;1t;t;j_s
!? 1;11
STRATEGI BANK PERKERlDlTAN RAKYAT SYARIAH (BPRS) DALAM PENGE:LOLAAN RISll
Oleh: Muhamad Amin Oiterht'..
NIM : I 030461282821 rg1.
: , ................ · ~...r,M;·""()".. •1. .l.~.... 1 '1 ' 0 l ' •
····\.;r;··.::·oc:··zcs-s
, •. : .\{ 0 ........................ l lv .............. . fl.Jn. ltH10.1". l:i,1:\f'lfik,1si : ............................................. -
KONSENTRASI PERBANKAN SY ARIAi-I PROGRAM STUDI MlJAMALAT (EKONO!'vlI ISLAJ\1) FAKULTAS SY ARIAii DAN HUKUM UNIVERSITAS JSLAIVI NEGERI SY ARIF HIDAYATULLAH .JAKARTA 1430 l 1/2009 M
STRA TEGI BANK PERKERIDITAN RAKYAT SYAP.IAH (BPRS) DALAM PENGELOLAAN R.ISIKO PEMBIAYAf.N UKM: STliDI BP'.{S ALSALAAM
~··············~··1
CABANG CINERE-PERPUSTAKMN UTAMA UIN SYAHID JAKARTA Skripsi Diajukan kepada Fakultas Syariah dan Eukum Untuk Memenuhi SaJah Satu Persyaratan Me.11per0Jeh GeJar Sarjana Ekonomi Islam
Oleh:
Muhamad Amin NIM: 1030461:8272
Di Bawah Bimbingan
Pembimbing I
Pcmbirnbing II I
'
I
Eu!i
Dr. A.S1.1dirman Ab as MA NIP. 150 294 051
Dr. Ntirlaelawati, MA NIP. 1 0 277 992
KONSENTRASI PERBANKAN SY ARl1\H PROGRAM STUD! MUAMALAT FAKULTAS SYARIAH DAN HUKUM UNIVERSITAS ISLAM NEGERI SYARIF I-IIDA YA TULLAH JAKAI\.TA
1430 H / 2009 M
LEMBAR PENGESAHAN UJIAN
Skripsi ber:judul 'STRATEGI BANK PERKREDITAN RAKYAT SYAR!AH (BPRS) DALAM
PENGELOLAAN
RlSlKO
PEM81A Y AAN
UKM
STUD!
BPRS
ALSALAAM CABANG CINERE' Lelah diujikan dalmn Sidang Munaqasyah Fakultas Syariah dan Hukum Universitas Islam Negri (UIN) Syarif Hidayatullah Jakaita pada I 0 Maret 2009. Skripsi ini telah ditcrima sebagai salah satu syarat mcmpcroleh gclar Sarjana Ekonomi Islam (SE!) pada Program Studi Muamalat (Ekonomi Islam). Jakarta, 17 Maret 2009 Mengesahkan,
PANJTIA UJIAN I. Ketua
: Dr. Euis Amalia, M.Ag l\'ip. 150 289 264
2. Sukretaris
: Ah. Azharudin Lathif, M.A12, MH NIP. 150 318 308
3. Pembimbing I
: Dr. A. Sudirman Abbas, MA NIP. 150 294 051
4. Pembimbing II
: Dr. Euis Nurlaelawati, MA NIP. NIP. 150 277 992
5. Penguji I
: Drs. I-I. Hamid Farihi, MA NIP. 150 268 187
6. Penguji II
: M. Nur Rianto Al Arif, SE, MSi NIP. 150 408 861
LEMIJAR PERNY AT AAN
Dengan ini saya menyatakan bahwa : l. Skripsi ini merupakan hasil kat"'a asli saya yar1g cliajuka'l untuk ·11emenuhi salah satu persyaratan me111peroleh gelar strata 1 di Univcrsitas !slam Nq;c i (UIN) Syarif HiclayJtullah Jakarta. 2. Semua sumber yang saya gunakan dalam penulisnn ini telah saya cantumkan sesuai dengan ketP,ntuan yang berlnku di Universitas Islam Negeri (UJN) Syarif Hidayatullah .Jakarta. 3. !ika di kemuclian hari terbukti bahwa brya ini bukan hasil karya asli saya atw merupakan lnsil jiplakan dari karya orang lain. maka saya bersedia r.:enerima sanksi dari Al1ah SWT clan sanksi yaLg berlaku di Universitas Islam Negeri (UIN) SyarifHidayatullah Jakarta.
Jakarta, 26 Februari 2009
Muhamacl Amin
IV
KATA PENGANTAR
Tanpa petunjuk dan kckuatan yang diberikan oleh Allah Tuhan Yang Maha Kuasa proses studi clan skripsi ini tidak lah 111ungkin tersclesaikan. Sehingga penulis rnemohon kepada Sang Maha Bijaksana lagi Maha Pe111beri .lalan 111uclah-111uclahan skripsi ini juga bagian dari ibadah yang kelak akan mendapat balasan yang setimpal clan bermanfaat bagi semuanya. Sahalawat clan sala111 juga selalu terlafalkan kepacla pencetus revolusi dunia, Muhammad SAW clengan ajaran yang uni\·crsal 111enuntut ummat manusia kejalan yang lurus dan benar. Penulis juga banyak sckali bcrhutang pada seluruh pihak yang selama ini membantu baik secara langsung 111aupun dengnn dorongan n1oral yang tak terhargakan san1pai kapan pun
clan clengan apapun. Mudah-111udahan suatu saat nanti penulis dapat membalas clengan sesuatu yang pantas. Sehingga rasa tcrinwkasih penulis sa111paikan kepada: I. Bapak Prof Dr. 1-1. fv1uhammad Amin Suma. SH. MA, MM, sebagai Dekan Fakultas Syari'ah clan Hukum UIN Syariflliclayatullah .lal<arta. 2. !bu
Dr. Euis Amalia. \-I. Ag. sebagai Kctua Program Stucli Muamalat Perbankan
Syariah clan Bapak llapak 1-1. Ah. /\zharuddin Lathif, M.Ag, MH, sebagai Sekretaris Program Studi Muanialat Perbankan Syariah. 3. Bpk. Dr. A. Sudirnrnn Abbas. MA clan !bu Dr. Nurlaelawati, MA, sebagai Pembimbing, terima kasih alas bimbingan, kesabaran keramahan hati serta nasehatnasehat berharga yang 13apak clan !bu berikan.
v 4. Pirnpinan l'crpustaban l imu111 dan Syari'nh UJN Syarif 1-liclayatullah Jakarta beserta staL yang telah 111e111berikan penulis
l~tsilitas
untuk mengadakan stucli perpustakaan.
5. Yang tercinta kedua orang tuaku. Bpk. H. Maih clan !bu. Mas'ah, yang tak pemah henti berdoa untukku. Kernuclian kepacla Kakak-kakakku, Masyurah, Juriah, Aisyah, Taulik clan Zubacclnh. Ilg ..·\11al. Ilg. tvluslih. Bg. Dilbh, ticlak lupa pula keponakanku tercinta, Nunna. !pan. Hasbi. Hilma. lnclah. Hani, sadat clan tiga keponakanku cantikcantik clan ganteng yang baru lahir Farclhan, Naya, Anie. Saudara-saudaraku yang telah membantu baik secarn langsung maupun dengan dorongan moral yang tak terhargakan sampai kapan pun dan clengan apapun, terima kasih yang tak terhingga, clo·a clan kasih sayang kalian yang telah membuat penulis semangat dalam mcnyelesaikan skripsi ini. 6. Terima kasih Untuk Dosen-Dosen Syariah yang telah mengajarkan aku dibangku pcrkuliahan. clan Guru-guruku. di :VII. Darussalam. MTs. Miftahul Umam clan MAN l I yang mengajarkan clan mengingatkan saya dalam segala hal. Terima kasih yang sebesar-besarnya. 7. Kepacla kawan-kawan sepc1:juanganku di kelas Muamalat khususnya kelas B periode 2003 : Nuril. ldicl. Ma1110. ilharn terus be1:juang friends buat wisuda, Oday, Rini dan
sernuanya yang ticlnk disebutkan salu per satu. 8. Kepacln sahabat-sahabat sctiaku (rantang). Team gambus El- 1-liqma, Bg. Afud, Mamed. Tado. Jcom. Fahrni. Topan. Fikri, Saad, Zaenal, Toni, Syarif, Hafidz, Roby, Ali terima kasih at"s "'support"'nya yang selama ini kalian berikan, Tidak lupa juga untuk Midzi. Syarifuddin. Madinah. terutama Rus. lera, yang selalu memotivasi saya
VI
dengan kata-kata "Kapan \Vismb
1(.,. ..
Alharnclulillah itu semua menjadi semangat
saya untuk bisa scgcra n1cnyclcsaikan skripsi ini.
9. Dan terakhir. spesial teruntuk seorang wanita berkeruclung, berhiclung mancung clengan nama Siti Rahrnawati (Arne) yang tidak pernah berhenti mengingatkan dan rnemberikan scmangal serla rnengisi hari-hari pembuatan skripsi clengan penuh rasa campur acluk. saya tidak akan rnelupakan jasarnu. Akhirnya. kepada sernua pihak yang telah membantu dalam penyelesaian skripsi ini, penulis menghaturkan terima kasih clan semoga Allah SWT rnembalas semua kebaikan yang telah kalian berikan. Amin. Jakarta, OJ Rabiul Awa] 1430 H 26 Februari 2009 M
Penulis
DAFTAR ISi
KATA PENGANTAR ............................................................................................
iv
DAFTAR ISi .......................................................................................................... vii
BABIPENDAHULUAN
A.
Latar Belakang Masalah ................................................................................ .
B.
Pembatasan Dan Perumusan Masalah ............................................................ .
C.
Tujuan Dan Manfaat Penelitian ...
...............................................................
I0
D.
Metode Penelitian ............................................................................................
11
E.
Kajian Studi Terdahulu ......... ............................................ ..............................
14
F.
Kerangka Teori .......... .
··········································································
16
G.
Siste111atika Penutisan .......................... ...........................................................
18
9
BAB II KA.HAN TEO RI A. Bank Perkeriditan Rakyat Syariah (BPRS) ....................................................... 20 B. Pengertian Strategi...... ....... ... ... ... .. ... ..... ..... ... .... .. .. ... .. ... .. ... .. ... ..... ..... ................. 22 C. Pembiayaan Syariah ........................................................................................... 25 l. Pengertian Pembiayaan Syariah................................................................... 25 2.
Asas Pe111berian Modal Kerja ...................................................................... 29
3.
Segn1entasi Pcn1biayaan ......... .................................................................... 30
D. Risiko.. ... .. .. .. ....... .. .. ..... ... .. ... .... ... .. .... ..... .. .. ..... ........... ... ...... ... .......................... 32 I. Pengertian Risiko .......
············ ························································· 32
2. Klasi ii kasi Risiko...................... .. . .. .. .. .. .. . ... . .. .. .. .. ... .. .. .. .. .. . ... .. . .. .... .. .. . ... .. . .. . 3 3 3. Pengukuran Risiko................ . ... . .. .. .. .. .. . .. . ... . .. .. .. .. .. . .. ... .. .... .. . .. .. .. .. .... ... ...... . 34 4. Anal is is Risi ko.............
.. . .. .. .. . .. ... ... .. . .. .... . .. .. .. . .. . .. ... .. .. .. .. .. .. .. .... ...... .... 36
E. Usaha Kecil Menengah ................ ..................................................................... 37 I. Pengertian Usaha Kee ii Menengah .............................................................. 37
BAB Ill OBJEK PENELITIAN A. Sejarah Perusahaan ........
··········· ......................................................... 42
B. Struktur Organisasi .. .. . .. .. .. .. .. .. . ... . . .. .. .. . .. .. .. . .. . .... .. .. .. .. ... .. ... ... .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .... .... 45 C. Sektor Pemberian Pembiayaan BPR Syariah Alsalaam .................................... 47 D. \\'ilayah Pelayanan ..... ................ ...................................... .............................. 51
BAB IV HASIL PEMBAHASAN A. Segmen UKM sebagai pilihan 13PR Syariah Alsalaam ................................... .
53
B. Pemasalahan dan Risiko Pcmbiayaan BPR Syariah Alsalaam ..........................
59
C. Strategi Pengelolaan Risiko Pcmbiayaan \JKM BPR Syariah Alsalaam ..........
66
I. Prosedur Pemberian Pembiayaan BPR Syariah Alsalaam.........................
67
Stratcgi Pengumpulan Piutang Nasabah BPR Syariah Alsalaam .............
70
3. Strategi pengelolaan Risiko Pernbiayaan UKM BPR Syariah Alsalaam...
72
'L Laporan Kine1ju Kc·uan[!an l31'R Syariah Al salaam.......................... 75
BAB V KESIMPLILAN DAN SARAN A. Kesimpulan ............................... . B. Saran .................................. .
DAFTAR PUSTAKA LAMPI RAN
............................................................. 76 ····································································· 78
BABI
PENDAHULUAN
A. Latar Belakang Sistem perbankan dan uang seperti halnya dalam perekonomian lainnya sangat berperan penting dalam perekonomian Islam. Akan tetapi, untuk memainkan peran ini menurut ajaran Islam perlu adanya reformasi dan reorganisasi sedemikian rupa sehingga seiran1a dengan etos Islam dan aspirasi umat. Setiap program reformasi yang diperlukan harus memasukkan dua komponen utarna, yaitu : sasaran dan strategi. Pertama sasaran, sasaran merupakan komponen dari sebuah sistem perbankan dan uang, seperti aspek-aspek kehidupan Islam lainnya, harus di rekayasa untuk mendukung pencapaian sasaran-sasaran utama sosial ekonomi Islam. 1 Si stem itu juga harus melaksanakan fungsi utamanya yang berkaitan dengan bidangnya yang khusus dan seperti sistem perbankan lainnya. Akan tetapi, sebagian yang penting bagi pembahasan karakteristik utama sistem uang dan perbankan Islam, di antaranya ad al ah: 1.
Kesejahteraan ekonomi yang diperluas dengan kesempatan ke1ja penuh dan laju pertumbuhan ekonomi yang optimal.
2.
Keadilan sosial ekonomi dan distribusi kekayaan dan pendapatan yang merata.
1
M. Nejatullah Siddiqi, Muslim Economi Thingkhing: Surver of Conteporare, (Yogyakarta: Gema lnsani, 2000), h.12-13.
2
3.
Stabilitas nilai mata uang untuk memungkinkan al at tukar sebagai satuan unit yang dapat diandalkan, standar yang adil bagi pembayaran yang ditangguhkan, dan alat penyimpanan yang stabil.
4.
Mobilisasi dan investasi tabungan untuk pembangunan perekonomian dalam suatu cara yang adil sehingga pengembalian keuntungan dapat dijamin bagi semua pihak yang bersangkutan.
5.
Memberikan semua bentuk pelayanan yang efektif secara normal diharapkan dari sistem perbankan. Dapat diutarakan bahwa sasaran-sasaran dalam Islarn merupakan bagian yang
tidak terpisahkan dari ideologi dan keimanan. Mereka adalah input penting bagi sebagian besar output hukum. Mereka mengandung kesakralan dan sejauh menurut ajaran yang didasarkan kepada Al- Quran dan As- Sunnah yang dapat dijadikan sebagai barang komoditas poltik dan pemanfaatan. Strategi ini sangat penting untuk merealisasikan sasaran-sasaran kegiatan ekonomi dan disinilah Islam memiliki kontribusi unik. Kedua adalah strategi, dimana elemen terpenting dari strategi Islam untuk mencapai tujuan-tujuan Islam adalah terintergrasinya semua aspek kehidupan keduniaan dengan aspek spiritual untuk menghasilkan suatu peningkatan moral manusia dan masyarakat dimana ia hidup. Hal ini mem:fokuskan perhatian kita kepada konsep kesejahteraan dalam Islam. Kesejahteraan manusia yang hanya dapat
3
direalisasikan melalui pemenuhan kebutuhan material dan spiritual manusia sedemikian rupa, sehingga salah satu dari kedua aspek ini tidak ada yang diabaikan. Islam begitu tegas mengikatkan kehidupan material dan spiritual sehingga sumber kekuatan yang paling
menguntungkan dan keduanya bersama-sama
berfungsi sebagai fondasi keba11agiaan dan keseja11teraan manusia secara hakiki. Pemba11asan di atas jelas mengindikasikan strategi untuk melakukan reformasi masyaralcat muslim dan perekonomian mereka. Sesungguhnya, ha! ini tidak mungkin dapat dilakukan dengan mengandalkan kekuatan dalam sistem kapitalisme, namun tidak dapat juga dilakukan dengan mengandalkan kekuatan paksa negara. !ndividu, selaku khalifall Allall di muka bumi, harus dipercaya dan diberi tanggung jawab. Dia harus di bebani secara moral untuk melakukan peranannya sebagai Kha! ifah. Dengan demikian, mekanisme pasar dapat berperan dengan baik. Negara harus melakukan interfensi secara efektif untuk membimbing dan meregulasi serta mencegah penyimpangan dalam realisasi sasaran. 2 Oleh karena itu sistem perbankan dan uang bukanlall merupakan bagian terpisah dari suatu perekonomian. Oleh karena itu reorganisasi harus menjadi bagian terpenting dari keseluruhan perubahan, tennasuk transfo1masi, regenerasi sosial ekonomi, dan reformasi politik. Suatu peran positif negara adalall ha! yang tidak dapat dihindari. Perin disadari ballwa meskipun tujuan-tujuan Islam tidak dapat direalisasikan tanpa peranan yang tepat dari sistem perbankan dan uang menurut
2
/bid, h.,14-15.
4
ajaran Islam, tetapi di pihak lain, hal-hal demikian tidak dapat direalisasikan dengan sebuah regenerasi hanya dalam sistem perbankan dan uang. Sebagian elemen strategi yang penting untuk reformasi sistem perbankan dan uang (umpanmnya: pelarangan riba dan penggalakan bagi hasil) telah dijelaskan oleh sebagian elemen strategi yang penting untuk refmmasi sistem perbankan dan uang (umpamanya: pelarangan riba dan penggalakan bagi hasil) telah dijelaskan oleh AlQur' an dan As- Sunnah. Tes terpenting bagi elemen-elemen strategi adalah dukungan yang dapat diberikan terhadap keseluruhan strategi dan kontribusi yang dapat diseimbangkan kepada realisasi sasaran-sasaran dengan catatan ha! itu tidak bertentangan dengan syariah. Keadilan sosial ekonomi, salah satu yang paling menonjol dari sebuah masyarakat muslim ideal, dituntut menjadi sebuah cara hidup dan bukan suatu fenomena terpisah. Salah satu ajaran Islam yang terpenting untuk menegakkan keadilan dan menghapuskan eksploitasi dalam transaksi bisnis adalah dengan melarang semua bentuk peningkatan kekayaan secara tidak adil. Terutama dalam bentuk ribawi (bunga) dan menawarkan risiko diantara pihak-pihak terlibat melalui bentuk usaha. Islam menghendaki bagi hasil dalam sua.tu cara yang adil, dengan melibatkan penyedia dana untuk berbagi kerugian sesuai dengan proporsi modalnya dalam aktifitas bisnis, jika ia ingin mendapatkan saham dan keuntungan dari modalnya.
5
Keberadaan usaha mikro, kecil dan menengah (UMKM) mencerminkan wujud nyata kehidupan sosial dan ekonomi bagian terbesar dari rakyat Indonesia. Peran usaha kecil dan menengah (UKM) yang besar ditunjukkan oleh kontribusinya terhadap produksi nasional, jumlah unit usaha dan pengusaha, serta penyerapan tenaga kerja. Dalam perkembangan usaha kecil dan menengah (UKM) di Indonesia banyak mengalami permasalahan yang tingkat intensitas dan sifatnya berbeda. Dimana masalah yang sering di alami UKM adalah keterbatasan dana dan kesulitan dalam pemasaran produk. 3 Ketika krisis moneter dan ekonomi belum melanda Indonesia, sebagian besar bank-bank enggan menyalurkan kredit usaha kecil (KUK) yang dibutuhkan oleh pengusaha kecil dan koperasi yang disebabkan bank lebih memiliki kelebihan dibidang manajemen maupun penyediaan jaminan kredit, disamping keterbatasan sumber daya manusia (SDM) yang secara khusus menangani banyaknya debitur berskala kecil, dari kondisi tersebut menjadikan koperasi dan pengusaha kecil semakin sulit berkembang dan bersaing dengan lembaga lain, baik ditingkat perkotaan maupun pedesaan. Namun dengan keterpurukan perekonomian di Indonesia, stuktur kekuatan dunia usaha pun mengalan1i pergeseran paradigma pembangunan masa lalu. Di mana hal itu menempatkan "pertumbuhan ekonomi" sebagai prioritas utama telah berhasil
3
Titik Sartika, Ekonomi Skala Kecil Menengah dan Koperasi., (Jakarta : Ghalia Indonesia, 2004), h. 27.
6
membiakkan konglomeratisasi yang menggurita disegala bidang usaha, akibatnya konglomeratisasi kurang lebih hanya menjadi mesin yang melahirkan pemam ekonomi bertenaga lokal dengan struktur industri yang keropos. Dengan krisis yang berkepanjangan ini setidaknya menunjukkan bahwa konglomeratisasi ternyata tidak mampu bertahan sebaliknya koperasi dan UKM yang selama ini merupakan sektor pinggiran yang kurang mendapat perhatian ternyata bertahan dan berkembang bahkan melakukan ekspor. 4 . Dalam dunia perbankan yang dinamakan pembiayaan merupakan hal yang sensitif dan rawan karena mengandung risiko besar. Karena dalam setiap kegiatan bisnis atau usaha selalu ada risiko, maka dengan kemitraan diharapkan risiko yang besar dapat ditanggung bersama (Risk sharing). Tentunya pihak-pihak yang bermitra akan menanggung risiko secara proposional sesuai dengan besamya modal dan keuntungan yang diperoleh. Risiko dalam sudut pandang bank didefinisikan sebagai peluang dari kemungkinan terjadinya situasi yang memburuk (bad out com). Definisi ini mengandung pengertian bahwa risk hanya berkaitan dengan situasi dimana suatu
negatif out come dapat setiap saat terjadi dan bahwa kemungkinanan atas terjadinya kejadian itu dapat diperkirakan. Banyak peristiwa dapat terjadi yang berimbas pada terjadinya kemgian bagi kegiatan operasional bank. Hal itu dapat terjadi kapan saja, menimpa bank mana saja,
4
Baihaqi Abdul Majid dan Syaipuddin A. Rasyid, Paradigama Baru Ekonomi kerakyatan Sistem Syariah Pe1j/anan dan Gagasan EMT di Indonesia, (Jakarta: PINBUK, 2000), h. 20.
7
dan dimana saja. Peristiwa itu dapat pula berawal dari dalam diri bank sendiri atau dari luar bank. Industri perbankan merupakan industri terdepan dalam penerapan manajemen risiko. Dapat dikatakan industri inilah yang melahirkan konsep manajemen risiko untuk kemudian diadopsi dan diterapkan pada industri lain. 5 Dalam Undang-Undang no. 7 tahun 192 tentang perbankan pasal 5 ayat 1 yang telah diperbaharui oleh Undang-Undang No. I 0 tahun 1998 disebutkan bahwa "menurut jenisnya, bank terdiri Bank Umum dan Bank Perkereditan Rakyat". Bank perkereditan rakyat atau yang biasa disebut dengan BPR, yang dimaksud UU tersebut adalah Bank yang menerima simpanan dalam bentuk lainnya yang dipersamakan dengan itu. Adapun yang dimaksud dengan BPRS adalah BPR biasa yang pola operasionalnya mengikuti prinsip-prisip ekonomi Syariah (Syariat) Islam, terutama bagi hasil. Badan Perkereditan Rakyat Syariah (BPRS) memiliki peran penting dalam mendorong perkembangan sektor riil. Hal itu karena, BPRS berperan penting dalam mendukung perkembangan sektor usaha kecil dan menengah (UKM) melalui penyaluran pembiayaan. Selain itu, BI juga menginginkan agar perkembangan ekonomi Syariah di Indonesia juga didukung pesatnya perkembangan BPRS. Karena itu, perlu adanya dorongan kepada industri BPRS agar terns bertambah dan berkembang, sehingga ekonomi Syariah berkembang melalui UKM.
5
Fahmi Basyaib, Manajemen Risiko, (Jakarta: PT. Raja Grafindo, 2007) h.1-2.
8
Untuk rnenurnbuh kern bangkan ekonorni rakyat dalam skala mikro kehadiran BPR Syariah sangat dinantikan dalam upaya membantu ekonomi rakyat. Pada umumnya BPR Syariah memiliki peranan penting dalarn upaya pemberdayaan masyarakat dalam sektor ekonomi, oleh karena itu, BPR Syariah Alsalaam hadir membantu mensejahterakan masyarakat. 6 Kehadiran BPR Syariah Alsalaaam diharapkan rnenjadi penopang bagi masyarakat untuk meningkatkan usahanya dalam pemberian modal usaha. Bukti nyata yang telah dilakukan BPR Syariah Alsalaam adalah pemberian pembiayaan nasabah UKM yang berada di pasar-pasar khusus pedagang kecil dan menengah sebagai nasabahnya. Dalam pemberian pembiayaan modal usaha kepada UKM bagi BPR Syariah Alsalaarn memang syarat dengan risiko, dibuktikan dengan nilai kredit macet (NPF) BPR Syariah Alsalaam dari tahun ketahun fluktuatif, tahun 2004 dengan tingkat NPF mencapai 6.29 persen clan tahun 2006 mencapai 5.89 persen melebihi tingkat NPF yang ditetapkan oleh Bank Indonesia (BI) sebesar 5 persen,. akan tetapi tahun 2007 tingkat NPF mencapai 4.38 persen. Oleh karena itu dibutuhkan sebuah strategi untuk meminimalisir risiko pembiayaan UKM bagi pihak BPR Syariah Alsalaam. Menurut salah satu staff BPR Syariah Alsalaam yang bemama Bpk. Rahmat Mulyadi keberhasilan BPR Syariah Alsalaam dalam menerapkan strategi pengelolaan risiko pembiayaan dirasa cukup
6
Mashud Ali, Manajemen Risiko Strategi Perbankan dan Dunia Usaha Mengahadapi Tantangan Globa/isasi Bisnis, (Jakarta: PT. Raja Gravindo Persada, 2005), h.5-6.
9
baik, hal ini sebagai upaya meningkatkan profesionalisme, menjaga kepercayaan bagi nasabalmya dan meningkatkan pengelolaan risiko pembiayaan dengan baik. Strategi yang dilakukan BPR Syariah Alsalaam merupakan
strat1~gi
pengendalian risiko
pembiayaan guna menekan atau meminimalisir risiko yang akan terjadi pada BPR Syariah Alsalaam. Kata Bpk. Rahmat Mulyadi strategi yang dilakukan oleh BPR
.
Syariah Alsalaam sedikit berbeda dengan BPR Syariah yang lain dan penerapan strategi ini dilakukan sejak tahun 200 I, hal itu terlihat dari majunya pembiayaanpembiayaan yang ditawarkan oleh BPR Syariah Alsalaam yang latar belakang nasabalmya adalah unit usaha kecil dan menengah serta meluasnya wilayah pelayanan/cabang BPR Syariah Alsalaam. Dari uraian tersebut penulis tertarik untuk mengkaji Iebih dalam serta menganalisis strategi pengelolaan risiko pembiayaan pada BPR Syariah Alsalaam, Oleh karena itu penulis mengadakan kajian khusus dalam skripsi dengan judul : "STRATEGI BANK PERKREDITAN RAKYAT SYAJUAH (BPRS) DALAM PENGELOLAAN R1SIKO PEMBIAYAAN UKM: S'fUDI BPRS ALSALAAM CABANG CINERE"
B. Pembatasan dan Perumusan Masalah Dalam penulisan karya tulis ini, agar tidak Iuas dan mencapai fokus yang diharapkan, maka penulis perlu membuat batasan. Batasan yang dimaksud dalam penulisan ini adalah bahwa data yang diambil dalam penelitian ini adalah pada BPR
IO
Syariah Alsalaam mengenai strategi pengelolaan risiko pembiayaan dan objek penelitian ini adalah UKM yang mendapatkan pembiayaan dari BPR Syariah Alsalaam. Dengan ba11yaknya permasalahan yang bermunculan dan agar pembahasan skripsi ini lebih terarah, maka penulis merumuskan keclalam beberapa pertanyaan penelitian sebagai berikut : 1)
Mengapa BPR Syariah Alsalaam memilih segme11 UKM dalam pembiayaan ?
2) Apa saja Permasalahan dan risiko operasional yang clihadapi BPR Syariah Alsalaam dalam memberikan pembiayaan ? 3) Bagaimana penerapan strategi pengelolaan risiko pada pembiayaan usaha kecil menengah (UKM) BPR Syariah Alsalaan1 ?
C. Tujuan dan Manfaat Penelitian Berdasarkan pokok permasalahan tersebut, maka tujuan dan manfaat penelitian adalah : 1. Tujuan Penelitian
a. Untuk mengetahui alasan-alasan BPR Syariah Alsalaam memilih segmen UKM clalam pembiayaan. b. Untuk mengetahui pennasalahan dan risiko apa saja BPR Syariah Alsalaam dalam memberikan pembiayaan UKM.
11
c. Untuk mengetahui implementasi strategi pengelolaan risiko pada pembiayaan usaha kecil menengah (UKM) BPR Syariah Alsalaam. 2.
Manfaat Penelitian Berdasarkan tujuan penelitian diatas maka penelitian ini diharapkan
bermanfaat: a. Bagi Mahasiswa I.
Memperolah tambahan pengetahuan yang relevan untuk meningkatkan kompetensi, keserdasan intelektual dan emosional.
2. Memperoleh kesempatan untuk menerapkan pengetahuan teoritis yang diperoleh diperkuliahan dalam berbagai kasus riil di dunia kerja. b. Bagi pihak lain Hasil penelitian ini diharapkan dapat rnenjadikan sebagai bahan pertimbangan dan referensi untuk penelitian selanjutnya.
D. Metologi Penelitian 1. Jenis Penelitian
Adapun jenis penelitian ini adalah penelitian deskriptif kualitatifyaitu analisis yang berusaha menggali, mengumpulkan semua data yang relevan untuk menjelaskan secara kualitatif, yang menjadi pokok permasalahan yang me1tjadi tujuan untuk dianalisis dalam penelitian ini. Metode kualitatif yakni penelitian yang rnenghasilkan deskripsi berupa kata-kata te1tulis atau lisan dari fenomena yang ditulis.
12
2. Jenis dan Sumber Data 1. Jenis Data Terdapat duajenis data yang digunakan dalam penelitian yaitu data primer dan sekunder. a. Data Primer, Yaitu dari data utama yang diam.bi! atau diminta secara langsung dari narasumber Bpk Fitriadi Senior NO (accout officer). b. Data Sekunder, Yaitu data yang telah diolah sebelumnya dan diperoleh dari laporan-laporan atau data-data yang dikeluarkan oleh pihak manajemen BPR Syariah Alsalaaam. 2. Sumber Data Sumber data yang digunakan dalam proses pengumpulan data antara lain: a. Data Primer, yang terdiri dari: I. Data Internal yaitu data yang diperoleh dari hasil wawancara atau interview denganjajaran manajemen BPR Syariah Alsalaam. 2. Data Ekstrenal yaitu data yang diperoleh dari Iuar perusahaan yaitu opini nasabah ataupun masyarakat. b. Data Sekunder yang terdiri dari: I. Data Internal yaitu data yang diperoleh dari data internal perusahaan seperti data pegawai, laporan keuangan, rencana kerja dan Iainnya sesuai penelitian.
13
2.
Data Eksternal yaitu data yang diperoleh dari luar perusahaan yang terdiri dari surat kabar, jurnal majalah buku, artikel dan internet yang memuat tentang informasi perusahaan.
3. Metode dan Tekhnik Pengumpulan data Metode Analisis data yanag digunakan adalah pendekatan Kualitatif Deskriptif-
Analitis,
yaitu
untuk memberikan pemecahan
masalah
dengan
mengumpulkan data lapangan, menyusun atau mengklasifikasikan, menganalisis data, dan menjelaskan gambaran mengenai strategi pengelolaan risiko pembiayaan UKM BPR Syariah Alsalaam. Adapun tekhnik yang digunakan yaitu: a. Wawancara atau Interview Yakni dengan cara tanya jawab lisan atau berkomunikasi secara langsung dengan pihak-pihak jajaran manajemen (top manajemen) BPR Syariah Al salaam yang disesuaikan dengan pedoman wawancara pada pe1masalahan yang diteliti. b. Observasi Yakni mengan1ati dan melihat lebih dekat kinerja BPR Syariah Al salaam dalam stategi pengelolaan pembiayaan UKM BPR Syariah Al salaam. c. Studi Kepustakaan
14
Yakni melakukan studi terhadap data dokomentasi BPR Syariah Al salaam, buku-buku relevan, intemat, surat kabar,, majalah, jurnal, artikel, maupun penelitian atau tulisan ilmiah yang berkaitan dengan analisis lingkungan internal dan lingkungan eksternal perusahaan. 4. Sisternatika Penulisan Sedangkan tekhnik penulisan laporan dalan1 penelitian ini, penulis mengacu pada berpedoman pada tekhnik penulisan skripsi yang berlaku di Fakultas Syariah dan Hukum SyarifHidayatullah Jakarta tahun 2007.
E. Kajian Studi Terdahulu
Banyak pembahasan-pembahasan yang terkait dengim isu pembahasan yang akan kami bahas mengenai strategi risiko pengelolaan pembiayaan. Diantaranya penelitian - penelitian tersebut adalah karya - karya yang akan dikemukakan dibawah !Ul:
Karya pertama adalah karya yang ditulis oleh Rahmat Sunandar Sholeh, dengan judul kripsi "Strategi Pembiayaan Bank BNI Syariah dalam Membantu Peningkatan Usaha kecil dan Menengah (Studi kasus pada Bank BNI Syariah Cabang Jakarta Selatan). Sholeh menjelaskan tentang strategi yang dilakukan oleh Bank BNI Syariah, yaitu implementasi strategi pemberdayaan UKM dan rite! kepada wirausahawan sebagai nasabah pembiayaan dengan penerapan pola bagi hasil dan pola jual beli. Sholeh juga menjelaskan perkembangan pembiayaan bank syariah
15
terhadap UKM dengan menggunakan prosentase data-data yang diambil dari bank BNI syariah 7 • Yang membedakan skripsi terdahulu dengan skripsi yang akan kami balias adalah pada skripsi kami membahas implementasi strategi pengeloaan risiko pembiayaan UKM pada BPR Syariah. Kami juga membahas strategi yang dilakukan oleh BPR Syariah Alsalaan1 dalam pengembangan UKM yang menjadi nasabahnya serta masalah dan risiko yang dialami oleh BPR Syariah Alsalaam. Penelitian selanjutnya dilakukan oleh Anggoro Pridityo, dengan judul skripsi " Analisis Strategi Pemasaran Member Get Member Tabungan Mudharabah dalam perspektif Syariah Pada Pemsahaan Daerah (PD) BPRS Syariah kota Bekasi". Anggoro menjelaskan implementasi Progran1 Member -Get Member (MGM) tabw1gan Mudharabah ( Tabah) yang diterapkan oleh PD PBRS kota Bekasi dengan penerapan produk Jialah yang secara prinsip diperbolehkan oleh mayoritas Islam dan nilai-nilai
Syariah.
Anggoro juga
merrjelaskan
keunggulan-keunggulan
dan
kelemahan strategi pemasaran MGM tabungan Mudharabah. Dalam pembahasan di atas peneliti melihat sudut objek yang diteliti yaitu BPRS, serta melihat sebatas anal is is strategi pemasaran yang dilakukan. 8 Namun
demikian
pembahasan
mengenai
strategi
pengelolaan
risiko
pembiayaan, pada BPR Syariah Alsalaam belum ada yang membahasnya. Pembahasan-pembahasan yang dilakukan oleh Sholeh dan Anggoro merupakan 7
Rahmat Sunandar, Strategi Pembiayaan Bank BNI Syariah dalam membantu Usaha Kecil Dan Menengah, (Skripsi Fakultas Syariah Dan Hukum, Muamalat, 2008). 8 Anggoro Pridityo, Ana/sis Strategi Pemasaran Member Get Memeber Tabungan Mudharabah dalam PersepektifSyariah Pada Perusahaan Daerah (PD) BPRS Syariah Kata Bekasi, (Skripsi Fakultas Syariah Dan Hukum, Muamalat, 2008).
16
implementasi strategi peningkatan usaha kecil menengah dan strategi pemasaran yang ada pada BNI syariah dan PD BPRS kota bekasi. Oleh karena itu saya tertarik untuk membahas implementasi strategi pengelolaan risiko pembiyaan yang ada di BPR Syariah Alsalaam sebagai kajian dengan judul " Strategi Bank Perkeriditan Rakyat Syariah (BPRS) pada pengelolaan risiko pembiayaan UKM studi pada BPR Syariah Al salaam".
E. Kerangka Teori
Strategi adalah ilmu untuk merencanakan dan mengarahkan operasi-operasi militer berskala besar, menggerakkan pasukan ke posisi yang paling menguntungkan sebelum pertempuran sebenarnya dengan musuh. 9 Sehingga penggunaan istilah strategi lebih dominan dalam situasi peperangan, sebagai tugas seorang komandan dalam menghadapi musuh, yaitu bertanggung jawab mengatur cara atau taktik untuk memenangkan peperangan. Manajemen strategis dapat didefinisikan sebagai ilmu tentang perumusan, pelaksanaan, dan evaluasi keputusan-keputusan lintas fungsi yang memungkinkan organisasi mencapai tujuannya. Sebagaimana tersirat dakam definisi tersebut, manajemen strategis terfokus pada upaya memadukan manajemen pemasaran,
9
Fred R. David, Manajemen Strategi Konsep-Konsep, Edisi Bahasa Indonesia, (Jakarta:: lndeks, 2004),Cet 89 h. 34.
17
keuangan atau akuntansi, produksi atau operasi penelitian dan pengembangan, serta sis tern informasi komputer untuk mencapai keberhasilan strategis. 10 Manajemen risiko merupakan suatu usaha untuk mengetahui, menganalisa serta mengendalikan risiko dalam setiap kegiatan perusahaan dengan tujuan untuk memperoleh efektifitas dan efisiensi yang lebih tinggi. 11 Setiap
usaha
tentunya
mempuyai
risiko
dalam
kinerjanya.
Risiko
dihubungkan dengan kemungkinan itu sudah menunjukkan adanya ketidakpastian. Ketidakpastian itu merupakan kondisi yang menyebabkan tumbuhnya risiko. Perusahaan memiliki banyak kejadian yang merugikan dan risiko perusahaan bahkan menjadi semakin lebih besar dengan semakin beraneka ragam barang yang diproduksi atau semakin banyak transaksi yang dilakukan. Dengan kata lain, semakin kompleks aktifitas yang dilakukan semakin besar risiko yang dihadapi. Menurut Undang-Undang NO.JO 1998 (pasal I ayat 12) pembiayaan berdasarkan prinsip syariah adalah penyediaan uang atau tagihan yang dipersamakan dengan itu berdasarkan persertujuan atau kesepakatan antara bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak yang dibiayai untuk mengembalikan uang atau tagihan tersebut setelah jangka waktu tertentu dengan imbalan atau bagi hasil. 12 Konsep seluruh kegiatan penelitian yang akan penulis lakukan ini, mulai dari tahap awal sampai tahap akhir merupakan suatu kesatuan kerangka konseptual yang " Ibid h. 5-6. 11 Herman Darmawi, Manajemen Risiko, (Jakarta: Bumi Aksara, 2006), h.17. 12 Himpunan Perundang-Undangan Perbankan dan lembaga Pe1ljamin Simpanan, (Bandung: Fokus Media, 2004), h. 4.
18
utuh dalam rangka mencari jawaban-jawaban ilmiah terhadap masalah-masalah yang teliti. Kerangka ini dibuat dalam suatu skema sehingga isi penelitian secara keseluruhan agar diketahui dengan jelas, mulai dari teorii yang akan digunakan, gambaran umum dari objek penelitian, mekanisme ketersediaan data, pengolahan dan penyajiannya, analisis yang dipergunakan, hingga hasil analisis terhadap objek yang penulis teliti. G. Sistematika Penulisan Dalam menulis skripsi m1, penulis menggunakan sistematika penulisan sebagai berikut: BAB!
PENDAHULUAN Bagian ini menjelaskan latar belakang masalah, identifikasi masalah, pembatasan masalah dan perumusan masalah, tujuan dan kegunaan penelitian, metode penelitian, tekhnik penelitian, tekhnik penulisan, kajian studi terdahulu, kerangka teori se1ia sistematika penulisan.
BAB II
KAJIAN TEORI Bab ini berisikan tentang teori-teori yang berkaitan tentang masalah penelitian, tentang BPR Syariah, teori tentang strategi, pengertian pembiayaan Syariah, manajemen risiko, pengertian pengusaha kecil dan menengah.
BAB III
OBJEK PENELITIAN
19
Bab ini meliputi profil perusahaan, v1s1, m1s1, struktur organisasi perusahaan, sektor pemberian pembiayaan serta wilayah pelayanan BPR Syariah Alsalaam. BABIV
ANALISIS DAN PEMBAHASAN Bab ini menjelaskan mengapa pihak BPR Syariah Alsalaam memilih segmen
UKM
permasalahan
dalam
pembiayaan,
menjelaskan
risiko
dan
pemberian pembiayaan pada UKM di BPR Syariah
Alsalaam, membahas prosedur permohonan pembiayaan di BPR Syariah Alsalaam, membahas strategi penagihan piutang nasabah, membahas strategi pengelolaan pembiayaan UKM di BPR Syariah Alsalaam, dan membahas laporan kinerja keuangan BPR Syariah Al salaam. BABY
PENUTUP Bab ini merupakan kesimpulan dan saran
BAB II Kajian Teori
A. Bank Perkereditan Rakyat Syariah (BPRS)
Bank perkereditan rakyat (BPR) menurut Undang-Undang (UU) perbankan No. 7 tahun 1992, adalah lembaga keuangan bank yang menerima simpanan hanya dalam bentuk deposito be1jangka dan menyalurkan clana sebagai usaha BPR. Seclangkan dalam UU perbankan No. 10 tahun 1998, clisebutkan bahwa BPR adalah lembaga keuangan bank yang melaksanakan kegiatan usahanya secara konvensional atau berclasarkan syariah. Sepanjang yang menyangkut ketentuan-ketentuan mengenai BPR yang melakukan kegiatan berclasarkan prinsip syariah yang diatur dalan1 UU itu telah memperoleh peraturan pelaksanaan berupa surat Direksi Bank Indonesia No. 32/36/KEP/DIR tentang Bank Perkereclitan Rakyat berclasarkan prinsip Syariah tanggal 12 Mei 1999. Maka dalam teknisnya BPR Syariah bisa diartikan lembaga keuangan sebagaimana BPR konvensional yang operasinya menggunakan prinsipprinsip Syariah. 13 Adapun tujuan berdirinya BPR Syariah aclalah: 1. Meningkatkan kesejahteraan ekonomi umat Islam, terntama masyarakat golongan ekonomi lemah.
13
Heri Soedarsono, Bank dan Lembaga Keuangan Syariah Deskripsi dan llustrasi, (Jakarta: Ekonosia, 2003), h. 83.
21
2. Meningkatkan pendapatan perkapita. 3. Menambah lapangan kerja terutama di kecamatan - kecamatan.
4. Mengurangi urbanisasi. 5. Membina semangat ukhuwah Islamiyah melalui kegiatan ekonomi. Untuk mencapai tujuan operasionalisasi
14
BPR Syariah tersebut diperlukan
strategi operasional sebagai berikut: I) BPR Syariah tidak bersifat menunggu terhadap datangnya permintaan fasilitas, melainkan bersifat aktif dengan melakukan sosialisasi/penelitian kepada usahausaha yang berskala kecil yang perlu dibantu tambahan modal, sehingga memiliki prospek bisnis yang baik. 2) BPR Syariah memiliki jenis usaha yang waktu perputarar1 uangnya jangka pendek dengan mengutamakan usaha skala menengah dan kecil. 3) BPR
Syariah
mengkaji
pangsa
pasar,
tingkat
h~enuhan
serta tingkat
kompetitifnya produk yang akan diberi pembiayaan. Berbeda dengan bank umum, bank perkeriditan rakyat yang beroperasi dalam wilayah yang terbatas sebagai bank desa dan sejenisnya memiliki batas. Batas operasional sebagai berikut :
J. Memiliki tabungan/simpanan, penabung dan penyrmpan harus diberi buku tabunganlsimpanan. 2. Menerima simpanan dalam bentuk deposito paling lama tiga bulan.
14
Dzajuli, Janwari Yadi, lembaga Perekonomian Umat Sehuah Pengena/an, (Jakarta: PT. Raja Gravindo Persada,2002 ), Cet. I, h. I 08.
22
3. Tidak diperkenankan ikut clalam lalu lintas giro, karena bank perkericlitan rakyat merupakan bank yang tidak dapat menciptakan uang. Dalam hubungan ini,bank bersangkuatan ticlak/dilarang untuk rnengeluarkan kwitansi yang berfungsi sebagai eek. 4. Menerirna clan rnemberikan kreclit pernbiayaan, kepacla peclagang-pedagang di pasar/penduduk clesa. 15
B.
Pengertian Strategi
Istilah strategi diawali atau bersumber clari clan populer di dunia militer. Kata stratregi berasal dari kata yunani yaitu stategos, yang berarti jenderal, militer clan gabungan kata stratos (tentara) dan ago (pemimpin). 16 Strategi organisasi tercliri clari tinclakan-tinclakan d<m penclekatan-pendakan bisnis, yang diterapkan oleh pihak manajemen guna mencapai kinerja keorganisasian yang cliterapkan sebelumnya. Dalam biclang manajemen clefinisi mengenai strategi cukup beragam clari beberapa ahli. Menurut William F. Glueck clan Lawarence Jauch, strategi adalah sebuah rencana yang clisatukan, luas clan terintegerasi, yang menghubungkan keunggulan strategi perusahaan dengan tantangan lingkungan dan yang dirancang
15
Muhammad, Bank Syariah Problem dan Prospek Perbankan di Indonesia, (Yogyakm1a:: Graha llmu, 2005), h. 37. 16 Fred R. David, Manajemen Strategi Konsep- Konsep, Edisi Bahasa Indonesia, (Jakarta: Indeks, 2004), Cet. 9, h. 34.
23
untuk memastikan bahwa tujuan utama perusahaan dapat dicari melalui pelaksanaan yang tepat oleh organisasi. 17 Manajemen strategis dapat didefinisikan sebagai ilmu tentang perumusan, pelaksanaan, dan evaluasi keputusan-keputusan lintas fungsi yang memungkinkan organisasi mencapai tujuannya. Sebagaimana tersirat dalam definisi tersebut, manajemen strategis terfokus pada upaya memadukan manajemen, pemasaran, keuangan/akuntansi, produksi, penelitian dan perkembangan, serta sistem informasi komputer untuk mencapai keberhasilan organisasi. Proses manajemen strategis terdiri dari tiga tahap, yaitu : I. Perumusan stategis mencakup kegiatan mengembangkan visi dan misi organisasi, mengindentifikasikan peluang dan ancaman eksternal organisasi, menetukan kekuatan internal organisasi, menetapkan tujuan jangka panjang organisasi, membuat sejumlah strategi altematif untuk organisasi dan memilih startegi tertentu untuk digunakan. 2. Pelaksanaan strategi mengharuskan perusahaan untuk menetapkan sasaran tahunan, membuat kebijakan, memotifasi karyawan, dan mengalokasikan sumber daya sehingga stretegi dapat dilaksanakan. 3. Evaluasi strategi adalah tahap akhir dalam manajemen stategis. Para manajer harus benar-benar mengetahui alasan stategi-strategi tertentu tidak dapat
17
h.147.
Hadari Nawawi, Manajemen Strategik, (Gadjah Mada, University Press, 2003), Cet.2,
24
dilaksanakan dengan baik. Dalam ha! ini, evaluasi strategi adalah cara pertama untuk memperoleh informasi. 18 Pada prinsipnya strategi dapat dikelompokkan berdasarkan tiga tipe strategi yaitu :
1. Strategi Manajemen Strategi manajemen meliputi strategi yang dapat dilakukan oleh manajemen dengan orientasi dan pengembangan strategi secara makro misalnya, strategi pengembangan produk,
strategi
penerapan
harga,
strategi
akuisisi, strategi
pengembangan pasar, strategi mengenai keuangan. 2. Strategi lnvestasi Strategi ini merupakan kegiatan yang berorientasi pada Swot (Tekhnik Membenah Gramedia, Pustaka Utama), lnvestasi. Misalnya, apakah perusahaan ingin melakukan strategi pertumbuhan yang agresif atau berusaha mengadakan penetrasi pasar, strategi bertahan, strategi pembangunan suatu divisi barn I strategi divestasi. 3. Strategi Bisnis Strategi bisnis merupakan strategi yang dilakukan secara fi.mgsional, yang berorientasi pada fungsi-fungsi kegiatan manajemen, misalnya strategi pemasaran, strategi produk atau operasional, strategi distribusi, strategi organisasi dan strategistrategi yang berhubungan dengan keuangan. 19
18
Fred R. David, Manqjemen Strategi Konsep - Konsep, Edisi Bahasa Indonesia, (Jakarta: lndeks, 2004), Cet. 9, h. 5-7. 19 Freddy Rangkuti, Ana/is is Swot tekhnik membedah kasus bisnis, (Jakarta: Gramedia, Pustaka Utama, ), Cet. 14, h. 7.
25
C. Pembiayaan Syariah I. Pengertian Pembiayaan Syariah
Kaitan antara bank dengan uang dalam suatu bisnis adalah penting, namun didalam pelaksanaannya harus menghilangkan adanya ketidak adilan, ketidak jujuran dan "penghisapan" dari satu pihak ke pihak lain. (bank dengan nasabahnya). Kedudukan bank syariah dalam hubungan dengan para nasabah adalah sebagai mitra investor dan pedagang, sedangkan dalam ha! bank pada umumnya, hubungan adalah sebagai kreditur dan debitur. Sehubungan dengan jalinan investor dan pedagang tersebut, maka dalam menjalankan pekerjaannya, bank syariah menggunakan berbagai tekhnik dan metode investasi. Kontak hubungan investasi antara bank syariah dengan nasabah ini disebtit pembiayaan. Dalam aktifitas pembiayaan bank syariah akan menjalankan dengan berbagai teknik dan metode, yang penerapannya tergantung pada tujuan dan aktifitas, seperti kontrak mudharabah, musyarakah, ijarah dan lainnya. Disamping itu, bank syariah juga terlibat dalam kontrak murabahah. Mekanisme perbankan syariah yang berdasarkan prinsip mitra usaha, adalah bebas bunga.. Oleh karena itu, dalam pembayaran bunga dari para nasabah tidak timbul. Pembiayaan/.finacing, yaitu pendanaan yang diberikan oleh suatu pihak kepada pihak lain untuk mendukung investasi yang telah direncanakan, baik
26
dilakukan sendiri maupun lembaga. Dengan kata lain, pembiayaan adalah pendanaan yang dikeluarkan untuk mendukung investasi yang telah direncanakan. 20 Menurut Undang-Undang NO.JO 1998 (pasal I ayat 12) pembiayaan berdasarkan prinsip syariah adalah penyediaan uang atau tagihan yang dipersamakan dengan itu berdasarkan persertujuan atau kesepakatan antara. bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak yang dibiayai untuk mengembalikan uang atau tagihan tersebut setelah jangka waktu tertentu dengan imbalan atau bagi hasil.21 Pembiayaan modal kerja menurut istilah adalah dana yang dikeluarkan oleh suatu bank, yang diberikan kepada mudharib (nasabah). Karena modal merupakan hak pemilik atas kekayaan suatu perusaliaan. Dan dalam perusahaan yang berbentuk perseroan terbatas modal terdiri dari saham biasa dan laba yang ditahan. 22 Pembiayaan modal kerja adalah perbuatan membiayai sesuatu dalam bentuk modal untuk melakukan usaha. Suatu pembiayaan lewat penye1iaan modal adalah sebagai pengganti pembiayaan lewat pinjaman yang biasanya berbasis bunga. Dalam perbankan syariah, pembiayaan modal kerja haruslal1 berbentuk kerja sama yang transparnn antara si shohibul maal dan mudharib, agar tidak ada kesalah pahaman yang berakibat rugi. Penyertaan modal dalam perekonomian Islam bisa memiliki arti luas dan memiliki jangka waktu tertentu (pendek, menengah, a.tau
20
Thohir Luth, Bank Syariah Problem don Prospek Perkembangan di Indonesia, (Yogyakarta, Graha llmu,2005), h. 43-45. 21 Himpunan Perundang-Undangan Perbankan dan Lembaga Penjamin Simpanan, (Bandung, Fokus Media, 2004), h. 4. 22 Soemarsono, Akzmtansi Suatu Pengantar, (Jakarta : PT. Rineka Cipta, 1996), h. 248.
27
panjang). Dalam kerja sama tersebut baik perusahaan perseroan atau kemitraan dan pihak perbankan mempergunakan dan memberlakukan sistem bagi hasil. Pembiayaan modal kerja dapat dilakukan melalui berbagai cara. Tetapi secara umum dapat disimpulkan kedalam bentuk yaitu : I. Pembiayaan produktif, pembiayaan modal kerj a ini merupakan pembiayaan yang
ditunjukkan untuk mernenuhi kebutuhan produksi dalam arti,
yaitu untuk
meningkatkan usaha, baik usaha produksi, perdagangan, rnaupun isvestasi. 23 2. Pembiayaan konsumtif, pembiayaan modal kerja yang merupakan pembiayaan yang digunakan untuk memenuhi kebutuhan konsumsi, yang akan habis digunakan untuk rnemenuhi kebutuhan. Menurut keperluannya, pembiayaan produktif dapat dibagi menjadi dua ha! berikut : a. Pernbiayaan modal kerja, yaitu pembiayaan untuk rnemenuhi kebutuhan : (a) Peningkatan produksi, baik secara kuantitatif, yang jurnlah hasil produksi, maupun secara kualitatif, yaitu peningkatan kualitas atau mutu hasil produksi. (b) Untuk keperluan perdagangan atau peningkatan utility of place dari suatu barang. b. Pembiayaan investasi, yaitu untuk mernenuhi kebutuhan barang-barang modal
(capital goods) serta fasilitas-fasilitas yang erat kaitannya dengan itu.
23
Muhammad Syafii Antonio, Bank Syariah Dari Teori Ke Praktek, (Jakarta: Gema Jnsani Press, 2001), h.160.
28
2. Asas Pembiayaan Modal Kerja 24 PERPUSTAKAAN UTAMA UIN SYAHID JAKARTA
a) Asas kepercayaan
J
Dalam asas transaksi modal kerja seperti halnya dengan pinjaman kredit
pada
bank
konvensional
adalah
didasarkan
kepada
asas
kepercayaan. Dengan demikian asas transaksi pembiayaan ini hanya bisa bila ada kesepakatan dan sating percaya antara debitur dan kreditur. Oleh karena itu, bagi calon nasabah yang ingin memperoleh modal dari bank maka hams terlebih dahulu mengajukan surat pem1ohonan kepada pihak bank, yang mana dalam surat permohonan tersebut juga hams dicantumkan modal yang diperlukan debitur. b) Asas selektifitas dan hati-hati Sebagai kelanjutan dari asas diatas, sebelum memberikan modal kepada mudharib atau mitra usaha, bank akan melakukan analisis atas penilaian yang sangat selektif dan hati-hati terhadap setiap permohonan modal yang telah diajukan debitur selaku mitra usaha. Untuk melakukan penilaian itu, maka setiap personil bank dituntut kemampuannya sangat handal dan jeli dalam menangani ha! tersebut. Untuk melakukan terhadap calon debitur selaku mitara usaha, maka pihak bank perlu menumnkan petugas bank yang handal ke dalam permasalahan calon debitur/mitra usaha untuk memeriksa keadaan keuangannya, kegiatan usaha yang akan dijalankan maupun dari segi 24
Muhammad, Pengantar Akuntansi Syariah, (Yogyakarta : Salemba Empat, 2005), h. I 04.
29
lainnya untuk menilai apakah perusahaan debitur telah memenuhi prinsipprinsip atau syarat yang telah ditetapkan oleh pihak bank. c) Asas saling menguntungkan Disamping asas-asas diatas yang telah ditetapkan oleh bank Islan1 atas pembiayaan yang diberikan kepada nasabah, adalah harus berakhir samasama menguntungkan, mempunyai kesamaan dalan1 kesepakatan, saling mempercayai, dan haruslah jelas usaha yang akan dijalailkan oleh si usahawan. Agar asas tersebut dapat tercapai maka dalam prinsip pembiayaan modal kerja pada bank syariah, juga dilakukan pengawasan terhadap kegiatan si mudharib selaku mitra usaha. Program pengawasan ini dilakukan berdasarkan pedoman dan ketentuan yang digariskan oleh Bank Indonesia dengan fokus pada pemerikasaan kuantitas oleh Bmlk Indonesia (Bl) dan syariah Islam dengan focus pada pemeriksaan kuantitas dan kualitas dai·i setiap jenis transaksi. d) Asas hunuzzan dan pengawasan Asas lain yaitu Asas husnuzzan (berprasangka baik) dan pengawasan sedini mungkin. Adapun tujuan dan sasaran dari pengawasan ini selain terjalin hubungan baik antara kedua belah pihak adalah agm· kegiatan operasional Bank Syariah Indonesia berada di jalur yang sesuai dengan konsep konsep syariat Islam serta ketentuan perbankan lainnya dan sesuai
30
prms1p mana3emen profesional se1ia pedoman yang digariskan dewan komisaris, dewan pengawas syariah dan direksi. Sehingga semua tujuan yang digariskan terdebut dengm1 cara efisien, efektif dill1 cepat.
3. Segmentasi Pembiayaan Memilih segmen sasaran dalam pemberian pembiayaill1 adalah menentukill1 satu atau lebih segmen ym1g memiliki nilai tinggi bagi perusahaan. Kemudiill1 dalill11 menentukan segmen sasarill1 mana dill1 berapa bill1yak segmen yill1g akan dilayani. Pemilihill1 segmen dapat dilakukan dengill1 beberapa cara. Terdapat paling tidak lima altematif untuk melakukan seleksi atau memilih segmen sasarill1. Hal yill1g paling penting mengingat masing-masing altematif memiliki kelebihannya sendiri. Oleh karena itu, setiap perusahaill1 perlu pertimbill1gill1 kelima altematif ini jika hendak melakukill1 memilih pasar untuk jadi sasarmmya. Adapun kelima altematif tersebut adalah sebagai berikut :
I.
Single segmen concentration Dalam altematif bank memilih hill1ya kepada satu segmen saja yang paling
potensial dill1 menguntungkan bank. Pertimbill1gan penggunaill1 altematif ini adalah : Keterbatasill1 dill1a Segmen tersebut belum tergarap Segmen tersebut diabaikan pesaing
31
2.
Selective Specia/iation
Selective specialization merupakan cara untuk memilih sejumlah segmen yang menarik dan sesuai dengan tujuan dan sumber daya manusia yang dimiliki perusahaan. Dalam ha! ini masing-masing segmen memiliki sinergi yang sama kuat sehingga perlu dipilih secara hati-hati. 3.
Market Specialiation
Dalam ha! ini perusahaan melakukan segmentasi dengan mengkhususkan diri untuk melayani berbagai kebutuhan dari sekelompok nasabah atau pelanggan tertentu
4.
Product Speciliation
Product Specialiation merupakan cara perusahaan untuk hanya memfokuskan produk yang kemudian dijual kepada berbagai segmen pasar. 5.
Full Market Coverage
Pada
altematif ini perusahaan melakukan atau melayani semua segmen yang
ada dengan semua produk yang mungkin dibutuhkan tanpa adanya batasan tertentu. 25 Kebijakan tentang segmentasi pembiayaan merupakan salah satu bentuk implementasi dari pelaksanaan misi dan usaha pencapaiar1 visi bank. Segmentasi pembiayaan dapat ditetapkan dalam bentuk pilihan sektor usaha nasabah (line bussiness) atau tipe nasabah.
25
Tedy Herlambang, Ekonomi Manejerial dan Strategi bersaing; (Jakarta: PT. Raja Gravindo Persada, 2003), h. I l 9-121.
32
Bank hams menetapkan sektor industri dan atau tipe nasabah yang menjadi sasaran bagi pemasaran produk pembiayaannya. Melalui berbagai pertimbangan, bank dapat memutuskan untuk hanya melayani beberapa sektor industri tertentu saja dan tipe usaha kecil menengah saja, sedangkan usaha besar tidak. Dengan pertimbangannya sendiri bank lain juga dapat memutuskan untuk melayani semua sektor usaha dan semua jenis nasabah, baik usaha besar, usaha menengah, usaha kecil maupun perorangan. Kebijakan mengenai pilihan segmentasi pembiayaan berkaitan pula dengan jenis pembiayaan yang disediakan, daerah atau wilayah
pelayanan,
pembiayaan.
sistem
penyampaian
(delivery
system),
dan
distribusi
26
C. Risiko 1. Pengertian Risiko
Istilah risiko sudah biasa dipakai dalam kehidupan kita sehari-hari yang umumnya sudah difahami intituitif. Risiko adalah suatu fariasi dari hasilhasil yang dapat terj adi selama periode tertentu. 27 Ada beberapa klasifikasi risiko antara lain :
a) Risiko Murni
26
Zainul Arifin, Dasar-Dasar Manajemen Bank Syariah, (Jakarta: Pustaka Alvabet, 2001 ), h. 210-211. 27 Soeisno Djojosoedarsono, Prinsip-Prinsip Manajemen Resiko Asuransi, (Jakarta : Salemba Empat, ), h. 2.
33
Risiko murni merupakan risiko yang dapat mengakibatkan kerugian pada perusahaan, tapi ada kemungkinan menguntungkan. Kerugian diakibatkan bukan dari kesalahan pengelolaan atau manajemen, tetapi sebuah mekanisme dari situasi murni sebuah risiko. b) Risiko Spekulatif
Risiko
spekulatif adalah
risiko
yang
dapat
mengakibatkan
dua
kemungkinan, merugikan atau menguntungkan perusahaan. Merugikan akibat dari kesalahan pengelolaan atau manajemen, sedangkan keuntungan dari sebuah pengelolaan dan manajemen yang baik yang dijalankan oleh sebuah perusahaan. 28 2. Pengukuran Risiko
a. Kemungkinan terjadinya risiko (Change of loss) Kemungkinan terjadinya kerugian dalam jangka panjang, atau frekuensi relatifkerugian, didefinisikan sebagai change of loss. Konsep ini tidak tidak ada artinya jika digunakan untuk memungkinkan terjadinya suatu kejadian. Konsep ini baru mempunyai makna penting jika diaplikasikan pada kemungkinan terjadinya dalam kejadian-kejadian yang jumlah besar/frekuensi kejadian sangat sering.. Jadi, change of loss dinyatakan dalam rasio (perbandingan) jumlah kerugian yang terjadi
28
Bramintyo Djohanputro, Manajemen Risiko Korporat Terintergrasi, (Jakarta : Argya Putra, 2006) Cet- 2. h. 17-18.
34
dibandingkan dengan jumlah kerugian yang mungkin dalam jumlah yang lebih besar dalam satu kelompok. b.
Phyisical Hazard Phyisical hazard adalah suatu kondisi yang bersumber dari karakter material suatu objek. Sebagai contoh adalah gejala-gejala yang terjadinya kekeringan hutan (adalah sebagai hazard yang mempengaruhi peril kebakaran hutan).
c. Morale Hazard Morale hazard adalah sikap mental yang ceroboh atau sikap tindak hati sesesorang. Kadang-kadang keadaan tersebut membuai seseorang tidak peduli dengan kemungkinan kerugian (risiko), sehingga membuat orang tersebut menjadi kurang hati-hati dalam menjalankan usaha. d. Moral Hazard Moral
hazard adalah. tindakan yang dirancang sehingga
menyebabkan kerugian atau memperparah kemgian. Kondisi yang disebut moral hazard juga bersumber dari sikap mental sesorang, biasanya ini adalah karena sifat ketidak jujuran seseorang e. Derajat Risiko Besarnya risiko objektif yang timbul dalam satu situasi, yang biasa juga disebut sebagai derajat/kadar risiko (degree of risk) adalah
35
fariasi relatif antara kerugian aktual dengan kerugian yang diharapkan. Derajat risiko merupakan seb11ah situasi dimana risiko itu timbul dari sebuah pelaksanaan kegiatan, apakah risiko itu besar atau kecil sesuai dengan kinerja yang sudah dicapai. 29
3. Analisis Risiko Risiko yang timbul dari lemahnya analisis bank terdapat 3 macam risisko dari lemahnya analisis bank, yakni sebagi berikut : I) Analisis pembiayaan yang keliru Analisis pembiayaan yang keliru, dalan1 konteks ini, terjadi bukan karena perubahan kondisi nasabah yang tak terduga, tetapi dikarenakan memang sejak awal nasabahnya yang bersangkutan berisiko tinggi. Keputusan pembiayaan bisa jadi adalah keputusan yang tidak valid, kesalahan dalam pengambilan keputusan ini biasanya bersumber dari informasi yang tersedia. Untuk mengatasi ha! ini, bank memerlukan staff yang terlatih dan berpengalan1an dalam menyususn suatu pendekatan pembiayaan. 2) Creative accounting Merupakan istilah yang dapat digunakan untuk menggambarkan penggunaaan keterangan
29
h.11-14.
kebijakan menyesatkan
akuntansi tentang
perusahaan suatu
laporan
yang
memberikan
posisi
keuangan
Siahaan Hinsa, Manajemen Risiko Konsep dan fmp/ementasi, (Jakarta : Gramedia, 2007 ),
36
perusahaan. Dalam kasus ini, keuntungan dapat dibuat agar terlihat lebih besar, agar terlihat lebih bernilai, dan kewajiban-kewajiban dapat disembunyikan dari neraca keuangan. Penting bagi para manajer pembiayaan untuk menyadari bahwa banyak perusahaan-perusahaan yang akan mengambil keuntungan dari berbagai kesempatan untuk melakukan creative accounting. Apabila ada seorang manajer harus mengetahui berbagai kesempatan tersebut serta harus mampu mengidentifikasi tandatanda bahwa sebuah perusahaan sedang melakukannya. 3) Karakter Nasabah Karakter menciptakan
nasabah
dapat
pembiayaan
memperdaya
macet.
Bank
bank perlu
dengan waspada
sengaja terhadap
kemungkinan ini dengan mencoba untuk membuat keputusan berdasarkan informasi obyektif tentang karakter nasabah. 30
E. Usaha Kecil dan Menengah 1. Pengertian Usaha Kecil dan Menengah
I. U saha kecil Usaha kecil merupakan bagian integral dan us aha nasional yang mempunyai kedudukan dan peranan yang strategis dalam mewujudkan pembangunan nasional.
30
Adiwannan Karim, Bank Islam Analisis Fiqih dan Keuangan, (Jakarta: PT Raja Gravindo, 2007), h. 207.
37
Mengacu Undang-undang nomor 9 tahun 1995, kriteria usaha kecil dilihat dari segi keuangan dan modal yang dimilikinya adalah : a. Memiliki kekayaan bersih paling banyak Rp. 200 juta (tidak termasuk tanah dan bangunan tempat usaha), dan. b. Memiliki hasil penjualan paling banyak Rp. 1 milliar/tahun. 2. Usaha Menengah !NPRES NO. 10 tahun 1999 mendefinisikan usaha menengah adalah unit kegiatan yang memiliki kekayaan bersih lebih besar dari 200 juta sampai maksimal 10 milliar (tidak termasuk tanah dan bangw1an tempat usaha). 31 Untuk kriteria usaha menengah : a. Untuk sektor industri, memiliki total aset paling banyak Rp. 5 milliar, dan b. Untuk sektor non industri, memiliki kekayaan bersih paling banyak Rp 600 juta tidak termasuk tanah dan bangunan tempat usaha, memiliki hasil penjualan tahunan paling banyak Rp. 3 milliar. Secara normatif, moral filosofis sistem ekonomi kerakyatan sebenamya sudah tercantum dalam UUD 45, khususnya pasal 33. yang jika disederhanakan bermakna bahwa perekonomian bangsa disusun berdasarkan demokrasi ekonomi dimana kemakmuran rakyat banyaklah yang lebih diutamakan dibandingkan kemakmuran orang perorang. Bumi, air serta kekayaan alam yang terkandung didalamnya adalah
31
Titik Sartika, Ekonomi Skala Kecil Menengah dan Koperasi, (Jakarta : Ghalia Indonesia 2004), h. 27-28.
38
pokok-pokok atau sumber-sumber kemakmuran rakyat, maka hal tersebut berarti harus dikuasai dan diatur oleh negara sebesar-besamya demi kemakmuran rakyat. 32 Konstitusi tersebut setidak-tidaknya menyiratkan dua hal penting : pertama ekonomi rakyat tidak lahir atas dasar selera subjektif orang perorang melainkan memiliki landasan normatif, filosofik dan moral yang kokoh. Kedua, eksisnya atmosfer pembangunan ekonomi yang kondusif dan proposional, keadilan dan keterbukaan serta pemerataan kesempatan ekonomi bagi seluruh komponen masyarakat merupakan amanat konstutusi yang harus ditegakkan. Penekanan berbagai pihak terhadap pentingnya perkembangan usaha kecil menengah di Indonesia selain karena an1anat konstitusi j uga merupakan sumber penting bagi terbukanya kesempatan kerja dan motor penggerak utama pembangunan ekonomi nasional. Peran UKM juga sering dikaitkan dengan upaya pemerintah untuk mengurangi kemiskinan, dan pemerataan pendapatan. Disamping itu, mengembangkan kelompok usaha ini secara riil strategis mempunyai beberapa kekuatan utama. Ismawan mengemukakan secara rinci perlunya pengembangan usaha kecil dan menengah, sebagai berikut : Pertama, mereka telah mempunyai kegiatan ekonomi produktif sehingga kebutuhannya adalah pengembangan dan peningkatan kapasitas, bukan pe1tumbuhan sehingga lebih mudah dan pasti, kedua kelompok ini diperdayakan secara tepat, mereka akan secara mudah berpindah meajadi sektor usaha kecil,
32
ketiga secara
Thohir Luth, Bank Syariah Porb/em dan Prospek Perkembangan di Indonesia, (Yogyakarta :Graha llmu, 2005), h. 16.
39
efektif mengurangi kemiskinan dan pengangguran yang dialami oleh kebanyakan masyarakat. 33 Meskipun usaha kecil menjanjikan masa depan ekonomi nasional, namun dalam perkembangannya seringkali diperhadapkan oleh berbagai dilema. Persoalan pendanaan merupakan salah satu dilema yang sangat krusial bagi kelanjutan usaha UKM. Lembaga keuangan formal (bank) yang diharapkan sebagai sumber pendanaan bagi perkembangan UKM telah gaga! memainkan fungsi dasarnya, terutama dalam menyalurkan dana secara efektif kegiatan-kegiatan usaha yang paling produktif atau menguntungkan secara finansial. Bahkan lembaga tersebut memandang usaha mikro sebagai unit ekonomi not bank able. Dari waktu ke waktu beberapa terobosan alternatif untuk pengembangan ekonomi rakyat selalu mendapat perhatian. Indikatornyan adalah kebij akan untuk menerapkan kredit tanpa agunan/kredit kelayakan usaha (KUK). Nan1un semua kebijakan yang berkaitan dengan upaya pemberdayaan ekonomi rakyat tidak pemah tidak pemah luput dari kebijakan terhadap usaha besar. Artinya, kebijaksanaan pemerintah dalam hal pemberdayaan masih belum sepenuh hati hal mana ditandai dengan adanya dualisme kebijaksanaan. Perhatian dan proteksi terhadap usaha-usaha skala besar tidak saja mencerminkan adanya diskriminasi yang memberikan peluang pada usaha-usaha
33
Ibid., h. I 17 - I I 8
40
besar mampu mendapatkan lebih banyak dana tetapi juga memperlihatkan usaha sistematis untuk terus memproteksi. 34 Mengingat keberadaan UKM dan perannya yang sangat besar dalam perekonomian Indonesia, maka sejak lama pemerintah telah secara sadar melakukan upaya untuk membantu UKM antara lain melalui himbauan kepada lembaga keuangan untuk lebih memperhatikan UKM. Usaha lainnya berupa adanya rasio Kredit Usaha Kecil (KUK) kepada lembaga keuangan untuk menyalurkan sebagian kreditnya kepada UKM. Bantuan pembiayaan dari pemerintah disalurkan melalui kerjasama dengan Lembaga Keuangan, baik itu berbentuk Bank Umum, BPR, Koperasi Simpan Pinjam, Lembaga Keuangan Mikro (LKM), Modal Ventura, Lembaga Penjaminan Kredit dan lainnya. Bantuan pembiayaan untuk UKM sudah cukup besar, tetapi peran UKM masih jauh lebih kecil dari yang diharapkan. Berdasarkan perkembangan penyaluran pinjaman dari perbankan terlihat peran UKM wa!aupun berkembang akan tetapi tetap masih jauh lebih kecil dari yang diharapkan. Beberapa kendala dan kesulitan yang dihadapi UKM dalan1 mengakses sumber-sumber pembiayaan antara lain : a) Kurang berpengalaman dalam berhubungan dengan dunia perbankan; b) Belum mampu menyusun laporan keuangan dan rencana pengembangan usaha sebagai salah satu syarat mendapatkan kredit;
" Thohir Luth, Bank Syariah Problem dan Prospek Perkembangan di Indonesia, (Yogyakarta: Graha Ilmu, 2005 ), h. 19.
41
c) Bel um mampu menyatakan kelayakan usahanya dalam proposal pennohonan kredit yang baik; d) Perbandingan modal sendiri dengan dana yang diperlukan dari sumber pembiayaan relatif keci!. 35
35
http//ekison line.com/index.php?option?=com-content&task=view Bid=638+temicl=3
BAB HI OBJEK PENELITIAN
A. Sejarah Singkat Perusabaan
BPRS Alsalaam atau yang dikenal dengan PT. BPRS Alsalaam Amal Salman, didirikan pada tanggal 9 Oktober 1991. Pendiriannya diprakarsai oleh para alumni institute Teknologi Bandung (ITB) yang aktif di Masjid Salman pada saat masih menjadi sebagai mahasiswa. Kebersamaan selama menimba ilmu di perguruan tinggi telah mendorong para alumni ini untuk melanjutkan kegiatan amalnya seperti yang bergerak di bidang sosial dengan nama Yayasan Amal Salman. Salah satu bentuk kegiatan yang ditujukan untuk membantu perekonomian masyarakat adalah dengan mendirikan sebuah lembaga keuangan berbentuk Bank Perkreditan Rakyat (BPR) dengan nama BPR Alsalaam. Pendirian BPR Alsalaam juga dimaksudkan untuk turut se1ia dalam pelayanan lembaga keuangan bagi masyarakat ekonomi menengah ke bawah, dengan corak khusus yaitu pelayanan perbankan dengan nafas ke Islaman. Berbeda dari badan usaha swasta pada umumnya BPR Alsalaam merupakan usaha yang berlandaskan kebersamaan (Solidarity Corporate) yang tetap menjunjung tinggi profesionalisme. BPR Syariah Alsalaam hadir untuk memberikan pelayanan
"retail banking" bagi kemajuan bersama sesuai denga moto "Maju Dalam Kebersamaan".
44
Dalam menjalankan kegiatan usahanya BPR Syariah Alsalaam memiliki visi kedepan hingga tahun 2010, yaitu "Menjadi Bank Perkreditan Rakyat 5 besar di Indonesia". Selain visi BPR Syariah Alsalaam memiliki misi yang sangat berorientasi pada pensejahteraan rakyat, misi tersebut adalah "sebagai lembaga keuangan yang menghasilkan produk jasa perbankan terbaik bagi nasabah dan menciptakan kondisi yang kondusif bagi pemerataaan pembangunan perekonomian sektoral dengan orientasi pengembangan usaha kecil dan menengah menuju kesejahteraan bagi stake holder". Selain visi dan misi diatas BPR Syariah Alsalaam mempunyai motto kedepan dalam meningkatkan profesionalisme perusahaan, motto tersebut adalah "Maju Dalam Kebersamaan". Tujuan Operasional BPR Syariah Alsalaarn sebagai berikut : I. Dengan profesionalisme tinggi berusaha memberikan pelayanan kepada nasabah melalui penyediaan jasa keuangan yang optimal dalam hal kualitas, kenyamanan, keamanan dan keuntungan dalam berinvestasi. 2. Memberikan tingkat kesejahteeraan yang baik bagi seluruh karyawan. 3. Memberikan hasil yang terbaik bagi para stake holde:r. Secara teknis, dukungan agar kinerja BPR Syariah Alsalaam dapat lebih optimal dengan membuka kantor cabang, kantor cabang yang sudah ada berjumlah 11 kantor cabang, dengan I kantor pusat yang berte.mpat di cinere. Selain itu, BPR Syariah Alsalaam juga akan membuka penambahan kantor cabang baru lagi yang direncanakan pada tahun ini.
45
B. Struktur Orgauisasi Pcrusahaan
BPR Syariah Alsalaam dalam melaksanakan kegiatan operasionalnya di awasi oleh Dewan Pengawas Syariah yang diketuai oleh Bpk. Mohammad Yahya. Sedangkan selaku Dewan Komisaris BPR Syariah Alsalaam adalah Bpk. B. Munir Sjamsoeddin sebagai Komisaris Utama. Sebagai Komisaris dijabat oleh dua orang yaitu Mulya Soepardi dan Muhammad Akmasj R. Sedangkan Dewan
Direksi dijabat oleh dua orang yaitu Chotib Muhan1mad sebagai Direktur Utama, dan Cahyo kartiko sebagai Direktur. Untuk lebih jelas lihat gambar struktur organisasi BPR Syariah Alsalaam di bawah ini :
STRLKTrR ORGA.'iISASI PT. BPRS AL SALAAM A.\!AL SADIA.'i DFNAH KOIJiSARlS
K:-ll'.s:•sU::T! i0TJ:o~>
OirikttirUl!ma Dfrc.~ POl!ii'fll Sy~'W!
Saluan P;ngarn !:Mm Gir1F.lur
R~dii! Hud I
! ktMml.ing Hwd
lllSHN!I
l~~Hvad
Cl.SAfiG JOORTA
KCP.~
CAMl!G
H~D Hoad
UnffBi111~
CAS&~G
CABAfiG
CASA HG
CIKEJIE
DEPOK
BOGOO
HEG!DHAl BOWR
KCP.B~\!l"Kol.i
KCP.CIDm
llnit Bopor Kola
{KGP~F~.~--1 KCP.
Rv.·w~~n
KCP. Po~r 8zu
KCPCilrtwi
Una Rmm3leim
KCPCmta~gi!
UnHOOBJru
Unit Cioii
KCP. Oip
-l'-
°'
48
2) Pemberian dana pembiayaan BPR Syariah Alsalaam adalah pada sektor : a. Pegawai BPR Syariah Al salaam memberikan dana pinjaman kepada karyawan pemerintah maupun swasta yang bekerja san1a dengan BPR Syariah Alsalaam. Pinjaman biasanya pada keperluan konsumtif, pinjaman uang untuk biaya perawatan rumah sakit dan lain-lain. b. Pensiunan BPR Syariah Alsalaan1 memberikan dana
pin~aman
kepada pensiunan
karyawan pemerintah maupun swasta yang beke1ja sama dengan BPRS Alsalaam. Bagi pemberian pembiayaan ini sama dengan yang diatas. c. Usahawan/Perindustrian/Perdagangan BPR Syariah Alsalaan1 memberikan dana pinjaman kepada pengusaha dalam ha! tambahan modal kerja berupa pengadaaan barang, pembelian barang dagangan, jasa kontruksi, jasa memproduksi barang pesanan, penyewaan barang, dengan skim Mudharabah, Musyarakah, Murabahah dan Jjarah. Dalam perkembangan pembiayaan diatas murabahah memiliki tingkat
pembiayaan yang cukup tinggi dibanding dengan pembiayaan yang lain. d. Pendidikan BPR Syariah Alsalaam memberikan dana pinjaman pendidikan. Berupa tabungan yang diwajibkan untuk nasabah yang bekerja sama dengan pihak BPR Syariah Alsalaam.
49
3) Produk dan Jasa Adapun jenis pembiayaan BPR Syariah Alsalaam merupakan insitusi keuangan yang sangat berbeda dengan bank-bank konvensional. BPR Syariah Alsalaam mengembangkan produknya sangat berfariasi, dalan1 produk pembiayaan, BPR Syariah Alsalaam akan menawarkan produk-produk sebagai berikut : 1. Penghimpunan Dana a. Tabungan Wadiah Umum Alsalaam Tabungan
adalah
simpanan
pihak
ketiga
pada
bank,
yang
penarikannya hanya dapat dilakukan menurut syarat-syarat dan cara-cara tertentu. Produk tabungan yang ada di BPR Alsalaam adalah tabungan
wadi 'ah yadhomah, berupa titipan nasabah bank. Bank diberi wewenang untuk mengelelola uang dari nasabah tersebut, bila bank mendapatkan keuntungan maka nasabah akan mendapat bonus dari keuntungan yang langsung dibukukan pada rekening tabungan penabungpenabung setiap bulan. Adapun besar bonus dibagi berdasarkan keuntungan yang didapat dan kebijakan bank. b. Tabungan Wadi'ah Bulanan Alsalaam Tabungan yang diwajibkan untuk nasabah yang mempunyai pinjaman BPR Syariah Alsalaam. c. Tabungan Wadiah Arisan
50
Tabungan yang diperuntukkan bagi masyarakat um um, dengan jangka waktu 36 bulan dan akan mendapatkan hadiah (bonus) apabila nasabah beruntung. d. Deposito Mudharabah Deposito adalah simpanan pihak ketiga bank yang hanya ditarik oleh yang bersangkutan setelah jangka waktu tertentu sesuai dengan perjanjian dengan bank. Deposito Mudharabah adalah dimana bank menerima dana dari masyarakat untuk diikutkan sebagai penyertaan sementara pada usaha bank, sehingga
menghasilkan
keuntungan
yang
maksimal.
Pada
deposito
Mudharabah antara pihak bank dan nasabah ada kesepakatan terlebih dahulu
mengenai nisbah bagi hasilnya. 2. Penyaluran Dana/Pembiayaan a. Pembiayaan kelompok Pegawai Pembiayaan yang diberikan kepada karyawan pemerintah maupw1 swasta yang telah menandatangani MOU, dimana pembayaran angsuran dengan cara potong gaji melalui ben.dahara yang sudah bekerja sama dengan BPR Syariah Alsalaam. b. Pembiayaan Kepemilikan Sepeda Motor Pembiayaan ditujukkan kepada nasabah yang bermaksud melakukan pembelian sepeda motor. a. Pembiayaan Modal Ke1ja Umum
51
Pembiayaan untuk memenuhi kebutuhan badan usaha dalam ha! tambahan modal kerja berupa pengadaaan barang, pembelian barang dagangan, jasa kontruksi, jasa memproduksi barang pesanan, penyewaan barang, dengan skim Mudharabah, Aifusyarakah, Aifurabahah dan Jjarah.
D. Wilayah Pelayanan
Pertimbangan wilayah pelayanan berkaitan dengan perencanaan jaringan ke1ja, pembukaan kantor-kantor cabang dan besar kecilnya kantor cabang tersebut. Sentra-sentra ekonomi harus ditelaah terlebih dahulu, seperti pertanian, industri, perdagangan dan sebagainya. Dibawah ini adalah wilayah pelayanan/jaringan kerja BPR Syariah Alsalaam : I. Kantor Pusat yang berada di JI. Cinere Raya Blok A No.42 Limo-Depok 16514
Telp.(021) 754 3535 (Hunting), Fax.(021) 754 8356 emailc :
[email protected] Limo Depok 16514. 2. Kantor Kas Citayam Ruko Citayam Indah No. 21 Bojong Pondok Terong Pancoran Mas - Depok Telp. (021) 8780224 Fax. (021) 8780225 3. Kantor Kas Depok II JI. Sentosa Raya No.3 Sukma Jaya - Depok. 4. Kantor Kas Cimanggis JI. Raya Bogor KM 30 Cimanggis Depok (Depan Mall Cimanggis) Telp/Fax. (021) 87701131. 5. Kantor Kas Margonda JI. Margonda Raya No. 299D Beji - Depok Telp. (021) 77213479 Fax. (021) 7764804
52
6. Kantor Kas Ciputat JI. Laksamana RE Martadinata No.17 Ciputat 15411 Telp/Fax. (021) 74709531. 7. Kantor Kas Fatmawati JI. RS Fatmawati No. I 0 Jakarta Selatan 12420 Telp/Fax. (021) 75817537. 8. Kantor Kas Man1pang JI. Kapten Tendean No. 43 Jakarta Selatan 12790 Telp/Fax. (021) 5273 724. 9. Kantor Kas Cibinong JI. Tegar Beriman Blok B4 No.7 Cibinong - Bogor 16914 Telp/Fax. (021) 87901575. 10. Kantor Kas Ciawi JI. KH. RM. Toha No.IO Ciawi - Bogor 16720 Telp/Fax. (0251) 244531. 11. Kantor Kas Leuwiliang Kp. Sawah No.104 Rt 01 Rw 02 Kee. Leuwiliang Bogor 16640 Telp/Fax. (0251) 643639 12. Kantor Kas Jakarta Timur JI. Pemuda No. 79 Rawamangun Jakmia 13220
BAB IV HASIL DAN PEMBAHASAN
Dalam menyelenggarakan pengelolaan pembiayaan untuk menyalurkan dana pihak ketiga bagi sektor usaha nasabah kecil dan menengah diperlukan beberapa strategi. Tidak ada jalan lain bagi BPR Syariah Alsalaam, selain membuat strategi khusus agar porsi pembiayaan bagi hasil meningkat, se1ia adanya upaya-upaya untuk meminimalisir risiko dalam pembiayaan yang dihadapi. 36 Upaya untuk memperbesar porsi pembiayaan bagi basil difokuskan pada usaha nasabah kecil dan menengah. Pertimbangannya, karena usaha ini dapat bertahan bahkan penyelamat bagi perekonomian nasional ketika terjadi krisis ekonomi, bahkan usaha nasabah dapat diberikan kontribusi yang sangat signifikan terhadap Produk Domestik Bruto (PDB).
A. SEGMEN UKM SEBAGAI PILIHAN BPR SYARIAH
ALSALAAM
DALAM PEMBIAYAAN Kebijakan tentang segmentasi pembiayaan merupakan salah satu bentuk implementasi dari pelaksanaan misi dan usaha pencapaian visi BPR Syariah Alsalaam. Segmentasi pembiayaan dapat ditetapkan dalam bentuk pilihan yang salah
36
Wawancara pribadi, Dengan Pihak Manajemen BPR Syariah A/salaam, Jakarta, 17 November 2008.
54
satunya adalah tipe nasabah. Yaitu tipe nasabah usaha kecil menengah dan tipe nasabah usaha berskala besar. BPR Syariah Alsalaam harus memutuskan dan menet.apkan tipe nasabah yang menjadi
sasaran bagi pemasaran produk pembiayaannya. Melalui berbagai
pertimbangannya, BPR Syariah Alsalaam dapat memutuskan untuk hanya melayani tipe usaha kecil dan menengah saja, sedangkan usaha besar tidak. Dengan pertimbangannya sendiri, BPR Syariah Alsalaam dapat memutuskan untuk melayani semua jenis tipe nasabah, baik usaha besar, usaha menengah, usaha kecil atau perorangan. Dalam ha! ini pihak BPR Syariah Alsalaam terkonsentrasi melayani nasabah pembiayaan yang berskala usaha kecil dan menengah (UKM), akan tetapi pihak BPR Syariah Alsalaam juga memberikan pembiayaan modal usaha kepada usaha berskala besar dengan berbagai pertimbangan, sesuai dengan kebijakan yang telah disetujui oleh pihak komite pembiayaan dan dewan direksi. Bukti ha! tersebut adalah dicairkan pembiayaan dengan plafond sebesar 500 juta kepada usahawan perikanan belum lama ini. 37 Penetapan sasaran terkonsentrasi adalah sebuah strategi yang biasanya memilih satu segmen dari suatu pasar untuk memusatkan upaya-upaya pemasarannya. Dengan strategi ini BPR Syariah Alsalaam akan menyeleksi satu segmen dari sebuah pasar untuk menargetkan upaya-upaya pemasarannya. Karena menarik satu segmen
37
Wawancara pribadi, Dengan Pihak Manajemen BPR Syariah A/salaam, Jakarta, 17 November 2008.
55
saja, ia dapat berkonsentrasi untuk memahami kebutuha.n, motivasi, clan kepuasan clari anggota segmen dan mengembangkan serta mempertahankan bauran pemasaran yang sangat khusus. Secara umum, BPR Syariah Alsalaam memiliki fungsi sebagai agen pembangunan (agent of development) yang cliharapkar1 mampu mewujudkan pemerataan pelayanan perbankan, pemerataan berusaha clan pemerataan masyarakat melalui pemberian bantuan kredit kepada pedagang/pengusaha kecil dipasar-pasar serta menghimpun dana dari masyarakat berupa tabungan clan deposito berjangka. Disamping itu BPR Syariah Alsalaam juga berperan guna mempersempit ruang gerak para pelepas uang (money lender) clan rentenir yang san1pai saat ini masih sulit untuk cliberantas.
Dengan
kehadirrumya
BPR
Syariah
Alsalaam
berharap
para
pedagang/pengusaha kecil clapat meminjam modal usaha kepacla BPR Syariah, dan bukan lagi kepacla para rentenir/lintah clarat. Awalnya BPR Syariah Alsalaam cliclirikan untuk motif sosial semata-mata. Namun dalam perkembangannya BPR Syariah yang dimodali Rp. 60 juta tersebut biasa dijaclikan sumber tumpuan berbagai keperlu311 konsumennya, termasuk didalamnya untuk pengembangan usahanya. Para alumni Masjid Salm311 ITB Bandung yang hiclupnya sukses di Jakarta ingin melakukru1 kegiatan sosial melalui Yayasan Amal Salmru1, salah satu yang didirikan yayas311 itu adalah BPR Syariah Alsalaam yang modalnya Rp. 60 juta.38
38
http:/www.majalahpengusaha.com/content/view/333/124
56
Dalam perkembangannya BPR Syariah Alsalaam ini tidak terlepas dari strategi yang ditempuhnya. Di antaranya adalah pindah haluan dari BPR konvensional ke BPR Syariah. Namun, meski pola pembiayaannya sudah berubah haluan tetapi segmen yang dibidik tetap sama, yakni pasar mikro, kecil, dan menengah. "Kami memberikan pembiayaan kepada usaha UKM, PNS, karyawan dan pensiunan. Penggunaan dananya sendiri bisa untuk kepentingan konsumtif, bisa untuk keperluan produktif. 39 Dalam hal pemilihan segmen usaha kecil dan menengah ini diharapkan terjadinya pemerataan pembangunan perekonomian sektoral dengan orientasi pengembangan usaha kecil dan menengah menuju Pemilihan segmen ini pula
kesejaht1~raan
bagi stake holder.
upaya untuk membantu para pengusaha kecil dan
menengah dalam memperoleh modal pengembangan usahanya. Ada beberapa strategi yang dilakukan oleh BPR Syariah Alsalaam. Diantaranya strategi pemberdayaan usaha kecil dan menengah yang dilandasi sikap proaktif BPR Syariah Alsalaam kepada wirausahawan yang juga adalah nasabah pembiayaan. Pelaksanaan mumi oleh BPR Syariah Alsalaam sendiri konsekuensinya, BPR Syariah Alsalaam harus mempersiapkan sumber daya manusia yang memenuhi kapasitas sebagai pemberdaya UKM sekaligus mampu membangun moral pada usaha yang dibinanya. Jadi fungsi perantara BPR Syariah Alsalaam diperluas dengan memberikan bimbingan dan pembinaan kepada nasabah. BPR Syariah Alsalaam menentukan 39
http://sultra-todays.blogspot.com/2008/08/kredit-berbasis-syariah.html
57
sistem penerimaan (prosedur dan kriteria) calon wirausahawan dan tenaga kerja profesional yang akan terlibat, lalu BPR Syariah Alsalaam memberikan pembiayaan kepada wirausahawan yang telah lulus seleksi, membuka konsultasi, asistenasi, serta melakukan pembinaan dan pengawasan kegiatan usaha agar be1jalan dengan baik. 40
Table 4.1 Skema strategi pemberdayaan usaha kecil dan menengah ( UKM ). BPR Syariah Alsalaam - Menyeleksi nasabah pembiayaan (wirausahawan) - Pembiayaan - Konsultasi I Asistensi - Pengembangan usaha - Pembinaan - Pengawasan
Nasabah pembiayaan sekaligus wirausahawan binaan. Tabel di atas menjelaskan sebagai berikut bahwa setelah menyeleksi nasabah pembiayaan dari sebuah analisis prosedur pengajuan permohonan pembiayaan, BPR Syariah Alsalaam memberikan pembiayaan kepada wirausahawan berbasis usaha kecil dan menengah yang telah lulus seleksi, baik tempat usaha, laporan keuangan, pengikatan jaminan, analisis perkembangan usaha dan sebagainya. Kemudian membuka konsultasi/asistensi bagi nasabah pembiayaan tentang kesulitan usaha yang
40
Wawancara pribadi, Dengan Pihak Manajemen BPR Syariah A/salaam, Jakarta, 17 November 2008.
58
dijalankan, memberikan pengarahan supaya tetap berusaha mengembangkan usaha yang dij alani, dan tahap terakhir yaitu dengan melakukan pembinaan baik dalam dalam pembukuan, strategi pasar dan lainnya, serta pengawasan dalam menjalankan unit usaha. Wirausaha yang telah berhasil, tidak dilepas begitu saja, BPR Syariah Alsalaam masih membuka konsultasi bagi mereka dan tetap berusaha untuk mengembangkan wirausaha tersebut. BPR Syariah Alsalaam pun melaksanakan fungsi pengawasan pembiayaan dengan memantau setiap perkembangan kegiatan wirausahawan termasuk mengadakan kunjungan kepada mereka dan membcrikan peringatan dini jika te1jadi penurunan kualitas pembiayaan yang diperkirakan mengandung risiko bagi bank. Pemilihan segmen UKM bagi BPR Syariah Alsalaam memang mengandung banyak risiko bagi BPR Syariah, oleh karena itu selain menjalankan strategi diatas untuk membantu peningkatan usaha kecil dan menengah dengan memberikan pembinaan, selain pembiayaan yang diberikan ada beberapa strategi yang terns dilakukan BPR Syariah Alsalaam untuk meminimalisir risiko bagi BPR Syariah Alsalaam.
59
B. PERMASALAHAN DAN RISIKO OPERASIONAL PEMBIAYAAN BPR SY ARIAH ALSALAAM Hingga saat ini BPR Syariah Alsalaam masih menghadapi beberapa permasalahan dan risiko dalam menangani pemberian pembiayaan kepada pengusaha kecil dan menengah. Permasalahan yang terjadi adalah pada umumnya usaha kecil dan menengah memiliki tingkat kelayakan yang masih rendah akibat adanya keterbatasan pada aspek pemasaran, teknis produksi, manajemen, dan organisasi. Umumnya mereka juga belum mampu memenuhi persyaratan teknis bank, antara lain berkaitan dengan penyediaan perizinan dan jaminan. Akibat dari permasalahart yang terjadi pada usaha kecil menengah tersebut maka BPR Syariah Alsalaam mengalami kesulitan dalam memperoleh usaha kecil yang layak, yaitu kesulitan tingginya biaya transaksi dan tingginya risiko. Kondisi pangsa pasar BPR Syariah Alsalaam seperti ini, menjadikan BPR Syariah Alsalaan1 lebih selektif dalam memberikan pembiayaan kepada para nasabah UKM. Hal ini sangat beralasan di samping manajemen usaha para nasabah kecil dan menengah belum kredibel atau memenuhi syarat pemberian pembiayaan, juga karena tingginya biaya transaksi. Pengalaman menunjukkan bahwa biaya transaksi yang dikeluarkan oleh bank untuk personil clan pekerjaan administratif adalah relatif sama untuk jumlah nilai pembiayaan yang berbecla.
60
Dalam menganalisis pembiayaan BPR Syariah Alsalaam melihat dari perolehan hasil, yaitu Pembiayaan yang memberikan perolehan hasil tetap dan pembiayaan yang diberikan perolehan hasil tidak tetap. Yang pe1iama adalah pembiayaan yang memberikan hasil tetap didapatkan dari pembiayaan yang berakad jual beli (murabahah) dan sewa menyewa (ijarah). Sedangkan yang kedua adalah pembiayaan yang memberikan hasil tidak tetap didapatkan dari pembiayaan yang berakad bagi basil tidak tetap didapatkan dari pembiayaan yang berakad bagi hasil (syirkah ). Berdasarkan dua ha! tersebut, maka produk pembiayaan di BPR Syariah Alsalaam akan memberikan risiko yang berbeda antara akad yang satu dengan yang lainnya. Investasi/bisnis yang dijalankan melalui aktifitas pembiayaan adalah aktifitas yang selalu berkaitan dengan risiko. Persoalannya adalah bagaimana investasi atau bisnis dalam pembiayaan tersebut mengandung risiko yang minimal. Risiko pembiyaaan tersebut dapat diminimalkan dengan melakukan manajemen risiko secara baik. Manajemen risiko ini dapat diawali dengan melakukan penyaringan (screening) terhadap calon nasabah dan proyek yang akan dibiayai. Jika pembiayaan telah direalisasikan pengendalian risiko pembiayaan dapat dila.kukan dengan memberikan perlakuan (treatment) yang sesuai dengan karakter nasabah maupun proyek. Dalam kegiatan operasionalnya BPR Syariah Alsalaam, tentu tak lepas dari risiko-risiko yang akan dihadapinya, termasuk produk-procluk yang clitawarkannya.
61 , ...
-~··-·····-··--·-··------\ PERPU~.>"T/\KA/\N UTAMA UIN SYAHllJ ,JAKARTA
Pada BPR Syariah Alsalaam dalam menilai risiko-risiko yang dihadapi pada pembiayaan ini didasarkan pada tiga (3) aspek, diantaranya41
:
1. Bussiness Risk (risiko bisnis yang dibiayai). Yaitu beberapa risiko jenis usaha yang mengalami kemacetan atau tidak mendapatkan keuntungan, ha! ini tentu berpengaruh terhadap pendapatan BPR Syariah Alsalaam. Biasanya risiko ini dipengaruhi oleh : a. Industry Risk yaitu risiko yang terjadi pada jenis usaha yang ditentukan oleh karakteristik masing-masing jenis usaha yang bersangkutan, seperti jenis usaha kecil dan menengah yang berpotensi mengalarni kerugian atau hasil keuntungan yang tidak besar dengan mengunakan manajemen tradisional. Selain itu juga tergantung kinerja keuangan jenis usaha yang bersangkutan, pada umumnya usaha kecil menengah dikelola oleh kalangan masyarakat yang manajemennya masih sangat sederhana tanpa laporan keuangan yang dilakukan secara rutin. Keadaan seperti ini menjadi permasalahan yang serius bagi BPR Syariah Alsalaam dalam mengeluarkan pembiayaan. b. Factor negative lainnya yang mempengaruhi perusahaan nasabah, seperti riwayat pembayaran (tunggakan kewajiban). Kondisi semacam ini menjadi ancarnan yang tidak bisa diabaikan oleh pihak BPR Syariah Alsalaam, karena kondisi seperti ini seringkali dimanipulasi oleh
41
Adiwarman Karim, Bank Islam: Analisis Fiqih dan Keuangan, (Jakarta: PT'Raja Gravindo, 2007), h.265.
62
pihak terkait untuk mendapatkan keuntungan yang berakibat fatal bagi BPR Syariah Alsalaam. Adakalanya permasalahan seperti ini ditutup-tutupi agar tetap telihat sehat dari aspek manajemen agar keuntungan yang didapatkan BPR Syariah kecil dan dengan mudah mendapatkan pembiayaan dari pihak BPR Syariah Alsalaam. 2. Shirking Risk (risiko berkurangnya nilai pembiayaan). BPR Syariah Alsalaam tentu akan menghadapi risiko shirking risk, karena sistem yang digunakan pada pembiayaan musharakah dan mudharabah ini adalah revenue sharing. Jadi apabila ada kerugian dari nasabah maka akan berpengaruh terhadap pendapatan BPR Syariah Alsalaam, sehingga hal itu berakibat
terindikasinya risiko pada
pembiayaan yang dibiayai. Biasanya risiko ini dipengaruhi oleh : a. Unusual bussines risk, yaitu risiko bisnis yang biasa terjadi pada pembiayaan, yang diakibatkan adanya penurunan drastis tingkat penjualan bisnis yang dibiayai, penurunan drastis harga jual barang/jasa dari bisnis yang biayai dan penurunan drastis harga barang /jasa yang dibiayai b. Jenis bagi hasil yang dilakukan, apakah profit and loss sharing atau revenue
sharing.
Untuk jenis profit and loss sharing, shirking risk (risiko
berkurangnya nilai pembiayaan) muncul bila
te~jacli
loss sharing kerugian
usaha nasabah yang harus ditanggung BPR SyaTiah Alsalaam. Untuk jenis
revenue sharing, shirking risk terjadi bila nasabah. tidak mampu menanggung
63
biaya yang seharusnya ditanggung nasabah tidal< mampu melanjutkan usahanya. Secara umum pembiayaan ini sama dengan risiko kredit, dimana BPR Syariah Alsalaam tidak bisa memperoleh kembali cicilan pokok (bagi hasil) dari pembiayaan yang diberikannya, selain itu risiko ini alcan semakin tampak ketika perekonomian dilanda krisis atau resesi. Secara spesifik risiko pada pembiayaan terletak pada proyek atau usaha yang dibiayai tidak menghasilkan keuntungan, yang akhimya menyebabkan nasabah tidak dapat berbagi hasil (keuntungan) dengan BPR Syariah Alsalaam. Kurang lancarnya usaha nasabah bisa juga dipengaruhi oleh kondisi perekonomian Indonesia yang kurang stabil dan adanya/orce majeure seperti musim hujan yang berkepanjangan (terkait dengan karakteristik jenis usaha) seperti pertanian, perikanan, atau datangnya bencana alam yang menyebabkan musnahnya usaha nasabah seperti kebakaran gempa bumi dll. 3. Caracter risk (risiko karakter buruk nasabah). Pada BPR Syariah Alsalaam, terdapat nasabah yang terkadang melakukan wanprestasi' (ingkar janji), tentunya ini adalah masalah serius yang harus segera diselesaikan, risiko karakter buruk nasabah ini biasanya dipengaruhi oleh : a. Kelalaian nasabah pembiayaan dalam menjalankan bisnis yang biayai BPR Syariah Alsalaam.
64
b. Pelanggaran ketentuan yang telah disepakati sehingga nasabah yang menjalankan bisnis yang dibiayai BPR Syariah tidak lagi sesuai kesepakatan. c. Pengelolaan internal perusahaan, seperti manajemen, organisasi, pemasaran, teknis produksi dan keuangan, yang tidak dilakukan secara professional sesuai standar pengelolaan yang disepakati antara BPR Syariah Alsalaam dan nasabah. Kontrak mudharabah dan musyarakah yang dijalankan oleh BPR Syariah Alsalaaam. Merupakan suatu kontrak peluang investasi yang mengandung risiko tinggi. Sebab model kontrak tersebut syarat dengan Asyimetric ir!formation yaitu kecenderungan salah satu pihak yang menguasai informasi lebih banyak untuk tidak bersikap jujur. Asyimetric information yang dilakukan agen kontrak keuangan biasanya
berbentuk moral hazard dan adverse selection. Adverse selection terjadi ada kontrak utang ketika peminjam memiliki kualitas yang tidak baik atas kredit diluar batas ketentuan tingkat keuntungan tertentu, dam moral hazard terjadi ketika melakukan penyimpangan/menimbulkan risiko yang lebih besar dalam kontrak. Begitupun yang terjadi pada BPR Syariah Alsalaam, terkaclang terdapat nasabah yang melaporkan ke BPR Sya:riah, keuntungan yang berbeda dengan yang diclapatkan dari hasil usahanya. Selain itu juga ditemukan aclanya side streaming yaitu penggunaan dana yang tidak sesuai dengan apa yang telah
65
disepakati didalam akad, karena biasanya ada nasabah yang mengalokasikan dananya untuk hal lain. 42 Kondisi BPR Syariah Alsalaam terkadang memang sulit, mengingat sebagian besar portofolio penyaluran dana bank syariah juga berbentuk piutang murabahah (jual beli). Sekali harga ditetapkan, maka kewajiban pembeli (debitur
dalam bank konvensional) kepada BPR Syariah Alsalaam. Tetapi akibatnya, bila nanti suku bunga dipasar naik, maka BPR Syariah tidal< dapat menaikkan kewajiban nasabah. Hasil BPR Syariah akan tetap sehingga bagi hasil bagi nasabah dana juga akan tetap. Selain itu masala!J/risiko pada pembiayaan m1 adalah ketika adanya penunggakan pelunasan cicilan pembayaran, ha! ini berakibat pihak BPR Syariah akan mengeksekusi atau pengambilan kembali barang yang sudah dibeli dan digunakan oleh nasaba11. Akibatnya pihak BPR Syariah Alsalaam akan menjual kembali dengan harga jual lebih kecil dari harga beli, sehingga BPR Syariah Alsalaam akan mengalami
k1~rugian
dari pembiayaan
produk murabahah ini. Hal tersebut diatas mengindikasikan bahwa pada pembiayaan nasabah usaha kecil dan menengah (UKM) syarat dengan risiko pada pembiayaan. Yaitu BPR Syariah Alsalaam akan mengalami kondisi dimana pendapatan keuntungan atau bagi hasil dari sebuah pembiayaan alrnn berkurang atau terjadi kerugian bagi pihak BPR Syariah Alsalaam. Oleh karena itu diperlukan sebual1 solusi dari
42
Wawancara pribadi, Fitriadi, jam 12.00-.12.30 WIB, Cinere Depok, tgl 24 Oktober 2008.
66
sebuah pengelolaan risiko pembiayaan, solusi tersebut merupakan sebuah implementasi strategi
yang dijalankan oleh BPR Syariah Alsalaam dalam
menjalankan pengelolaan pembiayaannya. Pada produk pembiayaan BPR Syariah Alsalaam dirasa cukup baik dalam melakukan diversifikasi risiko, portofolio yang dilakukan BPR Syariah Alsalaan1 bukan saja diinvestasikan dalam bentuk murabahah saja, tetapi mudharabah, musyarakah, dan ijarah. 43
C. ANALISA STRATEGI PENGELOLAAN RISIKO PEMBIAYAAN UKM BPR SYARIAH ALSALAAM Dalam penyeleggaraan pembiayaan unit usaha kecil menengah memang sangat diperlukan adanya strategi pengeloaan risiko pembiayaan. Bagi BPR Syariah Alsalaam strategi yang dilakukan bukan untuk menghalang risiko terjadi, akan tetapi dilakukan untuk dapat meminimalisir risiko yang dihadapi. 44 Tantangan bagi perbankan, termasuk BPR Syariah Alsalaam adalah menemukan sistem dan mekanisme pengelolaan risiko yang tepat dan kemudian melaksanakannya secara istiqomah. Manajemen risiko yang tepat dan efektif akan menghasilkan tingkat kinerja dan kesehatan yang baik bagi bank karena dengan tingkat kesehatan tersebut dapat merefleksikan kine1ja bank. Penerapan manajemen risiko tersebut akan memberikan manfaat, baik kepada BPR Syariah Alsalaam maupun kepada otoritas pengawasan bank (Bank Indonesia).
43 44
Wawancara pribadi, Fitriadi, jam 12.00-.12.30 WIB, Cinere Depok, tgl 24 Oktober 2008. Wawancara pribadi, Fitriadi,jam 11.00-12.00 WIB, Cinere Depok, tgl 17 November 2008.
67
Manfaat tersebut bagi BPR syariah Alsalaam dapat meningkatkan share holder value (pemegang saham) dan memberikan BPR Syariah Alsal:aam gambaran kepada pengelola BPR Syariah Alsalaam mengenai kemungkinan kerugian bagi dimasa datang, serta meningkatkan metode dan proses pengambil keputusan yang sistematis yang didasarkan atas ketersediaan informasi digunakan untuk menilai risiko yang melekat pada instrumen atau kegiatan usaha bank yang relatifkompleks. Bagi otoritas pengawasan BPR Syariah Alsalaam, akan mempermuclah penilaian terhadap kemungkinan kerugian yang clihadapi BPR Syariah Alsalaam yang mungkin mempengaruhi permodalan
BPR Syariah Alsalaam dan sebagai salah satu dasar
penilaian clalam menetapkan strategi clan fokus pengawasan BPR Syariah Alsalaam. I. Prosedur Pembiayaau BPR Syariah Alsalaam
Proseclur pembiayaan BPR Syariah Alsalaam adalah suatu gambaran sifat atau metode untuk melaksanakan kegiatan pembiayaan. Persetlijuan pembiayaan harus dilakukan melalui proses penilaian yang obyektif terhadap berbagai aspek yang berhubungan dengan obyek pembiayaan, sehingga membe:rikan keyakinan kepad·a semua pihak yang terkait, bahwa nasabah clapat memenuhi segala kewajibannya sesuai clengan persyaratan clan jangka waktu yang clisepakati. Dibawah ini adalah prosedur yang clilakukan BPR Syariah Alsalaam clalam memberikan pembiayaan : I. Calon nasabah yang membutuhkan pembiayaan mendatangi kantor BPR Syariah Alsalaam dan mengisi formulir permohonan pembiayaan yang telah dibuat oleh
68
pihak BPR Syariah Alsalaam, yang berisikan tentang identitas pemohon, keterangan akad pembiayaan yang ingin dilakukan pemohon, jumlah pembiayaan, jangka waktu pelunasan. 2. Pemohon juga diwajibkan untuk melampirkan, surat-surat dan dokumen sepe1ii : a. Foto copy KTP suami istri b. Foto copy kartu keluarga c. Surat persetujuan istri/suami d. Foto copy surat jaminan/agunan e. Foto copy SHM (sertifikat hak milik) f.
Menyerahkan SPPT PBB atau surat pemberitahuan pajak terhutang pajak bumi bangunan (asli) terakhir.
g. Materai 3. Dalam permohonan pembiayaanjuga harus disampaikan mengenai usahanya baik dari lokasi, riwayat usaha dan kondisi terakhimya. Masa:tah keuangan, penjualan barang, pengambilan barang, foto kopi enam bulan terakhir tabungan atau giro, surat-surat bukti kepemilikan atas jan1inan serta keterangan tempat tinggal ngontrak atau mempunyai rumah tinggal sendiri. Kalan motor BPKB-nya dan SINK (surat tanda nomor kendaraan). 4. Data tersebut kemudian dianalisa untuk menentukan layak tidaknya calon nasabah tersebut mendapat pembiayaan dengan langkah yang dilakukan diantaranya:
69
a. Analisa kelengkapan data/identitas, proposal dan lain-lain b. Analisa kelayakan usaha minimal usaha be~jalan selama 2 tahun c. Analisa survey lapangan yang dilakukan oleh A/C (account
ojjice1~
d. Analisa Cash Flow e. Wawancara f.
Analisa hasil wawancara Syarat-syarat itu diajukan ke customer service atau account officer. Mereka
membuat memorandum pembiayaan dan analisa ke komite kredit. Di komite kredit permohonan ini diputuskan untuk diterima atau ditolak. Kalau diterima diserahkan ke bagian
legal
untuk
membuat
legalitas
atas
pembiayaan
itu.
Jika permohonan diterima, nasabah dipanggil untuk mencairkan dana. Proses pinjaman PNS atau pensiunan biasanya memakan waktu satu hari (cair), tetapi untuk nasabah umum paling lambat satu minggu (cair). Adapun jumlah nominal minimum pembiayaan pada BPR Syariah Alsalaarn adalah dengan plafond sebesar Rp. 5 juta sampai dengan ratusan juta, disesuaikan dengan nilai jaminan yang diberikan atas nama pemohon. 45 2. Strategi Pengumpulan Piutang Nasabah Strategi/teknik
pengumpulan
piutang
pernsahaan
dilakukan
untuk
memperoleh implementasi strategi pengendalian risiko pembiayaan. lmplementasi tindakan yang baik adalah tindakan yang sesuai dengan kebijakan strategi pernsahaan dan penyelesaian piutang yang tepat. 45
Wawancara pribadi, Filriadi, jam 11.00-12.00 WIB, Cinere Depok, tgl 17 November 2008.
70
Tekhnik penagihan piutang nasabah menggunakan 5 cara yaitu46 ; I) Mengirimkan surat (letters). Perusahaan mengirimkan surat klarifikasi pernyataan hutang debitur, kemudian dapat dilanjutkan mengirimkan surat tagihan atas hutang debitur. 2) Menggunakan klarifikakasi penagihan melalui telephon (telephone calls). Perusahaan melakukan konfirmasi melalui telepon kepada debitur mengenai telah diterimanya atau belum diterimanya surat pemberi tahuan klarifikasi jumlah hutang dan surat tagihan mengenai jumlah hutang debitur. Biasanya dapat pula dilanjutkan mengenai rencana jadwal pembayaran. 3) Mengunjungi dengan orang menggunakan orang (personal visits). Perusahaan mengirimkan utusan atau karyawan untuk menagih langsung kepada debitur maupun menegoisasikan penjadwalan pembayaran hutangnya. 4) Menggunakan jasa pihak ketiga (using collection agencies). Perusahaan menggunakan Jasa agensi penagih hutang atau lebih dikenal dengan perusahaan factoring untuk melakukan penagihan. Biasanya pembayaran kepada agensi tersebut berdasarkan perjanjian tentemg besarnya persentase keberhasilan atas hutang yang dapat ditarik. Misalnya dalam perjanjian, perusahaan factoring memperoleh sebesar 20 % dari total hutang perusahaan debitur, sehingga perusahaan pemilik piutang memperoleh hasil penagihan sebesar 80 %.
46
Arens & Loebbeke, Auditing Pendekatan Terpadu, (Jakarta: Salemba empat, 1996), h. 78.
71
5) Menerapkan jalur hukum (legal action). Perusahaan dapat mengajukan tuntutan secara hukum kepengadilan mengenai perselisihan hutang dagang. Bahkan perusahaan pemilik piutang dapat mempailitkan perusahaan debitur untuk memaksa menjual asset-assetnya dan membayar sejumlah hutangnya kepada perusahaan pemilik piutang. Teknik pengumpulan piutang yang dilakukan BPR Syariah Alsalaam, yaitu dengan cara47
:
I) Melakukan klarifikasi penagihan piutang melalui telepon, ha! ini dilakukan BPR Syariah Alsalaam untuk mengingatkan bahwa nasabah harus membayarkan hutangnya kepada BPR Syariah Alsalaam, atau pada saat pihak BPR Syariah Alsalaam akan mendatangi nasabah untuk menagih hutangnya. 2) Apabila nasabah mengalami kemacetan pembayaran piutang kepada BPR Syariab Alsalaam maka pihak BPR Syariah Alsalaam akan memberikan somasi/teguran kepada nasabah sarnpai ketiga kalinya, baik melelui telepon maupun surat. Apabila somasi tersebut tidak diperdulikan nasabah rnaka pihak BPR Syariah Alsalaam mengeksekusi Agunan (jaminan) yang diberikan nasabah kepada pihak BPR Syariah Alsalaam. Apabila terdapat sisa hasil penjualan agunan maka akan dikembalikan kepada nasabah. 3) Pihak BPR Syariah Alsalaam mengirimkan utusannya (AO/Account Officer) untuk menagih hutang nasabah ketempat usaha atau tempat tinggal nasabah.
47
Wawancara pribadi, Fitriadi, jam 11.00-12.00 WIB, Cinere Depok, tgl 17 November 2008.
72
Pemberitahuan kedatangan Account Officer dilakukan sehari atau paling lama satu minggu sebelumnya melalui via telepon. 4) Apabila nasabah mengalami kemacetan pembayaran hutang kepada BPR Syariah Alsalaam karena ada musibah kejadian alam (gempa bumi, tsunami kebanjiran), pihak BPR Syariah Alsalaam akan melakukan penjadwalan ulang atas hutang nasabah sampai nasabah dapat membayar hutangnya kembali kepada pihak BPR Syariah Alsalaam. Dalam penerapan strategi teknik pengumpulan piutm1g nasabah pihak BPR Syariah Alsalaam sangat teliti, pihak BPR Syariah Alsalaam terns membangun hubungan, kontrol kepada nasabah. Strategi teknik pengumpulan piutang nasabah yang dilakukan BPR Syariah Alsalaam tersebut merupakan cara atau tindakan untuk menekan terjadinya kemacetan atau penunggakan cicilan pembiayaan piutang nasabah. 3. Strategi Pengelolaan Risiko Pembiayaan UKM BPR Syariah Alsalaam
Agar pengelolaan dan pengendalian risiko pembiayaan UKM dapat berjalan dengan baik optimal, maka pihak BPR Syariah Alsalaam melakukan hal-hal dibawah ini, yaitu : 1.
Nasabah pembiayaan harus memberikan barang/su.rat jaminm1. Nilai dari sebuah jaminan diberikan lebih besar dari jumlah, pl.afond pembiayaan yang diajukan. Hal ini dilakukan oleh pihak BPR Syariah Alsalaam, ketika nasabah tidak dapat melanjutkan kesepakatan yang telah disetujui oleh pihak BPR
73
Syariah Alsalaam, seperti penunggakan pembayaran cicilan akibat kerugian usaha nasabah akibat kelalaian dalam menjalankan usahanya. Maka pihak BPR Syariah Alsalaam melakukan eksekusi jaminan yang diberikan nasabah sesuai
kesepakatai1.
Tindakan eksekusi jaminan ini dilakukan agar
pembiayaan yang diberikan nasabah kembali kepada BPR Syariah Alsalaam, sehingga pihak BPR Syariah tidak mengalami kerugian dari pembiayaan. 2.
Nasabah pembiayaan hams membuat tabungan untuk membuat cicilan. Hal ini dilakukan guna mempermudah proses pembayaran cicilan.
3.
Nasabah pembiayaan wajib membuat dokumen dan catatan yang memadai. Catalan berisi tentang pembukuan keuangan, data diri nasabah, tempat usaha dan lain-laillllya yang diperlukan.
4.
BPR Syariah Alsalaam menerapkan prinsip kehati-hatian dalam memberikan pembiayaan agar dana pembiayaan yang disalurkan dapat kembali menjadi modal kerja.
5.
Membuat surat penolakan untuk pinjaman selanjutnya (yang termasuk nasabah macet). Yaitu nasabah yang mempunyai riwayat ketelatan atau penunggakan pembayaran cicilan pembiayaan di BPR Syariah Alsalaam maupun bank-bank laillllya.
6.
Pembayaran angsuran dilakukan secara bulanan.
7.
Menggunakan sistemjemput bola.
74
8.
Mengenakan denda keterlambatan pelunasan angsuran pembiayaan. Denda disesuaikan dengan kesepatan diawal permohonan perjanjian.
9.
Meningkatkan mutu pelayanan. Baik dalam ha! administrasi maupun pelayanan operasional lainnya.
10.
Meningkatkan fasilitas karyawan, agar dapat melaksmmkan tugasnya dengan baik.
11.
Meningkatkan skill pada karyawan. Dengan pelaksmiaan training/pelatihanpelatihan yang menunjang operasional di BPR Syariah Alsalaam.
12.
Meningkatkan pengawasan internal.
13.
Memberikan pelatihan dan pembelajaran kepada nasabah pengusaha kecil dalam pembukuan, cara mengelola usaha yang baik, catatan pembukuan yang baik dan lain-lainya yang menunjang perkembangan usaha kecil. 48 Dengan beberapa strategi diatas diharapkan BPR Syariah Alsalaam dapat
terus berperan aktif dalam pengembm1gan usaha kecil dan menengah dengan terus memberikan modal bagi wirausaha yang memiliki syarat dalam mengajukan pembiayaan di BPR Syariah Alsalaam dan mempromosikannya. Tugas BPR Syariah Alsalaam dalan1 pengembangan usaha kecil menengah tidak sebatas memberikan modal dan sebagai fasilitator antara nasabah penabung dan nasabah pembiayaan, tetapi setelah diberikm1 pembiayaan hams ada tindak lanjutnya seperti diberikan arahan dan pengawasan dalam ha! manajemen serta memantau setiap perkembangan kegiatan wirausaha termasuk mengadakan kunjungan kepada '
18
Wawancara pribadi, Fitriadi, jam 11.00-12.00 WIB, Cinere Depok, tgl 17 November 2008.
75
mereka dan memberikan peringatan dini jika terjadi penurunan kualitas pembiayaan, ha! tersebut dilakukan agar pengelolaan risiko pembiayaan berjalan dengan baik sehingga meminimalisir risiko pembiayaan yang akan terjadi bagi BPR Syariah Alsalaam. 4. Laporan Kinerja Keuangan BPR Syariah Alsalaam Dari uraian strategi pengelolaan risiko pembiyaaan yang dilakukan oleh BPR Syariah Alsalaam di atas, pengelolaan risiko yang dilakukan berjalan dengan baik dan efektif, terbukti dari laporan kinerja keuangan BPR Syariah Alsalaam yang akan kami bahas dibawah ini. Kinerja keuangan dan ras10 kesehatan PT. BPR Syariah Alsalaam Amal Salman (BPR syariah Alsalaam) hingga akhir tahun 2007 ini
tercermin
dari
meningkatnya
beberapa
b1~1jalan
parameter
dengan baik. Hal
kinerja
diantaranya
meningkatnya asset, portofolio pembiyaan yang diberikan, dan dana pihak ketiga. Di bawah ini adalah tabel perkembangan laporan rasio iktisar keuangan BPR Syariah Al salaam.
76
Tabel 4.2 Rasio Iktisar Keuangan BPR Syariah Alsalaam Desember 2006 vs Descmber 2007 (dalam jntaan rupiah) Keterangan
Asset
Des '06 Des '07
Pertnmbuhan Pertumbnhan
(Rp.)
(Rp.)
Nominal
83.604
111.938 28.334
(%)
33.89
Pembiayaan diberikan 62.874
88.776
25.90
41.20
Tabungan
2.966
4.788
1.822
61.43
Modal
6.302
6.302
-
-
PPAP
(1.505)
(2.096)
(591)
39.27
Total asset BPR Syariah Alsalaam pada akhir tahun 2007 melampaui Rp. 100 milyar atau mengalami atau mengalami pertumbuhan 33,89 persen dibanding tahun 2006 sebesar Rp. 83.60 milyar. Pembiayaan diberikan hingga akhir tahun 2007 mencapai Rp. 88.78 milyar yang terdiri dari pembiyaan murabahah sebesar Rp. 88.23 milyar, pembiayaan bagi
77
hasil (musyarakah/mudhrabah) sebesar Rp. 375.42 juta, dan pembiayaan multijasa (ijarah pendidikan) sebesar Rp. 166.05 juta. Pembiayaan ini mengalami pertumbuhan 41.20 persen bila dibandingkan tahun 2006 yaitu sebesar Rp. 62.87 milyar. Tabungan yang berhasil di himpun sebesar Rp. 4. 79 milyar atau meningkat 61.43 persen dibandingkan tahun 2006 (Rp. 2.97 milyar). Sedangkan deposito mengalami peningkatan sebesar 30.74 persen dari Rp. 47.92 milyar di tahun 2006 menjadi Rp. 62.65 milyar di tahun 2007. Pendapatan yang berhasil diperoleh BPR Syariah Alsalaam selama tahun 2007 mencapai angka Rp. 22.44 milyar atau te1jadi peningkatan sebesar 18.16 persen dibandingkan tahun 2006 (Rp. 18.99 milyar). Sebagian besar pendapatan tersebut berasal dari penyaluran dana sebesar Rp. 19.37 milyar atau meningkat 20.56 persen dibandingkan tahun 2006. Untuk pendapatan sebesar lainnya selama tahun 2007 berhasil diperoleh sebesar Rp. 2.44 milyar sebesar 48.28 persen dari Rp. 1.59 milyar di tahun 2006 menjadi Rp. 2.37 milyar ditahun 2007. Peningkatan biaya umum terjadi karena adanya realisasi biaya Man dan Promosi sebesar Rp. 496.48 juta dan biaya sewa gedung sebesar Rp. 547.87 juta. Sedangkan untuk biaya lainnya meningkat sebesar 42.66 persen, diantaranya karena realisasi biaya collection sebesar Rp. 683.42 juta, biaya jasa pihak luar sebesar Rp. 742.14 juta biaya untuk pembayaran pajak badan sebesar Rp. 853 .53 juta. Cadangan Penyisihan aktiva Produktif (PP AP) di tahun 2007 sebesar Rp. 20.9 milyar, atau mengalami peningkatan 39.27 persen dibandingkan tahun 2006 (Rp. 1.51
78
milyar), dengan cadangan PPAP ini, maka NPF neto BPR Syariah Alsalaam tahun 2006 sebesar 3.49 persen turun menjadi 2.02 persen ditahun 2007. Linkage program BPR Syariah Alsalaam telah menjalin kerjasama dengan bank umum syariah dan unit syariah yaitu bank Muamalat. Danamon Syariah, 1311 Syariah, BTN Syariah, Niaga Syariah, Syariah Mandiri, dan PNM Syariah dengan total pembiayaan yang diterima sebesar Rp. 17.88 milyar clitahun 2007. Jumlah ini mengalami peningkatan sebesar 42.07 persen disbanding tahun 2006 sebesar Rp. 12.59 milyar. Table 4.3 Perkembangan Rasio K{:uangan BPR Syariah Alsalaam Tahun 2003 hingga Tahun 2007 No. Komponen I.
2004
2005
2006
2007
keterangan
Permodalan a. CAR
2.
2003
11.19 12.42 14.54
12069 ' 12.18 Sehat
3.18
5.89
Kualitas Aktiva a. NPF
6.29
4.78
4.38
Sehat
Hasil dari perhitungan Capital Adequecy Ratio (CAR) yang cliperoleh BPR Syariah Alsalaam pada tahun 2003 adalah 11.19 persen naik 12.42 persen ditahun 2004. Pada tahun 2005 CAR yang diperoleh BPR Syariah Alsalaam adalah 14.54 persen, sedangkan pada tahun 2006 mengalami penurunan 12.69 persen, untuk tahun
79
2007 mengalami penurunan 12.18 persen dari tahun sebelumnya. Sesuai dengan ketentuan BIS (Bank for International Settlements) menetapkan perhitungan CAR yang harus diikuti oleh bank-bank diseluruh dunia, yaitu rasio minim1m1 8 persen. Ketentuan ini juga sejalan dengan peraturan-pereturn Bank Indonesia No. 3/21/PBI/2001 tanggal 13 desember 2001 tentang " ke:w
memang
mengalami
fluktuasi
namun
di
kategorikan
sehat.
BABV
KESIMPULAN DAN SARAN
A. Kesimpulan Berdasarkan uraian diatas, maka penulis menyimpulkan hal-hal berikut ini : I. Strategi menyalurkan pembiayaan BPR Syariah Alsalaam adalah memilih satu segmen pasar untuk memusatkan upaya-upaya pemasara1111ya. Segmen yang dibidik adalah usaha mikro kecil, dan menengah. BPR Syariah Alsalaam memberikan pembiayaan kepada UKM, PNS, karyawan dan pensiunan. Penggunaaan dananya sendiri bisa untuk kepentingan konsumtif bisa untuk keperluan produktif. Dalam ha! pemilihan segmen usaha kecil dan menengah ini diharapkan te1jadinya pemerataan pembangunan perekonomian sektoral dengan orientasi pengembangan usaha kecil dan menengah. Dalam pemilihan segmen UKM ini pula BPR Syariah Alsalaam ingin mewujudkan pemerataan pelayanan perbankan, pemerataan berusaha/pengusaha kecil di pasar-pasar dan dengan kehadira1111ya BPR Syariah Alsalaam berharap para pedagang/pengusaha kecil dapat meminjam modal usaha kepada BPR Syariah, dan bukan lagi kepada rentenir. 2. BPR Syariah Alsalaam menghadapi pe1masalahan dart risiko operasionalnya dalan1
pemberian
pembiayaan
kepada
pengusaha
kecil
dan
menengah.
Permasalahan yang terjadi yaitu pada umumnya UKM memiliki tingkat kelayakan
81 PEHPUSTAK~,\N
UT/\MA UIN SYAHiD .,IAKAHTA
yang masih rendah akibat adanya keterbatasan pada aspek pemasaran, teknis produksi, manajemen dan organisasi. Akibat dari permasalahan tersebut BPR Syariah Alsalaam mengalami kesulitan dalam memperoleh usaha kecil dan menengah yang layak. Secara spesifik risiko pada pembiayaan BPR Syariah Alsalaam terletak pada proyek atau usaha yang dibiayai tidak menghasilkan keuntungan bagi BPRS. Hal itu terjadi akibat dari risiko bisnis, risiko berkurangnya nilai pembiayaan, masalah kejujuran clari nasabah, serta adanya kemungkinan kondisi force majeure. 3. Dalam menjalankan strategi dalam pengelolaan risiko pembiayaan, BPR Syariah Alsalaam melakukan beberapa strategi, diantaranya : proseclur pembiayaan dengan menganalisisnya secara cepat, tepat dan cermat, melakukan strategi teknik dalam pengumpulan piutang nasabah yaitu nasabah yang diberikan pembiayaan kepada BPR Syariah Alsalaam, dan melakukan strategi pengelol.aan pengendalian risiko pembiayaan, serta laporan kinerja keuangan BPR Syariah Alsalaam. Strategi yang dilakukan oleh pihak BPR Syariah Alsalaam di atas merupakan implementasi strategi guna meminimasir risiko clari pembiayaan.
82
B. SARAN - SARAN Setelah membahas strategi yang dijalankan oleh BPR Syariah Alsalaam, penulis ingin menyimpulkan beberapa saran, yaitu ; I. BPR Syariah Alsalaam diharapkan mempertahankan dan mengedepankan pemilihan segmen usaha kecil dan menengah (UKM) dalam pemberian pembiyaaan. 2. BPR Syariah Alsalaam diharapkan terns beke1ja sama dengan para pengusaha kecil dan menengah (UKM) yang telah dibiayai dengan melakukan pembinaan guna memberikan solusi dalam permasalahan yang dihadapi oleh pengusaha baik dalam bentuk pembiayaan maupun dalam bentuk pembinaan usaha, sehingga BPR Syariah Al salaam dapat terns terpercaya sebagai mitra yang benar-benar dibutuhkan oleh pihak pengusaha. 3. BPR Syariah Alsalaam dalam melakukan proses suatu pengajuan pembiayaan secara cepat, guna meningkatkan kualitas pelayanan kepada nasabah. Jika kualitas layanan kurang baik, akan ditinggalkan nasabah dan nasabah tersebut akan beralih ke BPR Syariah lain. 4. Dalam penerapan strategi risiko pembiayaan diharapkan BPR Syariah Alsalaam agar lebih mendukung nasabah yang mengajukan pembiayaan, terntama nasabah pengusaha kecil dan menengah (UKM), dan tidak hanya menclahulukan keuntungan/profit bagi BPR Syariah Alsalaam.
DAFT AR PUSTAKA
Ali, Mashud, Manajemen Risiko Strategi Perbankan dan Durda Usaha Mengahadapi Tantangan Globalisasi Bisnis, Jakarta: PT. Raja Gravindo Persada, 2005. Arifin, Zainul, Dasar-Dasar Manajemen Bank Syariah, Jakrurta : Pustaka Al- Vabet, Cet. Ke- I, 200 I. Abdul Majid, Baihaqi , A. Rasyid Syaipuddin , Paradigma Baru Ekonomi kerakyatan Sistem Syariah Perjlanan dan Gagasan BMT di Indonesia, Jakrurta: PINBUK, 2000. Antonio, Muhammad, Syafii, Bank Syariah Dari Teori Ke Praktek, Jakrurta: Gema Insani Press, 200 I. Basyaib, Fahrni , Manajemen Risiko, Jakrurta: PT. Grasindo, 2007. Brosur, Dr. BPR Syariah A/salaam, 2009. Darmawi, Herman, Manajemen Risiko, Jakaita : Bumi Aksai·a, 2006. Djohanputro, Bramintyo , Manajemen Risiko Korporat Terinlergrasi, Jakrurta : Argya Putra, 2006. Djojosoedarsono, Soeisno, Prinsip-Prinsip Manajemen Resiko Asuransi, Jakrurta : Salemba Empat, 2006. Dzajuli, Adan Janwari, Yadi, Lembaga Perekonomian Umat Sebuah Pengenalan, Jakarta: PT. Raja Gravindo Persada,2002. Departemen Pendidikan dan Kebudayan. Kamus Bahasa Indonesia. Jakarta : Balai Pustaka, 1998.
Sartika, Titik, Ekonomi Skala Keci/, Menengah dan Koperasi, Jakmia: Ghalia Indonesia 2004. Karim, Adiwarman, Bank Islam Ana/isis Fiqih dan Keuangan, Jakarta : PT Raja Gravindo, 2007. http//ekison line.com/index.php?option?=comcontent&task=viewBid=638+temicl=3.
http :/www.maj alahpengusaha. com/content/view/333I12 4. http://sultra-todays.blogspot.com/2008/08/kredit-berbasis-syariah.html.
'RSAISa aam ( SYARIAH AFILIASI PT PNM (PERSERO)
- KRTRRANGAN
SayH yWlg bcrtamla lan!;,'Un di baWllh ini, mcm:rungkWl bahw11; Nam a
: Muhamad Amin
TTL
: Jakarta, 17 Januari 1984
Nilvf
: 103046128272
Fak/ Jur
: Synriah clan Hukum/ Munma.lot
Alem at
: n. PinangIIRT. 004 RW. 02 No. 30PondokLabuJak-Sel.
Renar telah melakulrnn observafi dan meminta data prula PT. BPRS Al
Salaam untuk kcpcrluan mcnyclcsaikan skripsi nya.. Demikian surat keterangan ini dibuat dengan sebenar-benamya untuk dipergunakan sebagaimana mestinya.
Cinere, 20 Januari 2009 PT. BPRS Al Salaam
DAFT AR WA \VAN CARA PADA BPR SYARIAH AIL- SALAAM CINERE
Sumber
: Bapak Fitriadi Bag. A/0 Senior (Account Officer) PT. BPR Syariah Al- Salaam
1-imi I .lam
: Senin I I I .00-12.00 WlB
'l'anggal
: 17 November 2008
I. Apa alasan BPR Syuriah Al- Salaam memberikan pembiayaan pada segmen
UKM
0
2. Apakah segmen UKl\I saja yang hanya diberikan pembiayaan? 3. Kendala apa yang terjacli clalam memberikan pembiayaan UK!vl BPR Syariah Al- Salaam '' 4. Keuntungan yanl! didapat bagi BPR Syariah Al- Salaam lebih besar segmen UKM ataukah segmen pengusaha besar 0 5. Sektor apa saja yang acla di BPR Syariah Al- Salaam ? 6.
1\pa saja produk dnn jasa yang clita\varkan BPI<. Syariah Alsalaan1 ?
7. Sektor mana yang pali11g sering diberikan pembiayaan pacla BPR Syariah Al- Salaam ')
8. Apa dampak dari le1jadinya kredit bermasalah yang ada di BPR Syariah AlSalaam?
9. Bagaimana BPR Symiuh /\I- Salaam mengetahui indikasi bahwa pembiayaan nasabah bermasalah »' l 0. Bagaimana earn !WR Syariah Al- Salaam dalam rnenangani pembiayaan bermasalah nasabahnya '' 11. Bagaimana peran
llPR Syariah Al- Salaam clalam pengembangan usaha
UKM" 12. Bagaimana proscdur dan persyaratan yang harus climiliki UKM clalam mengajukan pembiayaan kepada BPR Syariah Al- Salaam ? 13. Strategi yang clilakukan clalam BPR Syariah Al- Salaam dalam membantu peningkatan UKi\1 " 14. Stategi apa yang dilakukan BPR Syariah Al- Salaam dalam pengelolaan risiko pada sebuah pembiayaan "
Mengetahui, Jakarta. 17 November 2008
Bapak Fitriadi Senior Alo (account officer) PT. BPR Syariah Al- Salaam
llASIL OBSERVASI
1. Apa alasan BPR Syariah .'\l- Salaam memberikan pembiayaan pada segmen UKM ')
.Jawaban : MembanLu para usaha kecil dan menegah dalam memberikan pembiayaan untuk modal pengernbangan usahanya ,karena UKM memiliki modal yang sedikit. Serta BPR Syariah Al- Salaam ingin rnenjauhi UKM dari praktek para rentenir 1 lintah darat yang masih acla.misi BPR Syariah Alsalaam UKM berkembang. 2. Kendala apa yang terjadi dalarn rnemberikan pembiayaan UKM BPR Syariah AlSalaan1 '?
Jawaban : Kenda la lx1gi kami aclalah masalah I.
Penjarnin<m
7
Rumah ternpat tinggal ngontrak. risiko kabur sangat besar.
3.
Nasabah
y1.111g
tidak
JUJU!'
seperti
ketidak
JUJUran
dalam
menginformasikan keuntungan bagi basil, pembiyaan yang diberikan buka pacla usaha tapi untuk konsurnsi.
3. Apakah segmen UKf\I saja yang hanya diberikan pembiayaan? Jawaban : Dalam pemberian pembiayaan BPR Syariah Al- Salaam tidak hanya pada segmen UKM .lelapii juga scgmen usaha besar atau mapan, yang belum lama ini kami 111emberikan pembiayaan sebesar 500 juta disektor usaha perikanan. 4. Keuntungan yang didapal lx1gi BPR Syariah lebih besar segmen UKM ataukah segn1en pengusaha besar ?
Jawaban :Diakui u111uk pcmbcrian pembiayaan usaha besar keuntungannya jauh lebih besar 11a111u11 tingkat risiko juga lebih besar, namun kenutungan BPRS pun juga bubn untuk BPRS sencliri kami juga rnernpunyai rnisi yaitu mernbantu clan menolung karena kcuntungan juga clialokasikan ke baitul rnaal. 5. Sektor apa saja yang ada di BPR Syariah Al- Salaam? Jawaban : Sektor pe111berian pembiayaan BPR Syariah Al- Salaam adalah: l.
Pega\vai
2.
Pensiunan
3.
Usahawan diuntaranya. industry. pcrclagangan ell!.
4.
Pcndiclikan
6. Apa saja procluk clan jasa yang ditawarkan BPR Syariah Al- Salaam? Ja\vaban : Produk dan jasa pen1biayaan diantaranya;
Jenis pembiayaan : a. Murabahah . pernbiayaan sepeda motor b. Muclharabah. pacla usahawan c.
Musyarakah. pnda usaha\Vtlll
d. Ijarah. pacla pendidikan 7. Apa perrnasalahan dan risiko yang terjacli di BPR Syariah dalam menengam pernbiayan UKM'? .Jawaban : Perrnasalahan dan risiko yang te1jadi di BPR Syariah tergantung dari sebuah pernbiayaan. setiap pernbiyaan mernpunyai risiko yang berbeda. 8.
Apa clarnpak dari tcrjadinya krcdit berrnasalah yang ada di BPR Syariah Al-
Salaarn ?
Jawaban : Akibal dari kredit bennasalah adalah keuntungan yang sedikit sehingga bagi basil untuk nasabah yang rnenabung juga sedikit, kesehatan BPRS juga akan 111enurun sehingga tidak bisa rnernberikan pembiayaan. 9. Bagaimana BPR Syariah Al- Salaam rnengetahui indikasi bahwa pembiayaan nasabah pernbiayaan •) Jawaban : Kami mc·ngindikasikan pembiayaan yang diberikan bermasalah dengan ketelatan pcrnbayaran angsuran clan penunggakan angsuran yang disepakati. 10. Bagaimana cara 13PR Syariah Al- Salaam dalam menangani pembiayaan bermasalah nasabahnya " Jawaban : Dengan melakukan beberapa strategi yang diantaranya : strategi clalarn menganalisis permohonan pembiayaaan yang benar-benar selektif. Keclua
strategi dalam pengumpulan piutang nasabah yang cliberikan
pembiyaan. ketiga stralegi dalam pengeloaan risiko pernbiyaan. 11. 13agaimana peran BPR Syariah Al- Salaam dalam pcngemabangan usaha UKM ? Jawaban : Peran l'BR Syariah Al- Salaam cukup besar, karena UKM perlu dibantu. kenapa karena UKM rnernliki modal yang seclikit. Oleh karena itu kami ticlak rncmpcrsulit pengusaha kccil clalarn rncmbcrikan pembiayaan. Dalam
meningkatkan
pcrnbiayaan
UKM
BPRS
konsen
memberikan
pen1belajaran pe1nbuku<.1n, tat cara 111cngelola usaha dengan baik, catatan yang
baik, belajar menilui utau rnelilrnt pembukuan. Karena maraknya persaingan UKM yang yang diberikan pernbelajaran agar clapat bersaing. 12. l3agaimana Prosedur d<m persyarutan yang harus dimiliki UKM dalam
mengajukan pembiayaan kepacla BPR Syariah Al- Salaam ? Jawaban : Dalarn prosedur pernbiayaan BPR Syariah Al- Salaam membuat verifikasi dalam pe11gajua11
1
ang harus dimiliki oleh nasabah pengajuan
pembiyaaan. Diantarllll) a adalah : I.
Jami nan sepeni seni1 ikat hak milik, sertivikat hak guna bangunan, BPKB kenclaraan.
2.
Melampirkan l'uto copy KTP/kartu keluarga. rekening listrik clan telepon asli.
3. Memberikan surut SPPl PBB (sural pemberitahuan pajak terhutang bumi bangunan).
4. l-Iarus mepunyai lernpal tinggal sencliri clan usaha minimal 2 tahun be1jala11. 13. Strategi yang clilakukan dilakukan clalam rnembantu peningkatan usaha kecil clan
rnenegah
'7
Jawaban : Kami rnclllbuka konsultasi, asistenasi, sertu melakukan prornosi dan pemasaran unit usalrn ) ang telah dinilai berhsil dalam menjalankan usahanya, Selain itu kami rnernberikan pernbelajarnn pernbukuan clalam keuangan, 14, Strategi apa yang dilakukan Lll'R Syariah Al- Salaam dalam pengelolaan pada sebuah pembiayaan ,, Jawaban : Banyak yang akan kami lakukan dalam melakukan strategi pengelolaan pembiayaan yaitu pelllberian jarninan, pembukaan rekening, analisa prosedur yang teliti, menggu11aka11 system jemput bola, meningkatkan mutu pelayanan, rneningkatkat skill kar) a11an, pernberian pelatihan clan pembelajaran kepada nasabah pengusaha kecil.
~~~.:J_~~.tJ.JIAN PEMl3lAYAAN AL MURAB/1HAH (JUAI:_ BELi)
/ADM-PJ/AS/
Numor
'?0
IJ1~;n11IL:iah1rrohmaanirrnh11m
! i 11 '>1,1rn1·01;u1~1 yd!l(J l)(;11r11an pcnuh1lah akad pcrjanjlilll 1tu" (OS Al Ma'1dah, 1) ole!l d
tanggol
1.il 1n1 be1111i.l-ik u11tuk d1r1 s01H.11n (sel;i11111t11ya ll1scbut "NASA BAH")
telah sepakal u11luk nicnandatangani dan me!aksanakan suatu Perjanjian Pembiayaan Al Murabahah (Jual Beh)
d1sebu! "Pcrjanjiwn"l. dengan sya1a\-:y,J1al dan ketentuan-ketentuan sebaga1 berikut
l JUAL BELi DAN PENGAKUAN HUT ANG nn NAStdV\H ~,e[l
.. .
~:~~~;.~~;~"~-= ·=~~::+=~ o f3.:~ng~1~_,! 0 ·~~"·1
----------------!
I
ic,:~~· ~---· -·-= .b
=·
lnya r!1sebul "Sepeda Motor") 11ernbell Sepec!a f,1olor sebagaimana disebu!kan dalani Pasal 1 Aya1 1 di atas dari Supplier yang telah ditunjuk oleh BANK u NASABAl-l dan selanjutnya pada saa! yang sama BANK menjual Sepeda Motor !ersebut kepada NASABAH. Harga penjualan l.H• h.1r'.J.1 p<-1nbeli:1n 10Tro. p11•m1 ;1•;u1.H1'.1 d:m m;u9m keunlungnn yang d1sepaka!i olch BANI< tl;in NASABAH dengcH1
efund /1sw
~~liki'l (Q_:1_1____'.___~------+--------------------------·--·---------1
lut;rnq Nasabah 12.:fil_____~--------·------------------·-·---------' AH rnen~1;:iku1 b;ihwa IO!al llarga iual d1kuranq1 uang muka sebaga1mana disebutkan dalam Ayat 2 fji alas rnerupakan Hutang Af ! k0pm.!a RANK y.1n1 wapb diln hM11s dibayar oleh NASABAH PASAL 2 JANGKA WAKTU DAN ANGSURAN
1n 1111 bcrlaku untuk 1angka waktu { .) bulan, terhitung sejak tanggal. . ... hingga tangga! , sedangkan pembayaran kembali Hutang dilakukan secara angsuran kepada BANK setambatnya~lambatnya tanggal la set1ap bulannya sebesar Rp. (.. . .. ). )embayaran kemballfpelunasan angsuran Hutang harus dibayar o!eh NASABAH kepada BANK terhitung mu1ai hari pertama jatuh tempo bt1!anan sampai dengan hari ketiga tiap bulan berjalan melalui rekening tabunqan NASABAH pada BANIC BANK ndcbet dengan sendirinya tanpa memberitahukan lerlebih dahulu pada rekening tabungan NASABAH wal angsurnn Hutang jatuh pada han Minggu, hari libur umum atau hari yang bukan had kerja lainnya ditempat dirnana '1ran tersebut harus d1l;iksanakan, maka NASABAH akan rne!akukan pembayaran tersebut pada hafi berikutnya, namun jika hari rit<1u hari l1b11r l21rrnyn 1ersebut jntuh pada bu!an berikutnya maka pembayaran lersebut harus dibayar pada bulan berjalan 1cngen
,PRS AL SALAAM AMAL S A L M A / '
FORMULIR PRINSIP MENGENAL NASABAH BAGI BPRS (Know Your Customor Principles) Peraturan Bank Indonesia Non1or : 4/23/PB!/2003 Untuk Perorangan dan Perusahaan
na 1pat & Tanggal lahir >
eqaan nat KTP
Telp/HPJ!
•:arganegaraan erangar. Sun1ber Dana
iaJi !ibahFVVansan
Has1l Pen1ua\an Kendaraan
Hasil Penjua!an Rurnah Hasil Usaha
Lainnya
5arnya Gaji per Bulan /Su1nber Dana
, d Rp 5 000 000,> 000 001 s d 10 000 000
10.000.001s.d15.000.000 15 000 001 s d 20 000 000
at Transaks1 Sebesar
20.000 001 s d 25 000 000
Rp
~n.gan
n1enandatangani formuhr ini saya/kan1\ menyatakan bahv;a data sebagain1ana lersebut a!as ada!ah benar dan n1erupakan d<Jla terbaru snya/kan1i_ Bilarnana ternyata di ken1uj1an n inforn1as1 tersebut tidak benar ka111i bersec!ia n1empertanggunrnav1abkannya
Tanggoi
Nasabah
ntuk Oiis1 Ole!1 BANK etugas Bank
\Ja1na Lcngkap dan Tanda Tangan)
Khusus untuk nas.-iball umurn
Bismillnhirrahmaanirrahiim
~:~l.~:i~·~:rr~ i'
,11:c ,lf,,,J ;11u,~e,; /1<11.ip
I· d
1/11s1
lwigkap clengan lwruf celuk a/
illl !.Hi
D
Baru
l~
Mudl1<1r<1ll<1h
D T<Jmbah<Jn 0 ML1syarakah l=1 lj:>rnh
-----
Cl O
''"
:,. 'I 1"" '1M,E' ';,, ·,"·'t,,.!:'>· "' ·'' ','"I ' >
I
i
PATA PRIB"DI Pf;MOHON I1 0 <
'
I
'I
l
II
I ,
I
I
I
Pekerjaan
·IIJ ' 'I
--··--·------·------------------------·------Pekerjaan
Pl
--------------------
l'\p
Pengeluaran R11mall T
Rp
Pen\1e!u<1ran Pendidikru1 Hp
Cic1!w1 Bank lain Pongt~lunr.-in '.qi
Ln111·L;11n
Total Pengeluarrin
I
d ' ·
"'
t' ,
" '
Hp
Rp Rp
Pcmbcli<m rata.ratci per buhin
I '1i:in
-------
Cara Pembayaran ---~~---·---------------------
"'
...
~~:
Klwsus 1111tuk r1<1sab,1h per1siun
Bismillahirrahmaanirrahiim
~~
BPRSAISa~m
Nan1a
l)NJI\ :'.YAHl\llM 11111''1 l'l l'tiU ;!'I t~:;HWI
1JCdlilll /-ltu:;i:~;
/1w;ip tl11s1 lunykap tlunyun llwuf cctak a/a11 dJ/\t.'llk)
"'
On.Hu
[~~l
Lrni!lah;)n
[~]
D
Musy,uak:ih
f\1tHll1d1<1b,ll\
""""'
[]
Hu ···-···-~-----------
·-···-~·-·--------
19gun<1ai1 (d11r:lask;1n)
-------· - - - - - - - - - ----------·--·--·-------------------< 1 '
,,
'I
11 ,,,,;"' \ , , \'i•' , , '""''' , 1,
'
I
' PATA l!Rl"At!I DEMO"ON ~ , F ~:'
11!
11
,11,
1
:,
I
I 1'
\
11 '
'
,
'
is Gelar pka <1cl<'!l
·-----·- ----l•''''
Rp
Pengeluaran Rumah Tangga Pengeluaran P~11d1d1kan
l
Pengelu;:1ran Pri!K1d1
Rp
------
l~p .
·-·----·--·-
·-----
C1c1l;:111 Bank Ln1n
l~p
Pengelu
Rp
--------------------·-··------
1.111 ()1~1~111 (1(11,11 !\211ul1.1•;1l,111 · To1;1I Pt)ll\]dt1;w;111)
0
SKPensiun
--·---··----~~--------·
0
lainnyn.
\I
1111,in T;:in1!Jiih<1n Lim1nya
-------------·
111 dongan b
·------------------
1111a~
yang dapat mcmbon 1nformas1/referens1 (nama, alamat dan nomor lelpon)
--------~~·-----
; Rp
"i"MBERIAN JAMINAN SECARA FIDUCIA .. berte1np
ll llll
,]1 1111
dfl
-------------!"FM ILI K · PEMBER! JAM INAN--------------------------------------------------in!!.k
\itll
-. -- ------ ---NA SA BAH----------------------------------------------------------------i
Pr I\,\ :--:k ! 1 !-.RKRl:l )11':\N !{,.\ 1-'. 'i':\ 1· SYARIAI I :\L S/\LA/\l\:l AiviAL SALMAN. bcrkcdudukan di Cint:n!, i1hT~' l{;t~a l\lo~
A Nn. ·12. Lirnn Dcpl1k. llntuk sc!anjutnya discbutjugn: --- --- --- ll AN 1'--- --------- ------- -- ------- -----------------· ---------------------
vr.l.1s;i1k.i11 .\k1.1 l'..:r,i;1njian Pcn1bla;.;1<111 i'lom11r
............ tangga!.
di h.n\ah rnnµ.,1n bcnnati.:rai cukup, clan dcngan scmua perubnhun pcrubahan serta pen1babar11an yangaknn dibuat i;in d;111 .1L111 ~,·\i1rul1 ju111 lah uang yang ka!'L'll;1 okh :;cbah apapun juga tcrhutang dnn wajib dibayar old1 Nnsabnh 1 l\.111L k.1r1·1:.1 1cl.1h iatuh 1t.:111p11 dan a1au -.udah dapal ditagih dengan scketika dan seknligus lunas n1enuru1 ,1-. l'c111h1:1;
;~,111
ll'1 '-1·l1ut di atas.
111;1kil .
-- ---SJ\ y !\ ----- --- --- -- --- ---- -- -- ------- -- ----- -- ---- - -- ---- - --- -- --- -------
1 i1111!1L'n;«1:11l!._.111 :.cL
l'e111l'cri J
1crk T: rw ahun Pl'1nh11;1t<111 o. l{;1ngJ•t I ;ind;1..,;111 o i\ lesin lo.
Polisi
erdaftar :it<1s 11a1na .la1nat
lL'!L-T;. !'<..:
·ahun l'c1nhu,1t,111
Jn !{an~_k;i'I :111d;1·-;111
Jti i\ lesin
~o
Pnlisi
!Jank dan Bank dcngan ini 1neneri1na penyerahan bak 1niliknya (. ) uni! kendaraan bennotnr roda
PEHSETUJUAN PEMEHAYAAN KEPEM!UKAN SEPEDA MOTOR Nomoi
.engan P0rn1oho11Lln 1-,;_-·n1lJ1ayacrn Kepenullkan Sepeda Motor Bapak/lbu (selanJutnya d1sebut "Nasabah"). dengan 1111 d1benl<Jhukan prins1pny
------------------- -------------------------------
--
' -----·-·---
---
argo OTR
remi Asuranst
ilrga Pckok{1+2) lar91n Keuntungan Bank larga Jual \3+4)
:e:oran Tunai Uang Muka liscount Supplier tefund Asurans1 Jana Muka (6+7+8) lutang Nasabah (5-9)
anqka Waktu u1gsu1an/8ulan (10: 11) , d:111 Peng1kata11 1 berupa
51
sepeda motor yang dibiayai dan d11kat Fiducia Bawah Tangan Jaminan wajib diasuransikan (TLO} ke perusahaan yang ditunjuk o!eh Bank {Sepeda motor yang dipergunakan untuk ojek/disewakan tidak diasuransikan)
:lmin1stras1
11berian fas11itas pemb1ayaan ini nasabah d1kenakan biaya adm1'nistrasi sebesar Rp. 150.000,- (seratus hrnapuluh ribu rupiah) iayarkan sebelum atau pada saat akad perjanjian ditandatangani rnbayaran •aran angsuran dilakukan sesuai dengan jadwal angsuran dari Bank dan disetorkan langsung ke kantor Bank atau ke rekening n;i [lank di bank koresponden (terlarnpir).
t1ap l<'.eterlambatan pembayaran angsuran, Nasabah akan dikenakan denda sebesar Rp. 1.000,- fseribu rupiah) per hari 1batan 1aran Maju Lunas nasabah ingm membayar lunas htitangnya sebelum masa jangka waktu berakhir maka nasabah harus membayar seluruh sisa 1n yang menjadi kewaj1:Jannya.
'
1-b1aya lainnya yang tir,1bul sehubungan dengan pemberian fasilitas pernbiayaan ini menjadi beban dan tanggung jawab bah
leritahuan ini buk3n merupakan pernyataan yang mengikat Bank dan alas pertimbangan Bank dalBm situasi dan kondisi 1tu Bank dapat sewaktu-waktu menarik atau membatalkan fasilitas ini. isi dan persyaratan lalnnya yang belum diatur da!am surat ini akan diatur tersendiri berdasarkan kesepakatan kedua be!ah
I
J j
bah d1larang menbenkan imba!an dalam bentuk apapun kepada petugas Bank ikllbu se!UJU dengan syarat-syarat tersebut di atas mohon dapat menandatanganmya
fv1eriyetuiui.
SURAT KUASA ME!l10TONG GAJI
) -
1g bertanda tangan di b•wah ini
I
PERPUSTAKAAN UTAMA···Ji UIN SYAHID JAKARTA _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _.!'
I'
n1 a atar na Kantor .mat Ka1llor .mat Rumah
:1gan ini n1e1nberi kuasa dengan hak substitusi, yang tidak dapat dicabut ken1bali oleh ketentuan lang-un
------ -- ---- ------- -- ---· -•-----· --- ----- -- -- ----- --- K 11 US L ol ---- ---- ------- ------ ------ ---- -·----- ----- ------ ------ -TUK: l'v1c111otong guji Pc1nbcri Kuasa dari bulan.......... ..tahun.... . .. dan setcrusnya tiap~tiap bu Ian selama n1<1sih bekerja di..... . . . . . . .. . . . . . ............. scna rncmbayarkon kcpada PT. BPRS AL SALAAM AMAL SALMAN sejumlah yang di1ewpkan olch Bank untuk n1en1cnul1i angsuran hutang atas nama pembcri kuasa scsuai dcngan Pcrjanji~111 Pcmbiayaan No. /ADM-PJ/AS/ /20 tertanggal.................... . ......... sampai dengan . .................. . hutnngnya lunas. Adapun besarnya hutang terse but adalah sebcsar H.p.... .. ..... . ................................................. ) dengan pembayaran ........................ . (.. .. . . ..... ) ka!i angsuran bula11an dan bcsarnya potongan setiap bu Ian scbesar ( .. . . .. . .. .. Rp ....... (...... . ). i'v1encrin1a/n1encairkan uang pcsangon. bonus dan dana lainnya yang akan dircri1na olc'1 pcn1bcri kuasa dari ................................................. scrta inernbayarkan kepada PT. BPRS AL SALAAM AMAL SALMAN sejumlah sisa hulang, apabila karena satu dan lam hal pemberi kuasa tidak mampu/lalai rncrncnuhi kcwajiban Nasabah PT. BPRS AL SALAAM /,MAL SALMAN.
Pemberi Kuosa
l\.:ncrin1a Kunsa"')
Matcrai Rp. 6.000,-
Mcngctahui/n1cnyctuj ui **)
