Strana 1 (celkem 21)

Příspěvkové organizace města : Základní škola Nový Bor, náměstí Míru 128, okres Česká Lípa, příspěvková organizace - náměstí Míru 128, okres Česká Lípa - IČO : 68430132 Základní škola U lesa Nový Bor, Boženy Němcové 539, okres Česká Lípa, příspěvková organizace - Boženy Němcové 539, okres Česká Lípa - IČO : 46750461 Dům dětí a mládeže „Smetanka“ Nový Bor, okres Česká Lípa, příspěvková organizace - Smetanova 387, okres Česká Lípa - IČO : 46750401 Mateřská škola „Klíček“ Nový Bor, Svojsíkova 754, okres Česká Lípa, příspěvková organizace - Svojsíkova 754, okres Česká Lípa - IČO : 72744049 Základní škola Nový Bor, Generála Svobody 114, okres Česká Lípa, příspěvková organizace - Generála Svobody 114, okres Česká Lípa - IČO : 72743964 Základní škola praktická Nový Bor, náměstí Míru 104, okres Česká Lípa, příspěvková organizace - náměstí Míru 104, okres Česká Lípa - IČO : 70975191 Základní umělecká škola Nový Bor, okres Česká Lípa, příspěvková organizace - Křižíkova 301, okres Česká Lípa - IČO : 70975205 Sociální služby města Nový Bor, příspěvková organizace - B.Egermanna 950, Nový Bor - IČO : 75143861 Obchodní společnosti s majetkovým podílem Města Nový Bor Novoborská bytová společnost s.r.o. (NOBYS s.r.o.) - Nový Bor, Purkyňova 227, PSČ 47301 - IČO : 25003046 - Vlastnický podíl města: 100% TEPLO NOVÝ BOR spol.s.r.o. - Nový bor, Wolkerova 588, okres Česká Lípa, PSČ 47301 - IČO : 25001159 - Vlastnický podíl města: 100% KULTURA Nový Bor, s.r.o. - Nový Bor, Revoluční 480, PSČ 47301 - IČO : 27283534 - Vlastnický podíl města: 100% Severočeská vodárenská společnost a.s. - Přítkovská 1689, Teplice, PSČ 41550 - IČO : 49099469 - Vlastnický podíl města: minoritní akcionář Organizační složky Města Nový Bor Městská policie - náměstí Míru 1, Nový Bor, PSČ 47301 Jednotka sboru dobrovolných hasičů - ul.Gen.Svobody 812, Nový Bor, PSČ 47301

Strana 1 (celkem 21)

Městská knihovna - ul.B.Egermanna 76, Nový Bor, PSČ 47301 Sklářské muzeum - náměstí Míru 105, Nový Bor, PSČ 47301 Turistické informační centrum - T.G.Masaryka 46, Nový Bor, PSČ 47301

Počet zaměstnanců k 31.12.2011 : 158 včetně 25 pracovníků veřejně prospěšných prací a 2 asistentů prevence kriminality, z toho : -městský úřad : 94 z toho úředníků : 80 -organizační složky města : 33 Počet uvolněných zastupitelů k 31.12.2011 :

2

Pojištění majetku obce :

Kooperativa pojišťovna, a.s., Vienna Insurance Group

II. ÚDAJE O PLNĚNÍ PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ ROZPOČTU MĚSTA V ROCE 2011 Zastupitelstvo Města Nový Bor schválilo rozpočet města na rok 2011 dne 15.12.2010 usnesením č. 70/10/ZM3. Finanční výbor projednal návrh rozpočtu dne 6.10.2010 a doporučil jej ZM ke schválení, rada města projednala návrh rozpočtu 2011 dne 6.12.2010 a doporučila jej zastupitelstvu města ke schválení v navrženém znění. V průběhu roku 2011 nastaly skutečnosti ovlivňující plnění rozpočtu příjmů a výdajů, které vedly k úpravám schváleného rozpočtu. Těmito okolnostmi byly zejména příjmy z vyšších rozpočtů ve formě dotací do rozpočtu města. Celkem bylo v roce 2011 předloženo a projednáno 85 rozpočtových opatření, dokumentace je k nahlédnutí na finančním odboru městského úřadu. V níže uvedené tabulce je uveden přehled schváleného rozpočtu, rozpočtu upraveného o rozpočtová opatření a rozpočtová skutečnost roku 2011. Schválený rozpočet Třída 1 – daňové příjmy

Upravený rozpočet

Skutečnost

Skut./RS%

Skut./RU%

115 050

115 622

116 726

101,5

101,0

Třída 2 – nedaňové příjmy

4 400

6 086

6 365

144,7

104,6

Třída 3 – kapitálové příjmy

5 000

5 000

3 652

73,1

73,1

Třída 4 – přijaté dotace

48 968

151 716

122 926

251,0

81,0

Příjmy celkem

173 418

278 424

249 669

143,9

89,7

Třída 5 – běžné výdaje

141 707

228 795

214 772

151,6

93,9

37 917

62 745

40 028

115,6

63,8

179 624

262 228

229 817

139,8

87,6

-6 206

-13 116

-5 131

Třída 6 – kapitálové výdaje Výdaje celkem Saldo: příjmy-výdaje Přeúčtování úroků

0

0

64

Splátky úvěrů

-3 434

-3 434

- 3 434

Přijaté úvěry

9 640

9 640

0

-

-

-

-

6 910

8 501

6 206

13 116

5 131

Operace peněž.účtu (nejsou příj/výd.) Změna stavu BU+operace pen.účtu Třída 8 – financování celkem

Příjmy a výdaje – uvedené hodnoty jsou po konsolidaci, údaje jsou v tisících Kč. Podrobné členění příjmů a výdajů rozpočtu k 31.12.2011 podle jednotlivých položek je uvedeno v příloze č.1 – Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu k 31.12.2011 (FIN 2-12M) je součástí Zprávy nezávislého auditora v příloze č.1 Město Nový Bor v roce 2011 vykázalo záporný výsledek hospodaření, což bylo způsobeno především předfinancováním investičně náročných dotačních akcí, což nebylo možno eliminovat ani uplatněním úsporného přístupu k vynakládání finančních prostředků města.


Hodnocení provozní části rozpočtu Provozní rozpočet zahrnuje tzv.opakující se příjmy (daňové příjmy, nedaňové a neinvestiční přijaté dotace). Na straně výdajové jsou všechny výdaje (bez investic), které slouží k zabezpečení běžného provozu města, organizačních složek města a příspěvkových organizací. Jsou to platby za energie, opravy, údržbu, mzdy, nákup materiálu, služeb atd. Z níže uvedené tabulky, jenž dokumentuje strukturu provozního rozpočtu, je patrné, že provozní rozpočet města byl v roce 2011 přebytkový, a umožnil dotovat kapitálové výdaje města, a to ve výši 5 607 tis.Kč. Zásada, že provozní výdaje by neměly překročit výši provozních příjmů, tedy byla s rezervou dodržena. Provozní příjmy Daňové

v tis.Kč 116 726

Nedaňové Neinvestiční přijaté dotace Celkem Saldo příjmy – výdaje

6 365 97 288 220 379 5 607

Provozní výdaje Péče o město, činnost MěÚ a vedení města , org.složky Příspěvkové organizace Dotace ostatním subjektům Celkem

v tis. Kč 181 008 26 275 7 489 214 772

Hodnocení kapitálové části rozpočtu Příjmová strana investičního rozpočtu zahrnuje příjmy z prodeje investičního majetku (budovy, stavby, pozemky atd.) a investiční přijaté dotace ( od obcí, regionů, stát. rozpočtu, stát.a evropských fondů). Na straně výdajové jsou všechny platby za realizované investice a pořízení dlouhodobého majetku a splátky investičních úvěrů, ze kterých se hradily investice předchozích let. Záporné saldo může být dotováno z přebytku provozního rozpočtu, což je právě případ roku 2011, z hospodářského výsledku předchozích let (také případ tohoto roku), nebo cizími návratnými zdroji, tj. investičními úvěry a půjčkami (v roce 2011 nebylo třeba využít). Podstatnou příčinou záporného salda kapitálového rozpočtu (a tím i deficitu celkového rozpočtu města) je předfinancování dotovaných investičních akcí města z vlastních prostředků, když dotace budou městu doplaceny až během roku 2012. Kapitálové zdroje (příjmy) Prodej budov a jejich částí Prodej pozemků Přijaté investiční dotace Přijaté investiční úvěry Celkem Saldo příjmy – výdaje (vč.splátek) :

v tis.Kč 844 2 783 26 675 0 30 302 - 13 160

Kapitálové výdaje Investice a investiční nákupy Investiční transfery Investiční půjčky FRB Celkem (bez splátek) Splátky investič. úvěrů (mimo rozpočet) Celkem včetně splátek

v tis.Kč 39 454 414 160 40 028 3 434 43 462

Čistý kapitálový rozpočet skončil saldem -9 152 Kč (bez výdajů z FRB, investičních transferů třetím osobám a bez splátek jistin úvěrů).

Rozpočtové příjmy Daňové příjmy tj. příjmy z daní, a dále místní, správní a ostatní poplatky. Vývoj naplňování daňových příjmů v roce 2011 lze hodnotit jako příznivý, protože tyto příjmy byly nastaveny v reálné výši podle metodiky MF a SMO. Přesto výše daňových příjmů v důsledku pokračující celosvětové hospodářské recese, která zejména v roce 2009 zastavila dosavadní dobrý vývoj české ekonomiky, nedosáhla předkrizové výše. V roce 2011 město inkasovalo na daních o necelých 7 miliónů Kč více než v roce předchozím (přesto dosáhla výtěžnost pouze úrovně roku 2006), u výběru správních poplatků úroveň po předchozím poklesu o 3,3 mil. Kč pouze stagnovala. Daně Rozpočtové určení daní podrobně vymezuje zákon č. 243/2000Sb. v platném znění. V následujících tabulkách je uvedena výše příjmů z daní v jednotlivých měsících a struktura celoročního příjmu v druhovém členění. Pro srovnání tabulky obsahují také data za roky 2006 – 2010. Druhá tabulka dokumentuje podíl jednotlivých kalendářních čtvrtletí na celoročním výnosu z daní.


Přehled vývoje příjmů z daní v jednotlivých měsících – bez DPPO za obce měsíc

leden únor březen duben květen červen červenec srpen září říjen listopad prosinec CELKEM

příjem za měsíc v tis. 2011 2010 2009 10 707 9 960 11 421 9 496 9 059 8 818 6 043 6 733 3 575 4 358 5 290 8 169 8 560 7 949 7 662 9 828 10 135 10 804 11 564 15 046 10 431 9 148 9 701 8 381 6 336 6 521 8 088 6 103 6 302 3 439 9 511 9 525 8 653 5 267 5 817 6 122 96 921 102 039 95 563

2008 11 704 9 042 12 031 8 008 9 141 9 689 15 934 10 359 7 641 8 872 9 320 8 497 120 238

2007 8 872 8 391 12 256 8 270 7 451 10 465 15 942 8 574 3 902 10 522 8 858 8 636 112 139

2006 8 777 7 681 16 327 7 275 6 264 7 389 12 714 7 253 5 883 7 341 8 372 9 427 104 703

2007 26% 23% 25% 25%

2006 31% 20% 25% 24%

Přehled vývoje příjmů z daní v jednotlivých kalendářních čtvrtletích čtvrtletí I.Q II.Q III.Q IV.Q

Podíl na ročním příjmu z daní v % 2011 2010 2009 27% 25% 25% 23% 23% 28% 28% 31% 28% 22% 21% 19%

2008 28% 22% 28% 22%

Přehled vývoje příjmů z daní v jednotlivých letech Položka a její název / příjem v tis.Kč Daň z příjmů fyz.os.ze záv.činn.a funkčních požitků Daň z příjmů fyz.osob ze samost.výdělečné činn. Daň z příjmů fyzických osob z kapitálových výnosů Daň z příjmů právnických osob Daň z příjmů právnických osob za obce Daň z přidané hodnoty Daň z nemovitosti Příjmy z daní celkem

2011 20 784 2 606 1 889 19 753 5 225 46 899 4 991 102 147

2010 20 180 3 756 1 740 21 195 4 439 45 731 4 998 102 039

2009 18 136 3 101 1 686 21 350 4 739 43 284 3 267 95 563

2008 21 745 11 909 1 778 30 932 6 360 44 217 3 298 120 239

2007 23 669 10 713 1 461 26 529 6 409 40 184 3 174 112 139

2006 21 383 7 668 1 272 23 589 9 399 38 079 3 314 104 703

Přehled vývoj příjmů z daní bez DPPO za město v jednotlivých letech Položka a její název / příjem v tis.Kč Daň z příjmů fyzických osob Daň z příjmů právnických osob (bez DPPO za město) Daň z přidané hodnoty Daň z nemovitosti Příjmy z daní bez DPPO za N.Bor celkem

2011 25 278

2010 25 676

2009 22 923

2008 35 432

2007 35 843

2006 30 322

19 753 46 899 4 991 96 921

21 195 45 731 4 998 97 600

21 350 43 284 3 267 90 824

30 932 44 217 3 298 113 879

26 529 40 184 3 174 105 730

23 589 38 079 3 314 95 304

Správní, místní a ostatní poplatky Vývoj jednotlivých položek v letech 2006 až 2011 dokumentují následující tabulky. Přehled vývoje příjmů ze správních, místních a ostatních poplatků v jednotlivých letech 2006 - 2011 Druh poplatku / příjem v tis Kč Správní poplatky Místní poplatky

2011 6 142 7 934

2010 5 302 7 619

2009 5 217 7 632


2008 8 562 8 323

2007 9 010 8 750

2006 7 511 7 607

Ostatní místní poplatky Poplatky celkem

503 14 579

800 13 721

946 13 795

771 17 656

835 18 595

791 15 909

2009 5 558 1 592 256 226 7 632

2008 5 737 2 087 279 220 8 323

2007 6 197 2 055 280 218 8 750

2006 5 512 1 634 289 173 7 608

2008

2007

2006

Vývoj příjmů z místních poplatků v letech 2006 -2011 Místní poplatek/příjem v tis.Kč Poplatek za komunální odpad Poplatek za provoz VHP Poplatek ze psů Popl.za užívání veřej.prostranství Poplatky celkem

2011 5 593 1 892 243 206 7 934

2010 5 565 1 608 257 189 7 619

Vývoj ostatních poplatků přijímaných do rozpočtu města v letech 2006 – 2011 Ostatní poplatky / příjem v tis.Kč Popl.. za vypoušt.škodl. l. do ovzd. Odvody za odnětí zemědělské půdy Odvod z výn.výh.hracích automatů Poplatky celkem

2011

2010

20 15 468 503

2009

23 49 728 800

22 51 873 946

42 5 724 771

43 4 788 835

43 1 747 791

Běžné a investiční dotace a vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a rozpočtům ÚSC Běžné ( neinvestiční) dotace Město Nový bor pravidelně dostává dotaci od státu na výkon státní správy v rámci přenesené působnosti v rozsahu PÚ III a dotaci od obcí na dojíždějící žáky. Zároveň je plátcem téže dotace za žáky dojíždějící za vzděláním do České Lípy. Dále je příjemcem účelových dotací, které nárokuje ze zákona nebo které byly poskytnuty na základě kladně vyřízené žádosti. Formou účelové dotace je rovněž zajišťována výplata sociálních dávek, které městský úřad vyplácí v rámci výkonu státní správy. Vývoj a strukturu dotací dokumentují následující tabulky. Dotace přijaté od obcí v letech 2006 – 2011 Dotace od obcí v tis.Kč – náklady za dojíždějící žáky Svor Sloup v Čechách Okrouhlá Cvikov Polevsko Chotovice Svojkov Kunratice u Cvikova Mařenice Kamenický Šenov Radvanec Skalice Prysk Březovce Krompach Záhoří Slunečná Kytlice (Ústecký kraj) Přijaté dotace od obcí celkem

2011 240 158 241 181 142 158 38 44 74 45 72 0 18 0 18 0 11 0 1 440

2010 260 202 196 152 78 16 45 32 20 0 33 14 20 0 28 0 0 14 1 110

2009 92 82 172 58 97 6 55 9 13 0 10 0 6 0 13 0 0 6 619

2008 259 208 66 156 48 52 15 13 24 0 31 10 12 0 12 8

2007 197 159 146 122 79 56 32 31 30 28 22 14 9 5 0 0

2006 110 96 108 83 140 24 34 23 10 34 10 0 7 6 0 0

914

930

685

Dotace placené obcím v letech 2006 -2011 - v tis.Kč Dotace na náklady za dojíždějící žáky Dotace uhrazená Č.Lípě v tis.Kč za žáky z N.Boru

2011 22

2010 40

2009 52

2008 69

2007 83

2006 66

Dotace na výkon přenesené působnosti v letech 2006-2011 – příjem v tis.Kč Finanč.vztah st.rozpočtu k rozpočtu Města Nový Bor Příspěvek na školství

2011 2 205

2010 2 205


2009 2 149

2008 2 050

2007 2 097

2006 2 098

Příspěvek na výkon státní správy Celkem

17 867 20 072

21 655 23 860

21 569 23 718

20 977 23 027

20 267 22 364

19 686 21 784

Neinvestiční účelové dotace přijaté v roce 2011 - v tis.Kč Neinvestiční účelové dotace inkasované v r.2011 v tis.Kč Příspěvek na péči 2011 Sociální dávky 2011 Minimální podíl výsadby MZ dřevin Odborný lesní hospodář Veřejně prospěšné práce Lidské zdroje a zaměstnanost - eGON DDM – Přehlídky a soutěže dětí DDM – Atletická školka Regenerace městských památkových rezervací a zón Kulturní památka-kaple sv.M.Magdalény a sv.Josefa Vzdělávání pro konkurenceschopnost-ZŠ Arnultovice Vzdělávání pro konkurenceschopnost-ZŠ U Lesa Pom.techniky k novým poznatkům-ZŠ Náměstí Míru ZŠ praktická-doprava žáků na knižní veletrh Oblast sociálních služeb pro obce s rozš.půdobností Sociálně právní ochrana dětí 2011 (bude doplac. 2012) Přeshraniční spolupr.-Cesta k sousedům Program prev.kriminality-G24 bezpečí seniorů Program prev.kriminality a extremismu-ÚSVIT 2011 Pojistné pro osoby vykon.veřej.službu Technologické centrum ORP Přeshraniční spolupr.-Cesta k sousedům Sčítání lidu, domů a bytů 2011 Přeshr. spolupr.-Syst.odvrac.ohrožení-čerpadlo,obleky Přeshr. spolupr.-Syst.odvrac.ohrožení-čerpadlo,obleky Oprava střeš.pláště domu čp.45 N.Bor Sociální služby Města Nový Bor – denní stacionáře Oživení česko-polské sklářské tradice Oživení česko-polské sklářské tradice Výdaje jednotek Sboru dobrovolných hasičů obcí ZŠ U Lesa – Svět.geograf.soutěž (žák Chýle) ZŠ U Lesa – Sportem ke zdravému způs.života Chodník – ul. Gen.Svobody Sociálně právní ochrana dětí – doplatek 2010 Celkem

Poskytovatel KÚLK KÚLK KÚLK KÚLK Úřad práce KÚLK KÚLK KÚLK Ministerstvo kultury ČR Ministerstvo kultury ČR KÚLK KÚLK KÚLK KÚLK KÚLK KÚLK EU – Strukturální fondy KÚLK KÚLK KÚLK EU/MV MMR KÚLK Euroregion Nisa MMR KÚLK KÚLK MMR MF KÚLK KÚLK KÚLK SFDI KÚLK xx

Poskytnuto 41 563 21 000 51,3 149,2 2 388,4 154,6 5,5 9 415 120 375,9 1 616,6 1 535,7 3 1 444,5 2 176 230,7 14 109 12 81,8 13,3 65,8 140 8,2 79,1 100 9 328,6 466 15 10 134 384,4 75 205,6

Vyčerpáno 41 189 20 027 51,3 149,2 2 388,4 154,6 5,5 9 407 120 375,9 1 616,6 1 535,7 3 1 444,5 2 762,5 230,7 14 109 12 81,8 13,3 11,8 140 8,2 62,8 100 9 157 420 15 10 134 384,4 73 562,7

Vráceno 374 973 0 0 0 0 0 0 8 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 54 0 0 16,3 0 0 PR 171,6 46 0 0 0 0 1 471,3+ převod do PR 171,6

Investiční účelové dotace přijaté v roce 2011 - v tis.Kč Investiční dotace přijaté v r.2011 v tis.Kč Přeshraniční spolupr.-Cesta k sousedům Technologické centrum ORP Oživení česko-polské sklářské tradice Oživení česko-polské sklářské tradice Digitalizace kina Nový Bor (doplatek z r. 2010) Přeshraniční spolupr.-Cesta k sousedům Dětská hřiště – volnočasové areály SO Novoborsko Inventariz.a projekt ošetř.stromů-Smetanovy sady Inventariz.a projekt ošetř.stromů-Smetanovy sady Most v Arnultovicích-obnova po povodni Most v Bukovanech Most v Pihelu Komunikace v Bukovanech Komunikace – Vodní ul. Komunikace – Havlíčkova ul. Komunikace – ul. U Hřiště Celkem

Poskytovatel EU – Strukturální fondy EU/MV MMR MF SF pro rozv.kinematogr. MMR Úřad regionální rady SFŽP ERDF MMR MMR MMR MMR MMR MMR MMR Xx

Finanční vypořádání dotací poskytnutých městu Nový Bor v roce 2011


Poskytnuto 9 372,4 2 890,7 237,2 4 160,2 70 515,9 3 190,6 42,5 721,8 704 1 987,3 1 028 963 497 209 108,2 26 697,8

Vyčerpáno 8 958 2 890,7 237,2 4 160,2 70 515,9 3 190,6 42,5 721,8 704 1 987,3 1 028 963 497 209 108,2 26 283,4

Vráceno SRN 414,4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0+ převod do SRN 414,4

Peněžní prostředky podléhající finančnímu vypořádání byly řádně vyúčtovány, v rámci finančního vypořádání dotací a návratných finančních výpomocí poskytnutých Městu Nový Bor v roce 2011 byly odvedeny do státního rozpočtu nevyčerpané dotace ve výši 1 471,3 tis.Kč, a z dotačních projektů realizovaných v rámci přeshraniční spolupráce pak byly přes náš účet převedeny evropské prostředky zahraničním partnerům (171,6 tis. Kč provozních prostředků do Polské republiky, 414,4 tis. Kč investičních prostředků do Spolkové republiky Německo). Ostatní (nedaňové) příjmy Následující tabulky dokumentují vývoj a strukturu příjmů z vlastní činnosti města. Příjmy jsou rozděleny do tří kategorií :   

Příjmy za poskytované služby a nakládání s majetkem města, které nepatří do okruhu hospodářské činnosti města Inkasované sankční platby ( z uložených pokut apod.) Ostatní příjmy (příjmy za odběr tříděného odpadu, vratky dotací, nahodilé platby)

Příjmy z poskytovaných služeb a výrobků podle středisek v tis. Kč DPS – příjmy za poskytované služby Sklářské muzeum Městská knihovna Odbor školství, kultury a sportu - drobné kultur.akce Městské kino Odbor školství, kultury a sportu Vodné Pihel – příjem Správa MěÚ Novoborský měsíčník Soutěže – Muzeum Příjmy z vlastní činnosti

2011

Přijaté sankční platby po odborech v tis.Kč Odbor školství, kultury a sportu Odbor sociál.věcí a zdravotnictví Odbor dopravy Stavební úřad Správní odbor Živnostenský úřad Odbor životního prostředí Veřejná zeleň Městská policie Finanční odbor Předpis komunální odpad Jednotka sboru dobrovolných hasičů 2210 – Přijaté sankční platby

2011

2010

220 123 3 0 0 0 0 0 0

Ostatní nedaňové příjmy v tis.Kč Příjmy z finanč.vypoř..min.let mezi krajem a obcemi Ostatní přijaté vratky transférů Příjmy z prodeje krátkod.a drob.dlouhod.majetku Přijaté neinvestiční dary Přijaté pojistné náhrady Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady Neidentifikované příjmy Ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené Ostatní nedaňové příjmy celkem

2011

83

145

2008

2007

2006

214 115 39 0 0 0 0

-

309 213 116 56 0 4 6 0

428 257 109 65 0 0 0 1

309 260 114 78 1 0 5 0

0 0 368

….

0 0 704

0 0 860

1 19 787

2010

1 0 135 49 1 374 6 18 0 99 0 22 0

2009

0 1 174 143 1 348 5 4 0 77 0 9 0 1 761 2010 414 3 82 5 269 1 921 0 223 2 917

…. 2009 ….

2009 ….

….

Dary přijaté do rozpočtu města v roce 2011 v Kč Účel Sdružení obcí Lbc – na rekonstrukci lávky Občan Urban Dary městu celkem

částka 48 000 35 000 83 000


2008 1 1 45 24 1 341 65 16 22 125 0 14 70 1 724 2008 527 34 0 84 195 1 179 0 418 2 437

2007

2006

1 0 46 75 1 518 54 48 1 136 3 18

0 0 6 124 1 023 48 26 1 103 15 9

1 899

1 354

2007 0 197 0 35 211 1 057 2 69 1 571

2006 0 0 72 232 27 90 0 232 653

Příjmy inkasované od pojišťovny v roce 2011 za uznané pojistné události v Kč Pojistná událost Vodovodní škoda - budova MěÚ Nehoda – Hasiči Vodovodní škoda – Poškození telefonní ústředny Poškození střešní krytiny – smut.síň na hřbitově Poškození vozidla 3L4 9999 Poškození hromosvodu ZŠ nám. Míru. Elektroinstalace ZŠ v Arnultovicích Škoda Superb 1L81818 Poškození oken – Navrátilův sál Čelní sklo Fabia 2L8 2020 Jiná škoda Pojistné plnění celkem

Uhrazeno od pojišťovny 12 500 15 515 27 824 377 076 9 820 4 980 1 878 56 484 7 264 18 265 4 444 9 180 545 230

Rozpočtové výdaje Okruh výdajů / tis.Kč Platy a platby za odvedenou práci Neinvestiční nákupy Neinvestiční transfery soukromopráv.subjektům Neinvestiční transfery veřejnopráv. subjektům Neinvestiční transfery obyvatelstvu Neinvestiční transfery do zahraničí Neinvestiční půjčené prostředky Ostatní neinvestiční výdaje Investiční nákupy Nákup akcií a majetkových podílů Investiční transfery Investiční půjčené prostředky Výdaje celkem

2011 52 279

0 160 262 228

2010 52 906 44 092 3 600 30 036 58 770 0 284 0 36 175 0 3 954 0 229 817

2009 49 246 58 615 10 097 27 756 56 159 0 852 -2 20 181 0 3 267 0 226 171

2008 49 898 54 650 10 317 28 396 50 711 0 567 37 30 151 0 153 40 224 920

2007 51 907 56 203 8 476 22 804 54 571 0 1 005 0 33 378 0 304 100 228 748

2006 44 478 57 478 8 093 21 141 24 816 33 850 -26 76 784 0 79 125 233 851

Tato tabulka již dnes nemá patřičné návaznosti, proto zůstávají alespoň údaje u nejzajímavějších položek a souhrn. Běžné (neinvestiční) výdaje Běžné rozpočtové výdaje byly čerpány ve výši 193 642 tis.Kč, což představuje 93,7% z upraveného rozpočtu. Výsledek provozního rozpočtu lze z tohoto pohledu pokládat za dobrý. Bližší charakteristika výdajových položek z tabulky je uvedena níže. Platy a platby za odvedenou práci – zahrnují odměny za práci v pracovněprávním vztahu, odměny zastupitelům a členům výboru a povinné pojistné placené zaměstnavatelem. Nárůst je způsoben celoročním využíváním dlouhodobě nezaměstnaných občanů v evidenci Úřadu práce na veřejně prospěšné práce ve městě, a zvýšená potřeba mzdových prostředků byla pokryta z velké části dotací. Neinvestiční nákupy – zejména nákupy materiálu (také ochranné pomůcky, knihy, tisk a učebnice, zdravotnický materiál, drobný hmotný dlouhodobý majetek), placené úroky a poplatky dluhové služby, nákup vody, paliv a energie, nákup služeb (poštovné, služby telekomunikací, peněžních ústavů, nájemné, komerční pojištění, poradenské a právní služby, služby školení a vzdělávání, zpracování dat, cestovné, opravy a udržování ….). Více než polovina neinvestičních nákupů připadá na nákup služeb, kde největší položky jsou výdaje související s odpadovým hospodářství, péčí o čistotu města a správou majetku města. Další výdaje jsou směřovány na opravy a údržbu majetku města – chodníky, silnice, budovy , veřejné osvětlení……. Neinvestiční transfery soukromoprávním subjektům – dotace a dary podnikatelským subjektům, neziskovým a podobným organizacím. Neinvestiční transfery veřejnoprávním subjektům – dotace obcím, krajům, příspěvkovým organizacím, školám, převody vlastním fondům, platby daní, sankcí a poplatků státního rozpočtu Neinvestiční transfery obyvatelstvu – sociální dávky, dary a dotace obyvatelstvu. Většinou se jedná o výplatu dávek, kde zaměstnanci městského úřadu, v rámci přenesené působnosti, zajišťují výplatu sociálních dávek ze zákona, kde zdrojem financování je zúčtovatelná dotace. Neinvestiční transfery do zahraničí – zúčtování dotačních vztahů. Neinvestiční půjčené prostředky poskytované jako akt podpory druhého subjektu nebo jeho programu. V rozhodující míře se jedná o vyplacené půjčky z Fondu rozvoje bydlení, dále sem patří poskytnutí sociálních půjček občanům a půjček ze sociálního fondu zaměstnancům města.


Ostatní neinvestiční výdaje – neinvestiční výdaje nezařaditelné do jiných položek třídy (během roku se zde vykazuje rezerva města) Investiční nákupy – zahrnují platby za pořízení dlouhodobého majetku pro činnosti organizace a výdaje související s tímto pořízením Nákup akcií a majetkových podílů – nákup podílů v obchodních společnostech Investiční transfery – např. investiční dotace dobrovolným svazkům obcí Investiční půjčené prostředky – především investiční půjčky z Fondu rozvoje bydlení Dotace a příspěvky poskytnuté z rozpočtu města v letech 2006 – 2011 Příspěvky a dotace založeným a zřízeným organizacím (příspěvkové organizace, obch.společnosti) Subjekt / částka v tis.Kč ZŠ náměstí Míru ZŠ U Lesa MŠ Svojsíkova ZŠ Generála Svobody Základní škola praktická ZUŠ DDM Dotace Kultura s.r.o. Dotace DPS Příspěvky a dotace celkem

2011 5 300 5 015 3 275 1 424 619 600 1 155 3 792 5 325 26 505

2010 5 300 4 800 3 062 1 300 844 .560 1 050 3 600 5 038 25 554

2009 5 662 4 777 3 155 1 340 578 600 1 086 3 600 5 149 25 947

2008 6 659 6 735 2 413 1 172 543 704 974 5 139 2 182 26 521

2007 7 241 5 225 2 249 1 059 523 830 1 056 4 909 0 23 093

2006 4860 4 853 1 621 1 094 448 487 1 082 4 791 0 12 452

Dotace a granty poskytnuté jiným subjektům Subjekt / částka v tis.Kč Dotace sport Dotace kultura, cest.ruch, školství, vol.čas Dotace podpora volnočas.aktivity mládeže Dotace Camella Dotace na el.-kostel Sv.Ducha Dotace sociál.oblast a zdravotnictví Dotace ostatní ( K centrum,protidrog.prev.,atd.) Dotace – životní prostředí Dotace Sbor dobrov.hasičů Dotace a granty celkem

2011 3 000 297 50 0 40 82 100 68 0 3 697

2010 2 550 295 259 0 40 300 100 50 416 4 010

2009 3 178 1 217 352 0 50 216 100 50 0 5 163

2008 4 207 255 93 90 208 100 50 0

2007 2 342 407 96 160 250 45 58 130

2006 2 581 331 0 0 177 45 20 0

5 003

3 488

3 154

2009 270 12 61 27 16 0 0 386

2008 247 12 37 27 16 0 0 339

2007 222 12 37 27 16 1 0 315

2006 203 12 37 27 16 1 0 296

Členství města ve svazcích a sdruženích – dotace, příspěvky Subjekt / částka v tis.Kč Dotace Novoborsko Dotace sdruž.histor.sídel Dotace ERN Dotace SMO Dotace SOLK Dotace Sdr. pro rozvoj CR LK Dotace PÚ III.reg. Celkem

2011 615 12 61 27 16 0 0 731

2010 4 234 12 61 27 16 0 0 4 350

Významné investiční akce realizované v roce 2011 INVESTIČNÍ AKCE Lávka přes I/13 u Nového Boru - oprava lesní cesty Lávka přes I/13 u Nového Boru - dokončení projektu Cesta k sousedům Sklářské muzeum - objekt B (spojovací)

čerpáno 1 219 465 748 065 10 492 475

Janov herní prvky - houpačka, prolézačka

119 976

ZŠ Arnultovice č.p. 114 - pochozí lávka

195 360

ZŠ Praktická - stavební úpravy a rekonstrukce sociálních zařízení MěÚ "B" - výměna výtahu

317 739

ZUŠ - odstranění vlhkosti suterenu

498 018


927 049

Technologické centrum MěÚ

5 611 045

Technika na odstraňování povodňových škod - auto hasiči

932 400

MŠ Kalinova - II.etapa

6 584 984

Most M 13 Borská stavební

783 092

Most M 16 Eurovia

1 143 190

Most M 17 Brex

2 221 176

Oprava komunikace Havlíčkova

233 898

Oprava komunikace v Bukovanech

1 070 564

Oprava komunikace u sportovního hřiště

120 207

Oprava komunikace Vodní

664 290

Šedě podbarvené akce jsou pořizovány s dotacemi z vyšších rozpočtů

III. HOSPODAŘENÍ S MAJETKEM Struktura aktiv a pasiv v tis.Kč a v procentech stav k 1.1. stav k 31.12. Dlouhodobý majetek Oběžná aktiva Aktiva celkem Dlouhodobý majetek Oběžná aktiva Aktiva celkem

1 232 798 91 691 1 324 489 stav k 1.1. 93% 7% 100%

1 033 096 93 510 1 126 606 stav k 31.12. 92% 8% 100%

Vlastní zdroje krytí Cizí zdroje krytí Pasiva celkem Vlastní zdroje krytí Cizí zdroje krytí Pasiva celkem

A K T I V A - přehled o majetku města v tis.Kč r.2011 Software ( ú 013) Drobný dlouhod.nehmotný majetek (ú. 018) Ostatní dlouhod.nehmotný majetek ( ú. 019) Dlouhodobý nehmotný majetek v pořiz.cenách k 31.12. celkem Pozemky (ú.031) Umělecká díla a předměty (ú.032) Stavby (ú.021) Samostatné movité věci a soubory movitých věcí (ú.022) Drobný dlouhodobý hmotný majetek (ú.028) Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek (ú.042)zejména předprojektová a projektová příprava, rozest.stavby Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek (ú.052) Dlouhodobý hmotný majetek v pořizovacích cenách celkem Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem (ú.061)- pořiz.cena obch.podílů ve

r.2010

stav k 1.1. 1 269 117 55 372 1 324 489 stav k 1.1. 96% 4% 100%

r.2009

stav k 31.12. 1 076 456 50 150 1 126 606 stav k 31.12. 96% 4% 100%

r.2008

1 204 0 1 278 2 482

4 309 0 3 776 8 085

4 663 1 164 3 296 9 361

4 466 1 162 3 296 8 924

112 064 1 539 729 894 51 974

105 905 1 539 963 934 120 051

99 645 1 584 936 550 112 207

97 638 1 584 913 886 110 390

0

0

21 970

22 137

49 627

29 990

30 728

25 331

0

0

252

0

945 098

1 221 419

1 202 936

1 170 967

2 360

2 360

2 360

2 360

82 615

226

185

143

84 975

2 586

2 545

2 503

společnostech TEPLO s.r.o., NOBYS s.r.o. a KULTURA s.r.o.

Ostatní dlouhodobý finanční majetek (ú.069) –minorit.maj.podíl v SVS, člens. vklad a člens.podíl za byt.jednotku v Byt. družstvu NOVA

Dlouhodobý finanční v pořizovacích cenách celkem

majetek


Dlouhodobý majetek celkem

1 033 096

1 232 798

1 298 389

1 182 394

r.2009

r.2008

Zásoby . materiál na skladě (ú.112) dle středisek Turistické informační centrum Sklářské muzeum Hasiči – nafta Hasiči – ost.sklad Sklad MěÚ Výpočetní technika Hodnota zásob k 31.12. celkem Krátkod.pohledávky k 31.12.celkem

r.2011

r. 2010

351 196 45 4 59 97 752 33 431

173 198 45 4 62 94 575 31 521

Finanční majetek k 31.12. celkem

59 327

60 303

54 215

70 278

Oběžná aktiva celkem

93 510

91 691

83 547

107 133

Aktiva (majetek) celkem k 31.12.

1 126 606

PASIVA – přehled o zdrojích krytí – v tis.Kč r.2011 Majetkové fondy (ú.901+902) Finanční fondy (ú.917) Výsledek hospodaření z běž.účet.období a předch.let Vlastní zdroje krytí k 31.12. celkem

krytí)

celkem

649 28 682

1 324 489

1 298 389

r.2010

r.2009

689 36 167

1 289 528

r.2008

977 200 5 172 94 084

1 196 210 5 299 67 607

1 209 199 10 490 29 056

1 186 096 13 912 39 253

1 076 456

1 269 117

1 248 744

1 239 260

24 844 24 801 49 645

20 757 29 511 50 268

Krátkodobé závazky Dlouhod.závazky- např.Bank.úvěry a půjčky Cizí zdroje k 31.12. celkem

Pasiva (zdroje k 31.12.

140 257 70 160 62

32 808 17 342 50 150

1 126 606

34 509 20 863 55 372

1 324 489

1 298 389

1 289 528

Finanční majetek Účet/zůstatek k 31.12.

r.2010

r.2009

Základní běžný účet – KB Výdajový účet – KB Příjmový účet č.1 – KB Příjmový účet č.2 – KB Zakladní běžný účet – GE MB Česká spořitelna – ČS Příjmový účet ČS Základní běžný účet č. 1 – ČSOB Základní běžný účet č. 2 – ČSOB Základní běžný účet – ČNB Základní běžný účet – CNB Základní běžný účet – Raiffeisenbank Základní běžný účet – ČMZRB Základní EUR běžný účet - KB Účty rozpočt. hosp. (ú.231,232,235)

5 038 914,26 0 0 0 10 935 087,57 98 179,11 99 918,79 410 623,49 2 292 608,72 9 779,60 584,20 297 029,05 164 960,27 13 616 607,39 32 964 292,45

r.2011

11 622 899,79 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč 20 710 763,20 Kč 1 997 650,38 Kč 0,00 Kč 413 153,36 Kč 5 808 101,72 Kč 10 016,60 Kč 884,40 Kč 302 481,01 Kč 693 971,19 Kč 0 41 559 921,65Kč

11 683 257,44 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč 20 435 640,87 Kč 1 281 162,25 Kč 0,00 Kč 415 945,70 Kč 828 050,15 Kč 10 270,20 Kč 0,00 Kč 308 573,31 Kč 222 170,09 Kč 0 35 185 070,01 Kč

15 790 293,36 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč 676 610,52 Kč 0,00 Kč 413 515,13 Kč 22 542 923,82 Kč 10 281,80 Kč 0,00 Kč 5 277 892,47 Kč 451 299,05 Kč 0 45 162 816,15 Kč

Sociální fond Fond rezerv a rozvoje Fond rozvoje bydlení

215 860,66 147 110,01 2 837 562,51

298 225,36 Kč 146 810,99 Kč 2 672 796,79 Kč

498 870,83 Kč 147 011,99 Kč 7 347 036,69 Kč

604 645,63 Kč 147 072,63 Kč 10 428 235,01 Kč


r.2008

Krizový fond Účty fondů města (ú.236)

1 313 622,07 4 514 155,25

1 306 611,90 Kč 4 424 445,04 Kč

1 196 668,01 Kč 9 189 587,52 Kč

1 043 020,49 Kč 12 222 973,76 Kč

VHČ (město) VHČ (Nobys s.r.o.) Účty VHČ celkem (ú.241)

5 591 804,25 14 594 748,51 20 186 552,76

3 140 369,22 Kč 9 579 125,67 Kč 12 719 494,89 Kč

4 524 176,68 Kč 3 669 552,34 Kč 8 193 729,02 Kč

5 446 370,47 Kč 5 861 390,95 Kč 11 307 761,42 Kč

1 491 262,71 46 374,10 1 537 636,81

1 507 789,27 Kč 0 1 507 789,27 Kč

1 550 844,02 Kč 0 1 550 844,02 Kč

1 553 498,77 Kč 0 1 553 498,77 Kč

SD-kauce Veřejná sbírka – Navrátilův sál Účty cizích prostředků (ú.241) Ceniny (ú.263) – kolky, stravenky

Finanční majetek celkem v Kč

124 085,00

91 160,00 Kč

59 326 722,27

60 302 810,85

87 790,00 Kč

54 207 020,57

30 570,00 Kč

70 277 620,10

Úvěrová angažovanost města V roce 2011 město nečerpalo žádný úvěr. Přehled o splácení úvěrů v roce 2011, v Kč Banka

Akce

ČSOB ČSOB KB,a.s. ČMRZB Celkem

Kanalizace,vodovody,komunikace Kanalizace,vodovody,komunikace DPS Špálova Vodovod Pihel-Bukovany

Celkový výše úvěru (pův.) 14 750 000 7 250 000 21 269 860 7 531 000

Splátky v r.2011 0 0 2 904 000 530 000 3 434 000

Zapl. úroky v r.2011 0 0 147 232 0 239 163

Zůstatek úvěru

Pozn.

0 0 11 909 861 4 881 000 16 790 861

Splaceno Splaceno Bezúroč.

K 31.12.2011 činí součet zůstatků nesplacených úvěrů 16 790 860,40 Kč.

Dluhová služba Číslo

Název položky

řádku

Odkaz na rozpočtovou skladbu

Skutečnost 2011

nebo jiné vymezené ukazatele

1

Daňové příjmy (po konsolidaci)

třída 1

116 724 739

2

Nedaňové příjmy po konsolidaci

třída 2

6 401 288

3

přijaté dotace - finanční vztah

položka 4112 + 4212

4

dluhová základna

ř.1 + ř.2 + ř.3

143 198 427

5

úroky

položka 5141

147 232

6

splátky jistin a dluhopisů

pol.8xx2 a 8xx4

7

splátky leasingu

položka 5178

8

dluhová služba

ř.5 + ř.6 + ř.7

9

UKAZATEL DLUHOVÉ SLUŽBY

ř.8 děleno ř.4

20 072 400,00

3 434 000 0,00 3 581 232 2,50%

Vládním usnesením z roku 2004 o regulaci zadluženosti obcí a krajů byl vytvořen systém monitoringu a varování místní správy v oblasti zadluženosti. Byl stanoven limit pro ukazatel dluhové služby na úroveň 30%, optimální hodnota by neměla překročit 15%. Ukazatel poměřuje zaplacené úroky + uhrazené splátky vydaných dluhopisů + splátky jistin úvěrů + splátky leasingu ke skutečně dosaženým daňovým a nedaňovým příjmům + dotacím souhrnného finančního vztahu.


Ukazatel dluhové služby města pro rok 2011 počítaný dle metodiky usnesení vlády ČR č.346 ze dne 14.dubna 2004 o regulaci zadluženosti obcí a krajů je 3,18%. Porovnání vývoje ukazatelů dluhové služby od roku 2003 předkládá následující tabulka: Porovnání dluhové služby v letech 2003 – 2011 (v tis. Kč)

Název položky Číslo řádku 1 2

3 4 5 6 7 8

9

Daňové příjmy po konsolid. Nedaňové příjmy po konsolid. přijaté dot.finanční vztah dluhová základna úroky Spl. jistin a dluhop. splátky leasingu dluhová služba UKAZAT EL DLUHO VÉ SLUŽBY

Odkaz na rozpočt. skladbu nebo jiné vymezení ukazatele

Skuteč. 2003

Skuteč. 2004

třída 1

101 915

108 821

117 851

120 612

130 734

137 894

110 609

115 761

116 725

třída 2

17 330

11 882

10 543

6 358

7 506

9 025

5 845

11 850

6 401

48 397

51 457

48 299

47 984

22 364

23 027

23 718

23 860

20 072

167 642

172 160

176 693

174 954

160 605

169 946

140 171

151 471

143 198

2 483

2 237

2 037

1 982

2 080

1 986

436

239

147

6 306

7 404

17 629

16 653

9 086

19 263

4 910

4 576

3 434

401

81

21

0

0

0

0

0

0

9 190

9 721

19 687

18 636

11 166

21 249

5 346

4 815

3 581

5,48 %

5,65 %

11,14 %

10,65 %

6,95 %

12,50 %

3,81 %

3,18 %

2,50%

položka 4112 + 4212 ř.1 + ř.2 + ř.3 položka 5141 pol.8xx2 a 8xx4 položka 5178 ř.5 + ř.6 + ř.7

ř.8 děleno ř.4

Skuteč. 2005

Skuteč. 2006

Skuteč. 2007

Skuteč. 2008

Skuteč. 2009

Skuteč. 2010

Skuteč. 2011

Pohledávky a závazky Kromě jiných pohledávek eviduje město (až do doby ukončení konkurzního řízení) pohledávku vůči společnosti Private Investors v nominální výši 11.843.297,01 Kč, jejíž reálná hodnota je nulová. Správa a vymáhání pohledávek Na finanční odbor byly v roce 2011 tak jako v letech předchozích předávány pohledávky k vymáhání, které vznikly uložením pokut na příslušných odborech,. ve většině případů se jedná o opakované pokuty uložené sociálně slabým občanům, kteří jsou na soc. dávkách, bez jakéhokoliv příjmu a zaměstnání a šance na vymožení těchto pohledávek jsou minimální. Všechny předané pohledávky byly obeslány výzvami k náhradnímu plnění. Kromě výše uvedených pohledávek byly postupně předávány k vymáhání i poplatky za komunální odpad, poplatky ze psů, zde nelze určit kolik bylo zaplaceno na předaných pohledávkách, jelikož je platba prováděna pod VS shodným s běžným předpisem. Byly provedeny vlastními silami exekuce, některé pohledávky tak byly vymoženy na základě zaslané výzvy k náhradnímu plnění, nebo na základě vydání exekučního příkazu. Veškeré pohledávky evidované na finančním odboru jsou trvale sledovány a jsou činěny kroky k jejich efektivnímu vymáhání. Také v roce 2011 byly některé pohledávky předány k vymáhání právnímu zástupci města. Významné probíhající soudní spory : Dlužník

Věřitel

Částka v Kč

Datum zahájení sporu


Současný právní stav

Private Investors

Město Nový Bor

11 843 297,01

1.10.2001

Probíhá konkurz, částka je evidována v rozvaze města v rámci ost.pohledávek Soud pravomocně rozhodl o vině obžalovaných.

Krátkodobé závazky: Závazky města - krátkodobé

r.2011

Dodavatelé (ú.321) Přijaté zálohy od nájemníků (ú.324)-předeps.zálohy na přeúčtovávané

4 973 989 10 813 129

6 510 727 Kč 10 645 619 Kč

5 533 710 Kč 10 338 660 Kč

služby-byty.ubyt.,neby.prostory Ostat.závaz.(ú.325)-náhr.bank.popl.za operace na příjm.účtu-převod ze zákl.BÚ na PÚ

0

- 475 000 Kč

0 Kč

2 711 831 10 085

2 670 730 Kč 11 790 Kč

2 552 750 Kč 7 170 Kč

1 474 949

1 448 882 Kč

1 328 640 Kč

275 537 18 134 ?

260 769 Kč 67 020 Kč 27 360 Kč

257 280 Kč 0 Kč 3 275 400 Kč

1 486 612 8 290 330 8 000 1 491 263 32 808 067

1 830 850 Kč 7 544 734 Kč 2 457 590 Kč 1 507 789 Kč 34 508 860 Kč

--1 550 840 Kč 24 844 450 Kč

Zaměstnanci (ú.331)- mzda z prosinec Zaměstnanci (úč.333)-ost.náhrady/prosinec (ošatné, telefony, cestovní náhrady) Soc.zabezpečení a zdrav.pojištění (ú.336) – odvod za mzdy za prosinec Ostatní přímé daně (ú.342) – daň sražená z mezd za prosinec Daň z přidané hodnoty (ú.343) – daňová povinnost za prosinec Daň z příjmu (ú.341) – odhad daňové povinnosti za VHČ Jiné závazky (ú.379) : Ostatní krátkodobé závazky Jiné vč. dohadných účtů pasivních Závazky ke státnímu rozpočtu Kauce za byty včetně úroků Stav k 31.12. celkem

r.2010

r.2009

IV. HOSPODÁŘSKÁ ČINNOST MĚSTA V ROCE 2011 Město Nový Bor provozuje hospodářskou činnost v těchto oblastech – pronájmy nebytových prostor, nájemné z bytů a pozemků, provozování ubytovacího zařízení. Méně významnými aktivitami jsou prodej zboží včetně komisního prodeje, prodej dřeva, prodej nemovitého a movitého majetku, věcná břemena, pronájem vývěsních skříněk, prodej Novoborského měsíčníku, inzerce a reklama, provozování vodovodu. Tvorbu hospodářského výsledku včetně porovnání s předchozími roky ukazuje následující tabulka. Vzhledem k novele účetnictví nejsou účty totožné s těmi, které byly uváděny doposud, s ohledem na porovnatelnost jsou přidány řádky. Číslo a název účtu 601 Tržby za vlastní výrobky 602 Tržby z prodeje služeb 603 Výnosy z pronájmu 604 Tržby za prodané zboží 641 Smluvní pokuty z prodlení 644 Úroky 649 Jiné ostatní výnosy 651 Tržby z prodeje dlouhodobého NM a HM 691 Příspěvky a dotace na provoz 501 Spotřeba materiálu 502 Spotřeba energie 504 Prodané zboží 511 Opravy a udržování 513 Náklady na reprezentaci 518 Ostatní služby 546 Dary 548 Opravné položky 549 Jiné ostatní náklady vč.finančních Hospodářský výsledek – zisk před zdaněním Daň z příjmu Hospodářský výsledek – zisk po zdanění

r.2011 74 359 22 177 770 61 57 305 0

r.2010 76 237 20 904 355 21 46 215 0

79 19 882

r.2008 79 19 640

r.2007 93 19 771

r.2006 81 18 978

408 3 72 1 192 0

523 5 154 950 0

491 83 99 301 179

483 40 253 8 12 007

0 -22 -2 180 -374 -4 170 0 -2 962 -86 -18 -355

0 -18 -1 331 -303 -2 574 0 -2 229 -53 -31 -520

13 633

14 795

3 500 -69 -1 314 -352 -3 865 0 -2 170 -43 0 -945 0 16 378

0 -52 -2 321 -280 -4 895 0 -2 319 -30 -1 -1 376 0 10 077

0 -31 -1 487 -515 -4 808 0 -2 501 0 -9 -680 0 10 986

0 -381 -1 315 -416 -4 877 0 -2 565 0 -8 -742 0 21 546

-3 176 10 457

-3 972 10 823

-3 509 12 869

-2 260 7 817

-2 974 8 012

-5 171 16 375


r.2009

V. HOSPODAŘENÍ NA ÚČELOVÝCH FONDECH MĚSTA Město Nový Bor zřizuje peněžní fondy v souladu se zákonem č.25/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů. V tabulkách je uveden přehled hospodaření všech fondů města včetně porovnání s předchozím rokem. Fond rozvoje bydlení – 236 (v r.2011 r.2010 r.2009 r.2008 r.2007 r.2006 tis.Kč) Počáteční stav k 1.lednu Převod z rozp.města – podíl z prodeje nemov. Splátky půjček Úroky z půjček Bankovní úroky Bankovní poplatky Poskytnuté neinvestiční půjčky Poskytnuté investiční půjčky Vrácení půjčky do SFRB Použití – koupě ubytovny CRYSTALEX

2 673 0

7 347 0

10 428 0

8 801 0

7 543 0

8 828 1 896

312 24 -2 -9 -160 0 0 0

584 27 24 -11 -128 0 0 -5 170

680 35 31 -12 -315 0 0 -3 500

1 855 69 48 -9 -296 -40 0 0

1 928 94 41 -14 -690 -100 0 0

2 020 163 27 -14 -651 -125 -4 600 0

Zůstatek k 31.prosinci 2 838 2 673 7 347 10 428 8 801 7 543 Fond rozvoje bydlení je určena na opravy a modernizaci bytového fondu. V roce 2011 bylo poskytnuto 5 půjček v celkové výši 160 000,--Kč. Příjmy fondu tvoří splátky z poskytnutých půjček včetně úroků, výdaji fondu jsou půjčky poskytnuté podle Pravidel pro tvorbu a použití prostředků Fondu rozvoje bydlení a bankovní poplatky. Krizový fond – 236 (v tis.Kč)

r.2011

r.2010

r.2009

r.2008

r.2007

r.2006

Počáteční stav k 1.lednu Úroky Bankovní poplatky Úhrada faktur (kriz.situace) Převod z rozpočtu města

1 307 4 -2 0 5

1 197 4 -2 0 108

1 043 6 -2 0 150

890 4 -1 0 150

288 3 -1 0 600

300 1 -1 -12 0

Zůstatek k 31.prosinci

1 314

1 307

1 197

1 043

890

288

Fond rezerv a rozvoje – 236 ( v tis.Kč) Počáteční stav k 1.lednu Náhrada poplatků za prosinec předch.roku Bankovní úroky Bankovní poplatky Převod úroků za prosinec předch.roku

r.2011 147 0 0 0 0 0

r.2010

r.2009

147 0 0 0 0

147 0 0 0 0

r.2008 147 0 0 0 0

r.2007 147 0 0 0 0

r.2006 148 0 0 -1 0

Zůstatek k 31.prosinci 147 147 147 147 147 147 Bankovní účet tohoto fondu není již několik let reálně využíván, všechny finanční rezervy města zůstávají na účtech rozpočtového hospodaření. Volné finanční prostředky předcházejících let bývají rozpočtovým opatření zapojovány do hospodaření následujícího roku. Sociální fond – 236 ( v tis.Kč) Počáteční stav k 1.lednu Úroky za prosinec Převod úroků z prosince předch.roku Poplatky za prosinec Náhrada poplatků z prosince předch.roku Splátky půjček Převod z rozpočtu města Permanentky a vstupenky Poskytnuté půjčky Stravné Životní a pracovní výročí, odchod do důchodu Příspěvek na lázeň.léčbu Penzijní připojištění Rekreace rodinná a dětská Společné zájezdy Kulturní a společenská činnost

r.2011

r.2010

r.2009

r.2008

r.2007

r.2006

298 0 0 0 0

499 0 0 0 1

605 0 0 0 0

552 0 0 0 0

610 0 0 0 0

389 0 0 -1 1

251 1 038 -64 -197 -329 -45

232 1 030 -91 -284 -336 -46

194 1 025 -58 -190 -326 -32

299 1 057 -50 -231 -282 -39

249 1 074 -60 -315 -322 -31

211 978 -47 -199 -218 -35

0 -476 -114 -93 -42

0 -474 -117 -60 -54

0 -437 -118 -123 -34

0 -453 -125 -93 -22

-2 -393 -132 -83 -34

-2 -177 -185 -68 -38


Pohoštění Pronájem TV

Zůstatek k 31.prosinci

-11 0

0 0

-7 0

-8 0

-9 0

0 0

216

298

499

605

552

610

Čerpání finančních prostředků ze sociálního fondu probíhalo v souladu se zásadami Statutu sociálního fondu Města Nový Bor a z kolektivní smlouvy uzavřené mezi Městem Nový Bor a odborovou organizací dne 26.1.2010.

VI. ÚDAJE O SPOLEČNOSTECH, V NICHŽ MÁ MĚSTO MAJETKOVÝ PODÍL a)

Novoborská bytová společnost s.r.o. (NOBYS s.r.o.)

Předmět podnikání : realitní činnost, správa a údržba nemovitostí, zprostředkování služeb, činnost podnikatelských, finančních, organizačních a ekonomických poradců, činnost technických poradců v oblasti stavebnictví, činnost účetních poradců, vedení účetnictví, vedení daňové evidence, poskytování služeb pro osobní hygienu a služeb souvisejících s péčí o vzhled osob, kopírovací práce. Výše obchodního podílu: 100%, tj. 100 000,-- Kč Novoborská bytová společnost, s.r.o. (NOBYS s.r.o.) je organizace, jejíž stěžejní činností je správa bytových domů. Další činností společnosti je vedení účetnictví pro Město Nový Bor a všechna společenství vlastníků, poradenská činnost v oblasti privatizace a správy bytového i nebytového fondu, nájmu bytů a nebytových prostor včetně metodiky výpočtu nájemného, vyúčtování služeb a související právní problematiky. Společnost se zabývá i realitní činností v oblasti privatizace bytů, pro město zajišťuje další činnosti, např. provoz ubytoven města, správu lesního hřbitova, obsluhu plynových kotelen, provoz veřejných WC a správu pronajímaných nebytových prostor. Výsledky hospodaření dokumentuje následující tabulka : Výsledovka – NOBYS s.r.o.

r.2011

Výkony Ost.provozní výnosy Tržby za prodej majetku Úroky, výnosy z krátkod.fin.maj. Výkonová spotřeba Odpisy Osobní náklady Daně a poplatky Ost.provozní náklady Ost.finanční náklady Daň z příjmu

4 370 21 0 2 -706 -56 -3 196 -4 -6 -44 -39

4 233 37 0 4 -597 -56 -3 176 -5 -3 -31 -60

4 082 7 63 12 -564 -30 -3 259 -2 -11 -47 -42

342

346

209

Čistý zisk

r.2010

r.2009

r.2008

r.2007

r.2006

r.2005

4 131 37

4 195 10

4 011 13

3 703 0

19 -571

6 -604

2 -630

2 -543

-3 349 -7 -4 -47 -34

-3 143 -7 -13 -50 -97

-2 989 -4 -10 -53 -86

-2 578 -4 0 -51 -73

175

297

254

456

Pro společnost NOBYS s.r.o. je zpracováváno přiznání k dani z příjmu za rok 2011 daňovým poradcem, proto výsledky za rok 2011 je nutno brát jako předběžné, i když k podstatným změnám by již dojít nemělo. Projednání hospodaření a rozdělení zisku společnosti je záležitostí valné hromady. b) TEPLO NOVÝ BOR spol.s.r.o. Předmět podnikání : koupě zboží za účelem dalšího prodeje a prodej kromě léčiv, zboží drogistického a zboží živností vázaných a koncesovaných, výroba tepla, rozvod tepla. Výše obchodního podílu : 100%, tj. 210 000,-- Kč. Výsledovka – TEPLO N.Bor, spol. s.r.o. Výkony Ost.provozní výnosy Úroky, z krátkodob.fin.maj. Mimořádné výnosy Výkonová spotřeba Osobní náklady Daně a poplatky Odpisy

r.2011

r.2010

r.2009

r.2008

r.2007

r.2006

r.2005

31 162 64

31 938 28

34 192 50

35 614 26

31 524 49

33 399 48

27 956 67

1 2 -28 172 -2 501 -13 -14

1 4 -28 702 -2 564 -27 -73

1 218 -33 575 -233 -19 -63

0 -32 916 -2 360 -14 -223 -18

2 -27 984 -2 233 -16 -145 -17

4 -31 309 -2 345 -24 -104 -24

12 106 -20 509 -2 186 -14 -7 163

výnosy


Ost.provozní náklady Ost.fin. náklady a mimoř.náklady Daň z příjmu

Čistý zisk

-17 -6 -97

-42 -6 -19

-17 -8 -95

-7 --

-4 --

-149 --

-18 -17 --

408

538

314

102

1 176

504

1 766

Pro společnost TEPLO s.r.o. je zpracováváno přiznání k dani z příjmu za rok 2011 daňovým poradcem, proto výsledky za rok 2011 je nutno brát jako předběžné, i když k podstatným změnám by již dojít nemělo. Projednání hospodaření společnosti bude záležitostí valné hromady. c)

Kultura Nový Bor, s.r.o.

Předmět podnikání : provozování kulturních a kulturně-vzdělávacích zařízení, pořádání kulturních produkcí, zábav a provozování zařízení sloužící zábavě, reklamní činnost a marketing, pořádání výstav, veletrhů, přehlídek a podobných akcí, výroba, rozmnožování a nahrávání nosičů zvukových a zvukově obrazových záznamů, agenturní činnost v oblasti kultury a umění, výuka v oblasti umění a společenského tance, pořádání odborných kurzů, školení a jiných vzdělávacích akcí včetně lektorské činnosti, vydavatelské a nakladatelské činnosti, specializovaný maloobchod a maloobchod se smíšeným zbožím, pronájem a půjčování movitých věcí. Výše obchodního podílu : 100%, tj. 200 000,-- Kč. Kultura Nový Bor s.r.o. hospodařila v roce 2011 kromě vlastních výnosů s prostředky, které získala jako příspěvek na pokrytí případné provozní ztráty v celkové výši 3 600 tis.Kč od Města Nový Bor, a dále 101 tis. Kč jako účelovou dotaci na ovládací pult světelné aparatury rovněž od města, a další prostředky ve výši 264 tis. Kč od Libereckého kraje, od úřadu práce a ostatních. Celkové předběžné příjmy společnosti v roce 2011 činily 7 897 tis.Kč, celkové předběžné výdaje 8 019 tis.Kč, takže společnost předběžně skončila hospodářský rok se ztrátou 122 tis.Kč. Společnost začala vyvíjet svoji činnost až v roce 2006, porovnání výsledků od tohoto období je v následující tabulce : Výsledovka – Kultura Nový Bor s.r.o. Prodej zboží Výkony Ost.provozní výnosy Úroky, výnos.z krát.fin.maj. Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Náklady na prodané zboží Výkonová spotřeba Osobní náklady Daně a poplatky Odpisy Změna stavu rezerv a oprav.položek Ostatní provoz.náklady Ostatní finanční náklady a mimoř.náklady Daně z příjmu Čistý zisk

r.2011

r.2010

r.2009

r.2008

r.2007

r.2006

0 3 932 3 965 0 0 0 0 -5 360 -2 473 -90 -42 0 -44

0 3 521 3 621 0 0 0 0 -4 641 -2 378 0 -105 0 -3

0 3 355 5 460 0 0 0 0 -5 831 -2 908 -3 -105 0 -8

0 3459 5169 0 0 0 0 -5488 -3056 -2 -165 0 -11

18 3425 4981 0 0 0 -15 -5526 -2663 -2 -125 28 -6

0 2911 4829 0 0 0 0 -5009 -2512 0 -5 0 0

-10 0 -122

-15 0 0

-11 0 -51

-12 0 -106

-11 -29 75

-46 -41 127

Pro společnost KULTURA Nový Bor s.r.o. je v současné době zpracováváno přiznání k dani z příjmu za rok 2011 daňovým poradcem, proto výsledky za rok 2011 je nutno brát jako předběžné, i když k podstatným změnám by již dojít nemělo. Projednání hospodaření společnosti bude záležitostí valné hromady. d) Město je akcionářem Severočeské vodárenské společnosti, a.s., kde vlastní 82 347 akcií se jmenovitou hodnotou 1.000,-- Kč.


VII. HOSPODAŘENÍ ORGANIZACÍ ZŘÍZENÝCH MĚSTEM Město Nový Bor je zřizovatelem osmi příspěvkových organizací. Hospodářské výsledky příspěvkových organizací byly schváleny na Radě města. Pro školy a školská zařízení byly výsledky schváleny na Radě města dne 28.3.2011 usnesením č.382/11/RM11, a usnesením č. 383/11/RM11 bylo schváleno jeho rozdělení, pro Sociální služby Města Nový Bor byly výsledky hospodaření schváleny na Radě města dne 14.3.2011 usnesením č.315/11/RM10 a jeho rozdělení usnesením č.316/11/RM10. Složení výsledku hospodaření příspěvkových organizací města v r.2011 a jeho rozdělení (v Kč) : Organizace

HV celkem

ZŠ Nám.Míru ZŠ U Lesa ZŠ Gen.Svobody ZŠ Praktická MŠ „Klíček“ Zákl.umělecká škola DDM „Smetanka“ Sociální služ. Města NB Celkem

Do fondu odměn

57 485 275 443 277 244 98 414 168 682 73 548 156 015 168 247 1 275 078

22 994 110 177 110 897 39 366 67 472 29 419 62 406 21 140 463 871

Do rezervního fondu 34 491 165 266 166 347 59 048 101 210 44 129 93 609 147 107 811 207

Do inv. fondu 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Odv zřiz. 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Výkaz zisku a ztráty příspěvkových organizací Města Nový Bor a jejich rozvahy k 31.12.2011 jsou přílohami č.3 –č.9. Zůstatky na fondech dokumentuje následující tabulka : Stavy účelových fondů příspěvkových organizací k 31.12.2011 Příspěvková organizace ZŠ nám.Míru ZŠ U Lesa ZŠ Gen.Svobody ZŠ Praktická Mateřská škola „Klíček“ Zákl.umělecká škola DDM Smetanka Sociální služby Města N. Bor Celkem

Rezervní fond 0 110 674 226 689 294 283 0 252 142 455 488 449 156 1 788 432

Fond odměn 0 46 822 136 082 74 651 86 337 84 185 89 855 424 556 942 488

Investiční fond 364 201 455 889 38 595 10 456 38 507 8 336 27 969 263 316 1 207 269

VIII.PŘIZNÁNÍ K DANI Z PŘÍJMU PRÁVNICKÝCH OSOB Město Nový Bor bude podávat přiznání k dani z příjmů právnických osob na Finanční úřad v Novém Boru k 30.6.2011, proto zatím nelze stanovit jeho přesnou daňovou povinnost a čistý zisk za rok 2011. S vysokou pravděpodobností rovnající se jistotě nebude hospodářský výsledek odlišný od výše zveřejněných výkazů


IX.ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA O VÝSLEDKU HOSPODAŘENÍ MĚSTA NOVÝ BOR ZA ROK 2011

PŘEZKOUMÁNÍ

Přezkum hospodaření Města Nový Bor za rok 2011 byl proveden společností K KREDIT s.r.o. Při přezkoumání bylo ověřeno dodržování povinností uložených zákonem č.250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů a dalšími právními předpisy, které upravují finanční hospodaření územních samospádných celků, soulad vedení účetnictví se zákonem č.563/199 Sb., o účetnictví a právními předpisy vydanými k jeho provedení, a soulad hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem. Zprávu o přezkoumání hospodaření Města Nový Bor za rok 2011 zpracovaly Ing.Renata Janečková, jednatelka a zároveň auditorka společnosti K KREDIT s.r.o.,a dále Helena Menčíková. Auditor vydává ve smyslu §10 zákona č.420/2004 Sb. o hospodaření města Nový Bor za účetní období a hospodářský rok od 1.1.2010 do 31.12.2010ve své zprávě následující závěr:

A. Vyjádření k souladu hospodaření s hledisky přezkoumání hospodaření Na základě námi provedeného přezkoumání hospodaření města Nový Bor jsme nezjistili žádnou skutečnost, která by nás vedla k přesvědčení, že přezkoumávané hospodaření není ve všech významných (materiálních) ohledech v souladu s hledisky přezkoumání hospodaření uvedenými v bodě III. této zprávy.

B. Vyjádření ohledně chyb a nedostatků Zákon č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů, stanoví, abychom ve zprávě uvedli závěr podle ustanovení § 10 odst. 2 písm. d) a odst. 3 citovaného zákona. Toto ustanovení vyžaduje, abychom ve své zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření uvedli, zda při přezkoumání hospodaření byly zjištěny chyby a nedostatky a v čem případně spočívaly, a to bez ohledu na jejich významnost (materialitu) a jejich vztah k hospodaření města Nový Bor jako celku. Při přezkoumání hospodaření města Nový Bor za rok 2011 jsme nezjistili žádné chyby a nedostatky s výjimkou drobných nepřesností při vedení účetnictví a vykazování zúčtovacích vztahů v bytovém hospodářství.

C. Upozornění na případná rizika Na základě zjištění podle ustanovení § 10 odst.2 písm. b) zák. č. 420/2004 Sb. upozorňujeme na následující případná rizika, která mohou mít negativní dopad na hospodaření města Nový Bor v budoucnosti: -

nezbytnost průběžného sledování změn účetních předpisů vycházejících v souvislosti s reformou veřejných financí, aby účetnictví města bylo v souladu s těmito předpisy a jejich výklady;

-

vytvoření podmínek pro vnitřní kontroly v oblasti dotací, aby bylo zajištěno dodržení všech podmínek obsažených ve smlouvách o dotaci a následné uložení kompletní dokumentace;

-

od roku 2011 platí vyhláška o inventarizaci majetku, která klade větší nároky na formální obsah zápisů a jejich úplnost, pozornost je třeba věnovat všem zůstatkům, včetně zúčtovacích vztahů;

-

město vykázalo na účtu dlouhodobého hmotného majetku 49.627 tis. Kč, přičemž některé položky vznikly v období let 1998 až 2004, povinnou součástí závěrečné zprávy k inventarizaci je popis stavu takového majetku a rozhodnutí o jeho dalším využití a ocenění.

D. Finanční ukazatele Podíl pohledávek na rozpočtu A Vymezení pohledávek (bez záloh a dohad. položek) B Vymezení rozpočtových příjmů A/B * 100% Výpočet podílu pohledávek na rozpočtu Strana 19 (celkem 21)

tis. Kč 15 560 249 704

% 6,23

Podíl závazků na rozpočtu C Vymezení závazků (bez záloh a dohad.položek) D Vymezení rozpočtových příjmů C/D * 100% Výpočet podílu závazků na rozpočtu Podíl zastaveného majetku na celkovém majetku E Vymezení zastaveného majetku F Vymezení majetku pro výpočet ukazatele E/F * 100% Výpočet podílu zastav.majetku na celk.majetku

28 553 249 704 11,43 135 741 1 383 390 9,81

Finanční ukazatele vypočtené výše uvedeným způsobem nevykazují žádná rizika ve finančním hospodaření města. Hodnotu zastaveného majetku zvyšují zástavy ve prospěch státu, které obec eviduje po dobu 20 let od vybudování bytů ze státní dotace. Hodnotu podílu významně ovlivňuje podíl dlouhodobých úvěrů.

Ukazatele byly zpracovány podle nové metodiky ministerstva financí platné od roku 2010 a dle jejích aktualizací, a proto nejsou porovnatelné s ukazateli za předchozí období. Zpráva, doplněná kontrolovanými výkazy (Výkaz o plnění rozpočtu FIN 2 – 12 M, Výkaz zisku a ztráty za hlavní činnost i vedlejší hospodářskou činnost města, Rozvaha města, Příloha č.5 k účetní závěrce) je přílohou č.1 Závěrečného účtu

X. ZÁVĚR Rok 2011 byl po poměrně dramatickém hospodářském roce 2009 a klidnějším rokem 2010 opět rokem relativně klidným. Odrazilo se to také na investiční aktivitě – město Nový Bor se pustilo nejen do akcí, na které přispívají dotacemi vyšší rozpočty, ale také do realizace kompletní revitalizace areálu v Kalinově ulici, kde vznikla nová mateřská škola, včleněná do MŠ Klíček, ale také volnočasový a sportovní areál, ve kterém se bude nadále pokračovat, a to bez dotací, jen z vlastních zdrojů. Ačkoli byl rozpočet sestaven jako schodkový, podařilo se dosáhnout polovičního schodku, než byl rozpočtován. Na tomto výsledku se kladně projevilo realistické sestavení rozpočtu a zkušenost a hospodárnost správců rozpočtových kapitol. Přestože se ekonomika začala vzpamatovávat z dramatického poklesu v roce 2009, daňové příjmy, tvořící nejpodstatnější část příjmů města, stagnovaly zhruba na úrovni roku 2006). Rokem 2010 také začala realizace zatím nejvýraznější změny v účetnictví a výkaznictví obcí, krajů a veřejné správy, se kterou bylo potřeba se vypořádat, a tato reforma pokračovala i v roce 2011 a pokračovat bude i v roce 2012. Tím je ovšem zapříčiněno, že i když jsou v tomto materiálu výsledky zpracovány tak, aby vypovídací schopnost zůstala zachována, výkazy z roku 2011 již nejsou bez převodových můstků zcela porovnatelné s výkazy z let před rokem 2010, s výjimkou informací o rozpočtu. Celkově lze konstatovat, že Město Nový Bor je ekonomicky a finančně zdravé, s vysokou rezervou splňuje kritéria dluhové služby a likvidity. V Novém Boru 31.5.2011 Mgr. Jaromír Dvořák starosta Město Nový Bor Zpracoval : kolektiv pracovníků finančního odboru Městský úřad Nový Bor Kontroloval : Ing.Jiří Anděl, CSc. vedoucí finančního odboru Městský úřad Nový Bor


Přílohy :

jsou součástí závěrečného účtu Města Nový Bor

P 1)

Zpráva nezávislého auditora o přezkumu hospodaření města ( rok 2011) – ta obsahuje kromě výsledků přezkoumání hospodaření města také následující zkontrolované výkazy: - Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu k 31.12.2011 – FIN 2-12 M - Řádnou účetní závěrku k rozvahovému dni 31.12.2011 – v tom: - Výkaz zisku a ztráty ÚSC - Rozvahu – bilanci ÚSC - Přehled o peněžních tocích ÚSC - Přehled o změnách vlastního kapitálu ÚSC - Přílohu k Účetní závěrce ÚSC za období 12/2011 P 2) Schválené a upravené závazné ukazatele rozpočtu na rok 2011 a vyhodnocení jejich skutečného plnění P 3-10) Účetní výkazy za příspěvkové organizace města za rok 2011


Strana 1 (celkem 21)

Recommend Documents