Szabadszállás és Vidéke TAKARÉKSZÖVETKEZET 6080 Szabadszállás, Kálvin tér 2. KSH: Üzleti jelentés Cg

Szabadszállás és Vidéke TAKARÉKSZÖVETKEZET 6080 Szabadszállás, Kálvin tér 2. KSH: 10043347-6419-122-03

Üzleti jelentés

2014.

Cg.: 03-02-000284

Tartalomjegyzék

1.

MAKROGAZDASÁGI KÖRNYEZET................................................................... 3

2. GAZDÁLKODÁSI KÖRÜLMÉNYEK:TAKARÉKSZÖVETKEZET TEVÉKENYSÉGÉNEK JELLEGE, PROFILJA ............................................................ 3 3. A TAKARÉKSZÖVETKEZET STRATÉGIAI ÜGYFELEI ÉS ÜZLETPOLITIKÁJA. .................................................................................................... 4 Betétállomány alakulása kirendeltségenként 2014. évben .................................................................................... 6 Hitelállomány alakulása kirendeltségenként 2014. évben ...................................................................................... 7

4. A MÉRLEG FORDULÓNAPJA UTÁN BEKÖVETKEZETT LÉNYEGES ESEMÉNYEK, FOLYAMATOK ................................................................................ 12 5.

VÁRHATÓ FEJLŐDÉS ..................................................................................... 12

6.

A K+F TEVÉKENYSÉG:

7.

KÖRNYEZETVÉDELEM BEMUTATÁSA........................................................ 14

8.

A TAKARÉKSZÖVETKEZET FOGLALKOZTATÁS POLITIKÁJA ............... 15

............................................................................. 14

9. PÉNZÜGYI INSTRUMENTUMOK HASZNOSÍTÁSÁNAK BEMUTATÁSA (BEFEKTETÉSI, FORGATÁSI CÉLÚ) IAS 39 ........................................................... 15 10.

KOCKÁZATKEZELÉSI POLITIKA ................................................................. 16

Mellékletek

Üzleti jelentés 2014. Szabadszállás és Vidéke Takarékszövetkezet

2

1. Makrogazdasági környezet 2014-ben a fogyasztói árak jóval nagyobb mértékben csökkentek az előző évhez képest. Ez az inflációs érték 2013-as évben 1,7% volt. Az alacsony -0,1%-os infláció mellett a reálbér növekedés 5 %-os növekedést eredményez. Ezen reálbér emelkedés kedvezően hat a családok anyagi helyzetére, fokozza a lakossági fogyasztást és ezen keresztül serkenti a gazdaság bővülését. A munkanélküliségi ráta 7,8 %, mely 2,4% -kal kisebb a tavalyinál. A közfoglalkoztatás felfuttatásának hiányában a munkaerőpiaci adatok lényegesen kisebb javulást mutatnának. A foglalkoztatás növekedése mellett az adóterhek mérséklődése (családi kedvezmények stb.) a minimálbér emelkedésének kedvező hatása, a lakosság anyagi helyzetének jobbulását, stabilizálódását eredményezte. A várakozásoknak megfelelően az MNB Monetáris Tanácsa 2014-es évben folyamatosan csökkentette január hónaptól kezdődően decemberig a jegybanki alapkamat mértékét, így az év végére a januári 2,85%-ról, 2,1%-ra csökkent a mértéke. 2. Gazdálkodási körülmények:Takarékszövetkezet tevékenységének jellege, profilja A szövetkezeti hitelintézeti integráció (a továbbiakban: Integráció) több mint 100 önálló, magántulajdonban lévő szövetkezeti hitelintézet – takarékszövetkezet, hitelszövetkezet, illetve kisebb bank – együttműködése. A Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt. a szövetkezeti hitelintézetek integrációjának versenyképes és prudens működését biztosító központi bankja, amelynek legfontosabb ügyfelei a bankot alapító szövetkezeti hitelintézetek. A Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt. (továbbiakban: MTB, Takarékbank) az Integráció központi bankjaként egyfelől szabályozza és biztosítja az integrációban részt vevő hitelintézetek egységes banki működését és koordinálja üzleti fejlődésüket, másfelől korszerű termékeket és szolgáltatásokat nyújt a szövetkezeti hitelintézetek számára. A Takarékszövetkezet a szövetkezeti hitelintézetek integrációjáról és egyes gazdasági tárgyú jogszabályok módosításáról szóló 2013. évi CXXXV. törvényben foglaltak szerint a Takarékbankkal és az Integrációhoz tartozó többi szövetkezeti hitelintézettel összevont felügyelet alá tartozik. A Takarékszövetkezet a Takarékbank által készített összevont, konszolidált éves beszámolóban teljes körűen bevont leányvállalkozásként szerepel. A konszolidált éves beszámoló megtekinthető a Takarékbank Zrt. honlapján, a www.takarekbank.hu oldalon. A Szabadszállás és Vidéke Takarékszövetkezet tevékenysége földrajzilag jól behatárolható: Bács-Kiskun megye középvonalának északi részén működtet 5 kirendeltséget, melyek elsődlegesen az e területen élő, illetve e területen működő ügyfelek részére nyújtanak szolgáltatásokat. A Takarékszövetkezet 5 kirendeltségéből 3 egységében üzemeltet pénzkiadó automatát. A Takarékszövetkezet tevékenységi körében a hagyományos funkciók dominálnak, azonban ezen felül a Takarékszövetkezet bankkártya, Széchenyi kártya, Agrár Széchenyi kártya, Gazda kártya szolgáltatást nyújt, továbbá biztosítási ügynöki, befektetési szolgáltatási függő ügynöki tevékenységet végez. A hitelfelvételi lehetőségek köre 2013-ban bővítésre került az MNB Növekedési hitelével, mely 2014-ben is keresett volt ügyfeleink körében. A Takarékszövetkezet a kis mérlegfőösszegű és alacsony saját tőkéjű szövetkezeti hitelintézetek közé tartozik.


3

A takarékszövetkezet telephelyei és főbb jellemzői: adatok e Ft S.sz.

Cím

1 2 3 4 5

6080 Szabadszállás, Kálvin tér 2. 6098 Tass, Széchenyi krt. 75. 6090 Kunszentmiklós, Kálvin tér 11. 6086 Szalkszentmárton, Fő u. 62. 6000 Kecskemét, Dobó krt. 12. Összesen:

Létszám Fő

5 3 6 2 3 19

Betétáll. 2014.12.31

Hitel.áll. 2014.12.31

3 838 339 499 859 1 468 386 417 290 1 089 681 7 313 555

1 463 370 198 389 406 168 153 499 256 641 2 478 067

A Takarékszövetkezet stratégiai ügyfelei és üzletpolitikája

A Szabadszállás és Vidéke Takarékszövetkezet 1957-ben alakult, több mint fél évszázada gyűjti, gyarapítja, őrzi a lakosság és vállalkozások megtakarított pénzét és segíti céljaik megvalósítását, s ez idő alatt mindig megtalálható, könnyen elérhető, igénybe vehető volt ügyfelei számára. Megőrizte sajátosságait, hagyományait, mert ott akart és ott tudott maradni a kisebb településeken, a lakosság közelében. Ezzel együtt képes volt mindig megújulni, szolgáltatásaival megfelelni az ügyfelek várakozásainak, szempontjainak, a kor követelményeinek. Kiállta az idő és a gazdasági, társadalmi változások próbáját, s a több évtizedes eredményes munkája, az ügyfelek, partnerek bővülő köre is bizonyítja, indokolja, hogy továbbra is szükség van szolgáltatásainkra. A takarékszövetkezet 2014 évre azt a kettős célt tűzte ki, hogy eredményes gazdálkodással érjen el 10.000 e Ft adózás előtti eredményt, ugyanakkor feleljen meg a tulajdonosok bizalmának és biztosítsa a szövetkezet fizetőképességét, likviditását. 3. A Takarékszövetkezet stratégiai ügyfelei és üzletpolitikája.

formázott: Automatikus sorszámozás + Szint: 1 + Számozás stílusa: 1, 2, 3, … + Kezdő sorszám: 1 + Igazítás: Bal oldalt + Igazítás: 0,63 cm + Tabulátorhely: 1,27 cm + Behúzás: 1,27 cm

Folytatódott a korábbi évek tendenciája, mely szerint a takarékszövetkezet nagy bővülést nem kívánt elérni, meglévő ügyfélkörét szolgálta ki korszerű termékekkel, figyelemmel a stabil működésre és tőke növekedésre, tagjainak megőrzésére. Több pénzintézet is rendelkezik fiókhálózattal a megye ezen településein, ezzel kiélezve a verseny helyzetet, melyet tovább fokoz az ügyfelekért történő harc során az is, hogy a kis települések csökkenő lélekszámával is jelentősen számolni kell. A munkanélküliségi ráta a 2014-es évben csökkent, de jelentős volt. Az előző évhez képest a gazdálkodás külső körülményei jelentős mértékben változtak. A gazdasági fejlődés üteme lassan növekszik. Ami lényegesen változott, az MNB kamatpolitikája és a kihelyezett olcsó hitel, mely pozitív hatást gyakorolt a hitel kihelyezésre, viszont szűkült a kamatmarzs. Takarékszövetkezetünk jövedelmezőségét erősen befolyásolta a 2013. évi CLXXXIX. törvény által előírt pénzügyi rezsicsökkentéssel összefüggésben ingyenes készpénzfelvétel biztosítása, valamint ezzel összefüggésben az ATM berendezések készpénzzel történő ellátása.

A működési területünkön üzemelő multinacionális cégek, mind a termelő, mind a kereskedelmi szférában továbbra is nagyobb részarányt képviselnek. A bank piac teljesen felosztott, az ügyfelek bankválasztási lehetősége széleskörű.


4

Takarékszövetkezetünk az elmúlt 12 hónapban nem észlelt bizalomvesztési jeleket sem az ügyfelek, sem a piaci partnerek részéről. 2014-ben 1.578.327 e ft-al nőtt a betétállomány az előző évhez képest,7.313.555 e ft összegű. Ügyfeleink szükségletinek kielégítése (mint természetes személyek) ill. gazdálkodásuk biztosítása érdekében (vállalkozások) megtakarításaikat részben továbbra is felhasználják. Takarékszövetkezetünk által alkalmazott betéti kamatok a kereskedelmi bankokkal azonos mértékűek voltak. Az éven belüli betét állományunk folyamatosan növekszik. A bizonytalansági tényezők (gazdasági válság, instabil foglalkoztatás, jövedelem bizonytalanság, a vállalkozások magas tartós kintlévősége, pangó ingatlan piac stb.) nagysága miatt az ügyfelek hitelfelvételi képessége, étvágya jelentős mértékben alul maradt a korábbi évekhez képest. Takarékszövetkezetünknek évvégével 914 fős tagsága van,24 fővel nőtt a tagok száma. 2013.második felében több, magasabb összegű részjeggyel rendelkező tag kérte tagsági viszonyának megszüntetését, akik részére 2014-ben küldöttgyűlés után 30 nappal kifizetésre került a részjegyek névértéke, mely az állomány csökkenését eredményezte. Takarékszövetkezetünknél a tagsági kilépések nem jellemzőek. A tagság bizalommal fordul Takarékszövetkezetünk dolgozóihoz.

A Takarékszövetkezet tulajdonosi szerkezetének bemutatása:

Tulajdonosi szektorok

Jogi személyek Természetes személyek Hitelintézet Összesen

Tagok / tulajdonosok száma db / fő 3 882 5 890

2013.12.31 2014.12.31 Részjegyek Tulajdoni Tagok / Részvények / Tulajdoni névérték hányad (%) tulajdo- Részjegyek hányad (%) (eFt) nosok névérték száma (eFt) db / fő 3 095 3,05 4 3 115 3,7 75 255 74,25 905 58 260 69 23 000 22,7 5 23 000 27,3 101 350 100 914 84 375 100

A takarékszövetkezet tagja lehet minden nagykorú természetes személy, továbbá bármely belföldi és külföldi jogi személy is, valamint törvényes képviselőjének hozzájárulásával a 14. életévét betöltött kiskorú személy, aki/amely a belépéskor az Alapszabályban meghatározott vagyoni hozzájárulást teljesíti. (A jogi személyek száma nem haladhatja meg a taglétszám egyharmadát.) A hitel nyújtása a takarékszövetkezetünk számára nélkülözhetetlen tevékenység, de ezen ágazatban vállaljuk a legnagyobb kockázatot, eredményt csak így lehet elérni. A hitelezés területén a gazdaságos és biztonságos hitelezést tűztük ki magunk elé. A szigorú szabályok és a gazdasági környezet jövedelmi viszonyának romlása és a munkanélküliség következtében még fokozottabb hitelezési és működési kockázattal nézünk szembe. E tényezőkből következően erős piaci versenyben működtünk. A 2014-es gazdasági évben is a takarékszövetkezet hitelezésének elsődleges célja az ügyfélkör bővítése, valamint meglévő ügyfeleink bizalmának megtartása volt. Valamennyi kirendeltségen folyamatos a kapcsolattartás ügyfeleinkkel, a felmerülő igényeket az ügyintézők jól ismerik, így az egyedi igényekhez megfelelő hitelkonstrukciót és komplex szolgáltatást tudják ajánlani számukra. A hitelállomány jelentős részét a térség adottságainak köszönhetően jellemzően a mezőgazdaságban dolgozó egyéni vállalkozók, őstermelők és gazdasági társaságok hitelei alkotják.


5

A kiszolgálást igyekeztünk teljes egészében az ügyfelek igényeinek megfelelően ütemezni, rövid átfutási időt tartani az ügyintézésben. A Takarékszövetkezet Cenzúra Bizottsága 60 alkalommal ülésezett és 242 határozatot hozott.

2014.év folyamán a vállalkozói hitelek iránt nagy volt a kereslet, dominánsan a vállalkozói ügykörünk igényelt hitelt, melyet szövetkezetünk a prudenciális szabályok figyelembe vétele mellett igyekezett minél teljesebb körben kielégíteni. A leglényegesebb külső körülmény a 2014. üzleti évben a kamatok folyamatos csökkenése. A jegybanki alapkamat folyamatosan csökkent, év végén 2,1% ponton állt meg. A Takarékszövetkezet e folyamathoz alkalmazkodva 2014.-ban is hitel és betét ügyleteinél betétkamatait 7referencia kamatlábat alkalmazott, amely biztosította az automatikus árazódásokat. A takarékszövetkezet 2014.évre azt a kettős célt tűzte ki, hogy eredményes gazdálkodással érjen el 10 millió Ft adózás előtti eredményt, ugyanakkor feleljen meg a 914 tag bizalmának és stabilizálja, illetve biztosítsa a szövetkezet fizetőképességét, likviditását. Fontos feladat volt az az Integrációs törvény szerinti előírásoknak való megfelelés biztosítása, új szervezeti rendszer kialakítása. A bankbiztonsági követelményeknek való teljes-körű megfelelés. A szövetkezet vezetése ezekhez a célkitűzésekhez határozta meg kamatpolitikáját, hitelpolitikáját, portfoliójának kívánatos összetételét, üzletpolitikai intézkedéseit. Figyelembe kellett venni a már tényként bekövetkezett hatásokat, továbbá a kamatszínvonal általános csökkenését, amelyek azt jelentették, hogy a betéti kamatok szintjét jelentősen csökkenteni kellett, mindamellett ügyelve arra, hogy a betétállomány ne csökkenjen. Erre ösztönözte a szövetkezetet a konkurenciaként a térségben jelenlevő nagyszámú bankfiók tevékenysége, valamint a posta által forgalmazott termékek és szolgáltatások kínálata. A beszűkülő forrás lehetőségeket a források jobb kihasználásával, a lejáratok jobb összeghangolásával és részben új ügyfélkör megszerzésével sikerült ellensúlyozni. A szövetkezet az eddigieknél céltudatosabban törekedett az ügyfélkör komplex szolgáltatásokkal való ellátására, a hitelnyújtásnál előnyben részesítve azon ügyfélkört, amellyel mint betétessel, vagy számlavezetővel kialakult a kapcsolat. A szövetkezet passzív pénzpiaci tevékenységének középpontjában 2014. évben is a lakossági betétgyűjtés állt, s ennek aránya a mérleg fordulónapján elérte a betétállomány 80,7 %-át. Az adatok azt mutatják, hogy az éven belüli, rövid lejáratú megtakarítások nőttek. Betétállomány alakulása kirendeltségenként 2014. évben

Kirendeltség Szabadszállás Tass Kunszentmiklós Szalkszentmárton Kecskemét Összesen

adatok e Ft-ban 2013.12.31. 2014.12.31. Megoszlás % Változás 2014/2013 % 3.083.886 3.838.339 52 +754.453 124,5 % 463.226 499.859 7 +36.633 107,9 % 1.642.789 1.468.386 20 -174.403 89,4 % 386.786 417.290 6 +30.504 107,9 % 158.541 1.089.681 15 +931.140 687,3 % 5.735.228 7.313.555 100 +1.578.327 127,5 %


6

A Küldöttgyűlés az éves üzleti tervben, a forrás oldalon 5 milliárd 760 millió 640 ezer Ft betétállomány tervet határozott meg. 2014. év végével a betét állomány 7 milliárd 313 millió 555 ezer Ft, mely 1.552.915 e Ft-tal magasabb évvégén a tervezettnél, a bázishoz mért növekedés 1.578.327 e Ft. 2014-ben takarékszövetkezetünk a betétállomány szinten tartása illetve növelése érdekében akcióban meghirdetett- magasabb kamatokat biztosított az ügyfelek számára. A betétállomány a második negyedévben csökkenni kezdett, amely minden évben jellemző, működési terület sajátosságából adódik. Takarékszövetkezetünk kifizetőhely volt az OBA megbízása alapján, melynek kapcsán jelentős állomány növekedés következett be. Az év utolsó részében a mezőgazdasági árbevételek, támogatások megérkezésekor az állomány szintén jelentősen növekszik. A növekedés döntő részben lakossági és vállalkozói folyószámla állomány növekedésével valósult meg. December végével közel 7011 betétes ügyfele volt szövetkezetünknek, ügyfeleink száma eléri a 15.000 főt Az internetbank szolgáltatást egyre több ügyfél veszi igénybe, jelenleg 624 fő. Bankkártya szolgáltatásunkat igénybevevő ügyfeleink száma 1.672 db, mely 303 fővel növekedett az előző évhez képest. A bankkártyával történő vásárlást egyre több ügyfél alkalmazza. A takarékszövetkezet deviza számlavezetési tevékenységét Euró és USD devizanemekben biztosítja, mind lakossági, mind vállalkozói körben. Valuta pénztár nagyobb kirendeltségeinkben működnek. Pénzforgalmi és fizetési számla szolgáltatás úgy a lakossági, mint a vállalkozói ügyfeleink részére stabil. A számlavezetett ügyfelek száma növekedett az előző évhez képest. Sajnos takarékszövetkezetünket közvetlenül érintő, tevékenységünkhöz kapcsolható közteher illetve adó változása miatt a számlavezetés díjtételei módosultak, növekedtek. A szövetkezet aktív pénzpiaci tevékenységét a források előző évinél rosszabb hasznosítása jellemezte. A hitelállomány 146.511 eFt-al csökkent, míg a betétállomány 1.578.327 eFt-al nőtt. A hitelkihelyezések több mint 90 %-át a vállalkozói hitelnyújtások tették ki. Hitelállomány alakulása kirendeltségenként 2014. évben adatok ezer Ft-ban Megnevezés 2013.12.31. 2014.12.31. Megoszlás % változás 2014/2013% Szabadszállás 1.570.197 1.463.370 59 -106.827 93,2 % Tass 205.724 198.389 8 -7.335 96,4 % Kunszentmiklós 437.139 406.168 17 -30.971 92,9 % Szalkszentmárton 156.273 153.499 6 -2.774 98,2 % Kecskemét 255.245 256.641 10 +1.396 100,5 % Összesen: 2.624.578 2.478.067 100 -146.511 94,4 % A 2014. évi Küldöttgyűlés az éves üzleti tervben 2 milliárd 647 millió 438 ezer Ft hitelállomány elérését tűzte ki célul. Év végére realizált hitelállomány 2 milliárd 478 millió 067 ezer Ft, mely a tervhez képest 169 millió 371ezer Ft-tal kevesebb, a bázishoz mért


7

csökkenés 146 millió 511 e Ft. Megoszlásában a vállalkozók részére folyósított és kezelt hitelállomány a jelentősebb. Hitelezett ügyfelek száma 2014. december 31-én 990 ebből háztartások 877, vállalkozás 113 db. 2014. évben a takarékszövetkezet 5 kirendeltségén összesen 209 db szerződés kötődött 771.396 eFt értékben, ezen felül a záloghitelek 344 db 14.096 eFt összegben. A takarékszövetkezet hitelezésének 2014-ben is elsődleges célja az újabb hitelképes partnerek megszerzése, az ügyfélkör bővítése, valamint meglévő ügyfeleink bizalmának megtartása volt. A cél elérése érdekében igyekeztünk a piac diktálta feltételekkel és tempóval lépést tartani. Kedvezményes feltételekkel kínáltunk finanszírozást ügyfeleink számára azokban az időpontokban, amikor a lakosságnak illetve a gazdálkodóknak erre volt szükségük átmeneti likviditási problémáik megoldásához. Származékos ügyletet Takarékszövetkezetünkügyletet Takarékszövetkezetünk nem kötött és jelenleg sem rendelkezik ilyen jellegű állománnyal vagy kötelezettséggel. A kötelezettségek szerkezetének alakulása 2013.XII.31. Mo. 2 750 0,0% 5 677 048 92,1% 60 401 1,0% 5 740 199 93,1% 367 342 6,0% 57 439 0,9% 1 390 0,0% 426 171 6,9% 6 166 370 100

Megnevezés 1.) Hitelintézetekkel szembeni röv. 2.) Ügyfelekkel szembeni rövid 3.) Egyéb rövid Rövid lejáratú kötelezettségek 4.) Hitelintézetekkel sz. hosszú 5.) Ügyfelekkel szembeni hosszú 6.) Egyéb hosszú Hosszú lejáratú kötelezettségek K Ö T E L E Z E T T S É G EK

2014.XII.31. 134 029 7 253 355 71 014 7 458 398 450 533 59 441 7 430 517 404 7 975 802

Mo. Elt.+,1,7% 1,7% 91,0% -1,1% 0,9% -0,1% 93,5% 0,4% 5,6% -0,4% 0,7% -0,2% 0,1% 0,1% 6,5% -0,4% 100 xx

Az idegen források között meghatározó az ügyfelekkel szembeni kötelezettség. Ez összességében 1.578.309 eFt-tal nőtt. A növekedés jelentős része a vállalkozók és a lakosság látra szóló és lekötött betéteinek emelkedéséből származott. A források összetétele lejárati idő szerint kis mértékben változott, a rövid lejáratú források aránya nőtt, 0,4 % -ponttal.

KÖLTSÉGNEMEK S.sz. 01. 02. 03. 04. 05. I. 06. 07. 08. II. III.

Megnevezés Anyagköltség Igénybevett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás

2013.év 10 069 50 176 8 286

2014.év 8 891 54 819 6 390

68 531 98 482 8 773 28 553 135 808 9 764

70 100 93 607 7 867 26 412 127 886 11 776


8

*

I.-II.-III. Összesen

214 103

209 762

adatok e Ft-ban 8. Általános igazgatási költségek a) személyi jellegű ráfordítások aa) bérköltség ab) személyi jellegű egyéb kifizetések

204 339 135 808 98 482 8 773

197 986 127 886 93 607 7 867

Ebből: - társadalombiztosítási költségek

= nyugdíjjal kapcsolatos költségek ac) bérjárulékok Ebből: - társadalombiztosítási költségek = nyugdíjjal kapcsolatos költségek b) egyéb igazgatási költségek (anyagjellegű ráfordítások)

0 28 553 25 046

23 407

26 412

68 531

70 100

A működési költségek 4.341 eFt-os megtakarítást mutatnak. Az általános igazgatási költségek 6.353 eFt-tal csökkentek az előző évhez képest, amely 3,1%os megtakarítást eredményezett. A dolgozók bérfejlesztést nem kaptak 2014-ben, de jutalomban részesültek. Dolgozók törzsgárda elismerésben részesülnek minden évben, melynek összege 2014-ben 1.240 e ft volt. Egyéb költségeink kifizetései az ütemezettek szerint történtek és a tervezett szintet nem haladták meg. Az értékcsökkenési leírás 2.012 eFt-tal több az előző évinél. 2014. évben több 100 eFt alatti beruházást valósított meg a takarékszövetkezet. A Takarékszövetkezet a szigorú költséggazdálkodás eredményeként terven belül maradt. Szövetkezetünk adózás előtti nyeresége 17.257 eFt, ami 8,82 %-kal alacsonyabb, mint a 2013.évi. A szövetkezet auditált szavatoló tőkéje 436.060 eFt- ra csökkent, amely 15.194 eFt-os csökkenést jelent egy év alatt. A csökkenés részjegy névértékek visszafizetésének az eredménye. A bankbiztonságot kifejező tőke-megfelelési mutató1 2014-ben 14,99 %,- az előírt 8%-kal szemben. A szövetkezet 2014. évben is elszámolta a szabályzataiban meghatározott módon a szükséges értékvesztéseket, illetve visszaírásra is sor került, így az értékvesztés állomány 240.729 e Ft a hitelek után. Kockázati céltartalék képzése függő és jövőbeni kötelezettségekre 2014. évben 1.108 eFt értékben történt. Felszabadítás a 2014. évben 1.090 eFt volt. A 2014. évi XXXVIII. törvény a Kúriának a pénzügyi intézmények fogyasztói kölcsönszerződéseire vonatkozó jogegységi határozatával kapcsolatos egyes kérdések rendezéséről és a 2014. évi XL. a Kúrának a pénzügyi intézmények fogyasztói kölcsönszerződéseire vonatkozó jogegységi határozatával kapcsolatos kérdések rendezéséről szóló 2014. évi XXXVIII. törvényben rögzített elszámolás szabályairól és egyes egyéb 1 Az un. II.Pillér alatti Üzleti jelentés 2014. Szabadszállás és Vidéke Takarékszövetkezet

9

rendelkezésekről szóló törvényben előírtakhoz kapcsolódóan a várható elszámolásra a takarékszövetkezet 9.990 eFt céltartalékot képzett, mivel a törvényben meghatározott időszak alatt egyszer emelt egyoldalúan kamatot forinthiteleinél. A törvényileg előirt általános tartalék is megképzésre került. A takarékszövetkezet infrastruktúrája változatlan az előző évihez. A szövetkezet tevékenységének szabályozottsága kielégítő. Függetlenített belső ellenőr is segítette a vezetés munkáját. Mindezek következtében az auditált mérleg azt mutatja, hogy sikerült a kihelyezések kockázatát az elfogadható szinten tartani, a takarékszövetkezet vagyonát - az elszámolt veszteségek mellett is- növelni. Az adózott eredmény az összes bevétel arányában elérte a 2 %-ot, ami az előző évhez viszonyítva (bázishoz) 0,2% … százalékponttal csökkent. A bevétel az eszközökre vetítve 6,1 %-os színvonalat ért el, ami 2,9 százalék-ponttal alacsonyabb, mint a bázisban. A bevételek alakulásának fő forrását - a hitelezési tevékenységet- jól szemlélteti a 3. számú melléklet, amelyből megállapítható, hogy a hitelnyújtás csökkenő intenzításúintenzitású volt. A hitelezés területén elsősorban az MNB által meghirdetett NHP termék volt a keresett, melynek alacsony kamata miatt kamat kiesés keletkezett. A takarékszövetkezet hitelállománya 2.478.067 eFt volt. A fentiek együttes hatására az eszközarányos nyereség elérte a 0,1. %-ot, ami az előző évhez 0,1. %-pontos csökkenés jelent. A saját tőke -arányos nyereség 2014.-ben 2,3 %-ra csökkent, amely 0,5 %-ponttal alacsonyabbbalacsonyabb a 2013. évinél. Mint ismeretes, a szövetkezet tevékenysége eredményességét döntően a hitelezés kamatbevételei és a betétgyűjtés kamatköltségei határozzák meg elsősorban. A pénzügyi és befektetési szolgáltatás eredményessége 2013.-ben 2 % volt, mely év közben is növekvő tendenciát mutatott, így 2014-ben 3 %.-ra alakult. A takarékszövetkezet kamatmarga 2014.-ban 2,3 % volt, ami 1,6 %-ponttal alacsonyabb a bázisnál. A takarékszövetkezet tőkeellátottsága 2013-ban 14,6% volt, mely 2014-ben 19,2%-ra emelkedett. Mint azt az előzőekből is érzékelni lehetett -alacsonyabb jövedelmezőségi szint mellett, de javult a mutató értéke 1,6 %-kal. A mérleg-főösszeg a saját tőke 19,18 -szeresét tette ki. A hitelintézeti törvényben előirt 8 %-os fizetőképességi mutatót a takarékszövetkezet túlteljesítette, mivel a fordulónapi értéke 14,99 %.


10

A takarékszövetkezet súlyponti feladatának tartotta és tartja a jövőben is a likviditási problémák megelőzését, mivel a megelőzés milliós nagyságrendű veszteségektől óvhatja meg a gazdálkodást a folyamatos fizetőkészség és - képesség fenntartásával. A takarékszövetkezet 2014.-ben sem kényszerült banki pénzpiaci forrásbevonásra, mivel nem erőltette a mindenáron való kihelyezést, ugyanakkor a betétesek bizalma is erősödött, rendkívüli betétkivonásra nem került sor. A működés biztonságát jól szemléltetik a likviditási ráta mutatók is. 0,33-szeresen biztosított a folyó források forgóeszközökkel való fedezettsége. A likvid eszközök aránya - ami azt mutatja, hogy a betéteseknek mekkora esélye van, hogy bármikor pénzükhöz jussanak, 2014. év végén 29,4 %-os volt. A hitelek a betétek arányában 33,88 % -ra csökkent a bázis 46 %-ról. Ennek oka az, hogy összességében a hitelek iránti kereslet kicsit csökkent, kevés a hitelképes ügyfél az új szabályozás következtében, ugyanakkor a betétállomány 1.578.327 e Ft-os növekedést mutat. A fordulónapi lejáratok összhangjának elemzéséből következik, hogy összességében a fedezettség biztosított. A lejárati összhang biztosítására 2014.-ben is kiemelt figyelmet fordított a takarékszövetkezet. Alapvető gyakorlattá vált a kihelyezések szerkezetének a betételhelyezések szerkezetéhez történő igazítása. A hitelportfolió minősége romlott, sajnos nem sikerült szinten tartani. Hatékony intézkedéseket tettünk, a nem problémamentes állomány megtérülése, behajtása érdekében, de mivel a fizetőkészség nem javult kielégítően a portfolió tovább romlott. A hitelveszteségi ráta 0 % Takarékszövetkezetünk nem írt le követelést 2014-ben. Portfólió tisztítás nem történt, követelés eladásra nem került sor. Az eszközállomány minősége. A Hpt előírása és a takarékszövetkezet szabályzata alapján minősített eszközállomány a takarékszövetkezetnél 2014.XII.31.-én 8.529.143. e Ft volt, 1.587.103 eFt-tal több az előző évinél. Portfolió-minősítés elemzés (bruttó) Megnevezés 2013.XII.31. Mo. 2014.XII.31. Problémamentes 6 256 519 90,1% 7 962 136 Külön figyelendő 321 621 4,6% 213 455 Átlag alatti 12 459 0,2% 21 891 Kétes 168 588 2,4% 108 265 Rossz 182 853 2,6% 223 396 Mindössz.(mérleg+mérl.kiv.) 6 942 040 100 8 529 143

Megnevezés Problémamentes

Portfolió-minősítés elemzés (nettó) 2013.XII.31. Mo.% 2014.XII.31. 6 256 518 93% 7 962 136


Mo. 93,4% 2,5% 0,3% 1,3% 2,6% 100

Elt.+,3,2% -2,1% 0,1% -1,2% 0,0% xx

Mo.% Elt.+.96% 0,0

11

Külön figyíelendő Átlag alatti Kétes Rossz Mindössz. (mérlegt.+mérl.k.) Portfolió átlagosztályzata bruttó sz.

313 286 10 408 91 777 43 812 6 715 801

5% 0% 1% 1% 100

206 593 19 193 49 947 41 026 8 278 895

4,77

2% 0% 1% 0% 100 xx

0,0 0,0 0,0 0,0

4,83

A minősített eszközökön belül legnagyobb jelentőségű az ügyfelekkel (vállalkozók, lakosság) szembeni követelésállomány. A táblázatból megállapítható, hogy a problémamentes állomány 3,2 %-kal nőtt, a többi kategóriában csökkenés tapasztalható. A takarékszövetkezet minősítési rendszere is változott, óvatosabb lett. Megállapítható, hogy az összes minősített állomány átlagosan 4,83 "osztályzatot" kaphatott volna. Ez az érték kis mértékben nőtt a 2013.évi záró értékhez (4,77) viszonyítva. A követelések lejárat szerinti megalapozottságát. (melléklet)

összetétele

is

alátámasztja

a

követelés

értékelés

A különböző hatékonysági mutatók alapján le lehet azt a következtetést vonni, hogy a szövetkezet a rendelkezésre álló eszközökkel és munkaerővel megfelelően gazdálkodott. A bevételarányos költségszínt 42. %, ami 4,9 %-ponttal meghaladja a bázist. Az eszközarányos költségszint 2,5 %, ami az inflációs hatásokat tükrözi elsősorban.

4. A mérleg fordulónapja után bekövetkezett lényeges események, folyamatok Lényeges portfolió változás nem történt. Tovább folytatódott a kamatrés színvonal csökkenése. Stb.A jegybanki alapkamatot a Monetáris Tanács 2014.év folyamán többször csökkentette. Ennek megfelelően Takarékszövetkezetünk is kamatcsökkentést hajtott végre, melyek hirdetményét honlapján közzétette és a kirendeltségein kifüggesztett a törvényi előírásokat betartva. 2014. február 1. napjától hatályos pénzügyi rezsicsökkentéssel és a fogyasztóvédelemmel kapcsolatos jogszabályi megfelelés teljesítése Takarékszövetkezetünk részéről biztosított (ingyenes készpénzfelvétel, ATM limit).

5. Várható fejlődés 2013. július 13-án lépett hatályba a 2013. évi 135. a szövetkezeti hitelintézetek integrációjáról és egyes gazdasági tárgyú jogszabályok módosításáról szóló törvény, mely nagyban megváltoztatta a takarékszövetkezet életét. A Takarékbank Igazgatósága a 2014. november 22-i hatállyal az IG(3)-W-60/2014. számú határozatával takarékszövetkezetünket felvette az egyetemleges felelősségen alapuló kockázati közösségbe illetve Garancia közösségbe. A takarékszövetkezetünk arra törekszik, hogy olyan üzleti modellt alakítson ki, amely segítségével a piaci környezet kihívásaira gyorsan reagálva erősítse piaci és pénzügyi pozícióit.


12

Ügyfeleink elégedettségének, bizalmának, lojalitásának megőrzése és növelése érdekében takarékszövetkezetünk kulcsfontosságúnak tekinti az ügyfélközpontú magatartást, a szolgáltatást, a szolgáltatás és kiszolgálás minőségének javítását, a folyamatos innovációt a modern technikai feltételek biztosításával, az igényekhez rugalmasan alkalmazkodó termékfejlesztéssel és munkatársaink folyamatos szakmai képzésével. Elkötelezett célunk a hagyományok és a helyi értékek megőrzése annak érdekében, hogy értékes tartalommal tölthessük meg és büszkén hangoztathassuk jelmondatunkat. „Itthon vagyunk értéket teremtünk!” A közös üzleti célok elérése érdekében a Szövetkezeti Hitelintézeti Integráció közös tervezési és visszamérési struktúrát alakított ki. A Takarékbank Igazgatósága által elfogadott központi tervszámok alapján szövetkezeti hitelintézetekre egyedi pénzügyi és értékesítési tervszámokat határozott meg, amely alapján készítettük el a 2015. évre szóló üzleti tervet. A 2015. év egyik fontos prioritása a befektetési jegyek és lakossági állampapírok állományának, valamint az értékpapír számlák darabszámának növelése. A kiemelt célok teljesítése érdekében a Takarék Bank értékesítési, termék bevezetési, marketing kampány támogatást nyújt. Oktatási koncepcióban meghatározott módszertan szerinti szakmai- és kompetencia képzést biztosít a Takarék Bank. Informatikai fejlesztés keretében Clavis 4 modul kerül bevezetésre. A célok eléréséhez az üzleti aktivitás erőteljes bővítése mellett jelentős költségracionalizálást tűztünk ki célul. Takarékszövetkezetünk már a korábbi években is szigorú költséggazdálkodást folytatott. A nemzetközi és hazai gazdasági környezet alakulása továbbra is sok bizonytalanságot hordoz, amely az üzleti kilátásokat lényegesen befolyásolja. A hitelintézeti tevékenység külső feltételei nem javultak, valamint szabályozási oldalról is egyre több szigorítás tapasztalható. A Takarékszövetkezet 2015. évre vonatkozó üzletpolitikája feltételezi, hogy szövetkezetünk folytatja az óvatos hitelezési politikáját, növelve mind a hitel, mind a betétállományt. Így a mérlegfőösszeg a 2015 év végi szintje 8.670.618 e ft-ra emelkedhet. . A takarékszövetkezet 2015-ben 32.050 e Ft adózás előtti eredmény elérését irányozza elő. Az eredményterv azon a feltételezésen alapul, hogy a várható hitelezési veszteségek csökkennek, a hitelezés bővülni fog, új termékek bevezetésével. A jövőben is a forrásköltségek magas szintjére lehet számítani, ugyanakkor egyéb tevékenységből származó bevételét a takarékszövetkezet növelni tudja. Mindezen gazdasági tényeket figyelembe véve Takarékszövetkezetünk 2015. évre vonatkozóan számít a pénzforgalom, hitelállomány és betétállomány jelentős növekedésére. Hitelállományunk tekintetében a 2015-re 2.876.600 e ft szintet tervezzük elérni vagy meghaladni azt. Betétállomány tekintetében 7.490.920 e ft-ot tervezzük elérni. Bízunk benne, hogy Takarékszövetkezetünk számára meghatározó mezőgazdasági hitelezés mely év közben a támogatás előfinanszírozások révén jelentősen megnő - az idei évben is teljesül, de emellett természetesen részt veszünk a kormány által meghirdetett programokban, s amennyiben ügyfeleink igénylik, és hitelképesek a szükséges saját erőt, ha kell hitelből is kiegészítjük, vagy pótoljuk. Fontos feladatnak tartjuk:


13

   

ügyfél kiszolgálási feltételek folyamatos fejlesztését, működési biztonság, a szabályozottság további fokozását, informatikai háttér és szolgáltatások színvonalának technikai fejlődéssel lépést tartó biztosítását, Fontos a Bázel III. törvényi követelményeinek teljesítése.

Folyamatosan javítani szükséges a Takarékszövetkezet tőkeellátottságát, annak érdekében, hogy az üzleti fejlődés és az azzal együtt járó kockázatvállalás forrásait megteremtsük. Ennek forrása első sorban az adózott eredmény saját tőkébe való helyezése. Jutalékos üzletág további növelése, az ehhez kapcsoló szolgáltatások bővítése. Takarékszövetkezetünk a középtávú stratégiai tervét a külső környezet és a belső adottságok, a gyengeségek, erősségek, lehetőségek, veszélyek elemzése, az általános célkitűzések vizsgálata, valamint a makrogazdaságban várható változások prognosztizálása után fogalmazta meg. A célállapotot megjelölte, küldetését megfogalmazta. A kockázatvállalásról szóló döntéseknél elsődleges szempontnak kell tekinteni a biztonságot, az ügyfelek betéteinek védelmét, a belső tőkeellátottság biztosítását. Gazdálkodásunk alapvető feladata: megtalálni azt az üzletpolitikát, amely biztonságot, jövedelmezőséget, fizetőképességet biztosít. Minden ügyfelet tiszteljünk, becsüljünk, időt nem sajnálva egyedileg is kezeljük ügyeiket. Higgyük el, hogy számunkra ők a legfontosabbak, tudjunk azonosulni problémáikkal. Felelősséggel tegyünk felvilágosítást, hiszen mi holnap is ott ülünk és holnap is a szemükbe kell néznünk. Bizalmukért nap, mint nap meg kell küzdeni és azt kiérdemelni. Ez egy nagyon nehéz, de szép feladat.

A 2015. évi tervszámaink kialakításánál figyelembe vettük fejlesztési terveinket is. Főbb tervszámok: Mérleg főösszeg Betétállomány Bruttó hitelállomány Értékvesztés Saját tőke állomány Általános ig. költség Adózás előtti eredmény

6.

2014.tény 8 451 704 7 313 555 2 478 067 240 729 440 494 197 986 17 257

adatok eFt-ban 2015.Terv Terv/tény % 8 670 618 102,6 7 490 920 102,4 3 112 300 125,6 235 700 97,9 441 228 100,2 226 000 114,1 32 050 185,5

A K+F tevékenység: nem jellemző információ

7. Környezetvédelem bemutatása A Takarékszövetkezet környezet szennyező anyagot az alábbiakat bocsátja ki: A személygépkocsik üzemeltetése során keletkező fáradt olajt, akkumulátort a szervizek kezelik, illetve veszik át.


14

8. A Takarékszövetkezet foglalkoztatás politikája A Takarékszövetkezet átlagos állományi létszáma 2014.-ben 32 fő volt, amely 1 fővel kevesebb az előző évinél. Stratégiánk alapja a szellemi tőkénk. A dolgozók többsége tulajdonosai is a szövetkezetnek. A tudás, képesség, motiváció mellett ez a tulajdonosi szemlélet, ami jellemzi a foglalkoztatáspolitikát, ami természetesen nem mehet a hatékonyság és a termelékenység rovására. Az alkalmazottak oktatására a 2014-es évben is nagy gondot fordított Takarékszövetkezetünk. A vezetői értekezleten kiemelt fontossággal szerepeltek az aktuális szabályzatok, eljárási rendek, utasítások. Pontosan megtartásra kerültek a kirendeltség vezetői ellenőrzések, munkaértekezletek, vezetői ellenőrzések és a négy szem elvét minden egységben biztosítja Takarékszövetkezetünk a munkafolyamatok során. Az ügyvezető főkönyvelő adótanácsadói felsőfokú képesítést szerzett. A belső ellenőr, aktív üzletág vezető, kockázatkezelő a munkájukat segítő képzéseken rendszeresen részt vettek az év folyamán. A Takarékszövetkezet alkalmazottainak szakmai végzettsége jó. A Takarékszövetkezet figyelmet fordít a munkatársak szakmai előre menetelére, a megüresedő középvezetői és egyéb munkahelyeket elsősorban már bizonyított belső munkaerővel oldja meg, ha ez nem lehetséges, akkor vesz kívülről és már lehetőleg a képesítési követelményeknek megfelelő munkatársat. Takarékszövetkezetünk valamennyi dolgozója rendszeresen részt vesz a Takarékbank Zrt. által szervezet oktatásokon, tréningeken. A humán erőforrás gazdálkodás területén célul tűztük ki: a) b) a) b) c)

alkalmazottak folyamatos képzését szakmailag képzett és megbízható szakembergárda kialakítását, megtartását produktív, sikerorientált munkahelyi légkör megteremtését A Takarékszövetkezet átlagos állományi létszáma 2013.-ban 33.. fő volt. Stratégiánk alapja a szellemi tőkénk. A dolgozók többsége tulajdonosai is a szövetkezetnek. A tudás, képesség, motiváció mellett ez a tulajdonosi szemlélet ami jellemzi a foglalkoztatáspolitikát, ami természetesen nem mehet a hatékonyság és a termelékenység rovására.

9. Pénzügyi instrumentumok hasznosításának bemutatása (befektetési, forgatási célú) IAS 392 Származékos ügyletet Takarékszövetkezetünk nem kötött és jelenleg sem rendelkezünk ilyen jellegű állománnyal, joggal, vagy kötelezettséggel. Szavatoló tőke számítás és a fizetőképességi mutató Megnevezés Összes alapvető tőke Összes járulékos tőke

2013.12.31 2014.12.31 348.435 440.249 108.018 -


15

Levonások az alapvető és a járulékos tőkéből Kockázatok fedezetére figyelembe vehető szavatoló tőke Hitelezési és partnerkockázat tőkekövetelménye Piaci kockázat tőkekövetelménye Működési kockázat tőkekövetelménye Összes tőkekövetelmény Tőkemegfelelési mutató, I.Pillér Tőkemegfelelési mutató, SREP Tőkemegfelelési mutató, II.Pillér

5.199 451.254

4.209 436.060

142.131 49.758 191.889 18,81 % 15,17 % 14,42 %

135.059 53.364 188.423 18,51 % 14,93 % 14,99 %

Pénzügyi instrumentumok állománya IAS 32 I. Pénzügyi eszközök a) Készpénz

6 418 336

8 223 640

128%

349 949

488 944

140%

6 038 982

7 705 291

128%

b)szerződésben foglalt jog arra, hogy egy másik gazdálkodótól pénzeszközhöz, vagy más pénügyi eszközhöz lehessen jutni

c) szerződésben foglalt jog arra, hogy potenciálisan kedvező körülmények között pénzügyi instrumokat cseréljenek el egy másik gazdálkodóval #ZÉRÓOSZTÓ! d) Egy másik gazdálkodó tőkeinstrumentuma II. Pénzügyi kötelezettség (szerződéses kötelem) a) Pénzeszköznek vagy egyéb pénzügyi eszköznek egy másik gazdálkodó részére történő átadására

29 405

29 405

100%

6 105 969

7 904 788

129%

6 105 969

7 904 788

129%

b) Pénzügyi instrumentumoknak egy másik gazdálkodóval történő cseréjére potenciálisan kedvező körülmények között

#ZÉRÓOSZTÓ!

10.Kockázatkezelési politika Kockázati stratégia A szövetkezeti hitelintézetek integrációjáról és egyes gazdasági tárgyú jogszabályok módosításáról szóló 2013. évi CXXXV. Törvény (továbbiakban: ISz. Tv.) 2013. július 13.-ával hatályba lépett és létrejött a Szövetkezeti Hitelintézetek Integrációs Szervezete. Az Integrációs Szervezet tagja a szövetkezeti hitelintézet, a Takarékbank, valamint az MFB. A Takarékbank a szövetkezeti hitelintézetek integrációjának központi bankja. A Takarékbank az Integráció Központi Bankja, az ISz. Tv. által a Takarékbankra ruházott jogkörök alapján elkészítette a kockázati stratégiát, amely a valamennyi integrációs szövetkezeti hitelintézet számára kötelező.


16

A kockázati stratégia célja, hogy a következő – az üzleti stratégia tervezési időhorizontot jelentő – minimum hároméves maximum ötéves időszakra meghatározza a Szövetkezeti Hitelintézet által vállalható kockázatok maximális mértékét és az annak betartását segítő kockázatkezelési eszközöket, figyelembe véve az üzleti területek célkitűzéseit is. A kockázati stratégia a belső tőkeellátottság biztosítására irányul, továbbá bemutatja a Szövetkezeti Hitelintézet kockázatokkal kapcsolatos általános irányvonalát, összhangban az üzleti stratégiával. A kockázati stratégia tartalmazza a Szövetkezeti Hitelintézet kockázatokhoz és kockázatkezeléshez való viszonyát és a következő témaköröket fogalja magában:  kockázatvállalási alapelvek;  kockázati étvágy, kockázatvállalási hajlandóság;  lényeges kockázatok meghatározása és a kockázati szerkezet bemutatása;  kockázatkezelés felépítése, szervezetének bemutatása. A kockázatok bemutatásánál a kockázati stratégia támaszkodik a jogszabályokban és az MNB (illetve korábban a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete) által kiadott útmutatókban leírtakra. A kockázati stratégia a belső tőkeellátottság biztosítására irányul, az üzleti stratégiával összhangban bemutatja a takarékszövetkezet kockázatokkal kapcsolatos általános irányvonalát. A Felügyeletnek a tőkemegfelelés belső értékelési folyamatára vonatkozó útmutatója szerint a kockázati stratégia tartalmazza a hitelintézet kockázatokhoz és kockázatkezeléshez való viszonyát, és az alábbi témakörökre terjedhet ki:  Kockázatvállalási politika  Kockázati étvágy, kockázatvállalási hajlandóság  Kockázati szerkezet A kockázati stratégiát az Ügyvezetők együttesen készítik el, és az Igazgatóság hagyja jóvá. A kockázati stratégiában foglaltak évente egyszer felülvizsgálatra kerülnek. Ahhoz, hogy a pénzügyi szektorban kialakult versenyben a Takarékszövetkezet fenn tudjon maradni, egyrészt alkalmazkodni kell a környezeti változásokhoz, másrészt kiterjedt kockázatkezelést kell végezni. Ezt felismerve alakítottuk ki a kockázatkezelési politikánkat. A kockázatainkat az alábbi táblázatban foglaljuk össze:  környezeti kockázatok  jogi kockázatok  versenyképességi kockázatok  szabályozási kockázatok  gazdasági kockázatok  menedzsment kockázatok  az érdekeltségi rendszer kockázata  szervezeti kockázat  szolgáltatási kockázatok  működési kockázat  technológiai kockázat  új-termék kockázat  stratégiai kockázat  pénzügyi kockázatok  piaci kockázatok (ár-, deviza-, kamatláb)  hitelkockázat  likviditási kockázat  cash-flow kamatláb kockázat


17

A kockázatok kezelése szerves részét képezi a tevékenységünknek. Kiemelt figyelmet fordítunk a versenyképesség megtartására, hogy működésünket a jövőben is színvonalas szolgáltatásokkal, alacsony működési költségekkel fenn tudjuk tartani. Vannak mérhető és nem mérhető kockázataink. A fejlett számítástechnikának köszönhetően egyre teljesebben tudjuk számszerűsíteni és behatárolni a kockázatokat és olyan kockázatcsökkentő eljárásokat tudunk alkalmazni, hogy a működésünket rendkívüli események sem veszélyeztethetik A jövedelmezőség, likviditás és a biztonság számunkra egyaránt fontos működési kritérium. A hitelkockázat kezelésére, a prudens működésre kötelez bennünket a jogi környezet és a szabályozás. Megemlítjük, hogy szigorúan a törvényi keretek között végezzük az engedélyezett tevékenységeket. Az ügyfélkockázatot az ügyfelek minősítési rendszere nagymértékben kezelni tudja. A partnerkockázat igen alacsony szintű, hiszen a Takarékbank Zrt. a fő partnerünk, amelynek egyben kisebbségi tulajdonosai is vagyunk. A hitelkockázat kézben tartása az alábbi módszerekkel, eszközökkel történik alapvetően:  pozíciók korlátozásával, ennek fő eszköze a limitrendszerünk  kár valószínűségek csökkentésével. Diverzifikáljuk hitel termékeinket, szektor, futamidő, fedezet stb. oldalról. Alapvető követelmény a biztosítékok rendszere, a fedezetalapú hitelezés, a jövedelemalapú hitelezés esetén pedig az ügyfél mögötti biztosítékok alkalmazása. Hitelkockázat kezelési célok:  az adósminősítési rendszer tovább fejlesztése, az új tőkeszabályozásnak megfelelő minősítési rendszer elfogadása  Fedezetek értékének és fő jellemzőinek kellő gyakoriságú felülvizsgálata, eredmények nyilvántartása  integrációs szintű lakossági termékek közös rendszerének tovább fejlesztése  hitel monitoring rendszer fejlesztése, a problémás ügyek minél korábban történő felismerése érdekében  problémás hitelek részarány csökkentése Működési kockázat kezelési célok:  működési kockázati veszteség-események gyűjtése, elemzése  működési kockázati és kitettségi mutatók monitoringja  működési kockázatok mérséklése hatékonyabb folyamatszabályozással  fokozott figyelem a csalási kockázat elleni védekezésre  összetett, bonyolult ügyleteknél kellő tapasztalattal rendelkező szakértők bevonása. A Takarékszövetkezet kockázatkezelési rendszerét úgy alakítja ki, hogy biztosítsa a kockázatkezelési elvek és célkitűzések megvalósítását. A Takarékszövetkezetnél a kockázati típusokra vonatkozó információk összefogásáért és a tőketervezésért a Hitelágazat vezetője mellett a kockázatkezelő a felelős.

Tőke követelmény bemutatása Tőkekövetelmény alakulása Megnevezés Sztenderd módszer szerinti tőkekövetelmény IRB-n alapuló módszer tőkekövetelménye


előző év tárgyév Index/eltérés 142 131 135 059 95% #ZÉRÓOSZTÓ!

18

Összes tőkekövetelmény hitelezési és partner kockázatokra Elszámolási kockázat tőkekövetelménye

142 131 135 059

Tőkekövetelmény: pozíció, devizaárfolyam, áru kockázatokra Működési kockázat tőkekövetelménye Egyéb és átmeneti tőkekövetelmény Tőkekövetelmény minimális szintje Felügyeleti felülvizsgálat hatása (SREP) Belső tőkemegfelelés értékelés (ICAAP) hatása Összes tőkekövetelmény

Sztenderd módszer szerinti tőkekövetelmény szerkezete

Tőkekövetelmény Index Előző Tárgy év év

Kp.i kormánynal sz. kitettség

Vállalkozással sz. Lakossággal sz.

előző év Teljes é.

3 #ZÉRÓOSZTÓ!

kitettség 7

#ZÉRÓOSZTÓ! 107% #ZÉRÓOSZTÓ! 98% 98% 93% 98%

tárgy év Átl.súly% Teljes é. 0,0%

kitettség

Átl.súly%

2 009 003

0

0

210

42

20,0%

23

1 646

7157% 1 125 314

295

0,0% 3 897 785

20 578

0,5%

58 224

68 236

117% 1 036 364

727 806

70,2% 1 206 944

852 951

70,7%

739

672

Ingatlannal fedezett

46 354

36 990

Késedelmes tételek

17 766

Egyéb

19 025

Összesen:

191 889 237 942 250 409 191 889

53 364 0 188 423 233 645 232 742 188 423

#ZÉRÓOSZTÓ! 2 811 955

Reg.korm.-Önkorm. Hitelint.-bef.i vállalkozás

49 758

95% #ZÉRÓOSZTÓ!

15 016

9 236

14 000

8 401

60,0%

80% 1 576 203

579 412

36,8% 1 240 824

462 377

37,3%

8 860

50%

409 968

222 074

54,2%

340 273

110 753

32,5%

18 652

98%

311 963

237 815

76,2%

304 840

233 134

76,5%

24,4% 9 013 879 1 688 236

18,7%

142 131 135 059

91%

95% 7 286 790 1 776 638

61,5%

A táblázatból kitűnik, hogy az összes –mérleg és mérlegen kívüli- kockázati kitettség eredeti értéke emelkedett, míg a kockázatokkal súlyozott kitettségi érték csökkent. A mérlegtételek átlagos kockázati súlya 18,7 %. Belső tőkeszükséglet számítása A belső tőkeszükséglet számítását és kimutatását a minimális tőkeszükséglet számításához kialakított Felügyelet adatszolgáltatási táblák (COREP) sémája szerint kell elvégezni. Ily módon a szabályozási tőkekövetelmény és a belső tőkeszükséglet számítás jól összemérhető. A belső tőkeszükséglet szabályzatait az Igazgatóságnak kell elfogadni. A Takarékszövetkezet az irányítási kockázatra belső tőkeszükségletet nem határoz meg, annak fedezetét a számszerűsített belső tőkeszükségleten felül meghatározott tőkepuffer jelenti. A Takarékszövetkezet hitelezési kockázatának a szabályozás szerinti tőkekövetelmény számítása és a belső tőkeszükséglet meghatározása a szabályozásban meghatározott sztenderd módszeren alapul. A sztenderd módszer szerinti minimális tőkekövetelmény számítást és a kockázatmérséklés hatásának legegyszerűbb módszerekkel történő számítását a szabályzat tartalmazza. A belső tőkeszükséglet változásának figyelése A takarékszövetkezet - negyedéves gyakorisággal - közvetlenül a felügyeleti adatszolgáltatás beküldését megelőzően meghatározza a szabályozási, valamint a belső tőkemegfelelését. A tőkehelyzet alakulását a Szövetkezeti Hitelintézet havi rendszerességgel nyomon követi.


19

A belső tőkeszükséglet követelmények

alakulásával

kapcsolatos

belső

jelentésekre

vonatkozó

A Szövetkezeti Hitelintézet Igazgatósága negyedévente kap tájékoztatást a Szövetkezeti Hitelintézet pénzügyi és kockázati helyzetéről, amely a kockázatokra és a tőkemegfelelésre vonatkozó legfontosabb információkat tartalmazza. Szabadszállás, 2015. május 26. Oláh Lajosné s.k. elnök-ügyvezető

Oszlánszkiné Sz.H.s.k. ügyvezető-főkönyvelő

Cash-flow kimutatás 2014. december 31. adatok ezer Ft-ban A tétel megnevezése Kamatbevételek + Egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételei (értékpapír értékvesztés visszaírás kivételével) + Egyéb bevételek (céltartalék-felhasználás és a céltartaléktöbblet visszavezetésének és készlet értékvesztés, valamint terven felüli leírás visszaírásának kivételével) + Befektetési szolgáltatások bevételei (értékpapír értékvesztés visszaírás kivételével) + Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei + Osztalék bevétel + Rendkívüli bevétel - Kamatráfordítások - Egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításai (értékpapír értékvesztés kivételével) - Egyéb ráfordítások (céltartalékképzés és készlet értékvesztés, valamint terven felüli leírás kivételével) - Befektetési szolgáltatások ráfordítása (értékpapír értékvesztés kivételével) - Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításai - Általános igazgatási költségek - Rendkívüli ráfordítások (ide nem értve a tárgyévi társasági adó fizetési kötelezettség összegét) - Tárgyévi társasági adó fizetési kötelezettség - Kifizetett osztalék Működési pénzáramlás +- Kötelezettség állományváltozása +- Követelés állományváltozása +- Készlet állományváltozása +- Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása +- Befektetett eszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása +- Beruházások (beleértve az előleget is) állományának változása +- Immateriális javak állományának változása +- Tárgyi eszközök (a beruházások és a beruházási előlegek kivételével) állományváltozása +- Aktív időbeli elhatárolások állományváltozása +- Passzív időbeli elhatárolások állományváltozása + Részvénykibocsátás az eladási árfolyamon + Jogszabály alapján véglegesen kapott pénzeszközök


Előző év (eFt) 2013.

Tárgyév (eFt) 2014.

400 007 169 773

276 521 222 209

18 170 1 216 549 7 057 171 788 25 817

13 413 819 596 2 158 99 489 39 440

110 380 859 214 103

115 254 380 209 762

190 6 084 7 078 67 473 953 091 -172 353 9 906 -944 485 153 315 -4 511 2 341

100 7 227 3 966 40 098 1 809 432 -2 443 223 9 513 2 961 522 -2 203 621 -11 660 990

-6 270 -2 090 -9 010 643

-9 764 13 730 -16 884 -11 138

20

- Jogszabály alapján véglegesen átadott pénzeszközök - Bevont saját részvény, vagyonjegy névértéke Nettó pénzáramlás ebből: * készpénz (forint- és valutapénztár, csekkek) állományváltozása * számlapénz (az MNB-nél elhelyezett, forintban és devizában vezetett pénzforgalmi számla, és éven belüli lejáratú betétszámlák, valamint külön jogszabály alapján más hitelintézetnél forintban vezetett pénzforgalmi betétszámla) állományváltozása

48 050

138 995

4 705

-5 542

43 345

144 537

A vagyoni-,pénzügyi és jövedelmi helyzet S.sz. Megnevezés

Me. Előző év Tárgyév

Eltérés+,-

Jövedelmezőségi mutatók 1 2 3 4 5 6 7 8

Bevételarányos nyereség Eszközarányos bevétel Eszközarányos nyereség Saját tőke arányos nyereség Hitelintézeti tevékenység jövedelmezősége Pénzügyi és befekt.i szolgáltatás eredményessége Hitelintézeti műveletek jövedelmezősége Kamatmarge Tőkeellátottsági mutatók

9 Tőkeáttételi mutató 10 Fizetőképességi mutató (hitelezési kockázat szintjén) 11 Hitelfedezettségi mutató Likviditás, szolvencia 12 3 hónapos fedezettség 13 Likviditási ráta I. 14 Likviditási ráta II.(gyorsráta) 15 Likvid eszközök aránya a mérlegfőösszeghez Eszközminőségi mutatók 16 17 18 19

Eszközportfólió minősége(nem problment.arány) Hitelveszteségi ráta Elszámolt értékvesztés arány Mérlegfőösszeg arányos elszámolt értékvesztés Hatékonysági mutatók

20 Bevételarányos költségek (rezsi/pü.i -bef.szolg.bev.) 21 Eszközarányos költségek 22 Szem.i jellegű ráford.arányos nyereség

% % % % % % % %

% % %

2,2% 8,9% 0,2% 2,8% 57,8% 2,0% 0,7% 3,90%

2,0% 6,1% 0,1% 2,3% 64,0% 3,0% 0,3% 2,30%

-0,2% -2,9% -0,1% -0,5% 6,2% 0,9% -0,5% -1,6%

14,6 19,2 1881,0% 1851,0% 28,0% 30,3%

4,6 -0,30 0,02

%

101,2% 0,79 0,55 47,3%

69,7% 0,49 0,33 29,4%

-31% -0,30 -0,22 -0,18

% % % %

9,9% 0,00% 33,0% 3,4%

6,6% 0,00% 44,1% 3,0%

-3,2% 0,00% 11,1% -0,4%

% % %

37,1% 3,2% 9,5%

42,0% 2,5% 7,8%

4,9% -0,7% -1,6%


21


22

Lejárati összhang elemzés adatok mFt-ban Megnevezés Eszközök Források Halmozott bázispozíció Betétek átcsoportosítása Finanszírozási rés

Lejárt 0-30 nap 31-90 nap 91-180 nap 181-365 n. 1-2 év 2-3 év 3-5 év 5-10 év 10 év felett Lej.nélk. a d e e f g h h h i j 265,385 3209,63 110,638 236,401 371,574 483,428 2844,66 367,517 406,304 155,89 128,05 43,978 4088,22 1710,433 694,212 981,776 85,865 83,361 124,174 157,133 447,884 221,407 -878,59 -1599,8 -457,811 -610,202 397,563 2761,299 243,343 249,171 155,89 -319,83 -528 -460 -430 210 775 240 193 15,208 3,398 4,688 9,608 2,755 1,856 3,343 56,171 155,89 -66,96


Összesen l 8579,472 8417,033 162,439 0 185,956

23

Portfólió elemzés adatok mFt-ban Portfolió elemzés-Lejárt követelések (bruttó könyv sz. értéken)

Megnevezés Nem lejárt a Követelések össz. Forgatási célú értékpapírok kötvények egyéb hitelviszonyt megtestesítő ért.p. Bef.i célú értékpapírok részvénnyé konvertálható kötvény hitelviszonyt megtestesítő értékp. Bankközi betétek Hitelek-Hit, PBBS Hitelek- nem pü.i vállalkozások Hitelek-Háztartásoknak hitelek egyéni vállalkozóknak hitelek lakosságnak Hitelek-Egyéb Egyéb követelések

Újra tárgy. b

0-30 nap c

31-90 nap d

91-180 nap e

181-365 n. f

1- 2év 2 év felett g h

Prolongált a

7 023,036 0,000

0,000 0,000

595,106 0,000

21,977 0,000

1,253 0,000

334,810 0,000

0,000 0,000

0,000 0,000

0,000 0,000

2 205,851 2,230 2 203,621 3 245,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

0,000

289,497 305,608 34,935 270,673

0,039 21,938 0,019 21,919

0,031 1,222 0,019 1,203

239,697 95,113 3,837 91,276

0,000

0,000

0,000

483,482 1 039,502 581,884 457,618 1,939 47,262


0,000

0,001

Összesen i 7 976,182 0,000 0,000 0,000 2 205,851 2,230 2 203,621 3 245,000 0,000 1 012,746 1 463,383 620,694 842,689 1,940 47,262

24

BETÉTÁLLOMÁNY - ÉS FORGALOM adatok eFt-ban Állomány

Sorsz.

03

BETÉTFAJTA Takarékbetétek Babakötvény Lakáscélú megt. (ifj.,otthon)

04

Betét I.

05

Lak. folyószla.+ lekötött betétek Váll. folyószla.+ lekötött betétek

01 02

06 07 08 09 10 11

Betét II. Takarékszelvény Kamatjegy Betétjegy Takaréklevél

12

Betét III.

13

Mindösszesen

2013.XII.31. 748 155 13 731

Elhelyezés 2013. 173 571 2 523

Elhelyezés 2014. 1 169 012 2 662

Felvét

Felvét

2013. 171 115 63

2014. 377 923 0

Állomány 2014.XII.31. 1 539 244 16 393

5 475

500

332

476

5 331

767 361

176 594

1 172 006

171 178

378 399

1 560 968

2 674 203

19 590 216

14 733 885

19 911 890

14 396 960

3 011 128

1 328 733

44 117 013

51 203 359

43 610 318

51 122 709

1 409 383

4 002 936 86 514 877 665 10 40

63 707 229 401 365 934 970

65 937 244 1 012 229 1 276 346

63 522 208 420 557 517 985

65 519 669 945 904 975 543

4 420 511 152 839 1 178 468 10 40

964 229

1 336 335

2 288 575

938 542

1 921 447

1 331 357

5 734 526

65 220 158

69 397 825

64 631 928

67 819 515

7 312 836


25

HITEL ÁLLOMÁNY - ÉS FORGALOM adatok eFt-ban S.sz.

HITELFAJTA

01.

Épitési,lakás-, ingatlan hitelek

Állomány 2013.XII.31

02. 03.

205 761

Hitel nyújtás Hitel nyújtás 2013. 44 991

2014. 22 622

Hitel törlesztés 2013. 27 461

Hitel törlesztés 2014.

0 0 12 233

16 563

40 674

22 248

35 008

12 233

16 563

40 674

22 248

06.

451 314

156 918

105 782

208 861

165 326

07.

LAKOSSÁGI HITELEK

692 083

214 142

144 967

276 996

216 356

1 932 495

4 035 747

2 865 263

4 031 628

2 940 385

2 624 578

4 249 889

3 010 230

4 308 624

3 156 741

09.

199 601

Áruvásárlási hitel 35 008

08.

Vállalkozói hitelek

MINDÖSSZESEN:

Állomány 2014.XII.31

Régi "kedv." kölcs.

Személyi hitel

05.

Egyéb jóváírás

28 782

Fogyasztási hitelek (3+4) Lak. folyószla +Egyéb hitelek

04.

Egyéb terhelés


29 323 0

0

29 323 391 770

0

0

620 694

1 857 373

0

0

2 478 067

26

Szabadszállás és Vidéke TAKARÉKSZÖVETKEZET 6080 Szabadszállás, Kálvin tér 2. KSH: Üzleti jelentés Cg

Recommend Documents