Stichting Veghel HartSave
Jaarrekening 2012
21 mei 2013
Pagina 1 van 13
Inhoudsopgave
Pagina
Jaarrekening 1. Balans per 31 december 2012
3
2. Staat van Baten en Lasten over 2012
4
3. Geldstroom overzicht over 2012
5
4. Grondslagen voor de jaarrekening
6
5. Toelichting op de balans per 31 december 2012
8
6. Toelichting op de Staat van Baten en Lasten over 2012
11
Pagina 2 van 13
Stichting Veghel HartSave (RSIN 817712951)
Jaarrekening: Balans per 31 december 2012 in euro’s 31-12-2012
31-12-2011
Materiele Vaste Activa: AED (automatische externe defibrillator)
74.326
86.568
Totaal Materiele Vaste Activa
74.326
86.568
2.973
4.609
Liquide Middelen
34.968
29.367
Totaal Vlottende Activa
37.941
33.976
112.267
120.544
Algemene Reserve
103.667
113.644
Totaal Eigen Vermogen
103.667
113.644
Lening o/g J.J.A. Slippens
0
0
Totaal Langlopende schulden
0
0
Crediteuren Overige schulden en overlopende passiva
8.600
6.900
Totaal Kortlopende Schulden
8.600
6.900
112.267
120.544
Vlottende Activa: Vorderingen
TOTAAL ACTIVA Eigen Vermogen:
Langlopende schulden:
Kortlopende Schulden:
TOTAAL PASSIVA
Pagina 3 van 13
Jaarrekening: Staat van Baten en Lasten over 2012 in euro’s 2012 Baten: Sponsorbijdrage Baten uit levering van goederen en diensten Baten uit fondsenwerving
2011
7.100 1.962 9.000
9.500 2.460 5.000
18.062
16.960
Inkoopwaarde van geleverde goederen en diensten Afschrijvingen materiele vaste activa Onderhoudskosten/kleine aanschaffingen Promotiekosten Algemene kosten
1.709 14.319 7.509 695 2.576
13.818 8.464 780 3.387
Totaal van de bedrijfslasten
26.808
26.449
Rentebaten Rentelasten en bankkosten
595 126
461 158
Totaal financiële baten
469
303
-8.277
-9.186
Totaal Baten Lasten:
Financiële baten en lasten
Resultaat
Pagina 4 van 13
Jaarrekening: Geldstroom overzicht over 2012 in euro’s 31-12-2012 Bank begin Bank eind Verschil
31-12-2011
29.367 34.968 5.601
32.601 29.367 -3.234
18.062
16.960
469 0 0
303
18.531
17.263
Aanschaf AED Mutatie langlopende schulden Inkoopwaarde geleverde goederen en diensten Onderhoudskosten/kleine aanschaffingen Promotiekosten
-2.077 0 -1.709 -7.509 -695
-6.802 -5.000 0 -8.464 -780
Algemene kosten Mutatie vlottende activa
-2.576 1.636
-3.387 3.936
Totale uitgaven
12.930
20.497
5.601
-3.234
Ontvangsten: Totale baten Saldo financiële baten en lasten Mutatie langlopende schulden Mutatie kortlopende schulden Totaal Ontvangsten Uitgaven:
Geldstroom
Pagina 5 van 13
Grondslagen voor de jaarrekening 1. Algemeen De jaarrekening wordt opgesteld naar de grondslag van historische kosten. Stichting Veghel HartSave is opgericht op 7 juni 2006 en ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel Oost-Brabant onder nummer 17192341. 2. Grondslagen voor de balanswaardering Materiele vaste activa De materiele vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde of vervaardigingskosten verminderd met afschrijvingen bepaald op basis van de geschatte levensduur rekening houdend met een eventuele restwaarde. De afschrijvingen bedragen een vast percentage van de aanschaffingswaarde of vervaardigingskosten. Vorderingen en schulden De schulden worden opgenomen tegen nominale waarden. De vorderingen zijn eveneens gewaardeerd tegen nominale waarden, onder aftrek van een voorziening voor mogelijke oninbaarheid. De hoogte van deze voorziening is gebaseerd op individuele beoordeling van de verwachte inbaarheid van de openstaande vorderingen. Voor zover luidend in vreemde valuta worden de bedragen omgerekend tegen de koers per balansdatum. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. De liquide middelen staan, voor zover in de toelichting anders vermeld, ter vrije beschikking.
Pagina 6 van 13
3. Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de kosten en andere lasten van het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen welke hun oorsprong vinden in het boekjaar worden in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. Netto-baten De netto-baten worden gevormd uit de opbrengst van sponsorgelden, subsidies en overige inkomsten. Afschrijvingen De afschrijvingen op de materiele vaste activa worden berekend door middel van vaste percentages van de verkrijgingsprijzen op basis van de verwachte economische levensduur.
Pagina 7 van 13
Toelichting op de balans per 31 december 2012 2012
2011
Materiele Vaste Activa: Boekwaarde inventaris per 1 januari
86.568
93.584
Investeringen
2.077
6.802
Afschrijvingen
14.319
13.818
Boekwaarde inventaris per 31 december
74.326
86.568
10 %
10%
Afschrijvingspercentage
2012
2011
463
329
1.050 1.460
4.280 0
2.973
4.609
Vorderingen: Te ontvangen rente Te verzenden factuur AED Solutions Vooruitbetaalde onderhoudscontracten Vooruitbetaalde verzekeringen vv Totaal vorderingen
2012
2011
Liquide middelen: Rabobank.
3.074
2.434
Rabobank Bedrijfsspaarrekening
31.894
26.933
Totaal Liquide Middelen
34.968
29.367
Pagina 8 van 13
2012
2011
Algemene reserve: Stand per 1 januari
113.644
129.731
Resultaat
-8.277
-9.186
Mutatie vooruit ontvangen onderhoudskosten
-1.700
-6.900
103.667
113.644
Stand per 31 december
2012
2011
Langlopende schulden: Lening J.J.A. Slippens Stand per 1 januari
0
5.000
Ontvangen lijfrente schenking
0
5.000
Stand per 31 december
0
0
Opgenomen gelden
Over de lening is geen rente verschuldigd. Met ingang van 2007 komt jaarlijks een bedrag van €5.000,= middels een akte van schenking t.g.v. de Stichting Veghel Hartsave.
Pagina 9 van 13
2012
2011
Kortlopende schulden: Crediteuren
0
0
Vooruitontvangen sponsoring onderhoudskosten
8.600
6.9000
Totaal kortlopende schulden
8.600
6.900
Overige gegevens Stichting Veghel HartSave valt in 2012 onder de ANBI regeling (Algemeen Nut Beogende Instelling).
Pagina 10 van 13
Toelichting op de Staat van Baten en Lasten over 2012 2012
2011
Baten: Sponsorbijdragen
7.100
Ontvangsten levering goederen en diensten
1.962
Ontvangen van Kuusemunt
7.500
0
Ontvangen Schenkingen
1.500
5.000
18.062
16.960
Totaal baten
2012
11.960
2011
Afschrijvingen: Afschrijving AED
14.319
13.818
Totaal afschrijvingen
14.319
13.818
2012
2011
Onderhoudskosten/kleine aanschaffingen: Sleutelkastjes en sloten Inspectierondes Automaten cilinders electrodes draagtassen First responders Diverse kosten Onderhoudscontracten Vrijval vooruitbetaalde onderhoudscontracten Niet verklaarbare reservering onderhoudscontracten AED pictogrammen Totaal afschrijvingen
0
480
336 0 0 0 0 0 3.943 1.050 2.180 0 7.509
106 204 938 0 219 6.169 348 8.464
Pagina 11 van 13
2012
2011
Vistitekaartjes Harten
20 100
0 0
Bodywarmers
196
0
Website
379
758
Posters
0
0
Revuss Beurs
0
22
695
780
Promotiekosten:
Totaal promotiekosten
2012
2011
Algemene kosten: Opleidingkosten Vergaderkosten/verteer Contributies Drukwerk Kantoorartikelen Portokosten Telefoonkosten Verzekeringen
0
0
68
64
534
536
0
40
15
10
153
0
0
0
1.763
2720
Representatiekosten
15
17
Afscheid bestuurslid
28
Overige algemene kosten Totaal algemene kosten
2.576
3.387
Pagina 12 van 13
2012
2011
Rentebaten
595
461
Rentelasten en bankkosten
126
158
Totaal financiële baten en lasten
469
303
Financiële baten en lasten:
Pagina 13 van 13
