó összegű ügyleti megbízás teljesítésekor, figyelembe véve a ténylegesen összefüggő, több ügyleti megbízást is, illetve pénzmosásra vagy terrorizmus finanszírozására utaló adat, tény vagy körülmény felmerülése esetén, ha az ügyfélátvilágításra még nem került sor, vagy ha a korábban rögzített ügyfél-azonosító adatok valódiságával vagy megfelelőségével kapcsolatban kétség merül fel írásban rögzíti az ügyfél, a rendelkezésre jogosult, a meghatalmazott, illetve a képviselő személyazonosságára vonatkozó adatokat és a személyazonosság igazoló ellenőrzését elvégzi, valamint rögzíti a tényleges tulajdonos személyazonosságára vonatkozó adatokat, és ha a tényleges tulajdonos személyazonosságával kapcsolatban kétség merül fel, akkor elvégzi a személyazonosságának igazoló ellenőrzését. Rögzíti az üzleti kapcsolatra és az ügyleti megbízásra vonatkozó adatokat és folyamatosan figyelemmel kíséri az ügyleti kapcsolatot. Az azonosító adatokat megbízhatóan és visszakereshetően rögzíti gépi, vagy papír alapú adathordozón. Azonosításnak minősül a Pmt. 7. § (2)-(3) bekezdésében, továbbá a 8. § (2)-(4) bekezdésében meghatározott adatok írásban történő rögzítése. Személyazonosság igazolására alkalmas hatósági igazolvány: igazolvány, útlevél, valamint kártya formátumú vezetői engedély.
személyazonosító
Személyazonosság igazoló ellenőrzése: az ügyfél, a meghatalmazott, a rendelkezésre jogosult, továbbá a képviselő személyazonosságának a Pmt. 7. § (4)-(6) bekezdésében meghatározottak szerinti okiratokkal történő, továbbá a tényleges tulajdonos személyazonosságának a 8. § (5) bekezdésében meghatározottak szerinti nyilvántartásban történő ellenőrzése. Tényleges tulajdonosnak minősül az a természetes személy, akinek megbízásából valamely ügyleti megbízást végrehajtanak. Azt a természetes személyt is tényleges tulajdonosnak tekintjük, aki jogi személyben vagy jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetben rendelkezik a szavazati jogok vagy a tulajdoni hányad legalább huszonöt
százalékával, ha a szervezet nem a szabályozott piacon jegyzett társaság, amelyre a közösségi jogi szabályozással vagy azzal egyenértékű nemzetközi előírásokkal összhangban lévő közzétételi követelmények vonatkoznak, valamint az a természetes személy, aki jogi személynek vagy jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetnek tagja, illetve részvényese és jogosult a jogi személy vezető tisztségviselői, vagy felügyelő bizottsága tagjai többségének megválasztására, illetve visszahívására, vagy a jogi személy más tagjaival, illetve részvényeseivel kötött megállapodás alapján egyedül rendelkezik a szavazatok több mint ötven százalékával./Ptk. 685/B.§ (2)/ Alapítványok esetében tényleges tulajdonos az a természetes személy, aki az alapítvány vagyona legalább huszonöt százalékának a kedvezményezettje, ha a leendő kedvezményezetteket már meghatározták, továbbá akinek érdekében az alapítványt létrehozták, illetve működtetik, ha a kedvezményezetteket még nem határozták meg, vagy aki tagja az alapítvány kezelő szervének, vagy meghatározó befolyást gyakorol az alapítvány vagyonának legalább huszonöt százaléka felett, illetve az alapítvány képviseletében eljár. Kiemelt közszereplő az a külföldi lakóhellyel rendelkező természetes személy, aki fontos közfeladatot lát el, vagy az ügyfél-átvilágítási intézkedések elvégzését megelőző egy éven belül fontos közfeladatot látott el, továbbá az ilyen személy közeli hozzátartozója, vagy akivel közismerten közeli kapcsolatban áll. Fontos közfeladatot ellátó személy az államfő, a kormányfő, a miniszter, a miniszterhelyettes, az államtitkár, az országgyűlési képviselő, a legfelsőbb bíróság, alkotmánybíróság és olyan bírói testület tagja, melynek ítélete ellen fellebbezésnek helye nincs, a számvevőszék elnöke, a számvevőszék testületének tagja, a központi bank igazgatóságának tagja, a nagykövet, az ügyvivő és a fegyveres szervek hivatásos állományú, főtiszti vagy tábornoki rendfokozatú tagjai, a többségi állami tulajdonú vállalkozás ügyviteli, igazgatási vagy felügyelőtestületének tagja. Közeli hozzátartozó a Ptk. 685. §-ának b) pontjában meghatározott közeli hozzátartozó, továbbá az élettárs. Kiemelt közszereplővel közeli kapcsolatban álló személynek minősül bármely természetes személy, aki a fontos közfeladatot ellátó személlyel közösen ugyanazon jogi személy vagy jogi személyiséggel nem rendelkező szervezet tényleges tulajdonosa vagy vele szoros üzleti kapcsolatban áll, illetve bármely természetes személy, aki egyszemélyes tulajdonosa olyan jogi személynek vagy jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetnek, amelyet fontos közfeladatot ellátó személy javára hoztak létre. Levelezőbanki szolgáltatásnak minősül valamely hitelintézet más hitelintézet számára történő számla vezetése pénzforgalmi szolgáltatási megbízás teljesítése vagy pénzügyi, illetve befektetési szolgáltatási tevékenység teljesítése céljából. Fiktív banknak tekinthető az a pénzügyi szolgáltatási, kiegészítő pénzügyi szolgáltatási tevékenységet végző szolgáltató, amely tevékenységét nem a székhely szerinti országban végzi és az összevont alapú felügyelet nem terjed ki rá. A fiktív bankokkal összefüggő rendelkezések levelezőbanki kapcsolatra értendők. Pénzügyi információs egységként működő hatóság a pénzügyi információs egység feladatait ellátó, a vámhatóság 314/2006.(XII.23.) Korm. rendeletben meghatározott szervezeti egysége. A pénzügyi információs egységként működő hatóság a Pmt.-ből eredő kötelezettségeként fogadja és feldolgozza a szolgáltató által küldött bejelentéseket, az ügylet felfüggesztése esetén ellenőrzési feladatait ellátja, adatot kér a szolgáltatótól, más hatóságtól, az Európai Unió által elrendelt pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedések végrehajtása kapcsán a 2007. évi CLXXX. törvény alapján elvégzi a pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedések foganatosítását ellátó szerv feladatait. A pénzügyi információs egységként működő hatóság feladatait a Vám- és Pénzügyőrség Központi Bűnüldözési Parancsnoksága, a pénzügyi információs egységként működő hatóság nem nyomozati feladatait a Pénzügyi Információs Osztály látja el (továbbiakban pénzügyi információs egységként működő hatóság).
4
A PMT. ÁLTAL ELŐÍRT ÜGYFÉL-ÁTVILÁGÍTÁSI KÖTELEZETTSÉG
A Takarékszövetkezet az ügyfél-átvilágítási intézkedéseket az üzleti kapcsolat létesítésekor köteles alkalmazni. Azoknak az ügyfeleknek az átvilágítására, amelyekkel a Takarékszövetkezet nem létesített üzleti kapcsolatot, akkor kerül sor, amikor az általuk kezdeményezett ügyleti megbízás, vagy a ténylegesen összefüggő megbízások a hárommillió-hatszázezer forint összeghatárt elérik, meghaladják, illetve pénzváltás esetén a tranzakció értéke az ötszázezer forintot eléri, meghaladja. A Takarékszövetkezet átvilágítja az ügyfelét pénzmosásra vagy terrorizmus finanszírozására utaló adat, tény vagy körülmény felmerülése esetén, ha átvilágítására még nem került sor. A Takarékszövetkezet abban az esetben is köteles elvégezni az ügyfél-átvilágítást, ha a korábban rögzített ügyfélazonosító adatok valódiságával vagy megfelelőségével kapcsolatban kétség merül fel. Hárommillió-hatszázezer forint értéket meghaladó ügyleti megbízás kizárólag olyan ügyféltől fogadható el, illetve üzleti kapcsolat olyan ügyféllel létesíthető, akinek átvilágítását végrehajtotta a Takarékszövetkezet. A Takarékszövetkezet az ügyfél-átvilágítási kötelezettségek említett eseteiben azonosítja az ügyfelet és személyazonosságának igazoló ellenőrzését elvégzi, valamit azonosítja a tényleges tulajdonost, és ha a tényleges tulajdonos személyazonosságával kapcsolatban kétség merül fel, akkor személyazonosságának igazoló ellenőrzését is végrehajtja. Ezen túlmenően rögzíti az üzleti kapcsolatra és az ügyleti megbízásra vonatkozó adatokat és folyamatosan figyelemmel kíséri az ügyleti kapcsolatot (monitoring). A Takarékszövetkezet ezen ügyfél-átvilágítási intézkedések terjedelmét kockázatérzékenységi alapon jogosult meghatározni. (továbbiakban kockázatérzékenységi alapon történő ügyfél átvilágítás). A Pmt. által meghatározott maximum adatkör megegyezik azzal az adatkörrel, amellyel a Takarékszövetkezet a törvény hatálybalépésekor már meglévő ügyfelek esetében rendelkezik. A meglévő ügyfelek ilyen adataira nincs visszamenő hatály, nincs törlési kötelezettség. Az ügyfél-átvilágítási intézkedéseket az új ügyfelek esetében kell alkalmazni. Amennyiben a Takarékszövetkezet nem tudja végrehajtani az ügyfél-átvilágítást, akkor az érintett ügyfélre vonatkozóan a szolgáltató köteles megtagadni az ügyfél megbízása alapján, bankszámlán keresztül művelet végzését, üzleti kapcsolat létesítését és ügyleti megbízás teljesítését, illetve köteles megszüntetni a vele fennálló üzleti kapcsolatot. A Pmt. a pénzmosás vagy a terrorizmus finanszírozása tekintetében alacsony kockázatot jelentő bizonyos ügyfelek, és ügyletek vonatkozásában egyszerűsített ügyfél-átvilágítás alkalmazását írja elő. Egyszerűsített ügyfél-átvilágítás esetében az ügyfél-átvilágítási intézkedéseket csak pénzmosásra vagy a terrorizmus finanszírozására utaló tény, adat vagy körülmény felmerülése esetén kell elvégezni, azonban minden esetben kötelező az üzleti kapcsolat folyamatos figyelemmel kísérésének az elvégzése. A Pmt. a pénzmosás vagy a terrorizmus finanszírozása tekintetében magas kockázatot jelentő bizonyos ügyfelek, és ügyletek vonatkozásában fokozott ügyfél-átvilágítás alkalmazását írja elő. Fokozott ügyfél-átvilágítás alkalmazása esetén a Pmt.-ben meghatározott valamennyi ügyfél-átvilágítási intézkedés elvégzése kötelező és ezek mellett kerül sor további intézkedések végrehajtására. Az üzleti kapcsolat folyamatos figyelemmel kísérésére vonatkozó monitoring tevékenységen kívül, nem kell ismételten elvégezni az ügyfél-átvilágítási intézkedéseket abban az esetben, ha a Takarékszövetkezet az ügyfél, a meghatalmazott, a rendelkezésre jogosult, továbbá a képviselő vonatkozásában az átvilágítási intézkedéseket egyéb ügyleti megbízás kapcsán már alkalmazta, és az érintett ügyleti megbízás kapcsán az ügyfél, a meghatalmazott, a rendelkezésre jogosult, továbbá a
képviselő személyazonosságát a személyazonosság igazoló ellenőrzésére vonatkozó eljárás során megállapította, és a megadott adatokban nem történt változás. Az ügyfél a szerződéses kapcsolat fennállása alatt az átvilágítás során megadott adatokban, illetve a tényleges tulajdonos személyét érintően bekövetkezett változásokról köteles a tudomásszerzést követő 5 munkanapon belül a Takarékszövetkezetet értesíteni. E kötelezettséget a Takarékszövetkezet a szerződési feltételek között szerepelteti. 2009. január 1-jét követően a Takarékszövetkezet megtagadja az ügyleti megbízás teljesítését, ha az ügyféllel a Pmt. hatályba lépése (2007. december 15.) előtt lépett üzleti kapcsolatba és az ügyfél a szolgáltatónál átvilágítás céljából személyesen, vagy képviselő útján nem jelent meg és az ügyfél vonatkozásában a Pmt. által meghatározott ügyfélátvilágítás eredményei nem állnak teljes körűen rendelkezésére. Amennyiben a Takarékszövetkezet által vezetett számla terhére és javára két naptári évet elérő időtartam alatt megbízás teljesítésére nem került sor – ide nem értve a természeténél fogva többéves futamidejű ügyleteket – a szolgáltató 30 napon belül írásban vagy a következő egyenlegközlő értesítésben felhívja ügyfelét az adataiban időközben esetlegesen bekövetkezett változások közlésére. Amennyiben az ügyfél adataiban változás következik be és azt az ügyfél az előírtak szerint írásban nem közli a szolgáltatóval, úgy a szolgáltató az adatokban való változást rögzíti az ügyfél személyes megjelenésekor. A szabályzat által megfogalmazott esetekben az ügyféllel kapcsolatba kerülő ügyintézőnek el kell végeznie az ügyfél átvilágítását. A Takarékszövetkezet az ügyfél átvilágítás során azonosított adatokat az 1/A2, számú mellékletben szereplő azonosítási adatlapon rögzíti. Az azonosító adatok rögzítésére alapvetően formanyomtatványon kerül sor (1./A2 sz. melléklet) de minden esetben szükséges a számítógépes adatbázis feltöltése, illetve módosítása is. A már azonosított természetes személyek, jogi személy vagy jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetek, mint ügyfelek hiányzó adatait az Azonosítási Adatlapon (amennyiben az korábban felvételre került) pótolni kell, az ügyfél legelső megjelenésekor. Az hiányos adatok pótlását az informatikai rendszerben is el kell végezni. Az azonosítás során az ügyfél köteles a Takarékszövetkezet részére arra a személyre vonatkozó írásbeli nyilatkozatot tenni, akinek a nevében, illetőleg javára vagyonkezelési, képviseleti vagy más megállapodás (megbízás) alapján, vagy anélkül eljár (tényleges tulajdonos). Amennyiben az ügyfél a nyilatkozatot megtagadja vagy azonosítása nem végezhető el teljes körűen, az ügyleti megbízást a Takarékszövetkezet nem teljesíti, az ügyféllel nem lép üzleti kapcsolatba. Amennyiben a szerződéses kapcsolat fennállása alatt kétség merül fel a tényleges tulajdonos kilétével kapcsolatban, a pénzügyi szolgáltató szervezet az ügyfelet nyilatkozattételre szólítja fel, kivéve, ha pénzmosás gyanúja miatt bejelentést tett és a felszólítás akadályozná a rendőrségi eljárást. Az azonosítási adatok rögzítéséért, az adatlap kitöltéséért és a nyilatkozat felvételéért, továbbá a bejelentési adatlap kitöltéséért, valamint annak a kijelölt személy részére való megküldéséért az az alkalmazott felel, aki az érintett kérdéses tranzakciót bonyolította, szerződést (személyesen) kötötte. Az alkalmazott, amennyiben a tranzakció vonatkozásában a későbbiekben megfogalmazott ismérvek alapján, vagy egyébként pénzmosásra vagy terrorizmus finanszírozására utaló adat, tény vagy körülmény merül fel, akkor az általa kitöltött bejelentési adatlapot haladéktalanul megküldi a bejelentésre kijelölt személynek.
4.1. Ügyfél-átvilágítás természetes személy esetén A Takarékszövetkezet - az üzleti kapcsolat létesítésekor, valamint a hárommillióhatszázezer forintot elérő vagy meghaladó összegű ügyleti megbízás teljesítésekor, illetve pénzmosásra vagy terrorizmus finanszírozására utaló adat, tény vagy körülmény felmerülése esetén, ha az ügyfél-átvilágításra még nem került sor és ha a korábban rögzített ügyfél-azonosító adatok valódiságával vagy megfelelőségével kapcsolatban kétség merül fel - köteles azonosítani az ügyfelet, annak meghatalmazottját, a rendelkezésre jogosultat, továbbá a képviselőt és személyazonosságának igazoló ellenőrzését elvégezni. Eseti ügyfelek vonatkozásában a Takarékszövetkezet az ügyfél-átvilágítást a készpénz be/kifizetéskor teljesíti. Természetes személy esetén az ügyfél azonosítását végző munkatárs a következő adatokat köteles írásban rögzíteni − családi és utónevét (születéskori nevét) − állampolgárságát − lakcímét (ami a személyi igazolványban, vagy lakcímet igazoló hatósági igazolványban szerepel, ha nincs cím, akkor „lakcím nélküli” megjelölést) − és az azonosító okmánya(i) számát(ait), annak(azok) típusát(ait) - születési hely, idő − anyja neve Külföldi természetes személy esetében az azonosító okmány alapján kell a fenti adatokat, valamint a magyarországi tartózkodási helyet (ha van) dokumentálni. Mivel az ügyfélről az esetleges bejelentést a felsorolt adatkör ismeretében tudja a Takarékszövetkezet szabályszerűen megtenni valamint a KHR rendszerbe történő továbbításhoz szintén szükség van a születési hely, idő és anyja neve adatokra ezért – az egyszerűsített azonosítás fejezetnél felsorolt minden ügyfél azonosításakor a maximum adatkör bekérése szükséges. A személyazonosság igazoló ellenőrzése érdekében a Takarékszövetkezet köteles megkövetelni az alábbi okmányok bemutatását: Természetes személy esetén: − magyar állampolgár személyazonosság igazolására alkalmas hatósági igazolványa és lakcímet igazoló hatósági igazolványa, − külföldi természetes személy útlevele vagy személyi azonosító igazolványa, feltéve, hogy az magyarországi tartózkodásra jogosít vagy tartózkodási jogot igazoló okmánya vagy tartózkodásra jogosító okmánya − 14. életévét be nem töltött természetes személy személyi azonosítót igazoló hatósági igazolványa és lakcímet igazoló hatósági igazolványa vagy útlevele és lakcímet igazoló hatósági igazolványa. A Takarékszövetkezet köteles ellenőrizni a bemutatott azonosságot igazoló okirat érvényességét is. A Takarékszövetkezet köteles az üzleti kapcsolat és az ügyleti megbízás céljáról és tervezett jellegéről információt szerezni. Ennek érdekében legalább a következő adatokat rögzíti (minimum adatkör): − üzleti kapcsolat esetén a szerződés típusát, tárgyát és időtartamát − ügyleti megbízás esetén a megbízás tárgyát és összegét A Takarékszövetkezet ezen túlmenően kockázatérzékenységi alapon a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzése és megakadályozása érdekében rögzítheti az alábbi adatokat is (maximum adatkör): − a teljesítés körülményei (hely, idő, mód) Az üzleti kapcsolatot folyamatosan figyelemmel kell kísérni, annak érdekében, hogy az adott ügyleti megbízások összhangban vannak-e az ügyfélről a jogszabályok alapján
rendelkezésre álló adatokkal. A monitoring tevékenységbe beleértendő az üzleti kapcsolat fennállása folyamán teljesített ügyleti megbízások elemzése is. 4.2. Ügyfél-átvilágítás jogi személy vagy jogi személyiséggel nem rendelkező szervezet esetén A Takarékszövetkezet az azonosítás érdekében legalább a következő adatokat rögzíti: − a neve és rövidített neve − székhelye és külföldi székhelyű vállalkozás esetén magyarországi fióktelepének címe − cégjegyzékszáma vagy egyéb jogi személy esetén a létrejöttéről (nyilvántartásba vételéről, bejegyzéséről) szóló határozat száma vagy nyilvántartási száma − a főtevékenység − képviseletre jogosultak neve és beosztása − kézbesítési megbízott azonosítására alkalmas adatai Mivel az ügyfélről az esetleges bejelentést a fő tevékenység és a képviseletre jogosultak adatainak ismeretében tudja szabályszerűen megtenni a Takarékszövetkezet ezért a minimum adatkör mellé ezeket az adatokat minden esetben, mikor azonosításra kerül sor, rögzíteni kell. Jogi személy, vagy jogi személyiséggel nem rendelkező más szervezet esetén - a nevében vagy megbízása alapján eljárni jogosult személy(ek) a IV.1. pontban megjelölt okiratainak bemutatásán túlmenően – a Takarékszövetkezet az azt igazoló 30 napnál nem régebbi okirat bemutatását követeli meg, hogy: 1. a belföldi gazdálkodó szervezetet a cégbíróság bejegyezte, vagy a bejegyzési kérelmét benyújtotta; egyéni vállalkozó esetében azt, hogy az egyéni vállalkozói igazolvány kiadása megtörtént, illetőleg az egyéni vállalkozói igazolvány kiadása iránti kérelmét az egyéni vállalkozó a körzetközponti jegyzőhöz benyújtotta 2. más belföldi jogi személy esetén, ha annak létrejöttéhez hatósági vagy bírósági nyilvántartásba vétel szükséges, a nyilvántartásba vétel megtörtént 3. Magyarországon nem bejegyzett külföldi jogi személy, vagy jogi személyiséggel nem rendelkező más szervezet esetén a saját országának joga szerinti bejegyzése vagy nyilvántartásba vétele megtörtént. 4. cégbejegyzési, hatósági vagy bírósági nyilvántartásba vétel iránti kérelem cégbírósághoz, hatósághoz vagy bírósághoz történő benyújtását megelőzően a jogi személy, vagy jogi személyiséggel nem rendelkező más szervezet társasági szerződését (alapító okiratát, alapszabályát). 5 . Off-shore cég esetén tárgyév március 31-ig be kell nyújtani a tárgyévben kelt „Certificate of Good Standing” (vagy egyenértékű tartalmú) okiratot, amely igazolja a cég tényleges és jogszerű működését. Magyarországon nem bejegyzett külföldi jogi személy, vagy jogi személyiséggel nem rendelkező más szervezet azonosításához a saját országa szerinti bejegyzés, vagy nyilvántartásba vétel 30 napnál nem régebbi igazolása szükséges. Az ügyfélátvilágítás elvégzése során a Bank a Magyarországon nem bejegyzett külföldi jogi személytől, vagy jogi személyiséggel nem rendelkező más szervezettől, a 30 napnál nem régebbi cégkivonatot, , off-shore cégek esetében a „Certificate of Good Standing” (vagy egyenértékű tartalmú) okiratot kizárólag hiteles magyar fordítással fogadja el. A 3. pontban meghatározott esetben a jogi személy vagy jogi személyiséggel nem rendelkező szervezet köteles a cégbejegyzés, hatósági vagy bírósági nyilvántartásba vétel megtörténtét követő 30 napon belül okirattal igazolni, hogy a cégbejegyzés vagy nyilvántartásba vétel megtörtént és a Takarékszövetkezet köteles a cégjegyzékszámot vagy egyéb nyilvántartási számot rögzíteni. A jogi személy, illetőleg a jogi személyiséggel nem rendelkező más szervezet átvilágítását követően a Takarékszövetkezet elvégzi a jogi személy vagy jogi személyiséggel nem
rendelkező szervezet nevében vagy megbízása alapján eljáró személy átvilágítását is. A személyazonosság igazoló ellenőrzésénél köteles ellenőrizni az azonosság igazolására bemutatott okirat érvényességét. Amennyiben valamelyik adat az elfogadott okmányban nem szerepel, vagy az ügyfél lakcímkártyával nem rendelkezik, akkor ezt dokumentálni kell. A Takarékszövetkezet köteles az üzleti kapcsolat és az ügyleti megbízás céljáról és tervezett jellegéről információt szerezni. Ennek érdekében legalább a következő adatokat rögzíti (minimum adatkör): − üzleti kapcsolat esetén a szerződés típusát, tárgyát és időtartamát − ügyleti megbízás esetén a megbízás tárgyát és összegét. A Takarékszövetkezet ezen túlmenően kockázatérzékenységi alapon rögzítheti az alábbi adatokat is (maximum adatkör): − a teljesítés körülményei (hely, idő, mód) Az üzleti kapcsolatot folyamatosan figyelemmel kell kísérni, annak érdekében, hogy az adott ügyleti megbízások összhangban vannak-e az ügyfélről a jogszabályok alapján rendelkezésre álló adatokkal. A monitoring tevékenységbe beleértendő az üzleti kapcsolat fennállása folyamán teljesített ügyleti megbízások elemzése is. Külföldi lakhellyel rendelkező ügyfél esetén arról is nyilatkoznia kell az ügyfélnek, hogy saját országában Ő politikai közszereplőnek minősül-e.(3. számú melléklet) Természetes személy esetében függetlenül attól, hogy a papíralapú nyilvántartásban rendelkezésre állnak-e a Pmt. által előírt adatok, a számítógépes rendszerek adatbázisában azokat maradéktalanul ki kell tölteni. Amennyiben a Takarékszövetkezet az adott ügyfelet már azonosította és az adatok ily módon rendelkezésére állnak, a további tranzakciók során az ügyfél azonosításaként a személyazonosság megállapítása megtörténik, ahogy erre egyébként is minden tranzakcióban sor kerül. Erről nem kell újabb adatlapot kitölteni. Amennyiben a Takarékszövetkezet ügyfele a Takarékszövetkezet különböző kirendeltségeiben hajtja végre tranzakcióit - jellemző pénzmosási folyamat – az azonosításra akkor is a számlavezető kirendeltségben rögzített adatok szolgálhatnak, ha azok a számítógépes rendszeren a tranzakciót ténylegesen lebonyolító fiók részére is elérhetőek, és itt is elegendő a személyazonosság megállapítását elvégezni. Ilyen esetben az esetleges bejelentést az a kirendeltség teszi meg, amely a gyanús tranzakciót észlelte, utalva a több helyszínen lefolytatott ügyletekre. A kitöltött, ill. kinyomtatott adatlapok és az azonosítási adatok adathordozóinak tárolási módjára és őrzésére vonatkozóan az Informatikai Biztonsági Szabályzatban lefektetettek szerint kell eljárni és azokat tűzbiztos szekrényben kell őrizni. 2009. január 1-jét követően a Takarékszövetkezet megtagadja az ügyleti megbízás teljesítését, ha az ügyféllel a Pmt. hatályba lépése (2007. december 15.) előtt lépett üzleti kapcsolatba és az ügyfél a szolgáltatónál átvilágítás céljából személyesen, vagy képviselő útján nem jelent meg és az ügyfél vonatkozásában a Pmt. által meghatározott ügyfélátvilágítás eredményei nem állnak teljes körűen rendelkezésére.
4.3. Tényleges tulajdonos személyére tett nyilatkozat A Takarékszövetkezet az ügyfél-átvilágítás során köteles ügyfelét írásban nyilatkoztatni arra vonatkozóan, hogy az ügyleti megbízást saját, vagy más nevében teljesíti-e. Amennyiben az ügyfél a szolgáltató részére tett írásbeli nyilatkozata arra vonatkozik, hogy nem a saját nevében, hanem a tényleges tulajdonos nevében, illetőleg érdekében jár el, akkor az írásbeli nyilatkozatának a tényleges tulajdonos következő adatait kell tartalmaznia (minimum adatkör):
− tényleges tulajdonos neve, születéskori neve − lakcíme, − állampolgársága. A Takarékszövetkezet az olyan tényleges tulajdonosokról, akik nem az EU állampolgárai és fokozott ügyfél átvilágítás alá esnek, további adatokat is kér (maximum adatkör): − az azonosító okmány típusa és száma, − külföldi természetes személy esetében a magyarországi tartózkodási hely, − születési hely és idő, − anyja neve. A nyilatkozat az Azonosítási Adatlapon szerepel, követelmény, hogy az ügyfél büntetőjogi felelősségének tudatában nyilatkozzon. A nyilatkozat kitöltésekor az ügyfél az alábbi lehetőségek közül választhat: 1.) természetes személyként saját magam nevében és érdekében járok el. 2.) természetes személyként az alábbi személy(ek) nevében vagy érdekében járok el. 3.) az általam képviselt jogi személy, illetve jogi személyiség nélküli szervezet saját nevében és érdekében jár el. 4.) az általam képviselt jogi személy, illetve jogi személyiség nélküli szervezet az alábbi személy(ek) nevében vagy érdekében jár el. Amennyiben az ügyfél nyilatkozata szerint saját nevében jár el, az azonosítás során megadott adatok elégségesek, további adatok megadása nem szükséges. Amennyiben az ügyfél nyilatkozata szerint természetes személyként, vagy az általa képviselt jogi személy, illetve jogi személyiség nélküli szervezet nevében és érdekében eljárva más személy(ek) nevében vagy érdekében jár el, a tényleges tulajdonos fogalma alatt minden esetben természetes személyt kell érteni. E természetes személy/személyek adatait kell a nyilatkozatban szerepeltetni. Előfordulhat az az eset, amikor a jogi személyben vagy jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetben tulajdoni hányaddal bíró természetes személyek magas száma miatt egyik természetes személy tulajdoni hányada sem éri el a huszonöt százalékot. Ez esetben a jogi személynek vagy jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetnek nincs a Pmt. értelmezése szerinti tényleges tulajdonosa. Ebben és csakis ebben az esetben fogadható el az ügyféltől olyan tartalmú nyilatkozat, hogy az általa képviselt jogi személy, illetve jogi személyiség nélküli szervezet saját nevében és érdekében jár el. Ebben az esetben az azonosítás során - a jogi személyről valamint a nevében, képviseletében eljáró természetes személyekről – megadott adatokon túl további adatok megadása nem szükséges. Az első üzleti kapcsolat létesítésekor (szerződéskor), valamint az első azonosítási összeghatárt elérő, vagy meghaladó ügyleti megbízás során tett tényleges tulajdonosi nyilatkozat tartalma, ellenkező tartalmú nyilatkozat megtételéig az összes további – az adott szerződéshez kapcsolódó - megbízásra/tranzakcióra is vonatkozik. Amennyiben az ügyfél a nyilatkozatot megtagadja, vagy átvilágítása nem végezhető el teljes körűen, az ügyleti megbízást a Takarékszövetkezet nem teljesíti, az ügyféllel nem lép üzleti kapcsolatba, vagy megszünteti a vele fennálló üzleti kapcsolatot. Amennyiben a tényleges tulajdonos kilétével kapcsolatban kétség merül fel, akkor a Takarékszövetkezet az ügyfelet ismételt írásbeli nyilatkozattételre szólítja fel, illetve ha a személyazonosságával kapcsolatban kétség merül fel, köteles intézkedéseket tenni a tényleges tulajdonos személyazonosságára vonatkozó adat jogszabály alapján e célra rendelkezésére álló vagy nyilvánosan hozzáférhető nyilvántartásban történő ellenőrzése érdekében. Az ügyfél a szerződéses kapcsolat fennállása alatt a tényleges tulajdonos személyét érintően bekövetkezett változásokról köteles a tudomásszerzést követő 5 munkanapon belül a Takarékszövetkezetet értesíteni. E kötelezettséget a Takarékszövetkezet a szerződési feltételek között szerepelteti.
A megfelelő adatlapot és tényleges tulajdonosi nyilatkozatot az egyes ügyfélkörökben az alábbiak szerint kell alkalmazni: Vállalati ügyfél (ideértve az egyéni vállalkozókat is) esetén a) fel kell venni a Társaság adatlapját és a Társaságnak tényleges tulajdonosi nyilatkozatot kell tennie (nyomtatvány: 1/A1 melléklet): - az ügyintéző kitölti az adatlapot a Társaság adataival - a Társaságot képviselő természetes személy(ek) kitölti(k) és cégszerűen aláírja(k) a tényleges tulajdonosi nyilatkozatot (több tényleges tulajdonos esetén – maximum 4 fő lehet – több nyomtatvány is felhasználható) b) a Társaság képviselője, rendelkezésre jogosultja, kézbesítési megbízottja, meghatalmazottja stb esetén fel kell venni a természetes személy(ek) adatait is (nyomtatvány: 1/A2 melléklet) - az ügyintéző kitölti az adatlapot minden egyes képviseletre jogosult, rendelkezésre jogosult, meghatalmazott, kézbesítési megbízott stb esetében - a nyomtatvány tényleges tulajdonosi nyilatkozat részét NEM kell kitölteni - a képviseletre jogosultnak, rendelkezésre jogosultnak, meghatalmazottnak, kézbesítési megbízottnak stb. a nyomtatványt alá kell írnia (a megváltozott adatokról szóló bejelentési kötelezettsége miatt) Természetes személy ügyfél esetén a) a számlatulajdonos természetes személy adatait fel kell venni és a természetes személynek tényleges tulajdonosi nyilatkozatot kell tennie (nyomtatvány: 1/A2) - az ügyintéző kitölti az adatlapot a természetes személy adataival - a tényleges tulajdonosi nyilatkozatot kitölti és aláírja a számlatulajdonos. b) számla feletti rendelkező esetén a rendelkező adatait fel kell venni, tényleges tulajdonosi nyilatkozatot nem kell kitölteni (nyomtatvány: 1/A2). - az ügyintéző kitölti az adatlapot a természetes személy adataival - a nyomtatvány tényleges tulajdonosi nyilatkozat részét NEM kell kitölteni - a magánszemélynek a nyomtatványt alá kell írnia (a megváltozott adatokról szóló bejelentési kötelezettsége miatt) 4.4. Egyszerűsített ügyfél-átvilágítás A Pmt. 12.§-a értelmében a pénzmosás vagy a terrorizmus finanszírozása tekintetében alacsony kockázatot jelentő ügyfelek vonatkozásában egyszerűsített ügyfél-átvilágítás alkalmazható. Ebben az esetben kizárólag az üzleti kapcsolatot köteles a Takarékszövetkezet figyelemmel kísérni és az ügyfél-átvilágítási intézkedéseket csak pénzmosásra vagy a terrorizmus finanszírozására utaló tény, adat vagy körülmény felmerülése esetén kell elvégeznie. A Takarékszövetkezet egyszerűsített ügyfél-átvilágítást alkalmaz, amennyiben a pénzügyi szolgáltatási, kiegészítő pénzügyi szolgáltatási tevékenységet folytató, befektetési szolgáltatási tevékenységet folytató, befektetési szolgáltatási tevékenységet kiegészítő szolgáltatást nyújtó, biztosítási, biztosításközvetítői és foglalkoztatói nyugdíjszolgáltatási tevékenységet folytató, árutőzsdei szolgáltatási tevékenységet folytató, postai pénzforgalmi közvetítői tevékenységet, postai készpénzátutalást, belföldi és nemzetközi postautalványfelvételt és kézbesítést folytató, önkéntes kölcsönös biztosítópénztárként működő ügyfél tevékenységét az Európai Unió területén végzi. Egyszerűsített ügyfél-átvilágítást alkalmaz abban az esetben is, ha olyan harmadik országban székhellyel rendelkező pénzügyi szolgáltatási, kiegészítő pénzügyi szolgáltatási tevékenységet folytató, befektetési szolgáltatási tevékenységet folytató, befektetési szolgáltatási tevékenységet kiegészítő szolgáltatást nyújtó, biztosítási, biztosításközvetítői és foglalkoztatói nyugdíjszolgáltatási tevékenységet folytató, árutőzsdei szolgáltatási tevékenységet folytató, postai pénzforgalmi közvetítői tevékenységet, postai
készpénzátutalást, belföldi és nemzetközi postautalvány-felvételt és kézbesítést folytató, önkéntes kölcsönös biztosító pénztári tevékenységet folytató szolgáltatónak minősül, amelyre a Pmt.-ben meghatározottakkal egyenértékű követelmények vonatkoznak, és amely ezek betartása tekintetében felügyelet alatt áll. A Takarékszövetkezet egyszerűsített átvilágítási eljárást folytat, amennyiben az ügyfél olyan társaság, amelynek értékpapírjait egy vagy több tagállamban bevezették a szabályozott piacra, vagy azon harmadik országbeli társaság, amelyre a közösségi joggal összhangban lévő közzétételi követelmények vonatkoznak. Továbbá amennyiben az ügyfél a Pmt. alkalmazásában felügyeletet ellátó szervnek minősül, így a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete, Magyar Nemzeti Bank, Magyar Könyvvizsgálói Kamara, Nemzeti AdóVámhivatal, ügyvédek esetében az a kamara, melynek az ügyvéd a tagja, közjegyzők esetében az a kamara, melynek a közjegyző a tagja. Az egyszerűsített ügyfél-átvilágítási eljárást alkalmazza a Takarékszövetkezet, ha ügyfele központi államigazgatási szerv, valamint helyi önkormányzat, továbbá az Európai Közösség intézménye, az Európai Gazdasági és Szociális Bizottság, a Régiók Bizottsága, az Európai Központi Bank és az Európai Beruházási Bank. 4.5. Fokozott ügyfél-átvilágítás A pénzmosás vagy a terrorizmus finanszírozása tekintetében magas kockázatot jelentő ügyfelek és ügyletek esetén a Takarékszövetkezet fokozott ügyfél-átvilágítási eljárást alkalmaz. A következő négy esetben kötelező a fokozott ügyfél-átvilágítási intézkedések alkalmazása: 1. Az ügyfél nem jelent meg személyesen azonosítás céljából 2. Harmadik országban székhellyel rendelkező szolgáltatóval történő, határon átnyúló levelezőbanki kapcsolat létesítése 3. Más tagállamban vagy harmadik országban lakóhellyel rendelkező kiemelt közszereplő személyekkel üzleti kapcsolat létesítése, részükre ügyleti megbízás teljesítése 4. Pénzváltási tevékenységet folytató szolgáltató esetében 5. Off shore cégek és külföldi alapítványok esetében A felsorolt esetekben a tényleges tulajdonosra vonatkozóan is, a fokozott átvilágításnál kért összes adatot ki kell tölteni. Mivel az ügyfélről az esetleges bejelentést a maximum adatkör ismeretében tudja a Takarékszövetkezet szabályszerűen megtenni valamint a KHR rendszerbe történő továbbításhoz szintén szükség van a születési hely, idő és anyja neve adatokra ezért – a korábban meghatározott kivételek kivételével - minden ügyfél azonosításkor a maximum adatkör bekérése szükséges
4.5.1. Az ügyfél-átvilágítás az ügyfél személyes megjelenése hiányában A Takarékszövetkezet az azonosítás során, mind a belföldön, mind a külföldön tartózkodó távollévő ügyfél vonatkozásában az ügyfél-azonosítás esetére meghatározott maximum adatkört köteles rögzíti. A személyazonosság igazoló ellenőrzése érdekében az ügyfél köteles a szolgáltató részére benyújtani az ügyfél-azonosítás során előírt okirat hiteles másolatát is. Az okirat hiteles másolata abban az esetben fogadható el az azonosítás és a személyazonosság igazoló ellenőrzése teljesítéséhez, ha magyar konzuli tisztviselő vagy közjegyző készítette a hiteles másolatot, és azt ennek megfelelő tanúsítvánnyal látta el, vagy a magyar konzuli tisztviselő vagy közjegyző a másolatot olyan tanúsítvánnyal látta el, amely a másolatnak a felmutatott eredeti okirattal fennálló egyezőségét tanúsítja. Az ellenőrzés során elfogadható az a másolat is, melyet az okirat kiállításának helye szerinti állam hiteles másolat készítésére feljogosított hatósága készítette, és – nemzetközi szerződés eltérő rendelkezése hiányában – a magyar konzuli tisztviselő felülhitelesítette e hatóság másolaton szereplő aláírását és bélyegzőlenyomatát.
4.5.2. Ügyfél-átvilágítás levelezőbanki kapcsolat esetén A Takarékszövetkezet levelezőbanki kapcsolattal nem rendelkezik, ezzel kapcsolatban ügyfél-átvilágítási feladatai nem merülnek fel.
4.5.3. Külföldi kiemelt közszereplők átvilágítása Külföldi lakóhellyel rendelkező ügyfél köteles minden esetben a Takarékszövetkezet részére írásbeli nyilatkozatot tenni arra vonatkozóan, hogy saját országának joga szerint kiemelt közszereplőnek minősül-e és ha igen, akkor milyen minőségben (PEP nyilatkozat – 3. számú melléklet). Amennyiben az ügyfél jogi személy vagy jogi személyiséggel nem rendelkező gazdasági társaság, úgy a társaság képviseletében eljáró természetes személyekről, számla felett rendelkezőkről, meghatalmazottakról is fel kell venni a PEP nyilatkozatot (2. számú melléklet). A kizárólag külföldi lakhellyel rendelkező Kiemelt Közszereplőkre (PEP) vonatkozó hirdetményt az ügyféltérben el kell helyezni. Külföldi kiemelt közszereplővel történő üzleti kapcsolat létesítéséhez, az ügyleti megbízás teljesítéséhez a Takarékszövetkezet ügyvezetőjének jóváhagyása szükséges, valamint a Kijelölt személy értesítése. Amennyiben a Takarékszövetkezet azonosítást végző munkatársa a nyilatkozat valódiságát kétségesnek tartja, köteles erről a Kijelölt személyt értesíteni, aki a Worldcompliance adatbázisában valamint a rendelkezésére álló egyéb adatbázisokban ellenőrzi a nyilatkozat tartalmának valódiságát. A Kijelölt személy, írásban (e-mailben) értesíti a jóváhagyásra jogosult vezetőt az ellenőrzés eredményéről. Ezt követően a Külföldi kiemelt közszereplőt fokozott ügyfél-átvilágításnak kell alávetni valamint a tényleges tulajdonosról is nyilatkoztatni kell. Ha a tényleges tulajdonos személyazonosságával kapcsolatban kétség merül fel, akkor a Takarékszövetkezet azonosítást végző munkatársa a tényleges tulajdonos személyazonosságának igazoló ellenőrzését is végrehajtja, rögzíti az üzleti kapcsolatra és az ügyleti megbízásra vonatkozó adatokat és folyamatosan figyelemmel kíséri az ügyleti kapcsolatot.
4.5.3 Ügyfél-átvilágítás pénzváltás esetén A Takarékszövetkezet pénzváltási tevékenységet nem végez, ehhez kapcsolódóan ügyfélátvilágítási feladatok nem merülnek fel.
4.5.4. Más szolgáltató által elvégzett ügyfél-átvilágítási intézkedések A Pmt. lehetővé teszi a más szolgáltató által elvégzett ügyfél-átvilágítás eredményének elfogadását, azonban az ügyfél-átvilágítási követelmények teljesítése vonatkozásában a felelősség a más szolgáltató által elvégzett ügyfél-átvilágítás eredményét elfogadó szolgáltatót terheli. A Takarékszövetkezet jogosult elfogadni a Magyar Köztársaság területén, illetve az Európai Unió más tagállamában, valamint a törvényben meghatározott vagy azokkal egyenértékű ügyfél-átvilágítási és nyilvántartási követelményeket alkalmazó harmadik országban tevékenységet folytató, a Pmt. 1.§ (1) bekezdés a)-e) és l) pontjában meghatározott szolgáltatók - kivéve a készpénzátutalás és pénzváltási tevékenységet folytató szolgáltatók - által elvégzett ügyfél-átvilágítás eredményeit, mely abban az esetben
is elfogadható, ha a követelmények alapját képező okiratok és adatok köre nem egyezik meg a Pmt.-ben meghatározottakkal. A más szolgáltató által elvégzett ügyfél-átvilágítás eredményének elfogadására az ügyfél hozzájárulása alapján kerülhet sor, mivel a szolgáltató az ügyfél-átvilágítás elvégzése érdekében igényelt adatot az érintett ügyfél hozzájárulása esetén jogosult más szolgáltató rendelkezésére bocsátani. A Takarékszövetkezet alapvetően törekszik arra, hogy ügyfeleinek átvilágítását saját maga végezze el, de bizonyos esetekben (pl. konzorciális hitelezés), amikor a Takarékszövetkezet nem kerül személyes kontaktusba az ügyféllel, szükségessé válik más szolgáltató átvilágításának elfogadása. Ezekben az esetekben a szerződés kötéséért szakmailag felelős vezetőnek feladata az ügyfél-átvilágítás bekérése és az előírt adatkör meglétének ellenőrzése. A Takarékszövetkezet ügynöke által elvégzett átvilágítás nem minősül más szolgáltató által elvégzett ügyfél-átvilágítási intézkedésnek, mivel a törvény értelmében az ügynök a Takarékszövetkezet részének minősül. Az ügyfél-átvilágítás során úgy kell tekintetni az ügynök tevékenységére, mintha maga a Takarékszövetkezet járna el. Az ügynökök vonatkozásában a Takarékszövetkezet elfogadja az ügynök saját jogú tevékenysége során végzett ügyfél-átvilágítási dokumentumait így az olyan ügyfélnek, aki az ügynöknek saját jogon is ügyfele, amennyiben az ügynök által végzett azonosítás összhangban van a Takarékszövetkezet által megfogalmazott ügyfél-átvilágítási követelményekkel, elég csak egyszer átvilágítania ugyan azt az ügyfelet.
5
BEJELENTÉSI KÖTELEZETTSÉG
A Pmt. 23. § (1) bekezdése értelmében pénzmosásra, vagy terrorizmus finanszírozására utaló adat, tény, vagy körülmény felmerülése esetén a pénzügyi és a befektetési szolgáltató szervezet vezetője, illetve alkalmazottja az ügyfél átvilágítását értékhatárra tekintet nélkül elvégzi, ha az korábban nem történt meg, és a pénzmosásra, vagy terrorizmus finanszírozására utaló adat, tény, körülmény felmerüléséről haladéktalanul bejelentést tesz a 4. számú mellékletben található formanyomtatvány kitöltésével és továbbításával. A bejelentés továbbítását a kijelölt személy nem tagadhatja meg. A Takarékszövetkezet alkalmazottai közül kijelölt személy feladata elsődlegesen a bejelentések haladéktalan továbbítása a pénzügyi információs egységként működő hatóság részére. Amennyiben az alkalmazott a tranzakciót a későbbiekben megfogalmazott ismérvek alapján vagy egyébként szokatlannak ítéli, arról vezetőjét haladéktalanul tájékoztatnia kell, és az általa kitöltött bejelentési adatlapot haladéktalanul, de legkésőbb 3 banki munkanapon belül köteles megküldeni a bejelentésért felelős Kijelölt személynek, és e tényről vezetőjét tájékoztatnia kell. (Ha a bejelentés a vezető tevékenységére is utal, ebben az esetben közvetlenül küldi a bejelentést a Kijelölt személynek.) A bejelentés elmulasztása miatt az alkalmazott és vezetője – amennyiben előtte ismert a szokatlan tranzakció - egyetemlegesen felelnek, a bejelentés továbbítását a vezető nem tagadhatja meg. Ha a vezető pozitív irányban felülbírálja az alkalmazottat, vagyis bejelentendőnek minősít ügyletet, akkor az alkalmazott nem tagadhatja meg a bejelentési adatlap kitöltését, továbbküldését. Amennyiben a vezető megtagadja a bejelentés továbbítását a Kijelölt személy részére, akkor az alkalmazott a Kijelölt személynél „panasszal” élhet, melynek célja, hogy mentesülhessen a büntetőjogi szankciók alól. A bejelentési kötelezettség belső eljárási rendjében a kijelölt személy, vagy annak helyettese a szolgáltató szervezet alkalmazottja számára a munkaidő alatt állandóan rendelkezésre áll és a bejelentést haladéktalanul továbbítja a pénzügyi információs egységként működő hatóságnak. A kijelölt alkalmazott személyéről, beosztásáról, valamint ezekben bekövetkezett változásokról a Takarékszövetkezet öt munkanapon belül tájékoztatást küld a
pénzügyi információs egységként működő hatóság részére. A bejelentések továbbítására a kijelölt személy kötelezett, aki – a Takarékszövetkezetre vonatkozó jogszabály titokvédelmi előírásainak figyelembevételével – a bejelentést vagy védelemmel ellátott elektronikus üzenet formájában, illetve tértivevénnyel ellátott postai kézbesítés útján, vagy faxon továbbítja, illetve ha a késedelem veszéllyel jár, előzetesen telefonon közli a szükséges adatokat. A bejelentést 2008. december 15-étől - amennyiben a bejelentéseket fogadó hatóság, az ehhez szükséges infrastruktúrát kiépíti - kizárólagosan védelemmel ellátott elektronikus üzenet formájában kell továbbítani a pénzügyi információs egységként működő hatóság részére. A bejelentésnek minden esetben tartalmaznia kell az ügyfél-átvilágítás során rögzített adatokat, így az ügyfél és a tényleges tulajdonos adatait, üzleti kapcsolat esetén a szerződés típusát, tárgyát és időtartamát, ügyleti megbízás esetén a megbízás tárgyát és összegét, valamint esetlegesen a teljesítés helyét, idejét, módját és a pénzmosásra vagy terrorizmus finanszírozásra utaló adatok ismertetését, körülmények leírását. A Takarékszövetkezet a bejelentés továbbítása előtt az érintett ügyleti megbízást nem teljesítheti kivéve amennyiben az ügyleti megbízás teljesítése nem akadályozható meg vagy a bejelentésnek az ügyleti megbízás végrehajtását megelőző teljesítése a tényleges tulajdonos nyomon követését veszélyeztetné. Ennek részletes szabályait az 5.1. pont tartalmazza. 5.1 Pénzmosás-gyanús esemény jelentése Pénzmosás gyanúja esetén az ügyféllel közvetlen kapcsolatban álló, az átvilágítást végző ügyintéző köteles kitölteni a 4. számú melléklet nyomtatványt és azt a szervezeti egység vezetőjének láttamozásával a Kijelölt személynek eljuttatni bejelentés céljából. Lehet közvetlenül vagy ajánlottan, tértivevénnyel, postán, a 6. számú mellékletben megjelölt Kijelölt személy telefonon történő értesítését követően, csatolva az ügyfélről felvett 1/A2, számú melléklet (azonosítási adatlap és az esetleges adatmódosítások) fénymásolatát is valamint külföldi lakóhellyel rendelkező ügyfél esetén a PEP nyilatkozatot is (3. számú melléklet). Bejelentés esetén az azonosítási adatlapot "A Kijelölt személy részére megküldve” megjelöléssel kell ellátni. Amennyiben a bejelentő személye konkrétan megállapítható úgy a Kijelölt személy vagy helyettese elektronikus üzenetben igazolja vissza számára, a bejelentés továbbításának megtörténtét. A "Bejelentő lap"-ot a központban iktatni kell, majd megküldeni – tértivevénnyel - egy munkanapon belül a VPKBP illetékeséhez és a kitöltött Bejelentő lap másolatának az aláírásával kell igazolnia a kézbesítés megtörténtét. Az elküldött anyag másolatát ügyfelenként, illetve bejelentésenként külön-külön, " VPKBP -nak bejelentett" felirattal ellátott dossziéban kell őrizni és az VPKBP eljárásáról érkezett visszajelzést - ha van ilyen az anyag mellé kell csatolni. Amennyiben a VPKBP a bejelentés alapján pótinformációt kér, Takarékszövetkezet (a Kijelölt személy) azt köteles egy munkanapon belül megadni. A kijelölt személy a hatóságnak történő bejelentés és tájékoztatás megtétele során köteles a titokvédelmi előírásokat betartani, ezért a bejelentés tényéről, annak tartalmáról, a bejelentő személyéről (kivéve a büntető eljárást), harmadik személynek vagy szervezetnek semmiféle tájékoztatást nem adhat és köteles biztosítani, hogy a bejelentő személye, a bejelentés tartalma és megtörténte banktitokként titokban maradjon. A Belső Ellenőrzés vizsgálat esetén betekinthet az azonosító adatokba és a bejelentő
formanyomtatványokba. A Takarékszövetkezet a bejelentési kötelezettség teljesítése során birtokába jutott adatokat, illetőleg a bejelentési kötelezettség teljesítését igazoló okiratokat (Azonosítási adatlap, Bejelentési lap stb.) a bejelentéstől számított 8 évig köteles megőrizni és nyilvántartani. A pénzmosás szempontjából gyanúsnak minősülő eseteket a 8. számú melléklet tartalmazza.
Bejelentés tartalma (formanyomtatvány alapján, 4. számú melléklet): − bejelentést tevő Takarékszövetkezet neve, adatai, kijelölt személy neve, munkahelyi címe, telefonszáma − bejelentés dátuma − tranzakció dátuma − az átvilágítási kötelezettség teljesítése során rögzített személyi adatok − gazdasági társaságok kapcsán meghatározott azonosító adatok − tranzakció adatai, így különösen a tranzakció típusa – készpénz ki- és befizetés, átutalás konverzió, átvezetés stb.- érintett összeg, valuta,- deviza neme, érintettek (kedvezményezett, kötelezett, érintett számlák stb.) − a pénzmosásra vagy terrorizmus finanszírozásra utaló adat, tény vagy körülmény részletes leírása, mely nem merülhet ki a szokatlan tranzakció tipológia-szintű megnevezésében, valamint mellékletként lehetőleg szerepeljen az érintett időszak számlaforgalmi kimutatása, tapasztalatok az ügyfélről, eddigi viselkedése, számlakapcsolat, bármilyen olyan információ, amely a pénzügyi információs egységként működő hatóságot feladata ellátásában segítheti A bejelentéseket a Pmt.-ben megfogalmazottak szerint a pénzügyi információs egységként működő hatóság számára kell teljesíteni. A pénzügyi információs egységként működő hatóság a pénzmosás vagy terrorizmus finanszírozására utaló adat, tény, körülmény felmerülése esetén információ kiegészítését kérheti a Banktól, vagy a bejelentés által érintett, a Pmt. hatálya alá tartozó más szolgáltatótól. A szolgáltató az információ kiegészítése iránti megkeresést köteles teljesíteni. 5.2. Tranzakció felfüggesztése A Pmt. 24. §-a értelmében a Takarékszövetkezet felfüggeszti a pénzmosásra, vagy terrorizmus finanszírozására utaló adattal, ténnyel, vagy körülménnyel összefüggő ügyletek lebonyolítását, ha a pénzmosásra vagy a terrorizmus finanszírozására utaló adat, tény, vagy körülmény ellenőrzéséhez a pénzügyi információs egységként működő hatóság azonnali intézkedését látja szükségesnek. A felfüggesztéssel egyidejűleg értesíteni kell a pénzügyi információs egységként működő hatóságot. Az érintett ügyleti megbízás bejelentését a kijelölt személy védelemmel ellátott elektronikus üzenet formájában, vagy tértivevénnyel ellátott postai kézbesítés útján, vagy faxon továbbítja, vagy ha a késedelem veszéllyel jár, előzetesen telefonon közli a szükséges adatokat. A Takarékszövetkezet teljesíti a felfüggesztett ügyleti megbízást, ha a pénzügyi információs egységként működő hatóság arról értesíti, hogy a büntetőeljárásról szóló törvény rendelkezései szerint nem hozott intézkedést, vagy ha a belföldi ügyleti megbízás felfüggesztését követően egy munkanap, illetve nem belföldi ügyleti megbízás felfüggesztését követően két munkanap a pénzügyi információs egységként működő hatóság értesítése nélkül eltelt. Az eltelt munkanapok számát úgy kell érteni, hogy az a nap, amelyiken a hatóságnak történő továbbítás megtörtént nem számít bele az egy, ill. két napba. A tranzakció felfüggesztésére elsősorban abban az esetben kerüljön sor, ha az ügyleti megbízás olyan külföldi országba irányuló tranzakcióra vonatkozik, amellyel hazánk nem áll jogsegély-kapcsolatban, és alaposan lehet feltételezni, hogy az összeg bűncselekményből származik, továbbá, hogy a tranzakció teljesítése esetén az érintett összeg kikerül
joghatóságunk alól, és annak visszaszerzésére lehetőségünk nem lesz, azaz az okozott kár megtérítésének a lehetősége megszűnik. Ilyen esetben az ügyintéző az ügylettel kapcsolatosan kitöltött adatlapot, valamint a hozzá tartozó bejelentőlapot haladéktalanul faxolja el a Takarékszövetkezet központjába és telefonon értesítse a Kijelölt személyt. A Kijelölt személy, miután aláírásával és hivatkozási számmal ellátta mind az azonosító lapot, mind a bejelentőlapot, azt haladéktalanul tovább faxolja az Vám – és Pénzügyőrség Központi Bűnüldözési Parancsnokság Pénzügyi Információs Osztálya – a továbbiakban VPKBP - számára, illetve ezzel egy időben telefonon is jelzi a dokumentumok elküldését. A Kijelölt személy a VPKBP-val történt egyeztetés alapján tájékoztatja az érintett ügyintézőt a megbízás felfüggesztésének szükségességéről és a megbízás függőben tartása miatt esetlegesen szükségessé váló, megfelelő ügyfél-tájékoztatást illetően, figyelembe véve a Felfedés tilalmára vonatkozó szabályokat (jelen utasítás 7. fejezet). A VPKBP ezután a Takarékszövetkezet Kijelölt személyét telefonon értesíti, vagy kér kiegészítő információt az ügylettel kapcsolatban. A Takarékszövetkezet Kijelölt személye haladéktalanul telefonon tájékoztatja az ügyintézőt az ügylettel kapcsolatban. 5.3. A Takarékszövetkezet alkalmazottainak kötelezettségei, jogai és feladatai a pénzmosás és terrorizmus finanszírozása megelőzésére és megakadályozására irányuló tevékenységben
5.3.1. Az ügyféllel közvetlen kapcsolatban álló, a fizetési megbízások feldolgozását végző ügyintézők Kötelezettségei: − az átvilágítási intézkedések teljesítése, így az ügyfél azonosítása során az azonosító adatok felvétele, adatlap kitöltés, vagy azonosított ügyfél esetén azonosság ellenőrzése, a személyazonosság igazoló ellenőrzése, a tényleges tulajdonos azonosítása, és kétség esetén a személyazonosság igazoló ellenőrzése, az üzleti kapcsolat célját és tervezett jellegét feltáró tevékenységnek, illetve az üzleti kapcsolat folyamatos figyelemmel kísérése; − pénzmosásra és terrorizmus finanszírozásra utaló adat, tény, körülmény felmerülése esetén bejelentő adatlap kitöltése; − bejelentésben a pénzmosásra és terrorizmus finanszírozásra utaló adat, tény, körülmény részletes és pontos megfogalmazása; − kitöltött bejelentési adatlap haladéktalan továbbítása a kijelölt személynek; − ügyfél előtt a bejelentés, illetőleg a vizsgálat tényének titokban tartása. Jogai: − névtelenséghez való jog, melynek értelmében az eljáró alkalmazott neve nem szerepelhet a bejelentéseken. A bejelentő lapon az „ügygazda” fiókot kell megjelölni. A kijelölt személy kizárólag a pénzügyi információs egységként működő hatóság kifejezett kérése esetén köteles a bejelentést kezdeményező alkalmazott személyére vonatkozó adatokat a hatóság rendelkezésére bocsátani; − mentesülés a banktitok megtartásának kötelezettsége alól, a bejelentés jóhiszemű megtételének kezdeményezése során, függetlenül attól, hogy az megalapozottnak bizonyult, vagy sem, az ilyen bejelentés miatt nem vonható felelősségre.
5.3.2. A kijelölt személy
Kötelezettsége: − a hozzá érkezett bejelentések eljuttatása a pénzügyi információs egységként működő hatóság részére azonnal Feladatai: − amennyiben szokatlan tranzakcióra egyéb úton információi keletkeznek, ezekről felvilágosítás kérése a számlavezetőtől, valamint ezen információk bejelentés formájában való megküldése; − az alkalmazottak részére rendszeres, de évente legalább egyszeri oktatás, továbbképzés szervezése, az aktuális tapasztalatok átadásával; − kapcsolattartás a pénzügyi információs egységként működő hatóság kijelölt egységeivel a megfelelő megkeresések esetén információ-szolgáltatás a bejelentett számlákról, ügyfelekről, illetve a bejelentésben nem szereplő, szerződéses kapcsolatokról, tranzakciókról (a megkeresésnek meg kell felelnie az egyéb jogszabályokban, így a hitelintézetekről és pénzügyi vállalkozásokról szóló 1996. évi CXII. törvény, a büntetőeljárásról szóló 1998. évi XIX. törvényben megfogalmazott követelményeknek); − a pénzmosással és a terrorizmus finanszírozása megelőzésével és megakadályozásával kapcsolatos ellenőrzés céljának, feladatának, rendjének és szabályainak kidolgozása. - a Kijelölt személy a VPKBP-val történt egyeztetés alapján tájékoztatja az érintett ügyintézőt a megbízás felfüggesztésének szükségességéről és a megbízás függőben tartása miatt esetlegesen szükségessé váló, megfelelő ügyfél-tájékoztatást illetően, figyelembe véve a Felfedés tilalmára vonatkozó szabályokat (jelen utasítás 7. fejezet). - amennyiben az ügyfél a www.worldcompliance.com oldalon található listán szerepel, abban az esetben a kijelölt személy a nyilvántartásban szereplő minősítést mérlegelve, írásban visszaigazolja az érintett ügyintézőnek, hogy a nyilvántartásban szereplő ügyféllel létesíthet-e a Takarékszövetkezet üzleti kapcsolatot, vagy teljesítheti-e az ügyleti megbízást..
5.3.3. Belső ellenőrzés Kötelezettségei: − a pénzmosással és a terrorizmus finanszírozása megelőzésével és megakadályozásával kapcsolatos szabályok betartásának rendszeres, legalább évenkénti vizsgálata –, ezen belül kiemelten az ügyfél-átvilágítás pontos elvégzése, az oktatás és a szűrőrendszer vizsgálata; − a vizsgálatok megállapításairól a felügyelő bizottság, igazgatóság, tájékoztatása. Jogai: − a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzésével és megakadályozásával kapcsolatos témakörbeli vizsgálatoknál a szükséges adatokhoz való hozzáférés joga.
6
TITOKVÉDELMI SZABÁLYOK
A bejelentési kötelezettség teljesítése nem tekinthető a banktitok megsértésének vagy más, akár jogszabályon, akár szerződésen alapuló adat-, vagy információszolgáltatási korlátozás megsértésének. Banktitok minden olyan, az egyes ügyfelekről a pénzügyi intézmény rendelkezésére álló tény, információ, megoldás vagy adat, amely az ügyfél személyére, adataira, vagyoni helyzetére, üzleti tevékenységére, gazdálkodására, tulajdonosi, üzleti kapcsolataira, valamint a pénzügyi intézmény által vezetett számlájának egyenlegére, forgalmára, továbbá a pénzügyi intézménnyel kötött szerződéseire vonatkozik. A banktitkot mindenki, aki bármilyen módon hozzáférhet köteles megőrizni. A banktitok megtartására köteles személy, aki banktitoknak minősülő adatot jogtalan előnyszerzés végett, vagy másnak vagyoni hátrányt okozva illetéktelen személy részére hozzáférhetővé tesz, úgyszintén aki jogtalan előnyszerzés végett, vagy másnak vagyoni
hátrányt okozva üzleti titkot jogosulatlanul megszerez, felhasznál, mással közöl vagy nyilvánosságra hoz, bűntettet követ el, és három évig terjedő szabadságvesztéssel büntetendő. A pénzügyi információs egységként működő hatóság a pénzmosásra vagy terrorizmus finanszírozására utaló adat, tény, körülmény felmerülése esetén bank-, értékpapírtitkot, valamint üzleti titkot képező adat- vagy információ szolgáltatását kérheti a Takarékszövetkezettől, amelynek átadása nem tagadható meg. Nem büntethető sem üzleti titok megsértése sem banktitok megsértése miatt, aki pénzmosásra vagy terrorizmus finanszírozásra utaló adat, tény, vagy körülmény esetén bejelentési kötelezettségének tesz eleget vagy ilyet kezdeményez, akkor sem, ha az általa jóhiszeműen tett bejelentés utóbb megalapozatlannak bizonyul.
7
FELFEDÉS TILALMA
A Pmt. 27.§. (1) bekezdése értelmében a Takarékszövetkezet az általa tett bejelentésről és az adatszolgáltatás megkeresés alapján való teljesítéséről, annak tartalmáról, az ügyleti megbízás teljesítésének a felfüggesztéséről, a bejelentő személyéről, valamint arról, hogy az ügyféllel szemben indult-e büntetőeljárás az ügyfélnek, illetve harmadik személynek, szervezetnek tájékoztatást nem adhat. Továbbá biztosítja, hogy a bejelentés megtörténte, annak tartalma és a bejelentő személye titokban maradjon. Nem terjed ki ez a tiltás a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletére, valamint a büntetőeljárást lefolytató nyomozó hatóságra, ha az a jogszabályban meghatározott feladata ellátása érdekében kér információt. A tilalom nem vonatkozik a Hpt. által meghatározott összevont alapú felügyelet vagy pénzügyi konglomerátum esetében a kiegészítő felügyelet tekintetében megvalósuló adattovábbításra, a tagállamok vagy olyan harmadik ország vállalkozásai közötti információ felfedésére, ahol e vállalkozásokra e törvényben meghatározottakkal egyenértékű követelményeket alkalmaznak, és e követelmények betartása tekintetében felügyelet alatt állnak. A pénzügyi szolgáltatási, kiegészítő pénzügyi szolgáltatási tevékenységet folytató, befektetési szolgáltatási tevékenységet folytat, befektetési szolgáltatási tevékenységet kiegészítő szolgáltatást nyújt, biztosítási, biztosításközvetítői és foglalkoztatói nyugdíjszolgáltatási tevékenységet folytató, árutőzsdei szolgáltatási tevékenységet folytató, postai pénzforgalmi közvetítői tevékenységet, postai készpénzátutalást, belföldi és nemzetközi postautalvány-felvételt és kézbesítést folytató, önkéntes kölcsönös biztosítópénztári tevékenységet végző szolgáltató esetén a tilalom nem vonatkozik az információ felfedésére az érintett két vagy több szolgáltató között, feltéve hogy − az információk ugyanazon ügyfélre és ugyanazon ügyletre vonatkoznak, − a két vagy több érintett Bank közül legalább az egyik a Pmt. hatálya alá tartozó tevékenységet folytatja és a többi szolgáltató más tagállamban vagy olyan harmadik országban honos, ahol e törvényben meghatározottakkal egyenértékű követelmények alkalmazandók − az érintett szolgáltatók a Pmt. 1. § (1) bekezdés egyes pontjaiban meghatározott ugyanazon tevékenységet folytatják − a szakmai titoktartás és a személyes adatok védelme tekintetében a hazai követelményekkel egyenértékű követelmények irányadóak a szolgáltatókra A Kijelölt személy értesíti a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletét, ha a harmadik ország teljesítette a törvényben meghatározott egyenértékű követelményekre vonatkozó feltételeket. /27.§ (3)-(5) bek./
8
SZŰRŐRENDSZER
A Takarékszövetkezet, a pénzmosást vagy terrorizmus finanszírozását lehetővé tevő, illetőleg megvalósító üzleti kapcsolatok, ügyleti megbízások megakadályozása érdekében az ügyfelek átvilágítását, a bejelentés teljesítését elősegítő ellenőrző és információs
rendszert működtet. E törvényi kötelezettségtől el kell határolni a Takarékszövetkezet monitoring tevékenységét, mely kötelezettség értelmében a Takarékszövetkezet az üzleti kapcsolatot folyamatosan figyelemmel kíséri - ideértve az üzleti kapcsolat fennállása folyamán teljesített ügyleti megbízások elemzését is, annak megállapítása érdekében, hogy az adott ügyleti megbízás összhangban áll-e a szolgáltatónak az ügyfélről a jogszabályok alapján rendelkezésére álló adataival. A monitoring rendszer a szűrési feltételeknek megfelelően utólagos ellenőrzést végez a teljesített tranzakciók állományán, a tranzakciók feldolgozását követően, attól függetlenül, így a kiszűrt tranzakció felfüggesztésére nincs mód. A tranzakció feldolgozásáért felelős szakterületnek a monitoring tevékenység során kiszűrt tranzakciókkal kapcsolatban felfüggesztési lehetősége már nincs. A Takarékszövetkezet a monitoringra vonatkozó törvényi kötelezettsége maradéktalan teljesítése érdekében szűrőrendszert működtet a meglévő számítástechnikai hátterében, amellyel szűrést végez a számlavezető rendszerekből, az adatokat elemzésre továbbítja a kijelölt személyeknek. A kijelölt személy gondoskodik az ellenőrző mechanizmusok megteremtéséről és működtetéséről biztosítva ezzel a monitoring alkalmazását. A kijelölt személy a kiszűrt tranzakciókat elemzi és a kiszűrt tranzakciók közül azokat, melyekkel kapcsolatban pénzmosásra, vagy terrorizmus finanszírozására utaló adat, tény, vagy körülmény merül fel - haladéktalanul - bejelenti. A Takarékszövetkezet által alkalmazott szűrési feltétel a következő: − a tranzakció összege
9
NYILVÁNTARTÁS
A Pmt. 28. §-a értelmében a Takarékszövetkezet köteles az ügyfél-átvilágítás során felvett adatokról nyilvántartást vezetni és az adatokat az üzleti kapcsolat megszűnését vagy az ügyleti megbízás teljesítését követő legalább nyolc évig megőrizni. A nyilvántartás tartalmazza az ügyfél-átvilágítási intézkedések során a Takarékszövetkezet birtokába jutott adatokat, okiratokat, illetve - az ügyfél beleegyezése esetén - annak másolatát, valamint a bejelentések és a pénzügyi információs egységként működő hatóság megkeresése alapján nyújtott adatszolgáltatások teljesítését, valamint az ügyletnek a felfüggesztését igazoló iratot, illetve azok másolatát, melyet a szolgáltató az adatrögzítéstől, a bejelentéstől (felfüggesztéstől) számított nyolc évig köteles megőrizni. A Takarékszövetkezet által vezetett nyilvántartás tartalmazza a hárommillió-hatszázezer forint értéket elérő vagy meghaladó összegű készpénzben (forintban, illetőleg valutában) lebonyolított ügyleti megbízásokat. A Felügyelet részére szolgáltatandó adatok köréről és az adatszolgáltatás módjáról szóló e témakörben kiadott PM rendeletben meghatározott adatszolgáltatási kötelezettség maradéktalan teljesítése érdekében a rendeletben előírt adatköröket külön, a belső és külső ellenőrzés számára visszakereshető módon kell nyilvántartani. A PSZÁF negyedéves adatszolgáltatás teljesítése érdekében az ügyfél-átvilágítást végző kirendeltségeknek kimutatást kell készíteniük, melyből a különböző ügyfél-átvilágítások száma megállapítható kell, hogy legyen.
10 . AZ EGYES TERÜLETEKRE VONATKOZÓ KONKRÉT FELADATOK
10.1.) Fizetési Fogalom
10.1.1.) Számlavezetés és Átutalás Ügyfélkör: vállalkozások, önkormányzatok, természetes személyek A szerződéskötésre a Takarékszövetkezet központjában vagy a kirendeltségeken személyes megjelenés alkalmával kerül sor, ekkor történik meg az ügyfelek átvilágítása is. Szerződéskötés alkalmával a szerződéskötést végző munkatárs hajtja végre az ügyfél átvilágítást szerződő félt szektorától függően az 1/A, az 1B, illetve az 1/C számú adatlap kitöltésével. Szerződéskötéskor az ügyfél átvilágítását minden esetben meg kell tenni. A kitöltött azonosító adatlapokat a tényleges tulajdonosi nyilatkozattal, szükség szerint a PEP nyilatkozattal együtt minden esetben, ABC rendben külön iratgyűjtőben kell tárolni. Az Pmt. által kért, rendelkezésünkre álló ügyfél-azonosítási adatokat az EuroBank rendszer ügyféladatbázisába is fel kell vinni. A szerződést csak akkor lehet aláírni, ha az összes azonosító adat hiánytalanul rendelkezésre áll. A szerződés aláírásával egyidejűleg meg kell nyitni a számlát, és ennek során rögzíteni az azonosító adatokat az EuroBank rendszerben. Amennyiben az ügyfél írásban bejelenti, hogy adataiban változás következett be, úgy a bejelentést az Ügyfél azonosítási adatlapja mellé tűzve kell megőrizni. Az adatváltozást az EuroBank rendszerben is rögzíteni kell.
10.1.2.) Értékkezelés Az ügyfelek 3,6 millió Ft-ot meghaladó készpénz be- és kifizetése esetén, pénzmosás vagy terrorizmus finanszírozásra utaló adat tény vagy körülmény felmerülése esetén a pénztáros feladata az ügyfelek átvilágítása. A 3,6 millió Ft alatti tranzakciók, illetve az ügyfelek kapcsolt tranzakciói vonatkozásában egyszerűsített ügyfél-átvilágítást kell alkalmazni. Vállalkozások és természetes személyek készpénzbefizetése esetén azokat az ügyfeleket, akiket a jelen szabályzatban foglaltak szerint már azonosítottak, és ebből kifolyólag olyan nyilatkozattal rendelkezik a Takarékszövetkezet (tényleges tulajdonosi nyilatkozat), hogy a nyilatkozat ellenkező tartalmú nyilatkozat megtételéig az összes – az adott szerződéshez kapcsolódó - megbízásra/tranzakcióra is vonatkozik, a befizetés összegétől függetlenül nem kell ismételten átvilágítani, adatait azonosítani, és nyilatkoztatni. (A tranzakciót a 9. számú melléklet alkalmazásával rögzíteni szükséges). Azon ügyfelek esetében, akikről még nem állnak rendelkezésre az előírt adatok, az Azonosító Adatlapot kell kitölteni. Amennyiben az ügyfélről rendelkezésre áll már adatlap, azonban a tényleges tulajdonosi nyilatkozat adatai hiányosak (állampolgárság), vagy az a korábbi eseti nyilatkozatot tartalmazza, úgy ki kell tölteni a hatályos utasítás 1/A számú mellékletében található adatlapot. A későbbiekben az ügyfelet csak akkor kell ismételten átvilágítani, ha a korábban rögzített ügyfél-azonosító adatok valódiságával vagy megfelelőségével kapcsolatban kétség merül fel. Vállalkozások és természetes személyek készpénzfelvétele esetén az ügyfél személyazonosságának ellenőrzését minden esetben el kell végezni, ezt követően az azonosítási feladatok a készpénzbefizetéshez hasonlóan történnek. Az ügyfélnek minden tranzakcióra vonatkozóan lehetősége van a tényleges tulajdonos személyére vonatkozóan nyilatkoznia. Amennyiben ezzel a lehetőséggel nem él, úgy az
előző alkalommal megtett nyilatkozatok tartalma fog vonatkozni az azt követő tranzakciókra is. Természetes személyek és vállalkozások vonatkozásában az EuroBank rendszer ügyféladatbázisába is fel kell vinni a Pmt. által kért adatokat. (Abban az esetben, ha az ügyfél nyilatkozataiban történt változás, azt az ügyfél adatlapján át kell vezetni. A pénztáros kitöltet az ügyféllel egy új adatlapot. Amennyiben az ügyfél nyilatkozatai változnak, úgy minden esetben az ügyfél által aláírt új nyilatkozat felvétele szükséges. Az új adatlapot, nyilatkozatot az ügyfél korábbi azonosító adatlapjához csatoltan kell tárolni. (Mivel a Pmt. előírja, hogy az adatokban történő változások után az eredeti adatokat is ismerni kell, valamint a változás idejét is.) A pénztárban az intézményi ügyfelekről felvett azonosító adatlapokat, és a természetes személyekről felvett adatlapokat a hozzájuk tartozó számla felett rendelkezők adatlapjaival együtt, ABC rendben, külön iratgyűjtőben kell tárolni. 10.2.) Hitelezés A Hitelszerződés esetében a hitelszerződés megkötését végző személy köteles az ügyfelek (vállalkozások, természetes személyek) átvilágításának elvégzésére (1/A számú melléklet). Szintén az eljáró dolgozó feladata ez esetben (ha szükséges) a PEP nyilatkozatok felvétele is. A szerződéskötéskor felvett adatlap, és külföldi lakhellyel rendelkező személy esetén PEP nyilatkozat eredeti példányát az ügyfél-azonosító adatlapok között kell tárolni, míg egy másolatot az ügyfél hitel dossziéjában kell elhelyezni. 10.3.) Betételhelyezési tevékenységhez kapcsolódó azonosítások Természetes személyek esetében Az ügyfélforgalmi munkatárs feladata minden szükséges alkalommal az ügyfél átvilágítása. Szerződéskötéskor, az 1/A számú mellékletben szereplő azonosító adatlapot kell kitölteni, amelyen az ügyfél által megtett nyilatkozatot is szerepeltetni kell, külföldi lakóhellyel rendelkező ügyfél esetén a PEP nyilatkozatot is fel kell venni. Abban az esetben, ha az ügyfél adataiban változás történt, azt az ügyfél adatlapján át kell vezetni. A pénztáros kitöltet az ügyféllel egy új adatlapot és az EuroBank rendszerben is elvégzi a módosítást. (Mivel a Pmt. előírja, hogy az adatokban történő változások után az eredeti adatokat is ismerni kell, valamint a változás idejét is.). A módosított adatokat az eredeti adatlaphoz csatoltan kell kezelni. A kitöltött azonosító adatok és nyilatkozat(ok) alapján lehet elvégezni az ügyfélszámlanyitást. Az azonosító adatlapok és a hozzájuk tartozó nyilatkozatok névsor szerint kerülnek lefűzésre. Készpénzfelvételt és készpénzbefizetést megelőzően az ügyfelek személyazonosságának ellenőrzését el kell, végzi. A készpénzes tranzakció csak abban az esetben teljesíthető, amennyiben az ügyfél átvilágítása megtörtént, adataiban bekövetkezett esetleges változások átvezetésre kerültek a Takarékszövetkezet nyilvántartásaiban. A kapcsolt összességében 3,6 Millió Ft összeghatárt elérő tranzakciók esetén azokat az ügyfeleket, akiket a jelen szabályzatban foglaltak szerint már azonosítottak, és ebből kifolyólag olyan nyilatkozattal rendelkezik a Takarékszövetkezet (tényleges tulajdonosi nyilatkozat), hogy a nyilatkozat ellenkező tartalmú nyilatkozat megtételéig az összes – az adott szerződéshez kapcsolódó - megbízásra/tranzakcióra is vonatkozik, a befizetés összegétől függetlenül nem kell ismételten átvilágítani, adatait azonosítani, és nyilatkoztatni. (A tranzakciót a 9. számú melléklet alkalmazásával rögzíteni szükséges). Jogi személy, vagy jogi személyiséggel nem rendelkező más szervezetek esetében:
Jogi személyiséggel, illetve jogi személyiséggel nem rendelkező ügyfelek esetében az ügyfélszámla megnyitása és a számlaszerződés megkötése az előzőekben részletezett módhoz - az 1/A. számú melléklet kitöltésével - hasonlóan történik. Az ügyfél-azonosító adatlap kitöltésekor – mely a számlanyitással együtt történik - az számlát nyitó munkatársnak a cégkivonat, aláírási címpéldány, adóbejelentkezési lap (ha nincs rajta a cégkivonaton) másolatát is be kell kérnie az ügyféltől. Az ügyfélszámla felett rendelkezni jogosult természetes személyek azonosítását minden esetben el kell végezni, róluk az 1/A számú mellékletben szereplő azonosító adatlapot, ill. a Tényleges tulajdonosi nyilatkozatot, külföldi lakhellyel rendelkező személy esetén PEP nyilatkozat ki kell tölteni. A készpénzes tranzakció csak abban az esetben teljesíthető, amennyiben az ügyfél átvilágítása megtörtént, adataiban bekövetkezett esetleges változásokat a Takarékszövetkezet átvezette nyilvántartásaiban. A kapcsolt összességében 3,6 Millió Ft összeghatárt elérő tranzakciók esetén azokat az ügyfeleket, akiket a jelen szabályzatban foglaltak szerint már azonosítottak, és ebből kifolyólag olyan nyilatkozattal rendelkezik a Takarékszövetkezet (tényleges tulajdonosi nyilatkozat), hogy a nyilatkozat ellenkező tartalmú nyilatkozat megtételéig az összes – az adott szerződéshez kapcsolódó - megbízásra/tranzakcióra is vonatkozik, a befizetés összegétől függetlenül nem kell ismételten átvilágítani, adatait azonosítani, és nyilatkoztatni. (A tranzakciót a 9. számú melléklet alkalmazásával rögzíteni szükséges). 10.4.) Minden érintettre vonatkozik: Már meglévő ügyfél esetén – amennyiben az adatok rögzítése teljes körűen még nem történt meg - az első találkozás alkalmával kell kitölteni az azonosító adatlapokat. 2009. január 1-jét követően a Bank megtagadja az ügyleti megbízás teljesítését, ha az ügyféllel a Pmt. hatályba lépése (2007. december 15.) előtt lépett üzleti kapcsolatba és az ügyfél vonatkozásában a Pmt. által meghatározott ügyfél-átvilágítás eredményei nem állnak teljes körűen rendelkezésére. Általánosságban teljesülnie kell annak az elvnek az ügyfelek azonosítása során, hogy a személyazonosításra szolgáló okmányok érvényességi idejének ellenőrzésén túl, jogi személyek esetében az azonosítás alapjául szolgáló hatósági igazolások (pl. cégkivonat, stb.) 30 napnál nem lehetnek régebbi keletűek. 11 . KÉPZÉS, TOVÁBBKÉPZÉS A Takarékszövetkezet gondoskodik arról, hogy a Pmt. 1.§ (1) bekezdésében meghatározott tevékenység ellátásában részt vevő alkalmazottai a pénzmosásra és a terrorizmus finanszírozására vonatkozó jogszabályi rendelkezéseket megismerjék, a pénzmosást vagy a terrorizmusfinanszírozását lehetővé tevő, illetőleg megvalósító üzleti kapcsolatot, ügyleti megbízást felismerjék, a pénzmosásra vagy a terrorizmus finanszírozására utaló adat, tény, körülmény felmerülése esetén e törvénynek megfelelően tudjanak eljárni. Ennek érdekében a kijelölt személy kialakítja a képzés és továbbképzés szabályait, melynek során gondoskodik a belépő alkalmazottak kiképzéséről, az alkalmazottak rendszeres, évente legalább egy alkalommal megszervezett továbbképzéséről, annak dokumentálásáról. A továbbképzések kapcsolódhatnak a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzésével és megakadályozásával kapcsolatos jogszabályok, új elkövetési trendek megjelenéséhez, és a Szabályzat módosulásához is. Az oktatás kitér a pénzmosás és terrorizmus finanszírozásának definíciójára, az azonosítás és bejelentés belső eljárási
rendjére, a szokatlan események tipológiájára is. A Takarékszövetkezet továbbképzésen való megjelenést ír elő, a kijelölt személy a résztvevők nevét, beosztását, munkakörét jegyzi fel.
12 AZ IRATOK MEGŐRZÉSÉNEK KÖTELEZETTSÉGE A Takarékszövetkezet az ügyfél-átvilágítási és a tényleges tulajdonosról való nyilatkoztatási kötelezettség teljesítése során birtokába jutott adatokat, okiratokat, illetve - az ügyfél beleegyezése esetén - azok másolatait, az üzleti kapcsolat megszűnésétől számított nyolc évig köteles megőrizni. A bejelentési kötelezettség teljesítését, valamint az ügyleti megbízás felfüggesztését igazoló iratokat, illetve azok másolatait a bejelentéstől, illetve a felfüggesztéstől számított nyolc évig köteles megőrizni. A Takarékszövetkezet a hárommillió-hatszázezer forint értéket elérő vagy meghaladó összegű készpénzben (forintban, illetőleg valutában) teljesített ügyleti megbízásokat köteles rögzíteni (9. számú melléklet), és nyolc évig megőrizni. Az adatokat visszakereshetően kell tárolni. Az adatváltozás, módosulás miatt változott adatok esetén a régi adatokat oly módon kell megőrizni, hogy abból egyértelműen kiolvashatóak legyenek a régi, nem hatályos adatok, valamint a szolgáltatónál történt adatmódosítások dátumai.
13 ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK A szabályzat a kiadásának napján lép hatályba, ezzel egyidejűleg hatályát veszti az 3/5/2009. számú szabályzat. Hodász, 2011. március 09.
……………………………. Sinka János sk. elnök ügyvezető igazgató
1
MELLÉKLETEK
1/A1. Azonosítási Adatlap Társaságok részére 1/A2. Azonosítási Adatlap természetes személyek részére 2. Hirdetmény a külföldi kiemelt közszereplők (PEP) nyilatkoztatási kötelezettségéről 3. Nyilatkozat (PEP) 4. Bejelentés pénzmosás és terrorizmus finanszírozása gyanújára utaló körülményről 5. A pénzügyi információs egységként működő hatóság, az Európai Unió, az ENSZ, továbbá más országok hatóságainak Magyarországon hivatalosan közzétett nemzetközi listáinak elérhetősége 6. A pénzügyi információs egységként működő hatósággal kapcsolatot tartó személyek 7. Bejelentés vagyoni és pénzügyi korlátozó intézkedés alapján 8. Szokatlan tranzakciók 9. Nyilvántartás a hárommillió-hatszázezer forintot elérő, vagy meghaladó készpénzes ügyleti megbízásokról (a pénzmosás gyanúja nem merült fel) 10. Wolfsberg questionnaire
1/A1. számú melléklet
Hodász-Porcsalma Takarékszövetkezet AZONOSÍTÁSI ADATLAP – TÁRSASÁGOK RÉSZÉRE a 2007. évi CXXXVI. Tv. 7.§-ban előírt feladat végrehajtásához A jogi személy, vagy jogi személyiséggel nem rendelkező más szerv, egyéni vállalkozó adatai Név, rövidített név: Székhely (külföldi székhelyű vállalkozás esetén magyarországi fióktelep) : Cégj,/határozati, nyilvántartási szám: Fő tevékenységi kör: Képviseletre jogosult neve, beosztása: Kézbesítési megbízott azonosításra alk. adatai: Az adatokat rögzítette (Banki ügyintéző neve, aláírása): ………………………; ………………. AZ ÜGYFÉL TÉNYLEGES TULAJDONOSI NYILATKOZATA [8. § ] – AZ ÜGYFÉL TÖLTI KI! Alulírott ………….……………………… büntetőjogi felelősségem tudatában nyilatkozom, hogy a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló 2007. évi CXXXVI Tv értelmében (a megfelelő rész aláhúzandó ) : 1.) az általam képviselt jogi személy, illetve jogi személyiség nélküli szervezet saját nevében és érdekében jár el. (Kizárólag abban az esetben választható, ha a tulajdoni hányaddal bíró természetes személyek magas száma miatt egyik természetes személy tulajdoni hányada sem éri el a huszonöt százalékot!)
2.) az általam képviselt jogi személy, illetve jogi személyiség nélküli szervezet az alábbi személy(ek) nevében vagy érdekében jár el: tényleges tulajdonos 1. tényleges tulajdonos 2. családi és utónév: születéskori név: állampolgárság: lakcím (külföldi esetén magyarországi tartózkodási hely):
születési hely, idő: édesanyja neve: okmány megnevezése okmány száma(i): Az első üzleti kapcsolat létesítésekor (szerződéskor), valamint az első azonosítási összeghatárt elérő, vagy meghaladó ügyleti megbízás során tett tényleges tulajdonosi nyilatkozat tartalma, ellenkező tartalmú nyilatkozat megtételéig az összes további – az adott szerződéshez kapcsolódó - megbízásra/tranzakcióra is vonatkozik. Tudomásom van arról, hogy 5 (öt) napon belül köteles vagyok bejelenteni a szolgáltatónak a fenti adatokban bekövetkező esetleges változásokat, és hogy e kötelezettség elmulasztásából eredő kár engem terhel.
Dátum: ………………………………………………. cégszerű aláírás A pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló 2007. évi CXXXVI Tv 3.§-a értelmében: r) tényleges tulajdonos: ra) az a természetes személy, aki jogi személyben vagy jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetben a szavazati jogok vagy a tulajdoni hányad legalább huszonöt százalékával rendelkezik, ha a jogi személy vagy jogi személyiséggel nem rendelkező szervezet nem a szabályozott piacon jegyzett társaság, amelyre a közösségi jogi szabályozással vagy azzal egyenértékű nemzetközi előírásokkal összhangban lévő közzétételi követelmények vonatkoznak, rb) az a természetes személy, aki jogi személyben vagy jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetben - a Polgári Törvénykönyvről szóló 1959. évi IV. törvény (a továbbiakban: Ptk.) 685/B. § (2) bekezdésében meghatározott - meghatározó befolyással rendelkezik, rc) az a természetes személy, akinek megbízásából valamely ügyleti megbízást végrehajtanak, továbbá rd) alapítványok esetében az a természetes személy, 1. aki az alapítvány vagyona legalább huszonöt százalékának a kedvezményezettje, ha a leendő kedvezményezetteket már meghatározták, 2. akinek érdekében az alapítványt létrehozták, illetve működtetik, ha a kedvezményezetteket még nem határozták meg, vagy 3. aki tagja az alapítvány kezelő szervének, vagy meghatározó befolyást gyakorol az alapítvány vagyonának legalább huszonöt százaléka felett, illetve az alapítvány képviseletében eljár.
Hodász-Porcsalma Takarékszövetkezet 4334 Hodász, Széchenyi út 8. szám 1/A2. számú melléklet
Hodász-Porcsalma Takarékszövetkezet AZONOSÍTÁSI ADATLAP - TERMÉSZETES SZEMÉLY a 2007. évi CXXXVI. tv. 7.§-ban előírt feladat végrehajtásához családi és utónév: születéskori név: állampolgárság: lakcím (külföldi* esetén magyarországi tartózkodási hely):
születési hely, idő: édesanyja neve: azonosító okmány típusa: (X-vel jelölendő)
Személyi ig.
Személya zonosító ig.
Lak cím ig.
Vezetői eng.
Útle vél
Diá kig.
Személyi Azonosítót Igazoló Hat. Ig.
Egy éb
egyéb okmány megnevezése: száma(i) sorrendben: státusz: számlatulajdonos –meghatalmazott - rendelkezésre jogosult – képviselő – (a megfelelő rész aláhúzandó) kézbesítési megbízott - egyéb:……………… ügyfél neve és azonosítója: kitöltendő, ha a státusz NEM számlatulajdonos
azonosító: társaság esetén adószám, természetes személy esetén születési dátum
*külföldi lakóhellyel rendelkező ügyfél köteles minden esetben a Bank részére írásbeli nyilatkozatot tenni arra vonatkozóan, hogy saját országának joga szerint kiemelt közszereplőnek minősül-e és ha igen, akkor milyen minőségben! (Külföldi kiemelt közszereplők (PEP) nyilatkozata.)
Az adatokat rögzítette (Banki ügyintéző neve, aláírása): …………………..….……; …………..……………. AZ ÜGYFÉL TÉNYLEGES TULAJDONOSI NYILATKOZATA [8. § ] – AZ ÜGYFÉL TÖLTI KI! (Kitöltése kötelező a természetes személy számlatulajdonos ügyfélnek, illetve a hárommillió-hatszázezer forintot elérő vagy meghaladó összegű ügyleti megbízás teljesítésekor, ha az ügyfél azonosítása korábban még nem történt meg.)
Alulírott ………….……………………… büntetőjogi felelősségem tudatában nyilatkozom, hogy a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló 2007. évi CXXXVI Tv értelmében (a megfelelő rész aláhúzandó): 1.) természetes személyként saját magam nevében és érdekében járok el. 2.) természetes személyként az alábbi személy(ek) nevében vagy érdekében járok el: tényleges tulajdonos 1. tényleges tulajdonos 2. családi és utónév: születéskori név: állampolgárság: lakcím (külföldi esetén magyarországi tartózkodási hely):
születési hely, idő: édesanyja neve: okmány megnevezése: okmány száma(i): Az első üzleti kapcsolat létesítésekor (szerződéskor), valamint az első azonosítási összeghatárt elérő, vagy meghaladó ügyleti megbízás során tett tényleges tulajdonosi nyilatkozat tartalma, ellenkező tartalmú nyilatkozat megtételéig az összes további – az adott szerződéshez kapcsolódó - megbízásra/tranzakcióra is vonatkozik. Tudomásom van arról, hogy 5 (öt) napon belül köteles vagyok bejelenteni a szolgáltatónak a fenti adatokban bekövetkező esetleges változásokat, és hogy e kötelezettség elmulasztásából eredő kár engem terhel.
Dátum: ………………………………………………. aláírás
Hodász-Porcsalma Takarékszövetkezet 4334 Hodász, Széchenyi út 8. szám 2. számú melléklet
HIRDETMÉNY 2007. évi CXXXVI. számú a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló törvény szerint a külföldi lakóhellyel rendelkező ügyfél köteles a szolgáltató részére írásbeli nyilatkozatot tenni arra vonatkozóan, hogy saját országának joga szerint kiemelt közszereplőnek minősül-e. Kiemelt közszereplő: az a Magyarországon kívüli lakóhellyel rendelkező természetes személy, aki fontos közfeladatot lát el, vagy az ügyfél-átvilágítási intézkedések elvégzését megelőző egy éven belül fontos közfeladatot látott el, továbbá az ilyen személy közeli hozzátartozója vagy akivel közismerten közeli kapcsolatban áll. Fontos közfeladatot ellátó személy: a) az államfő, a kormányfő, a miniszter, a miniszterhelyettes, az államtitkár, b) az országgyűlési képviselő, c) a legfelsőbb bíróság, alkotmánybíróság és olyan bírói testület tagja, melynek ítélete ellen fellebbezésnek helye nincs, d) a számvevőszék elnöke, a számvevőszék testületének tagja, a központi bank igazgatóságának tagja, e) a nagykövet, az ügyvivő és a fegyveres szervek hivatásos állományú, főtiszti vagy tábornoki rendfokozatú tagjai, f) a többségi állami tulajdonú vállalkozás ügyviteli, igazgatási vagy felügyelő testületének tagja. Közeli hozzátartozó: a házastárs, az egyeneságbeli rokon, az örökbefogadott, a mostohaés neveltgyermek, az örökbefogadó-, a mostoha- és a nevelőszülő, valamint a testvér; hozzátartozó továbbá: az élettárs, az egyeneságbeli rokon házastársa, a jegyes, a házastárs egyeneságbeli rokona és testvére, valamint a testvér házastársa; továbbá az élettárs. A kiemelt közszereplővel közeli kapcsolatban álló személy: a) bármely természetes személy, aki a fontos közfeladatot ellátó személlyel közösen ugyanazon jogi személy vagy jogi személyiséggel nem rendelkező szervezet tényleges tulajdonosa vagy vele szoros üzleti kapcsolatban áll; b) bármely természetes személy, aki egyszemélyes tulajdonosa olyan jogi személynek vagy jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetnek, amelyet a fontos közfeladatot ellátó személy javára hoztak létre.
30
Hodász-Porcsalma Takarékszövetkezet 4334 Hodász, Széchenyi út 8. szám 3. számú melléklet
KÜLFÖLDI KIEMELT KÖZSZEREPLŐK (PEP) NYILATKOZATA Nyilatkozó adatai:
családi és utónév (születési név),
azonosító okmányának típusa és száma,
Saját országom joga szerint kiemelt közszereplőnek minősülök1: ………….……………………………………………….
Nem
Igen
Kiemelt közszereplőnek számítok a következők szerint1: 1. Fontos közfeladatot látok el jelenleg, illetve láttam el az elmúlt egy éven belül 2. Jelenleg illetve az elmúlt egy éven belül fontos közfeladatot ellátó személy (neve:____________________________________________ ) közeli hozzátartozója vagyok
3. Jelenleg illetve az elmúlt egy éven belül fontos közfeladatot ellátó személlyel (neve:____________________________________________ ) közeli kapcsolatban állok A fontos közfeladatot ellátó személy poziciója1: a) az államfő, a kormányfő, a miniszter, a miniszterhelyettes, az államtitkár, b) az országgyűlési képviselő, c) a legfelsőbb bíróság, alkotmánybíróság és olyan bírói testület tagja, melynek ítélete ellen fellebbezésnek helye nincs, d) a számvevőszék elnöke, a számvevőszék testületének tagja, a központi bank igazgatóságának tagja, e) a nagykövet, az ügyvivő és a fegyveres szervek hivatásos állományú, főtiszti vagy tábornoki rendfokozatú tagjai, f) a többségi állami tulajdonú vállalkozás ügyviteli, igazgatási vagy felügyelő testületének tagja.
Az első üzleti kapcsolat létesítésekor (szerződéskor) megtett PEP nyilatkozatot a Bank ellenkező tartalmú nyilatkozat megtételéig tekinti érvényesnek. Dátum
Aláírás
1 11
A válasz aláhúzandó
1
31
Hodász-Porcsalma Takarékszövetkezet 4334 Hodász, Széchenyi út 8. szám 4. számú. melléklet BEJELENTÉS Pénzmosás és terrorizmus finanszírozás gyanújára utaló körülményről 1. Az érintett hitelintézet/pénzügyi vállalkozás: Neve (Cégszerű): Címe: A tranzakciót észlelő fiók (egység ) megnevezése, címe és telefonszáma. A tranzakcióban érintett további fiókok (egységek) megnevezése címe és telefonszáma. A szolgáltatói észlelés időpontja: A szolgáltatói bejelentés időpontja Az ugyanerre az ügyre (ügyfélre) vonatkozó előző bejelentések iktatószámai, dátumai (ha volt) Kijelölt személy neve, címe, telefonszáma 2. A hitelintézetnél/pénzügyi vállalkozásnál a tranzakciót folytató ügyfél azonosító adatai a) Természetes személy esetén: 1. Családi és utónév (születési név), amennyiben van, házassági név: 2. lakcím: 3. Születési hely, idő: 4. Állampolgárság: 5. Édesanyja születési neve: 6. Az azonosító okmány típusa és száma: 7. Külföldi természetes személy esetében az 1-6. pontban meghatározott adatok közül az azonosító okmány alapján megállapítható adatok, valamint a magyarországi tartózkodási hely, állampolgárság: b) Jogi személy vagy jogi személyiséggel nem rendelkező más szervezet esetén: 1. Név, rövidített név: 2. Székhelyének, külföldi székhelyű vállalkozás esetén magyarországi fióktelepének címe: 3. Főtevékenység: 4. Azonosító okiratának száma: 5. Képviseletére jogosultak neve és beosztása: 6. A kézbesítési megbízott azonosítására alkalmas adatai:
32
Hodász-Porcsalma Takarékszövetkezet 4334 Hodász, Széchenyi út 8. szám Rendelkezésre áll az összes azonosító adat az ügyfélről:
IGEN
NEM
Szerepel-e más pénzügyi szervezet az ügyben? Ha igen, akkor a pénzügyi szervezetek adatai: Itt kell feltüntetni azt a személyt is – feltéve, ha van ilyen – akinek a részére a tranzakciót lefolytatják (külföldi bank szerepe esetén azt meg kell pontosan nevezni). 3. A tranzakció leírása: (típusa, teljes összege valutánként, részletes leírása) 3.1. A tranzakcióban résztvevő számlák (ügyfél és a kedvezményezett)típusa, száma: 3.2. A tranzakcióban szereplő összeg (ek) és azok teljes értéke: 3.3. A tranzakció(k) leírása (befizetés, utalás, összeg fogadása, kp felvétel, stb.): 3.6. A pénzmosásra utaló adat, tény vagy körülmény (pénzmosás gyanúja) leírása:
4. Más, a fentiekben nem ismertetett, pénzmosásra utaló körülmény:
5. A pénzügyi szolgáltató szervezet által tett intézkedések:
Az ügyfél számláját ellenkező kérés hiányában megszüntetjük: igen*…év…..……hó…….…. dátummal/nem* Ha szükséges, célszerű az érintett ügyfelek legalább 6 hónapos ügyféltörténetét (az előző 6 hónapban az ügyfélnek küldött kivonatok másolatát), a szolgáltatóval kötött szerződéseinek másolatát, aláíró kartonjainak másolatát, egyéb részletes leírásokat, megjegyzéseket, feljegyzéseket mellékelni, ha rendelkezik vele a szolgáltató.
33
Hodász-Porcsalma Takarékszövetkezet 4334 Hodász, Széchenyi út 8. szám Címzett: Vám – és Pénzügyőrség Központi Bűnüldözési Parancsnokság Pénzügyi Információs Osztálya Cím: 1122 Budapest, Hajnóczy u. 7 – 9. Telefon: 06 -1- 4568 – 111 Fax: 06 – 1- 4568 - 154 Hodász, …………………………...
34
Hodász-Porcsalma Takarékszövetkezet 4334 Hodász, Széchenyi út 8. szám 5. sz. melléklet A pénzügyi információs egységként működő hatóság elérhetősége: Vám – és Pénzügyőrség Központi Bűnüldözési Parancsnokság Pénzügyi Információs Osztálya Cím: 1122 Budapest, Hajnóczy u. 7 – 9. Telefon: 06 -1- 4568 – 111 Fax: 06 – 1- 4568 - 154 E – mail:
[email protected] ,
[email protected] A terrorizmus finanszírozásának megelőzése és megakadályozása szempontjából releváns listák elérhetőségei. Az Európai Unió szankciós listája elérhető a: http://europa.eu.int/comm/external_relations/cfsp/sanctions/list/version4/global/e_ctlview.ht ml címen. Az Egyesült Nemzetek Szervezetének szankciós listái elérhetőek a: Security Council Committee established pursuant to resolution 1591 (2005) concerning the Sudan: http://www.un.org/sc/committees/1591 List of individuals and entities subject to the measures contained in paragraph 1 of security council resolution 1532 (2004) concerning Liberia (the assets freeze list): http://www.un.org/Docs/sc/committees/Liberia3/1532_afl.htm The new consolidated list of individuals and entities belonging to or associated with the Taliban and Al-qaida organisation as established and maintained by the 1267 committee: http://www.un.org/Docs/sc/committees/1267/1267ListEng.htm Security Council Committee established by resolution 661 (1990) concerning the situation between Iraq and Kuwait (Terminated pursuant to resolution 1483 (2003) of 22 May 2003): http://www.un.org/Docs/sc/committees/IraqKuwait/IraqSanctionsCommEng.htm címeken. Az Amerikai Egyesült Államok Külföldi Eszközöket Ellenőrző Hivatalának (Office of Foreign Assets Control,OFAC) szankciós listái elérhetőek a: http://www.ustreas.gov/offices/enforcement/ofac/ címen.
35
Hodász-Porcsalma Takarékszövetkezet 4334 Hodász, Széchenyi út 8. szám 6. számú melléklet A pénzügyi információs egységként működő hatósággal kapcsolatot tartó személyek A Kijelölt személy távollétében az alábbiakban megjelölt helyettese, mindkettőjük akadályoztatása esetén az Informatikai, Üzemeltetési és Bankbiztonsági Szakterület vezetője által esetileg meghatározott helyettes jár el. Kijelölt személyek: 1.) Sinka János Elnök ügyvezető igazgató 4334 Hodász, Széchenyi út 8. Telefon: 06 (44) 550-020 Mobil: Fax: 06 (44) 550-034 Helyettese: Komoróczy Jánosné Főkönyvelő ügyvezető 4334 Hodász, Széchenyi út 8. Telefon: 06 (44) 550-020 Mobil: Fax: 06 (44) 550-034 Ellenőrzéssel megbízott személy Puskás katalin Belső ellenőr 4334 Hodász, Széchenyi út 8. Telefon: 06 (44) 550-020 Mobil: Fax: 06 (44) 550-034 A szabályzat aktualizálásért kijelölt személyek Sinka János Kovács Zsigmond
36
Hodász-Porcsalma Takarékszövetkezet 4334 Hodász, Széchenyi út 8. szám 7. számú. melléklet BEJELENTÉS Bejelentés vagyoni és pénzügyi korlátozó intézkedés alapján 1. Az érintett hitelintézet/pénzügyi vállalkozás: A bejelentésre kötelezett érintett szolgáltató szervezet, egység neve, címe, telefonszáma: A pénzeszköz, gazdasági erőforrás észlelésének időpontja: A bejelentés időpontja: Kijelölt személy neve, címe, telefonszáma 2. A pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedés alanyának azonosító adatai Az ügyfél adatai 2.1. Születési családi neve: 2.2. Születési utóneve, Házassági neve: 2.3. Születési helye, ideje: 2.4. Lakóhelye: 2.5. Tartózkodási helye: 2.6. Állampolgárság: 2.7.. Édesanyja születési neve: 2.8. Az azonosító okmány típusa és száma: 2.9. Külföldi természetes személy esetében a 2.1.-2.8 pontban meghatározott adatok közül az azonosító okmány alapján megállapítható adatok, valamint a magyarországi tartózkodási hely, állampolgárság: 3. A pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedés hatálya alá eső pénzeszközön, valamint gazdasági erőforráson jogosultsággal rendelkező természetes személy adatai:
Születési családi neve: Születési utóneve, Házassági neve: Születési helye, ideje: Lakóhelye: Tartózkodási helye: 4. A pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedés hatálya alá eső jogi személy, jogi személyiséggel nem rendelkező gazdasági társaság adatai A gazdasági társaság adatai Neve: Székhelye: Magyarországi fióktelepe 5. Minden olyan egyéb adat, tény, körülmény, amely arra utal, hogy az adott ügyletből a vagyoni és pénzügyi intézkedés alanyának vagyoni előnye származik:
6. A pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedés hatálya alá eső pénzeszköz, valamint gazdasági erőforrás leírása: Pénzeszköz értéke: Pénzeszköz neme: Pénzeszköz elhelyezésének módja: Gazdasági erőforrás adatai - tárgya: - azonosításra alkalmas egyéb adatok:
37
Hodász-Porcsalma Takarékszövetkezet 4334 Hodász, Széchenyi út 8. szám Ha szükséges, célszerű az érintett ügyfelek legalább 6 hónapos ügyféltörténetét (az előző 6 hónapban az ügyfélnek küldött kivonatok másolatát), a szolgáltatóval kötött szerződéseinek másolatát, aláíró kartonjainak másolatát, egyéb részletes leírásokat, megjegyzéseket, feljegyzéseket mellékelni, ha rendelkezik vele a szolgáltató. Címzett: Vám – és Pénzügyőrség Központi Bűnüldözési Parancsnokság Pénzügyi Információs Osztálya Cím: 1122 Budapest, Hajnóczy u. 7 – 9. Telefon: 06 -1- 4568 – 111 Fax: 06 – 1- 4568 - 154
Budapest, …………………………...
38
Hodász-Porcsalma Takarékszövetkezet 4334 Hodász, Széchenyi út 8. szám 8. sz. melléklet SZOKATLAN TRANZAKCIÓK A melléklet egységes szerkezetbe foglaltan tartalmazza valamennyi a Pmt. hatálya alá tartozó szolgáltató működési körét érintő, eddig a szakmai látókörbe került szokatlan tranzakciók tipológiáját. 1.) Pénzmosás szokatlan készpénztranzakciók használatával a) Szokatlanul nagy készpénzbetét elhelyezése, felvétele természetes személy által, főleg ha az nem egyeztethető össze az ügyfél foglalkozásával. Az ügyfél megjelenése önmagában nem indokolja a nagy készpénzbetét gyanúmentességét. Példa: Egy bűnözőnek mindig rendben van az útlevele és a megjelenése, mert egyszerre nem fog két dolgot kockáztatni. b) Akár természetes személy, akár cég esetében készpénzbefizetések, illetve kifizetések hirtelen, jelentős megnövekedése. c) Ügyfelek, akik több, de viszonylag kisösszegű betéttel rendelkeznek, amely betétek azonban teljes összegükben jelentős értékűek. d) Készpénz gyakori váltása egyéb valutanemre. e) Jelentős összegű pénzmozgás egy előzőleg inaktív számlán. f) Ügyfelek, akik együtt érkeznek, és egy időben ugyanazon banknál nagy összegű készpénzműveletet, valutaműveletet hajtanak végre. g) Rendszeres készpénz tranzakciók közvetlenül az azonosítási értékhatár alatt. h) Készpénz ki- és befizetés azonos napon vagy rövid időintervallumon belül készpénzmozgás nélkül úgy, hogy a tranzakció több ügyfél számláját érinti. 2.) Pénzmosás bankszámla felhasználásával a) A banknál több bankszámlát is vezet ugyanaz az ügyfél anélkül, hogy ezt üzleti tevékenysége indokolná, és a bankszámlák között gyakran fordul elő átvezetés, racionális indok nélkül. Racionális indoknak minősül a könyveléstechnika megkönnyítése érdekében tett átvezetés. b) Természetes vagy jogi személyek részére vezetett bankszámlákon lévő pénzmozgás nem utal üzleti tevékenységre, de a bankszámlán jelentős összegeket írnak jóvá, illetve utalnak át azokról nyilvánvaló cél nélkül. c) Általános bankszolgáltatások szokásostól eltérő formában történő igénybevétele, pl. nagy összegű betét után járó kamatról való lemondás. d) Több személy által ugyanarra a számlára rendszeresen történő, vagy jelentős összeg elhelyezése. e) Ugyanarra a számlára többen, esetleg rendszeresen utalnak kisebb mennyiségű pénzt, amelyeket tovább utalnak egy harmadik számlára, amelyik nincs látható összefüggésben az adott számlával. f) Nagy összegű készpénz letétbe helyezése, melyet fedezetként ajánl fel a bankszámla tulajdonos. 3.) Gazdasági társaságok gyanús tranzakciói a) A vállalat tulajdonost vált és az új tulajdonosok háttere, megjelenése (hajléktalanok stb.) összeegyeztethetetlen a vállalat tevékenységével, illetve a tulajdonosváltást követően a társaság pénzügyi tevékenysége hirtelen átalakul. b) Olyan vállalat, amelynek pénzügyi mutatói észrevehetően különböznek hasonló vállalatokétól. c) Az üzlettulajdonos, ha ugyanazon a napon több betétet helyez el különböző bankfiókoknál.
39
Hodász-Porcsalma Takarékszövetkezet 4334 Hodász, Széchenyi út 8. szám d) Olyan számla, amelyen racionális üzleti cél nélküli vagy a számlatulajdonos céggel, illetve a történetével össze nem egyeztethető átutalások bonyolódnak le (ki és bejövő átutalások, különösen adóparadicsomnak minősülő országokba és országokból). e) Olyan számla, amely sok kis bejövő átutalást fogad, vagy arra sok kisösszegű befizetést eszközölnek, és ezt követően a teljes összeg átutalásra kerül, ha e tevékenység nem egyeztethető össze az ügyfél vállalatával vagy történetével. f) A vállalat gyakran nagy készpénzbetéteket helyez el, és nagy összegű egyenlegeket tart fenn, de nem vesz igénybe más szolgáltatásokat, mint a kölcsönök, akkreditívek, munkabér-, adófizetési szolgáltatások stb. g) Pénzhelyettesítő eszközökkel folytatott pénzügyi ügyletek, amelyek adatai hiányosak, vagy fiktív kedvezményezetteket, átutalót stb. tartalmaznak. h) Szokatlan pénzátutalások kapcsolódó számlák között, illetve olyan társaságok számláin, amelyek között a gazdasági kapcsolaton kívül egyértelmű tulajdonosi összefonódások állnak. i) A készpénz befizetések mértéke, elhelyezésük és gyakoriságuk nem egyeztethető össze a társaság tevékenységével. j) A társaságot olyan személy vezeti - cégjegyzésre jogosult - akinek megjelenése és képességei nyilvánvalóan nem teszik alkalmassá ilyen tevékenységre, főleg, ha a számla felett a cég alkalmazásában nem álló személy rendelkezik. k) Egyazon személy, vagy csoport rendelkezik több társaság számlája, számlái felett, és a számlákon rendszeres a pénzmozgás. l) A számlán gyakran fordul elő létre nem jött szerződés miatt, illetve téves átutalás miatti visszautalás. m) A minimális tőkéjű társaság megalakulását követően kiemelkedő forgalmat bonyolít, nagy összegű hitelt kap más banktól. n) A társaság részére rendszeresen és indokolatlanul nyújtott tagi kölcsönök, ha azok egyenkénti, vagy teljes összege egyébként is gyanúsan magas o) Napon belül nyújtott folyószámla-hitel, melyet egy összegben átutalnak zárt, egymással tulajdonosi és finanszírozási kapcsolatban álló társaságok számára valós gazdasági tartalom nélkül és a nap végén az összeg visszaérkezik az átutalást kezdeményező társaság bankszámlájára 4.) Pénzmosás befektetéssel kapcsolatos tranzakciók felhasználásával a) A befektetési szolgáltatások iránti fokozott igény, ahol az arra szánt tőke forrása nem tiszta, vagy az ügyfél üzleti tevékenységétől idegen. b) Készpénzért nagyobb értékű értékpapír-mennyiség vásárlása, vásárlás több részletben az azonosítási értékhatár alatt. c) Értékpapírok vétele, eladása, birtokban tartása indokolatlanul, illetve szokatlan körülmények között, pl. az eladást a cég anyagi helyzete nem indokolja. d) Olyan illikvid értékpapírok vétele-eladása, amely esetében nincs kialakult piaci árfolyam, illetve az, publikus forrásból nem vagy nehezen megszerezhető, és a tranzakció vagy tranzakció sorozat az ügyfél profiljába nem illeszkedik. e) Olyan származékos ügyletekre adott megbízás, mely esetében az ügyfél, jellemzően ugyanazzal az ellenoldalú megbízói körrel szemben, folyamatosan csak nyereséget vagy csak veszteséget realizál. f) Komplex, sok számlát és társaságot érintő, az ügyfél profiljába nem illő tranzakció kezdeményezése, mely esetében az ügyletsorozatba értékpapírokkal kapcsolatos megbízás is megjelenik. g) Rendszeres ügyleti megbízás veszteséges ügyletekre, főleg akkor, ha erre a kapcsolattartó kifejezetten felhívja az ügyfél figyelmét.
40
Hodász-Porcsalma Takarékszövetkezet 4334 Hodász, Széchenyi út 8. szám h) Kiemelkedő nagyságrendben, készpénz befizetéssel kezdeményezett ügyleti megbízások adása. i) Több, egymással kapcsolatba hozható ügyfél (általában gazdasági társaság) által kezdeményezett, összefüggő ügyleti megbízás adása, keresztkötések bonyolítása. j) Ugyanazon ügyfél által indokolatlanul vezetett több értékpapírszámla, melyeken egyenként nem mutatható ki kiemelkedő forgalom, viszont összességében a befektetett összeg jelentős. k) Ügyfél, aki indokolatlanul nagy összegű - mennyiségű – fizikai értékpapírral rendelkezik, annak ellenére, hogy annak elektronikus tárolására lehetősége lenne. l) Eladásokat követően a bevétel felvétele, vagy átutaltatása, majd ezt követően hasonló, vagy még nagyobb volumenű ügyleti megbízás adása újabb befizetést követően. 5.) Pénzmosás hitelügyleteken keresztül a) Ügyfelek, akik problémás hiteleiket hirtelen visszafizetik. b) Biztosíték ellenében kölcsön kérése, ahol a biztosíték eredete ismeretlen, vagy a biztosíték nem felel meg az ügyfél vagyoni helyzetének. c) Finanszírozás kérése pénzintézettől, amikor nem ismert az ügyfél pénzügyi hozzájárulásának forrása. d) Kölcsön igénylése olyan esetben, amikor az ügyfél más számláin jelentősebb felhasználható összeg van. e) Kölcsönből eredő pénzösszegek oly módon történő felhasználása, amely nem összeegyeztethető a kölcsön kinyilvánított céljával. f) Off-shore társaság részére benyújtott kölcsönök iránti kérelem, vagy off-shore bank kötelezvényeivel biztosított kölcsön iránti kérelem. g) Az ügyfél kölcsönre vonatkozólag kinyilvánított céljának nincs gazdasági értelme, vagy az ügyfél azt javasolja, hogy készpénzbiztosítékot nyújtson a kölcsönre, miközben megtagadja a kölcsön céljának feltárását. h) Az ügyfél letéti igazolásokat vásárol, és azokat a kölcsön biztosítékául használja. i) Az ügyfél a kölcsönt készpénzletéttel biztosítja. j) Az ügyfél off-shore pénzügyi intézményben elhelyezett készpénzbiztosítékot használ a kölcsön megszerzéséhez. k) A kölcsönből származó pénzösszegeket váratlanul off-shore területre irányítják. l) Az ügyfél váratlanul - a bank által nem érzékelt gazdasági előzmény nélkül a hitelt, annak nagy részét visszafizeti. m) Olyan személy fizeti vissza a hitelt, akivel az ügyfélnek nem volt (nincs) pénzügyi kapcsolata. 6.) Pénzmosás nemzetközi tevékenységek felhasználásával a) Olyan cégek jelentkezése nagy összegekkel, amelyek központja kábítószerkereskedelemmel kapcsolatos országban van. b) Az ügyfél szokásos üzleti forgalmával össze nem egyeztethető nagy egyenlegek tartása, majd átutalása külföldre. c) Olyan ügyfél, aki külkereskedelmi tevékenysége során az illető országokban szokásos fizetési módoktól rendszeresen eltér. d) Gyanús az ügyfél, aki jelentős nagyságú pénzforgalmat bonyolít olyan országokkal, amelyek kapcsolatban állnak a kábítószer-termeléssel vagy kereskedelemmel, különösen, ha az ügyfél üzleti profilja az illető országok gazdasági, kereskedelmi struktúrájától eltér. e) Off-shore bankot, vagy „shell” (fiktív) bankot érintő ügyletek, amely bankok neve nagyon hasonló lehet egy nagy legális pénzintézet nevéhez.
41
Hodász-Porcsalma Takarékszövetkezet 4334 Hodász, Széchenyi út 8. szám f) Gyakori, vagy nagy összegű fizetési megbízások, amelyekben a jogosult, vagy a kötelezett off-shore intézmény, és ezek nem egyeztethetők össze az ügyfél ismert vállalkozásával. g) Az ügyfél átutalásokat küld és fogad (adóparadicsomnak minősülő országokba, országokból), különösen, ha ezen átutalásoknak nincs szemmel látható üzleti indokuk, vagy ezen átutalások nem egyeztethetők össze az ügyfél vállalkozásával vagy múltjával. Tipikus ilyen eset, amikor off-shore viszontbiztosító ügynöki jutalék címen utal természetes személy részére nagyobb összeget. h) Rendszeresen ismétlődő átutalások természetes személy bankszámlájáról (számlákról) adóparadicsomnak minősülő országokba. i) Az ügyfél éppen a bejelentési érték-küszöb alatt maradó összegeket, vagy számos bankot érintő bejövő átutalásokat fogad vagy ilyen kimenő átutalásokat végez, de e tranzakciók nem hozhatók összefüggésbe tevékenységével, történetével. 7.) Elégtelen, vagy gyanús információ a) Olyan gazdasági társaság, mely vonakodik attól, hogy teljes körű információkat nyújtson vállalkozásának üzleti céljáról, előző banki kapcsolatairól, tisztségviselőiről, igazgatóiról vagy tevékenysége végzésének helyéről. b) Ügyfél, aki nem hajlandó információkat nyújtani, amikor számlát nyit, vagy meghatározott küszöb fölött készpénz-helyettesítő eszközöket vásárol. c) Olyan ügyfél, aki referenciák, helyi cím vagy személyazonosítás nélkül (útlevél, gépjárművezetői jogosítvány vagy társadalombiztosítási kártya) kíván számlát nyitni, vagy aki megtagadja bármely egyéb információ szolgáltatását, amelyet a bank a számlanyitáshoz igényel. d) A lehetséges kölcsönfelvevő vonakodik attól, vagy megtagadja azt, hogy meghatározza a kölcsön célját vagy a visszafizetés forrását, vagy kérdéses célt és/vagy forrást jelöl meg. e) Ügyfél, aki nagyon is minimálisnak, esetleg hamisnak látszó információkat nyújt, vagy olyanokat, amelyeket a bank nem egykönnyen tud ellenőrizni, különösen személyazonosságára vonatkozólag. f) A lehetséges ügyfél vonakodik vagy megtagadja referenciák szolgáltatását, vagy a referenciákat nem lehet ellenőrizni, illetve nem lehet velük kapcsolatba lépni. g) Olyan személy, aki nem tünteti fel múltbeli vagy jelenlegi munkaviszonyát a kölcsönkérelmen. 8.) Szokatlan jellemzők vagy tevékenységek a) A bank, vagy a fiók helyétől távoli címen lévő ügyfél részére vezetett számla, főleg, ha közelebbi fiók is elérhető lenne, és nincs logikus magyarázat a távolabbi fiók választására. b) Olyan számla vagy ügyfél, akinél/amelynél gyakran vannak nagy összegű pénzletétek olyan pénzszalagba csomagolva, amelyeket más bankok bélyegeztek le. c) A számlavezető ügyfél szinte soha nem jön be a pénzintézetbe, hanem számos futárja van, aki beteszi a pénzt a számlára. d) Meg nem magyarázott lényeges eltérés a hagyományos banki tevékenység módszereitől. e) Ügyfél kockázatvállalása szokásaitól eltérő módon hirtelen megnő. 9.) A jelentéstételi vagy nyilvántartási követelmények megkerülésére irányuló kísérletek a) Az ügyfél megkísérli, hogy pénzügyi ügyletbe bocsátkozzék egy bizonyos küszöböt meghaladóan, de amikor tájékoztatják a nyilvántartási vagy jelentéstételi
42
Hodász-Porcsalma Takarékszövetkezet 4334 Hodász, Széchenyi út 8. szám követelményekről, visszaveszi a pénz egy részét, hogy az ügyletet éppen hogy a meghatározott küszöb alatt tartsa. b) A személy készpénzt visz a pénzügyi intézetbe, és ragaszkodik hozzá, hogy az előírt nyilvántartási vagy jelentési űrlapokat ne töltsék ki. c) Az ügyfél sok betétet helyez el az azonosítási értékhatár alatt egyetlen számlára rövid időközönként, vagy a nagy betéteket felosztja több számla között, a kötelező jelentés benyújtásának elkerülése érdekében. d) Olyan ügyfél, aki vonakodik attól, hogy az azonosításhoz szükséges információkat megadja, vagy folytassa az ügyletet, miután tájékoztatták, hogy magát azonosítania kell. e) Ügyfél, aki arra kényszerít vagy kísérel meg kényszeríteni egy bankalkalmazottat, hogy ne nyújtsa be az előírt nyilvántartási vagy jelentéstételi űrlapokat. 10.) Pénzmosás életbiztosítás használatával a) Akár természetes személy, akár jogi személy esetében rendkívüli befizetések / kifizetések hirtelen, jelentős megnövekedése. b) Ügyfél profiljába nem illő, jelentős összegű pénzbefizetés befektetési egységekhez kötött életbiztosítás esetén. c) Rendszeres ügyletkötés közvetlenül az azonosítási értékhatár alatt. d) Ügyfél profiljába nem illő befizetések, kivonások. e) Szolgáltatás igénybe vétele általános szokásostól eltérő formában. f) Olyan gazdasági társaság, mely vonakodik attól, hogy teljes körű információkat nyújtson vállalkozásának üzleti céljáról, előző banki kapcsolatairól, tisztségviselőiről, igazgatóiról vagy tevékenysége végzésének helyéről. g) Ügyfél, aki nem hajlandó információkat nyújtani, amikor szerződést köt. h) Olyan ügyfél, aki referenciák, helyi cím vagy személyazonosítás nélkül (útlevél, gépjárművezetői jogosítvány vagy társadalombiztosítási kártya) kíván szerződést kötni, vagy aki megtagadja bármely egyéb információ szolgáltatását, amelyet a biztosító a szerződéskötéshez igényel. i) Ügyfél, aki nagyon is minimálisnak, esetleg hamisnak látszó információkat nyújt, vagy olyanokat, amelyeket a biztosító nem egykönnyen tud ellenőrizni, különösen személyazonosságára vonatkozólag. j) Meg nem magyarázott lényeges eltérés a hagyományos biztosítási tevékenység módszereitől. k) Az ügyfél megkísérli, hogy ügyletbe bocsátkozzék, szerződést kössön egy bizonyos küszöböt meghaladóan, de amikor tájékoztatják a nyilvántartási vagy jelentéstételi követelményekről, eláll a szerződéskötéstől, hogy az ügyletet éppen hogy a meghatározott küszöb alatt tartsa. l) Az ügyfék pénzt kíván befizetni, és ragaszkodik hozzá, hogy az előírt nyilvántartási vagy jelentési űrlapokat ne töltsék ki. m) Az ügyfél sok szerződést köt az azonosítási értékhatár alatt. n) Olyan ügyfél, aki vonakodik attól, hogy az azonosításhoz szükséges információkat megadja, vagy folytassa az ügyletet, miután tájékoztatták, hogy magát azonosítania kell. o) Ügyfél, aki arra kényszerít vagy kísérel meg kényszeríteni egy alkalmazottat, hogy ne nyújtsa be az előírt nyilvántartási vagy jelentéstételi űrlapokat. 11.) Pénzmosás pénzváltás használatával a) Szokatlanul nagy összeg birtoklása, ha az nem egyeztethető össze az ügyfél megjelenésével, viselkedésével. b) Rendszeres, nagy összegű pénzváltás.
43
Hodász-Porcsalma Takarékszövetkezet 4334 Hodász, Széchenyi út 8. szám c) Ügyfelek, akik együtt érkeznek, és egy időben nagy összegű váltást hajtanak végre. d) Egymást követő tranzakciók közvetlenül az azonosítási értékhatár alatt. e) Ritkán használt valutanemek nagy összegű, vagy rendszeres váltása. f) Ügyfél, aki vonakodik azonosságát igazolni. g) Az ügyfél megkísérli, hogy váltást kezdeményezzen az értékhatár felett, de amikor tájékoztatják az átvilágítási kötelezettségről, visszaveszi a pénz egy részét, hogy az ügyletet éppen hogy a meghatározott küszöb alatt tartsa. h) Kis címletű valuta váltása nagyobb címletre, vagy eladása, esetleg más valutanem egyidejű vásárlása. 12.) Pénzmosás zálogtevékenységen keresztül a) Ügyfelek, akik záloghiteleiket hirtelen visszafizetik. b) Ügyfelek, akik rendszeresen nagymennyiségű zálogtárgyat helyeznek zálogba, amelyek összességében kisebb értéket képviselnek, de együttesen nagyobb értékűek és jellemzően nem váltják ki azokat. c) Ügyfelek, akik megjelenése azt indokolja, hogy a zálogba adott tárgy nem az ő tulajdonukat képezi. d) Az ügyfél nagyon ideges és viselkedése alapján gyanú merülhet fel arra, hogy pénzmosás gyanús ügyletbe keveredett. e) Az ügyfél ruházata, vagy viselkedése nem illeszkedik a zálogba adott tárgy minőségéhez. f) Az ügyfél az azonosítás hallatán inkább eláll az ügylettől. g) Az ügyfél kölcsönre vonatkozólag kinyilvánított céljának nincs gazdasági értelme, vagy megtagadja a kölcsön céljának feltárását. h) Az ügyfél letéti igazolásokat vásárol, és azokat a kölcsön biztosítékául használja. i) Az ügyfél a 4. sz. mellékletben felsorolt államban tartja székhelyét, vagy a felsorolt országok egyikében lakik. j) Más személy próbálja kiváltani a jelentős értékű zálogtárgyat, amire nincs elfogadható magyarázat. 13.) Terrorizmus finanszírozásának gyanújára okot adó tranzakciók A terroristák viselkedésükben, életvitelükben jellemzően ügyelnek arra, hogy környezetükben, kapcsolat rendszerükben, pénzügyi szokásaikban ne keltsenek feltűnést, gyanúra adó okot. Ezért vonatkozásukban nem, vagy nehezen tipizálható a szokatlan tranzakciók leírása. A terroristák illegális és jellemzően legálisnak látszó forrásokat is gyűjtenek: védelmi pénzen, zsaroláson és kábítószerrel, fegyverrel való kereskedésen kívül legálisan működő alapítványoktól, non-profit szervezetektől is gyűjtenek forrásokat, illetve tagsági díjat szednek, kiadványokat értékesítenek. a) Gyanút kelthet például, ha külföldi állampolgárságú ügyfél számlanyitáskor nem csak egy vagy kettő, hanem több bankkártyát is igényel. A megnyitást követően hosszú idő – ez lehet akár több hónap is – telik el, míg a számlára átutalás vagy pénztári befizetés érkezik, melyet rövid időn belül a kártyák felhasználásával ATMeken keresztül készpénzben felvesznek. Ezt követően a számlán ismét hosszabb ideig nem történik mozgás, majd a folyamat megismétlődik. b) Gyanúra adhat okot az is, ha több személy az életbiztosítási kötvényét felmondva, annak összegét ugyanannak a személynek kéri kifizetni.
44
Hodász-Porcsalma Takarékszövetkezet 4334 Hodász, Széchenyi út 8. szám 9. számú melléklet
NYILV ÁNTA RTÁS a hárommillió- hatszázezer forint értéket elérő, vagy meghaladó összegű készpénzben lebonyolított ügyleti megbízásokról (nem szokatlan tranzakció, pénzmosás gyanúja nem merült fel) Kiadás/ Bevétel
Megbízás dátuma
Összege
Ügyintézők aláírása
Kiadás bevétel
45
Megbízás dátuma
Összege
Ügyintézők aláírása
Hodász-Porcsalma Takarékszövetkezet 4334 Hodász, Széchenyi út 8. szám
10. sz. melléklet
ANTI-MONEY LAUNDERING QUESTIONNAIRE I. General AML Policies, Practices and Procedures: 1. Does the FI have a legal and regulatory compliance program that requires approval of the FI’s Board or a senior committee thereof? 2. Does the FI have a legal and regulatory compliance program that includes a designated Compliance officer that is responsible for coordinating and overseeing the AML program on a day-to-day basis, which has been approved by senior management of the FI? 3. Has the FI developed written policies documenting the processes that they have in place to prevent, detect and report suspicious transactions that has been approved by senior management? 4. Does the FI have self-assessment procedures as part of its internal control environment to assure compliance with applicable laws and internal policies? 5. In addition to inspections by the government supervisors/regulators, does the FI client have an internal audit function or other independent third party that assesses AML policies and practices on an annual basis? 6. Does the FI have a policy prohibiting accounts/relationships with shell banks? 7. Does the FI have policies covering relationships with politically exposed persons consistent with industry best practices? 8. Does the FI have appropriate record retention procedures pursuant to applicable law? 9. Does the FI have a Code of Conduct and representations by their employees of their understanding and agreement to abide by the Code of Conduct including AML provisions? 10. Does the FI require that its AML policies and practices be applied to all branches and subsidiaries of the FI both in the home country and in locations outside of the home country?
Yο
Nο
Yο
Nο
Yο
Nο
Yο
Nο
Yο
Nο
Yο
Nο
Yο
Nο
Yο
Nο
Yο
Nο
Yο
Nο
Yο Yο
Nο Nο
Yο
Nο
Yο
Nο
II. Risk Assessment 11. Does the FI have a risk focused assessment of its customer base ? 12. Does the FI identify the categories of customers whose transactions and banking activities are routine and usual? 13. Does the FI determine the appropriate level of enhanced due diligence necessary for those categories of customers that the FI has reason to believe pose a heightened risk of illicit activities at or through the FI? III. Know Your Customer, Due Diligence and Enhanced Due Diligence 14. Has the FI implemented systems for the identification of its customers, including customer information in the case of recorded transactions, account opening, etc. (for example; name, nationality,
46
Hodász-Porcsalma Takarékszövetkezet 4334 Hodász, Széchenyi út 8. szám street address, telephone number, occupation, age/ date of birth, number and type of valid official identification, as well as the name of the country/state that issued it)?
47
Hodász-Porcsalma Takarékszövetkezet 4334 Hodász, Széchenyi út 8. szám 15. Does the FI have a requirement to collect information regarding its customers’ business activities? 16. Does the FI collect information and assess its FI customers’ AML policies or practices? 17. Does the FI have procedures to establish a record for each customer noting their respective identification documents and Know Your Customer Information collected at account opening? 18. Does the FI take steps to understand the normal and expected transactions of its customers based on its risk assessment of its customers? 19. For legal entities, does the FI obtain copies of the constitutive documents of their customers? IV. Reportable Transactions and Prevention and Detection of Transactions with Illegally Obtained Funds 20. Does the FI have policies or practices for the identification and reporting of transactions that are required to be reported to the authorities? 21. Does the FI have procedures to identify transactions structured to avoid large cash reporting requirements? 22. Does the FI have automated systems to screen all transactions (originators and beneficiaries) against lists issued by government/international agencies of known or suspected terrorists and narcotics traffickers prior to conducting a transaction? 23. Does the FI have policies to ensure that transactions are not conducted with countries that appear as sanctioned entities on lists provided by government/international bodies? 24. Does the FI have policies to ensure that they will not conduct transactions with or on behalf of shell banks through any of its accounts or products? 25. Does the FI have policies to ensure that it only operates with correspondent banks that possess licenses to operate in their countries of origin? 26. Does the FI have policies to ensure that it will not conduct transactions with or provide downstream products and services to other FIs that do not comply with industry best practices?
Yο
Nο
Yο
Nο
Yο
Nο
Yο
Nο
Yο
Nο
Yο
Nο
Yο
Nο
Yο
Nο
Yο
Nο
Yο
Nο
Yο
Nο
Yο
Nο
Yο
Nο
Yο
Nο
V. Transaction Monitoring 27. Does the FI have a monitoring program covering incoming and outgoing funds transfers for suspicious or unusual activities? 28. Does the FI have a monitoring program covering the purchases and redemptions of monetary instruments for suspicious or unusual activities?
48
Hodász-Porcsalma Takarékszövetkezet 4334 Hodász, Széchenyi út 8. szám VI. AML Training 29. Does the FI provide AML awareness training to its employees and agents that includes identification and reporting of transactions that must be reported to government authorities, examples of different forms of money laundering involving the FIs products and services, internal policies to prevent money laundering as well as the process to report suspicious transactions? 30. Does the FI retain records of its training sessions including attendance records and relevant training materials used? 31. Does the FI have policies to communicate new laws or changes to existing policies or practices to its employees and agents? 32. Has the FI participated in /attended industry/government AML seminars?
49
Yο
Nο
Yο
Nο
Yο
Nο
Yο
Nο
