Stichting Steun Emma Kinderziekenhuis AMC Amsterdam
Jaarverslag 2008
Stichting Steun Emma Kinderziekenhuis AMC, Amsterdam
-
-2-
-
Inhoud Pagina 1
Jaarverslag
1.1 1.2 1.3
Algemene informatie Activiteiten en financiële positie Bestuur
6 7 11
1.4 1.5
Verantwoordingsverklaring Verwachte gang van zaken in de komende jaren
13 13
2
Jaarrekening
2.1 Balans 2.2 Staat van Baten en Lasten 2.3 Toelichting op de Balans 2.4 Toelichting op de Staat van Baten en Lasten 2.5 Stichting Steun Emma Kinderziekenhuis AMC I en Stichting Steun Emma Kinderziekenhuis AMC II 2.5.1 Balans per 31 december 2008 2.5.2 Staat van Baten en Lasten 2.5.3 Mutaties 2008 in de continuïteitsreserve 2.6 Bestemmingsfondsen – verloop gedurende 2008 2.7 Beheerfondsen – verloop gedurende 2008
3
Overige gegevens
3.1 3.2
Overzicht van fondsen en projecten Accountantsverklaring
16 18 19 25
30 31 32 33 34
38 41
-3-
-
-4-
-
1
Jaarverslag
-5-
-
1.1 Algemene informatie Statutaire naam, vestigingsplaats en rechtsvorm Dit jaarverslag omvat de samengevoegde financiële verslagen van Stichting Steun Emma Kinderziekenhuis AMC I (“Stichting Steun EKZ I”) en Stichting Steun Emma Kinderziekenhuis AMC II (“Stichting Steun EKZ II”). Beide Stichtingen zijn fondsenwervende instellingen. Naar buiten toe opereren de twee Stichtingen samen onder de naam “Stichting Steun Emma Kinderziekenhuis AMC”. De Stichtingen zijn beide gevestigd te Amsterdam en staan in het Stichtingenregister bij de Kamer van Koophandel geregistreerd onder nummer 41198519 (Stichting Steun EKZ I) en nummer 41206163 (Stichting Steun EKZ II). Beide Stichtingen vormen een economische eenheid en om die reden is een samengevoegd financieel jaarverslag opgemaakt. De samengevoegde eenheid is de verslaggevende eenheid en wordt aangeduid als Stichting Steun Emma Kinderziekenhuis AMC, danwel “de Stichting”. Doelstellingen De doelstelling van Stichting Steun EKZ I is als volgt geformuleerd: a.
b.
c.
d. e.
het bijeenbrengen en besteden van middelen voor het bestrijden van in de werkzaamheden van of ten behoeve van het EMMA Kinderziekenhuis AMC (divisie van het Academisch Medisch Centrum te Amsterdam) (hierna aangeduid als “het EMMA”), noodzakelijke of gewenste buitengewone uitgaven voor verzorging en behandeling, alsmede het welzijn in het algemeen van patiënten, welke in de verpleegtarieven van het EMMA van medische kinderzorg niet kunnen worden doorberekend; het bevorderen van het behoud van de identiteit van het EMMA van medische kinderzorg onder de naam EMMA Kinderziekenhuis AMC (divisie van het Academisch Medisch Centrum te Amsterdam), een en ander in de ruimste zin des woords; het coördineren, adviseren en begeleiden van aanvragen tot externe financiering in het algemeen van projecten als omschreven onder a en b door het EMMA en het daartoe voeren van periodiek overleg met de Raad van Bestuur van het Academisch Medisch Centrum te Amsterdam, respectievelijk het divisiebestuur van het EMMA; het ter verwezenlijking van de doelstelling onderhouden van contacten met andere fondsenwervende instellingen met aan de stichting soortgelijk of aanverwant doel; het financieel ondersteunen van Stichting Steun Emma Kinderziekenhuis AMC II te Amsterdam.
De doelstelling van Stichting Steun EKZ II is als volgt geformuleerd: a.
het bijeenbrengen en besteden van middelen ten behoeve van het verlenen van steun aan wetenschappelijk onderzoek door of namens (medisch specialistische medewerkers van) het EMMA Kinderziekenhuis AMC (divisie van het Academisch Medisch Centrum te Amsterdam) (hierna aangeduid als “het EMMA”);
-6-
-
b.
c.
d. e.
het bevorderen van het behoud van de identiteit van het EMMA van medische kinderzorg onder de naam EMMA Kinderziekenhuis AMC (divisie van het Academisch Medisch Centrum te Amsterdam), een en ander in de ruimste zin des woords; het coördineren, adviseren en begeleiden van aanvragen tot externe financiering in het algemeen van projecten als omschreven onder a en b door het EMMA en het daartoe voeren van periodiek overleg met de Raad van Bestuur van het Academisch Medisch Centrum te Amsterdam, respectievelijk het divisiebestuur van het EMMA; het ter verwezenlijking van de doelstelling onderhouden van contacten met andere fondsenwervende instellingen met aan de stichting soortgelijk of aanverwant doel. het financieel ondersteunen van Stichting Steun Emma Kinderziekenhuis AMC I te Amsterdam.
Werkwijze Conform de doelstelling richt alle inzet van beide Stichtingen zich op fondsenwerving en (materiële) ondersteuning ten bate van de verdere ontwikkeling, verbetering en noodzakelijke vernieuwing van de zorg voor zieke kinderen en hun ouders, in de breedste zin van het woord. Het gaat om activiteiten en voorzieningen op het gebied van wetenschappelijk onderzoek of ter bevordering van het welzijn van zieke kinderen en hun ouders, maar ook om informatie, voorlichting en educatie; allemaal zaken die niet uit het reguliere ziekenhuisbudget bekostigd kunnen worden. Maandelijks overlegt het Stichtingsbureau met het divisiebestuur van het Emma Kinderziekenhuis AMC. In dat overleg wordt besproken welke activiteiten en voorzieningen wenselijk of noodzakelijk zijn. Aanvragen worden beoordeeld, getoetst en geprioriteerd. Voorzien van een onderbouwd advies krijgt het Stichtingsbestuur de aanvragen vervolgens ter beoordeling voorgelegd. Het Stichtingsbureau initieert en onderhoudt vele contacten met donateurs en sponsors. Dit kunnen particuliere donateurs zijn, maar ook fondsen, instellingen en serviceclubs en grote of kleine bedrijven. Zij worden voorzien van relevante informatie over gewenste en noodzakelijke activiteiten in het kinderziekenhuis. Met een actief fondsenwervingsbeleid probeert de Stichting zoveel mogelijk potentiële sponsors en donateurs te bereiken en te interesseren. CBF-Keur en fiscale status Zowel Stichting Steun EKZ I als Stichting Steun EKZ II zijn door de fiscus erkend als algemeen nut beogende instelling (“ANBI”). Beide Stichtingen gezamenlijk zijn als één verslaggevende eenheid in het bezit van het CBF-Keur. 1.2
Activiteiten en financiële positie
De Stichting kijkt terug op een jaar van prettige samenwerking. Allereerst met het Emma Kinderziekenhuis AMC; het maandelijkse overleg met het divisiebestuur verliep naar tevredenheid. Daarnaast is er prima samengewerkt met allerlei externe relaties en initiatiefnemers: serviceclubs, bedrijven en particulieren hebben op diverse manieren bijgedragen aan een geslaagd jaar.
-7-
-
Fondsenwerving De Stichting werft gelden van ondernemingen, serviceclubs, particulieren en andere goededoelenstichtingen. De Stichting heeft een gedragscode fondsenwerving welke nauwgezet wordt nageleefd. Fondsenwervende activiteiten worden in de regel vanuit het bureau van de Stichting geïnitieerd, en omvatten donaties en giften, nalatenschappen en (incidenteel en in zeer beperkte mate) verkoop goederen. Daarnaast zijn er baten uit acties van derden: veelal jubilea van particulieren waarvoor in plaats van cadeau’s wordt gevraagd om een geldelijke bijdrage voor het goede doel. Langs deze weg geworven fondsen worden verantwoord als toevoeging aan bestemmingsfondsen (indien de donateur heeft aangegeven hoe de gedoneerde fondsen dienen te worden aangewend, de “geoormerkte donaties”) of als toevoeging aan de continuïteitsreserve (indien de donateur niet heeft aangegeven hoe de gedoneerde fondsen dienen te worden aangewend, de “ongeoormerkte donaties”). De Stichting organiseert geen collectes en heeft ook geen baten uit gezamenlijke acties of subsidies van overheden. In enkele specifieke gevallen wordt de fondsenwerving niet geïnitieerd door de Stichting, maar geïnitieerd door bepaalde medewerkers van het Emma Kinderziekenhuis AMC, in de regel voor een specifiek doel binnen het Emma Kinderziekenhuis AMC. De Stichting ziet erop toe dat ook in deze gevallen de gedragscode fondsenwerving wordt nageleefd. Langs deze weg geworven fondsen worden verantwoord als toevoeging aan beheerfondsen (in deze gevallen heeft de donateur altijd aangegeven hoe de gedoneerde fondsen dienen te worden aangewend, de “geoormerkte donaties”). In 2008 kwam in totaal een bedrag van € 1.089.577 beschikbaar voor het goede doel, tegenover een opbrengst van € 1.104.378 in 2007 (eigen fondsenwerving en aandeel in acties van derden gezamenlijk). De samenstelling en ontwikkeling van de totale geworven fondsen is als volgt weer te geven:
Vanuit de Stichting geïnitieerdGeoormerkte donaties (bestemmingsfondsen) Ongeoormerkte donaties Door medewerkers van Emma Kinderziekenhuis AMC geïnitieerd (beheerfondsen) Totaal
2008 €
2007 €
Verandering %
493.057 199.299
476.811 352.533
+ 3,4% - 43,5%
397.221 1.089.577
275.034 1.104.378
+ 44,4% - 1,3%
Bestedingen aan de doelstellingen De bestedingen aan de doelstellingen waren in 2008 per saldo bijna 14% lager dan in 2007, maar aanzienlijk lager dan de begroting voor 2008. De voornaamste oorzaak voor het achterblijven van bestedingen ten opzichte van eerdere verwachtingen is de vertraging in het Metamorfose project, de verbouwing van het Emma Kinderziekenhuis AMC. De Stichting had begroot in 2008 een bedrag ad € 500.000 bij te dragen in het Metamorfose project, maar dat is als gevolg van de vertraging nog niet besteed. Dat zal naar verwachting op zeer korte termijn wel het geval zijn.
-8-
-
De Metamorfose – Stand van zaken De komende vier jaar zal het ziekenhuis volledig worden verbouwd en daarmee aangepast aan de huidige en toekomstige eisen die behandeling van de vaak ernstig en chronisch zieke kinderen met zich meebrengt. Tevens wordt de zorg hiertoe vernieuwd. Het doel is om het verblijf van patiënten in het ziekenhuis te veraangenamen en hen ondanks hun ziekte, behandeling of beperkingen zoveel mogelijk kansen te bieden om zich te kunnen ontwikkelen tot een volwaardige deelnemer in onze maatschappij. De beoogde verbouwing, welke in het najaar van 2008 is begonnen, is een complexe operatie welke een grote investering vraagt. Een deel van deze investering zal worden gesubsidieerd door Stichting Familieverblijf Emma Kinderziekenhuis AMC (opererend onder een verkorte naam Ronald Mc Donaldhuis AMC Amsterdam) en Stichting Steun EKZ I, elk binnen hun eigen doelstellingen. De onderhandelingen over de totale omvang van de bijdragen van elk van deze Stichtingen in de totale investering, en de benoeming van de componenten in deze verbouwing wat door de beide Stichtingen individueel zal worden gesubsidieerd, zijn in 2008 afgerond. Stichting Steun EKZ I heeft daartoe met het Emma Kinderziekenhuis AMC een overeenkomst afgesloten, welke voor de Stichting een inspanningsverplichting behelst om voor een bedrag van circa € 3,85 miljoen in de verbouwing bij te dragen. Individuele bestedingen in 2008 respectievelijk in 2007, groter dan € 50.000, werden gedaan in verband met: 2008 2007 € € ondersteuning motiliteitslaboratorium 142.681 349.694 ondersteuning immunologie 56.318 96.094 bestedingen t.g.v. psychosociale zorg (PSZ) 93.820 14.552 bestedingen t.g.v. neonatologie 54.886 10.027 bestedingen project kijkdoos 54.565 36.970 exploitatie van Emma TV 74.876 71.585 Financiële positie De Stichting past Richtlijn 650 voor fondsenwervende instellingen (herzien in 2007) toe vanaf 1 januari 2007, een jaar eerder dan de verplichte toepassing vanaf 1 januari 2008. De in verband hiermee geheel herziene kostentoerekeningsmethodiek is in 2007 integraal toegepast, en in 2008 op consistente wijze doorgezet. De cijfers van 2008 en 2007 zijn op dezelfde grondslagen tot stand gekomen en zijn dus volledig vergelijkbaar. De financiële positie van de Stichting is goed te noemen. De vertraging van de bestedingen aan project Metamorfose in combinatie met een daling van de bestedingen aan de doelstellingen en lager dan verwachte kosten eigen fondsenwerving heeft geleid tot een surplus, welke het bestuur de ruimte heeft gegeven een toevoeging aan de bestemmingsreserve voor het project Metamorfose te doen van € 50.000, terwijl de continuïteitsreserve dicht bij het normvermogen blijft (per ultimo 2008 ligt de norm tussen € 179.000 en € 297.000, de werkelijke continuïteitsreserve bedraagt € 211.657).
-9-
-
Het belangrijkste project van de Stichting op dit moment is het project Metamorfose. De fondsenwerving daarvoor is al enige jaren geleden gestart en zal nog enige jaren worden voortgezet. Per ultimo 2008 is voor dit doel bijna € 1.750.000 geworven (in de vorm van geoormerkte giften), en € 350.000 als bestemmingsreserve beschikbaar gemaakt. Hiervan is in 2005 reeds € 500.000 aan dit doel besteed, zodat per ultimo 2008 voor Metamorfose circa € 1.600.000 beschikbaar is. Het is de verwachting dat hier in de komende 3 jaren nog een belangrijk bedrag aan zal kunnen worden toegevoegd. De Stichting is met het Emma Kinderziekenhuis AMC een inspanningsverplichting aangegaan voor een totaalbedrag van circa € 3.850.000, maar heeft zich niet gecommitteerd tegenover het Emma Kinderziekenhuis AMC tot enig vast of minimum bedrag als financiële ondersteuning van Metamorfose. Om deze reden zijn de beschikbare gelden voor Metamorfose getoond als bestemmingsfonds en bestemmingsreserve, en niet als voorziening of schuld. Een vergelijking van deze inspanningsverplichting met per ultimo 2008 beschikbare bedragen laat zien dat in de periode 2009-2012 nog een te werven bedrag van circa € 1.750.000 ten doel is gesteld. Percentage bestedingen aan de doelstelling / totaal baten 2008 2007 Bestedingen aan de doelstellingen 721.326 836.882 Totaal baten 1.201.767 1.243.498 Percentage bestedingen 60,0% 67,3% De bestedingen in 2008 zijn achtergebleven bij de verwachtingen, voornamelijk als gevolg van het (nog) niet besteden van gelden aan het project Metamorfose. Dit is een voortvloeisel van vertragingen in de concretisering van de verbouwing. Naar verwachting zullen deze bestedingen in 2009 zich wel manifesteren. Percentage kosten eigen fondsenwerving / baten uit eigen fondsenwerving 2008 2007 Kosten eigen fondsenwerving 41.057 82.628 Baten uit eigen fondsenwerving 677.071 789.403 Percentage bestedingen 6,1% 10,5% Het bestuur van de Stichting heeft in 2006 besloten tot het ontwikkelen van een expliciete fondsenwervingscampagne, met het doel een grotere financiële ondersteuning van het project Metamorfose door de Stichting mogelijk te maken. Dit heeft in 2007 geleid tot relatief hoge kosten eigen fondsenwerving. In 2008 is deze campagne echter weer gestaakt, omdat twijfels waren ontstaan over de effectiviteit ervan. Om die reden zijn de kosten eigen fondsenwerving in 2008 weer significant lager dan in 2007 uitgevallen. Het bestuur voorziet voor 2009 een nieuwe campagne, waarvoor in de begroting 2009 dan ook weer rekening wordt gehouden met een relatief hoog kostenbedrag. Vrijwilligersbeleid De Stichting werkt zelf niet of slechts zeer incidenteel met vrijwilligers, en heeft derhalve geen vrijwilligersbeleid geformuleerd. Vrijwilligers hebben normaliter een relatie met het Emma
- 10 -
-
Kinderziekenhuis AMC. Beleggingsbeleid De Stichting heeft een beleggingsbeleid geformuleerd, waarin is bepaald dat de Stichting tijdelijk overtollige geldmiddelen uitsluitend mag beleggen in rentedragende financiële instrumenten bij zeer kredietwaardige tegenpartijen (deposito’s, spaarrekeningen, tot aflossing aan te houden obligaties) en niet mag speculeren op koerswinsten (zoals ingeval van beleggingen in aandelen e.d.). Gedurende geheel 2008 heeft de Stichting dit beleggingsbeleid ten volle nageleefd. Continuiteitsreserve Het vrij besteedbare eigen vermogen per ultimo 2008 bedraagt € 211.657 (ultimo 2007: € 206.757). De Stichting heeft als norm voor de continuïteitsreserve een bedrag geformuleerd ter hoogte van de jaarlijkse kosten eigen fondsenwerving en organisatiekosten, plus de niet uit de balans blijkende verplichtingen, voorzover deze onvoorwaardelijk ten laste van de Stichting zouden kunnen komen. Deze laatste component betreft per heden voornamelijk de toezegging tot financiële ondersteuning in de exploitatiekosten van Emma TV. Aangezien voor dit doel al sinds vele jaren specifiek wordt geworven, is voor de normstelling van de continuïteitsreserve de verplichting voor het komende jaar voor 50% meegenomen. Met de cijfers over 2008 (zoals gerealiseerd) danwel 2009 (zoals begroot) zou deze norm als volgt uitkomen:
Kosten eigen fondsenwerving Kosten beheer & administratie Organisatiekosten besteed aan de doelstellingen Toezegging Emma TV (à 50%) Totaal norm continuïteitsreserve
1.3
2008 (werkelijk) € 41.057 29.452 43.506 65.198 179.213
2009 (begroot) € 131.350 56.650 71.500 37.500 297.000
Bestuur
Stichting Steun EKZ I en Stichting Steun EKZ II hebben statutair een identieke samenstelling van bestuur (in persoon en in functie), alsmede een identieke organisatorische inrichting. In 2008 is prof. dr. P.A. Voûte, bestuurslid van de Stichting sinds 2001, overleden. De heer Voûte is van onuitwisbare betekenis geweest voor de Stichting. Hij was een zeer gedreven man, gepassioneerd in zijn vak en, zeer verbonden daaraan, in zijn functie als bestuurslid van de Stichting. Zowel de Stichting als het Emma Kinderziekenhuis AMC is hem veel dank verschuldigd voor zijn inzet en inbreng. De heer Dr. R. R. Kuijten is per december 2008 herbenoemd als secretaris voor een periode van 4 jaar. Per ultimo 2008 bestond het bestuur van beide Stichtingen uit:
- 11 -
-
C.P.J. Vlek Dr. R. R. Kuijten J. Kuik RA mw. C. de Ranitz drs. C.F.H.H. Vogelzang
: voorzitter : secretaris : penningmeester : lid : lid
Normaliter komt het voltallige bestuur vier keer per jaar in vergadering bijeen. In 2008 heeft het bestuur vier keer vergaderd: in januari, mei, oktober en december. Enkele besluiten welke statutair tijdens de vergadering van december genomen dienden te worden, zijn door omstandigheden pas in januari 2009 genomen, echter met december 2008 als effectieve ingangsdatum. Het Stichtingsbestuur heeft zich ingedeeld in een dagelijks bestuur, belast met de dagelijkse leiding, en een toezichthoudend bestuur. Het dagelijks bestuur bestaat statutair uit de voorzitter, secretaris en penningmeester. De Stichting heeft een bureau maar geen directeur. De onderstaande zaken behoeven de goedkeuring van het voltallige bestuur (inclusief het toezichthoudend bestuur):
Vaststelling van de visie die aan de basis ligt van het opereren van de Stichting, het beleid, de strategieën en de daarbij behorende (meerjaren-) begroting, het jaarplan en de daarbij behorende begroting, de plannen voor fondsenwerving, de inrichting van oordeels- en besluitvorming over het toewijzen van middelen aan de doelstelling en concrete programma’s en activiteiten; Het door de Stichting te voeren vrijwilligersbeleid; Vaststelling van de voorzieningen voor het beheersen van het functioneren van de organisatie en het tijdig signaleren en beheersen van risico’s; Vaststelling van de jaarrekening en het jaarverslag van de Stichting en van Stichting Steun EKZ I en II afzonderlijk; Het aangaan of verbreken van duurzame samenwerking, indien die van strategisch grote betekenis is voor de Stichting, het aangaan van deelnemingen met een belang groter dan € 100.000, of van strategisch grote betekenis voor de Stichting, of het beëindigen daarvan; Het fuseren met een andere rechtspersoon; Het sluiten van overeenkomsten tot het verkrijgen, vervreemden of bezwaren van registergoederen welke een belang van € 100.000 te boven gaan; Het sluiten van overeenkomsten waarbij de Stichting zich als borg of hoofdelijk medeschuldenaar verbindt, zich voor een derde sterk maakt of zich tot zekerstelling voor een schuld van een derde verbindt, welke overeenkomsten een belang van € 100.000 te boven gaan; Andere financiële transacties of rechtshandelingen welke een belang van € 100.000 te boven gaan; Besluiten tot statutenwijziging; Het aanvragen van faillissement of surséance van betaling; Het ontbinden van de Stichting.
Geen van de bestuursleden ontvangt een bezoldiging of vergoeding. De bestuursleden hebben zitting in het bestuur voor een periode van maximaal 4 jaar. Aftredende bestuursleden zijn onmiddelljk maar maximaal twee keer herbenoembaar voor een periode van maximaal 4 jaar per keer. Geen van de leden van het bestuur heeft een nevenfunctie die tot een mogelijke belangenverstrengeling zou kunnen leiden met hun functioneren in het bestuur van de Stichting. In dit verband relevante nevenfuncties werden in 2008 bekleed door de heren C.P.J. Vlek en P.A. Voûte, als bestuursvoorzitter respectievelijk bestuurslid van Stichting Familieverblijf Emma Kinderziekenhuis AMC. Deze stichting is samen met Stichting Steun EKZ I een
- 12 -
-
belangrijke medefinancier in het project Metamorfose. Deze nevenfunctie is voor zowel de heer Vlek (wegens aftreden als voorzitter van Stichting Familieverblijf Emma Kinderziekenhuis AMC, in januari 2009) als de heer Voûte (wegens overlijden in 2008) inmiddels niet meer aan de orde. Prof. dr. H.S.A. Heymans, divisiedirecteur van het Emma Kinderziekenhuis AMC, is als adviseur aan zowel Stichting Steun EKZ I als Stichting Steun EKZ II verbonden. 1.4
Verantwoordingsverklaring
Sedert invoering in 2007 door het Centraal Bureau Fondsenwerving (CBF) van het Reglement CBF-Keur (versienummer 15) dienen CBF-keurmerkhouders een verantwoordingsverklaring af te leggen en een samenvatting daarvan op te nemen in de jaarrekening. De Stichting heeft de bedoelde verklaring aan CBF overgelegd in augustus 2008. Deze verklaring is als volgt samen te vatten: - Het bestuur van de Stichting onderschrijft het principe van een scheiding der functies “toezicht houden”, “besturen” en “uitvoeren”, en bevestigt dat deze scheiding binnen de Stichting in voldoende mate is doorgevoerd. - Het bestuur onderschrijft eveneens het algemeen geldende principe dat de Stichting continu dient te werken aan een optimale besteding van middelen zodat effectief en doelmatig gewerkt wordt aan het realiseren van de doelstelling. - Het bestuur onderschrijft eveneens het principe dat de Stichting streeft naar optimale relaties met belanghebbenden, met gerichte aandacht voor de informatieverschaffing en de inname en verwerking van wensen, vragen en klachten. Nagenoeg alle in de verantwoordingsverklaring opgenomen informatie is in meer uitgewerkte vorm reeds in het jaarverslag op andere plaatsen opgenomen. 1.5
Verwachte gang van zaken in de komende jaren
In nauwe afstemming met het Emma Kinderziekenhuis AMC zal bekeken worden hoe de middelen voor de Metamorfose zo optimaal mogelijk kunnen worden aangewend. Dat deze vernieuwbouw en zorgvernieuwing de hoogste prioriteit binnen de Stichting heeft gekregen om fondsen voor te werven, moge duidelijk zijn. De Stichting streeft er naar in de komende jaren een stijging te laten zien van zowel de gelden uit fondsenwerving als de bestedingen aan welzijn en wetenschappelijk onderzoek. Echter, het grootste project van de Stichting betreft Metamorfose, waarvoor de Stichting zich inspant tot een financiële ondersteuning van een omvang die een reeks van jaren van fondsenwerving noodzakelijk maakt. De Stichting heeft een marketing- en communicatieplan opgesteld. Met dat plan in de hand zal de komende jaren het merk Emma in de verschillende media in de markt worden gezet. De bedoeling is dat door een actiever beleid naar buiten toe, waarbij de pijlen op een grote regio rond Amsterdam (w.o. de Haarlemmermeer, het Gooi, Flevoland) worden gericht, het aantal donateurs fors zal stijgen.
- 13 -
-
Voor 2009 heeft de Stichting een begroting opgesteld welke uitkomt op:
Totaal begrote som der baten Totaal begrote bestedingen aan doelstellingen Begrote kosten eigen fondsenwerving Begrote kosten beheer en administratie bestedingen aan de doelstelling als percentage van totaal baten: kosten eigen fondsenwerving als percentage van baten uit eigen fondsenwerving:
€ 1.000.000 € 1.384.500 € 131.350 € 56.650 138,5% (2008: 60,0%) 19,3% (2008: 6,1%).
Naar verwachting zullen de bestedingen aan de doelstelling de baten in 2009 (en ook in de 2 jaren daarna) overtreffen, vooral als gevolg van bijdragen van de Stichting aan project Metamorfose.
Amsterdam, 15 mei 2009. Bestuur Stichting Steun Emma Kinderziekenhuis AMC, C.P.J. Vlek Dr. R. R. Kuijten J. Kuik RA mw. C. de Ranitz drs. C.F.H.H. Vogelzang
- 14 -
-
2 Jaarrekening
- 15 -
-
2.1
Balans 31 december 2008
31 december 2007
ACTIVA Vorderingen en overlopende activa Te vorderen fondsenwerving Te vorderen interest Overige vorderingen Vooruitbetaalde kosten
79.455 21.707 20.839 5.365
Effecten Liquide middelen
75.313 56.169 130 7.978 127.366
139.590
2.116.300
6.300
857.159
2.433.611
3.100.825
2.579.501
Zie tevens de Toelichting, noot 2.3.4, voor nadere informatie over de balansposten.
- 16 -
-
31 december 2008
31 december 2007
211.657 16.092 400.000
206.757 16.092 350.000
PASSIVA Reserves en fondsen Reserves Continuïteitsreserve Stichting Van Walreefonds Bestemmingsreserves
627.749
572.849
Fondsen Bestemmingsfondsen
1.300.648
1.113.927
Totaal Reserves en fondsen
1.928.397
1.686.776
Kortlopende schulden Beheerfondsen Toezeggingen wetenschappelijk onderzoek Toezeggingen welzijn Crediteuren Totaal Kortlopende schulden
626.814 67.500 40.575 437.539
467.341 156.527 27.000 241.857 1.172.428
892.725
3.100.825
2.579.501
Zie tevens de Toelichting, noot 2.3.1 en noot 2.3.4, voor nadere informatie over de balansposten.
- 17 -
-
2.2
Staat van Baten en Lasten
noot
Werkelijk 2008 €
Begroting 2008 €
Werkelijk 2007 €
BATEN: Baten uit eigen fondsenwerving Baten uit acties van derden Baten uit beleggingen Overige baten Som der baten
(2.4.2) (2.4.3) (2.4.4) (2.4.5)
677.071 412.506 112.190 -
660.000 280.000 60.000 1.201.767
789.403 314.975 77.520 61.600 1.000.000
1.243.498
LASTEN: Besteed aan doelstellingen Wetenschappelijk onderzoek Welzijn en voorlichting (Vrijval) / dotatie van / aan schuld aan beheerfondsen
(2.4.6) (2.4.6)
429.591 291.734
512.213 942.163
(2.3.1)
159.473 880.798
(197.000) 1.257.375
Werving baten Kosten eigen fondsenwerving Kosten van beleggingen
(2.4.7)
41.057 8.839
140.113 -
Beheer en administratie Kosten beheer en administratie Som der lasten
(2.4.8)
29.452
RESULTAAT
523.619 313.263 (197.913) 638.969 82.628 -
33.413
30.212
960.146
1.430.900
751.809
241.621
(430.900)
491.689
Toevoeging/(onttrekking) aan: Continuïteitsreserve Bestemmingsreserves Bestemmingsfondsen
- 18 -
4.900 50.000 186.721
21.475 (452.375)
(15.041) 350.000 156.730
241.621
(430.900)
491.689
-
2.3
Toelichting op de Balans
2.3.1
Algemeen
De jaarrekening is opgesteld conform Richtlijn 650 (Richtlijn Fondsenwervende Instellingen), herzien in 2007. Deze Richtlijn treedt verplicht in werking vanaf verslagjaar 2008, maar de Stichting heeft de Richtlijn al vanaf verslagjaar 2007 toegepast. De Stichting hanteert de volgende begrippen: Bestemmingsfondsen zijn activiteiten met het oogmerk voor een specifiek aangegeven doel geld in te zamelen. Indien en voorzover per balansdatum de ingezamelde gelden de bestedingen overtreffen, wordt het saldo weergegeven onder Reserves en fondsen. Bestedingen worden aan een bestemmingsfonds onttrokken na een besluit een bepaalde aanvraag tot financiële ondersteuning, passend in het doel van het bestemmingsfonds, te honoreren en dat aan de aanvrager te communiceren (de “toezegging”). Het bedrag van deze toezegging wordt op dat moment ten laste van de Staat van Baten en Lasten gebracht en de corresponderende verplichting getoond onder Kortlopende schulden (“toezeggingen”). Het betreffende bestemmingsfonds wordt voor het bedrag van de toezegging verminderd via de Staat van Baten en Lasten. Bestemmingsfondsen worden uitsluitend aangewend voor het Emma Kinderziekenhuis AMC, danwel voor aan het Emma Kinderziekenhuis AMC verbonden personen (wetenschappelijk onderzoek, voorlichting en educatie en/of welzijn). Beheerfondsen zijn niet door de Stichting, maar door derden geïnitieerde activiteiten met het oogmerk voor een specifiek, door die derden aangegeven doel geld in te zamelen. Indien en voorzover per balansdatum de ingezamelde gelden de bestedingen overtreffen, wordt het saldo weergegeven onder Kortlopende schulden (“beheerfondsen”). Bestedingen van beheerfondsmiddelen door die derden dienen te passen in het doel van het beheerfonds en worden aan een beheerfonds onttrokken op het moment dat de Stichting van die bestedingen op de hoogte wordt gesteld, door middel van declaraties. Het bedrag van deze bestedingen wordt op dat moment ten laste van de Staat van Baten en Lasten gebracht en de corresponderende verplichting getoond onder Kortlopende schulden (“crediteuren”), danwel door de Stichting direct betaald. Een in een jaar ontstaan verschil tussen baten uit hoofde van fondsenwerving en lasten uit hoofde van bestedingen wordt in datzelfde jaar in de Staat van Baten en Lasten als “vrijval van of dotatie aan schuld aan beheerfondsen” geneutraliseerd en ten gunste of ten laste van de kortlopende schuld aan beheerfondsen geboekt. Ofschoon voor beheerfondsen noch de ingezamelde gelden, noch de bestedingen door de Stichting geïnitieerd zijn, stelt de Stichting wel steeds vast dat de bestedingen passen in de aan het beheerfonds gegeven doelstelling, alsmede dat de doelstelling van een beheerfonds past in de doelstelling van de Stichting in algemene zin. Voorts kunnen deze beheerfondsen uitsluitend worden geïnitieerd door aan het Emma Kinderziekenhuis AMC verbonden personen, waarbij de (beoogde) bestedingen van het beheerfonds
- 19 -
-
direct of indirect ten goede komen aan het Emma Kinderziekenhuis AMC (wetenschappelijk onderzoek, voorlichting en educatie en/of welzijn). Toezeggingen zijn door de Stichting aangegane verplichtingen uit hoofde van formeel toegezegde bedragen voor een daartoe ingediend verzoek. Deze verplichtingen ontstaan als de Stichting een geldelijke verplichting aangaat voor een vast bedrag (d.w.z. ongeacht de opbrengsten uit fondsenwerving voor het gegeven doel, danwel zonder daarvoor fondsen te werven maar te financieren uit beschikbare middelen van de Stichting). Indien de Stichting een geldelijke verplichting aangaat voor een bedrag tot maximaal nog te werven fondsen, dan wordt onder Toezeggingen het bedrag opgenomen voorzover daartoe gelden door de Stichting reeds zijn geworven. Het deel van de (voorwaardelijke) verplichting waarvoor nog geen gelden zijn geworven, wordt vermeld onder “niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen”. De Stichting kent in beginsel alleen toezeggingen voor activiteiten met een horizon van maximaal 12 maanden. Derhalve zijn alle toezeggingen per 31 december 2008 en 2007 verantwoord onder Kortlopende schulden. Crediteuren: Indien de begunstigde uit hoofde van het aan hem / haar toegezegde bedrag gelden feitelijk heeft besteed en declareert bij de Stichting, wordt het gedeclareerde bedrag onttrokken aan de post Toezeggingen en opgenomen onder Crediteuren. Tevens is onder deze post opgenomen de per 31 december 2008 en 2007 nog te betalen kosten (kosten eigen fondsenwerving en kosten beheer en administratie). 2.3.2
Waarderingsgrondslagen
Voor zover niet anders is vermeld zijn de activa en passiva gewaardeerd op nominale waarde. 2.3.3
Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen
Per ultimo 2008 heeft de Stichting zich gecommitteerd tot financiering van de exploitatiekosten 2009 van Emma TV, onder vermindering van eventuele baten uit fondsenwerving voor dat doel, tot een maximum van € 75.000 (ultimo 2007: tot een maximum van € 75.000). Gelden ten gunste van Emma TV zijn bestemd voor ontwikkeling en uitbouw van audiovisuele middelen ten dienste van ontspanning en psychosociale ontwikkeling van patiënten van het Emma Kinderziekenhuis AMC. Ultimo 2008 zijn de Stichting meerjarige lijfrenten toegezegd, te ontvangen in de jaren 2009 tot en met 2012, ten bedrage van € 291.190 (ultimo 2007: € 169.880). Van dit bedrag heeft € 101.940 betrekking op 2009 (2008: € 89.390).
- 20 -
-
2.3.4
Toelichting op afzonderlijke posten van de balans
Effecten Waardering van de effecten vindt plaats tegen geamortiseerde kostprijs. Ultimo 2008 bestaat de post effecten voornamelijk uit kortlopende obligaties (afloopdata varierend van april 2010 tot mei 2011). De marktwaarde van de gehele portefeuille effecten per ultimo 2008 bedroeg € 2.023.514. Liquide middelen Van de liquide middelen ultimo 2008 is € 436.300 op deposito of spaarrekeningen geplaatst, welke alle binnen 12 maanden vrijvallen. De overige liquide middelen zijn direct opvraagbaar. Fondsen en reserves -
Continuïteitsreserve
Het verloop van de continuïteitsreserve is als volgt:
Stand per 1 januari Stichting I Stand per 1 januari Stichting II Positief (negatief) resultaat
2008 € 179.346 27.411 4.900
2007 € 205.310 16.488 (15.041)
Stand per 31 december
211.657
206.757
- 21 -
-
Het aan de continuïteitsreserve toegerekende positieve resultaat is als volgt te specificeren: 2008 € Baten uit eigen fondsenwerving en uit acties van derden (ongeoormerkt) Bruto winst verkochte goederen Emma TV- Bestemde giften en aandeel in acties van derden - Bestedingen
2007 € 199.142 157
9.678 (74.876)
351.502 1.031 67.441 (71.585)
(65.198) Bestedingen aan de doelstelling uit algemene middelen - wetenschappelijk onderzoek - welzijn
(36.384) (61.724)
Baten uit beleggingen Overige baten Kosten werving baten Kosten beheer en administratie Toevoeging aan bestemmingsreserves Totaal positief (negatief) resultaat -
(4.144) (26.261) 673
(98.108) 98.255 (49.896) (29.452) (50.000)
(25.588) 63.398 61.600 (82.628) (30.212) (350.000)
4.900
(15.041)
Van Walreefonds
Het Van Walreefonds is in 1978 krachtens overeenkomst met Vereniging "Het Emma Kinderziekenhuis" (de rechtsvoorganger van de huidige Stichting Steun EKZ II) gevormd uit door de Vereniging aan de Stichting "Vrienden van het Emma Kinderziekenhuis" (de huidige Stichting Steun EKZ I) overgedragen middelen. De Stichting heeft zich ten opzichte van de Vereniging verbonden om dit bedrag te administreren onder de naam "Van Walreefonds". De Stichting is notarieel verplicht het Van Walreefonds in stand te houden en mag uitsluitend het rendement gebruiken. -
Bestemmingsreserves
Het Stichtingsbestuur heeft een tweetal bestemmingsreserves gecreërd, per ultimo 2008 als volgt:
Bestemmingsreserve voor wetenschappelijk onderzoek Bestemmingsreserve voor project Metamorfose
- 22 -
2008 € 50.000 350.000
2007 € 50.000 300.000
400.000
350.000
-
-
Bestemmingsfondsen
Het verloop van de saldi van de bestemmingsfondsen is als volgt:
Stand per 1 januari Baten uit eigen fondsenwerving en uit acties van derden – geoormerkt Baten uit eigen fondsenwerving en uit acties van derden – niet geoormerkt (aanvulling t.b.v. exploitatie Emma TV) Bestedingen aan de doelstelling Toegerekende organisatiekosten Stand per 31 december
2008 € 1.113.927
2007 € 957.197
493.057
476.811
65.198 (338.016) (33.518)
4.144 (288.893) (35.332)
1.300.648
1.113.927
Kortlopende schulden -
Beheerfondsen
Het verloop van de saldi van de beheerfondsen is als volgt:
Stand per 1 januari Baten uit eigen fondsenwerving en uit acties van derden Baten uit beleggingen Bestedingen aan de doelstelling Overboeking van (naar) Crediteuren Toegerekende organisatiekosten
2008 € 467.341 397.221 13.935 (241.695) (9.988)
2007 € 584.785 275.034 14.122 (478.242) 80.469 (8.827)
Stand per 31 december
626.814
467.341
- 23 -
-
-
Toezeggingen
Toezeggingen per ultimo boekjaar kunnen als volgt worden gespecificeerd: 2008 € Wetenschappelijk onderzoek Toezeggingen gedaan in 2004 Toezeggingen gedaan in 2006 Toezeggingen gedaan in 2007 Toezeggingen gedaan in 2008
Welzijn Toezeggingen gedaan in 2007 Toezeggingen gedaan in 2008
- 24 -
2007 €
35.301 32.199
44.027 60.301 52.199 -
67.500
156.527
13.883 26.692
27.000 -
40.575
27.000
-
2.4
Toelichting op de Staat van Baten en Lasten
2.4.1
Waardering baten uit fondsenwerving
Rechten van de Stichting uit hoofde van fondsenwerving, waaronder toegezegde lijfrenten en nalatenschappen, worden in de Staat van Baten en Lasten vermeld, indien de omvang en inbaarheid betrouwbaar kan worden vastgesteld; doorgaans zal dit niet eerder het geval zijn dan op het moment van ontvangst door de Stichting, danwel als ontvangst na balansdatum boven elke twijfel verheven is. 2.4.2
Baten uit eigen fondsenwerving 2008 €
Ongeoormerkt: Donaties en giften Nalatenschappen Opbrengsten verkochte goederen Kostprijs verkochte goederen Bruto winst uit verkoop goederen Geoormerkt: Donaties en giften t.g.v. wetenschappelijk onderzoek Donaties en giften t.g.v. welzijn
2.4.3
2007 €
133.841 50.016 309 152
283.314 28.347 35.324 34.293
157
1.031
147.425 345.632
126.119 350.592
677.071
789.403
Baten uit acties van derden 2008 €
Ongeoormerkt: Donaties en giften Geoormerkt: Donaties en giften t.g.v. welzijn Donaties en giften t.g.v. beheerfondsen
- 25 -
2007 €
15.285
39.841
397.221
100 275.034
412.506
314.975
-
2.4.4
Baten uit beleggingen 2008 €
Afwaardering obligaties van kostprijs naar aflossingswaarde Interest deposito’s, spaartegoeden en obligaties
Rendement t.g.v. beheerfondsen Rendement t.g.v. Stichting Steun I Rendement t.g.v. Stichting Steun II Resultaat, toegerekend aan continuïteitsreserve
(525) 112.715 112.190
77.520 77.520
13.935 92.168 6.087
Totaal baten uit beleggingen 2.4.5
2007 €
14.122 51.053 12.345
98.255
63.398
112.190
77.520
Overige baten
Hieronder is begrepen een eenmalige bate in 2007 als gevolg van een schadevergoeding, betaald door Unilever, uit hoofde van een portefeuille cumulatief preferente aandelen Unilever, welke de Stichting bezat in de jaren 2004 en eerder. 2.4.6
Bestedingen aan doelstellingen
Wetenschappelijk onderzoek: Bestemmingsfondsen Beheerfondsen Overige bestedingen Toegerekende organisatiekosten
Welzijn: Bestemmingsfondsen Beheerfondsen Overige bestedingen Toegerekende organisatiekosten
- 26 -
2008 €
2007 €
184.153 193.109 36.384 15.945
67.904 440.671 (673) 15.717
429.591
523.619
153.863 48.586 61.724 27.561
220.989 37.571 26.261 28.442
291.734
313.263
-
2.4.7 Kosten eigen fondsenwerving
Lidmaatschap ISF/VFI/CBF Promotie en publiciteit Website Toegerekende organisatiekosten
2008 € 7.194 23.539 170 10.154
2007 € 4.053 66.729 170 11.676
41.057
82.628
2.4.8 Toelichting lastenverdeling Toerekening van bepaalde organisatiekosten is gebaseerd op de tijdsbesteding aan bestedingen aan de doelstellingen respectievelijk werving fondsen en beheer en administratie, andere organisatiekosten zijn volledig als kosten beheer & administratie gerubriceerd. De toerekening van organisatiekosten aan beheerfondsen (zowel voor wetenschappelijk onderzoek als welzijn) vindt zijn grondslag in specifiek daartoe gemaakte afspraken met betrokken beheerfondseigenaren. De in 2008 en 2007 gehanteerde toerekeningsmethodiek is als volgt: toerekening in % aan bestedingen aan de eigen beheer & doelstellingen fondsenadminia b d e werving stratie Personele kosten 15% 35% 15% 35% Accountantskosten 0% 0% 0% 100% Bankk./porto/telefoon e.a. 15% 35% 15% 35% Drukwerk/Kantoorbenodigheden 15% 35% 15% 35% Onderhoud Exact 0% 0% 0% 100% Congres/Verg/Ontv. kosten 0% 0% 50% 50% Assurantiekosten 0% 0% 0% 100% Diverse onkosten 0% 0% 0% 100% Beheer & admin. beheerfondsen x y -x-y Bestedingen aan de doelstellingen:
a b d e
Totaal 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 0%
bestemmingsfondsen wetenschappelijk onderzoek beheerfondsen wetenschappelijk onderzoek bestemmingsfondsen welzijn beheerfondsen welzijn
In de bovenstaande tabel zijn x en y (toerekening aan beheerfondsen) specifiek overeengekomen bedragen, variërend van € 1.000 tot € 3.000 per beheerfonds, afhankelijk van de omvang van het betreffende beheerfonds.
- 27 -
-
De in totaal op bovenstaande wijze aan bestemmingsfondsen toegerekende organisatiekosten (zowel voor wetenschappelijk onderzoek als voor welzijn) worden aan individuele bestemmingsfondsen doorbelast naar rato van de in 2008 respectievelijk 2007 ontvangen giften voor deze bestemmingsfondsen. De Stichting heeft geen directeur; vanuit het bestuur is een dagelijks bestuur aangewezen, bestaande uit voorzitter, secretaris en penningmeester, welke verantwoordelijk is voor de dagelijkse leiding. De overige bestuursleden functioneren als toezichthoudend orgaan. De Stichting heeft geen leningen, voorschotten of garanties verstrekt aan bestuurders en medewerkers van het bureau. De Stichting geniet het gratis gebruik van de volgende faciliteiten in het Emma Kinderziekenhuis AMC: de beschikking over één kamer, gebruik telefoon etc., en de salarisverwerking van de medewerkers van het bureau van de Stichting. De medewerkers van de Stichting zijn formeel in dienst van het AMC, maar zijn voor het gehele dienstverband gedetacheerd bij de Stichting. Het gemiddeld aantal personeelsleden van de Stichting is in 2008 3 (2007:3). In FTE’s uitgedrukt is dit in 2008 2 (2007:2).
- 28 -
Specificatie en verdeling van kosten naar bestemming Besteed aan de doelstelling a
29
Bestedingen aan de doelstellingen Wetenschappelijk onderzoek bestemmingsfondsen Wetenschappelijk onderzoek beheerfondsen Wetenschappelijk onderzoek overige bestedingen Welzijn bestemmingsfondsen Welzijn beheerfondsen Welzijn overige bestedingen Aanvulling exploitatietekort Emma TV Kosten eigen fondsenwerving Contributies ISF/VFI/CBF e.a. Sponsorgeschenken Website Steunemma.nl Wervingskosten donateurs Kosten van beleggingen Organisatiekosten Personele kosten Accountantskosten Bankk./porto/telefoon e.a. Drukwerk/Kantoorbenodigheden Onderhoud IT systemen Congres/Verg/Ontv. kosten Assurantiekosten Diverse onkosten Doorbelasting uitvoeringskosten Beheerfondsen TOTAAL Besteed aan de doelstellingen:
b
c
d
e
f
werving baten eigen kosten van kosten fondsen belegbeheer werving gingen en admin.
totaal
begroot
totaal
2008
2008
2007
184.153 193.109 36.384 153.863 48.586 61.724
80.000 390.000 25.000 725.000 65.000 125.000
67.904 440.671 -673 220.989 37.571 26.261
7.194
7.194
4.053
170 23.539
170 23.539 8.839
10.000 3.000 3.500 110.900
184.153 193.109 36.384 153.863 48.586 61.724 65.198
-65.198
8.839 8.834
20.613
8.834
616 605
1.439 1.411
616 605 99
194.208 a b c
5.890 198.999
36.384
W.O. bestemmingsfondsen W.O. beheerfondsen W.O. overige bestedingen
112.128
4.098 52.684 d e f
126.922
41.057
Welzijn bestemmingsfondsen Welzijn beheerfondsen Welzijn overige bestedingen
8.839
20.613 9.615 1.439 1.411 367 98 2.783 3.114 -9.988 29.452
58.894 9.615 4.110 4.032 367 197 2.783 3.114
170 66.729
60.750 9.000 6.000 8.000 1.000 3.000 2.750
57.585 8.937 8.484 4.592 1.064 2.154 2.758 473
800.673 1.627.900
949.722
-
2.5
Stichting Steun EKZ I en Stichting Steun EKZ II
2.5.1
Balans per 31 december STICHTING STEUN EKZ I 2008 2007 (noot) € ACTIVA Vorderingen en overlopende activa Te vorderen fondsenwerving Te vorderen interest Overige vorderingen Vooruitbetaalde kosten Rekening courant verhouding
79.455 21.707 20.839 5.365 (632.034) (504.668) 2.116.300 857.159
75.313 56.169 130 7.978 (609.764) (470.174) 6.300 2.370.527
632.034 632.034 37.250
609.764 609.764 63.084
2.431.541
1.906.653
669.284
672.848
(2.5.3)
183.068 16.092 350.000
179.346 16.092 300.000
28.589 50.000
27.411 50.000
(2.6)
1.261.122
1.027.618
39.526
86.309
1.810.282
1.523.056
118.115
163.720
143.145 40.575 437.539
114.740 27.000 241.857
483.669 67.500 -
352.601 156.527 -
621.259
383.597
551.169
509.128
2.431.541
1.906.653
669.284
672.848
Effecten Liquide middelen
PASSIVA Reserves en fondsen -Reserves Continuïteitsreserve Van Walreefonds Bestemmingsreserves -Fondsen Bestemmingsfondsen Totaal Reserves en fondsen Kortlopende schulden Beheerfondsen Toezeggingen Crediteuren Totaal Kortlopende schulden
STICHTING STEUN EKZ II 2008 2007 €
(2.7)
- 30 -
-
2.5.2
Staat van Baten en Lasten STICHTING STEUN EKZ I 2008 2007 €
STICHTING STEUN EKZ II 2008 2007 €
BATEN: Baten uit eigen fondsenwerving Baten uit acties van derden Baten uit beleggingen Overige baten
494.646 94.645 93.897 -
613.283 77.305 53.381 61.600
182.425 317.861 18.293 -
176.120 237.670 24.139 -
683.188
805.569
518.579
437.929
291.734
313.263
429.591 -
523.619 -
28.405
(1.489)
131.068
(196.424)
Werving baten Kosten eigen fondsenwerving Kosten van beleggingen
41.057 8.839
82.628 -
-
-
Beheer en administratie Kosten beheer en administratie
25.927
28.117
3.525
2.095
Som der lasten
395.962
422.519
564.184
329.290
RESULTAAT
287.226
383.050
(45.605)
108.639
3.722 50.000 233.504 287.226
(25.964) 300.000 109.014 383.050
1.178 (46.783) (45.605)
10.923 50.000 47.716 108.639
Som der baten LASTEN: Besteed aan doelstellingen Wetenschappelijk onderzoek Welzijn
(Vrijval) / dotatie van / aan schuld aan beheerfondsen
Toevoeging/(onttrekking) aan: Continuïteitsreserve Stichting Bestemmingsreserves Bestemmingsfondsen
- 31 -
-
2.5.3
Mutaties 2008 in de continuïteitsreserve
Het verloop van de continuïteitsreserve van beide Stichtingen is als volgt:
Stand per 31 december 2007 Giften, nalatenschappen, aandeel in acties van derden Emma TV- Bestemde giften en aandeel in acties van derden Bestedingen
STICHTING STICHTING STEUN EKZ I STEUN EKZ II € € 179.346 27.411 164.299 35.000 9.678 (74.876) (65.198)
-
Overige bestedingen Baten uit beleggingen Kosten eigen fondsenwerving Kosten van beleggingen Kosten beheer en administratie Toevoeging aan bestemmingsreserves
(61.724) 92.168 (41.057) (8.839) (25.927) (50.000)
(36.384) 6.087 (3.525) -
Stand per 31 december 2008
183.068
28.589
Overige bestedingen betreffen met name financiële bijdragen met betrekking tot:
Informatieschermen in Emma Kinderziekenhuis AMC Opzetten van een mobiel kinderatelier Project Op Koers Wetenschappelijk onderzoek Sanfilippo syndroom
Stichting I 39.916 11.880 7.616
Stichting II
36.384
Project Op Koers: om kinderen met kanker te leren omgaan met de gevolgen van hun ziekte is het Emma Kinderziekenhuis AMC gestart met de ontwikkeling van een cursusprogramma: Op Koers. De cursus richt zich op het belang van goed gebruik maken van informatie, het belang van sociale relaties, positief denken en je leren ontspannen. Het Op Koers programma heeft als belangrijkste doel kinderen met kanker te leren opkomen voor zichzelf en daarmee hun zelfwaardering en het sociaal-emotioneel functioneren te versterken. De cursus wordt aangeboden op internet en creëert een website waar kinderen met elkaar ervaringen kunnen uitwisselen. Het grootste deel van de door de Stichting bijgedragen subsidie is gefinancierd uit het daartoe opgezette bestemmingsfonds (zie paragraaf 2.6).
- 32 -
-
Het Sanfilippo syndroom is een zeer ernstige stofwisselingsziekte. Kinderen met deze ziekte ontwikkelen rond het 3e levensjaar gedragsproblemen waarna zij geleidelijk volledig dementeren. Op de tienerleeftijd worden zij meestal geheel verzorgingsafhankelijk en overlijden zij voor de leeftijd van 18 jaar. Er zijn echter opmerkelijke verschillen in het beloop van de ziekte. In het kader van het door de Stichting gesubsidieerde onderzoek, mogelijk gemaakt door een schenking van de Stichting Weeshuis der Doopsgezinden Haarlem, is een arts-onderzoeker aangesteld. Het doel is om de ziekte beter te begrijpen en het beloop beter te kunnen voorspellen. Zowel in Nederland als in het buitenland krijgt deze studie, die mogelijk is door de verkregen subsidie, nu al bijzonder veel aandacht, zowel bij ouders van patiënten, als bij andere artsen die kinderen met deze dramatische ziekte proberen te behandelen. Het grootste deel van de door de Stichting bijgedragen subsidie is gefinancierd uit het daartoe opgezette bestemmingsfonds (zie paragraaf 2.6).
2.6
Bestemmingsfondsen – verloop gedurende 2008 saldo 31 dec. 2007
Stichting Steun I Vrolijk Op Fonds Emma TV Tienerkeuken Kijkdoos project Computer project Emma Podium Metamorfose Sterrenwacht
Stichting Steun II Oncol. Patiëntenzorg Psychosociale zorg Virologie Neonatologie Libelle Wetensch. onderzoek
giften 2008
bestedingen 2008
organisatie- aanvulling kosten uit alg. 2008 middelen
saldo 31 dec. 2008
4.746 35.656 4.716 6.822 975.678 -
19.163 9.678 27.000 1.000 279.259 9.532
28.236 74.876 731 52.679 7.752 -
1.338 1.886 70 19.503 666
10.411 65.198
4.015 8.091 4.716 1.235.434 8.866
1.027.618
345.632
164.274
23.463
75.609
1.261.122
14.178 43.820 5.095 11.667 7.359 4.190
7.015 50.000 54.300 36.110
4.724 98.026 51.182 72.220
478 3.410 3.704 2.463
34.383
15.991 5.095 11.081 7.359 -
86.309
147.425
226.152
10.055
41.999
39.526
- 33 -
7.616
-
De bestedingen 2008 vanuit de bestemmingsfondsen betreffen met name financiële bijdragen met betrekking tot:
Emma TV: exploitatiekosten (met name salarissen, apparatuur e.d.) Kijkdoos project: inrichting/aankleding van een hartlongfunctiekamer Kijkdoos project: lease van acquaria in kinderdagbehandeling en kinderpoli wachtkamer Psychosociale zorg: project Op Koers Neonatologie: plaatsing webcams bij couveuses Wetenschappelijk onderzoek Sanfilippo syndroom 2.7
Stichting I 74.876 45.797
Stichting II
7.000 90.410 50.000 37.837
Beheerfondsen – verloop gedurende 2008 saldo 31 dec. 2007
Stichting Steun I Fonds Kinderen & Aids Fonds I.C. Kinderen Fonds Gezin in Nood
Stichting Steun II Immunologie Motiliteitslaboratorium
giften 2008
interest 2008
bestedingen organisatie2008 kosten 2008
saldo 31 dec. 2008
32.512 82.174 54
15.246 62.200 1.914
436 1.293 -
30.844 15.959 1.783
1.000 2.913 185
16.350 126.795 -
114.740
79.360
1.729
48.586
4.098
143.145
59.233 293.368
125.591 192.270
2.615 9.591
53.428 139.681
2.890 3.000
131.121 352.548
352.601
317.861
12.206
193.109
5.890
483.669
De bestedingen 2008 vanuit de beheerfondsen betreffen met name financiële bijdragen met betrekking tot: - een promotie onderzoek (titel van proefschrift: 'The role of Fas/FasL pathways in mechanically ventilated mice with pneumovirus infection.'); - de STAR-trial: een inmiddels afgeronde internationale gerandomiseerde trial naar de effectivieit van dexamethason bij kinderen die moeten worden beademd voor een luchtweg infectie met het RS virus; - een promotie onderzoek (titel van proefschrift: 'The role of angiotensin pathways during mechanical ventilation'); - immunologie: onderzoek naar de cardiovasculaire afwijkingen bij kinderen die de ziekte van Kawasaki hebben doorgemaakt.. Deze ziekte is een zeldzame ziekte die gekenmerkt wordt door een ontsteking van de bloedvaten door het gehele lichaam. De aantasting van de ziekte van Kawasaki vindt
- 34 -
-
uitsluitend bij kinderen plaats. De meeste patiëntjes zijn onder de 5-jarige leeftijd. Om onbekende redenen komt de ziekte bij jongens tweemaal zoveel voor als bij meisjes. - immunologie: onderzoek met betrekking tot het Aicardi-Goutières syndroom, een zeer zeldzame erfelijke hersenziekte. Het onderzoek richt zich op afwijkingen in een type hersencellen in het CZS (astrocyten) en de langdurige ziekteactiviteit in de hersenen van zieke kinderen op basis van ontstekingsreacties waarin deze cellen betrokken zijn. - motiliteitslaboratorium: diverse promotie onderzoeken, onder meer naar- het ontrafelen van de mechanismen die betrokken zijn bij obstipatie; - de mechanismen betrokken bij het ontstaan van refluxziekte op de kinderleeftijd en bij volwassenen; - het mechanisme dat ten grondslag ligt aan refluxziekte op de kinderleeftijd. Deze studie wordt mede gesubsidieerd door de Maag Lever Darm Stichting; - de relatie tussen genen en functionele gastrointestinale ziektebeelden (reflux ziekte, obstipatie en fecale incontinentie). Deels door de Stichting en grotendeels door Stichting Porticus gesubsidieerd; - de relatie tussen urologische problemen en obstipatie op de kinderleeftijd; - de relatie tussen psychosociale problematiek en inflammatoire darmziekte;
-
onderzoek lever en obesitas, mede gesubsidieerd door het van den Broekfonds, Nunspeet.; ernstig therapieresistente obstipatie op de kinderleeftijd, evaluatie van pathofysiologische mechanisme welke betrekking hebben op resistente klachten, kwaliteit van leven van deze kinderen en de levensloop van deze kinderen.
- 35 -
-
- 36 -
-
3 Overige gegevens
- 37 -
-
3.1
Overzicht van fondsen en projecten
Wetenschappelijk onderzoek: Met ‘Wetenschappelijk Onderzoek’ wordt onderzoek ondersteund naar de oorzaak, behandeling, begeleiding en gevolgen van ernstige ziekten bij kinderen. Het Emma Kinderziekenhuis AMC is een academisch ziekenhuis. Dat betekent dat het ziekenhuis een onderdeel is van de medische faculteit, waar (kinder) artsen worden opgeleid. Het ziekenhuis heeft daarmee specifieke kennis in huis, waarmee een groot aantal zieke kinderen goed kan worden geholpen. Maar om patiëntjes een grotere kans op een gezonde toekomst te geven, blijft wetenschappelijk onderzoek noodzakelijk. In het kader van De Metamorfose wordt o.a. onderzoek gedaan naar de gevolgen van ziekte en behandeling op lange termijn, zowel op lichamelijk gebied als in psychosociale en maatschappelijke zin. Elk jaar is er dringend behoefte aan een flink budget voor wetenschappelijk onderzoek. Een wetenschapscommissie onder deskundige leiding beoordeelt alle aanvragen en kan er tot nu toe slechts een beperkt aantal honoreren, terwijl er een enorme progressie geboekt zou kunnen worden in de kindergeneeskunde als hiervoor meer geld beschikbaar zou zijn. Fonds Oncologische Patiëntenzorg voor voorzieningen in de ruimste zin ter verbetering van de oncologische patiëntenzorg en oncologisch onderzoek. Fonds Psychosociale zorg voor voorzieningen in de ruimste zin ter bevordering van de psychosociale begeleiding en ondersteuning van patiënten en hun relaties. Fonds Virologie voor voorzieningen in de ruimste zin ter stimulering en ondersteuning van het microbiologisch onderzoek. Fonds Neonatologie voor voorzieningen en projecten ten behoeve van te vroeg geborenen. Fonds Libelle voor voorzieningen in de ruimste zin ter stimulering en ondersteuning van het gastro-enterologisch onderzoek. Fonds Wetenschappelijk Onderzoek voor financiële ondersteuning van wetenschappelijk onderzoek door medisch specialisten van het Emma Kinderziekenhuis AMC, waarbij uit dit fonds beschikbare middelen normaliter eens per jaar aan specifieke onderzoeken worden toegewezen.
- 38 -
-
Welzijn: Met ‘Welzijn’ worden alle voorzieningen en activiteiten ondersteund die het verblijf van kinderen, oudersverzorgers, broertjes en zusjes in het ziekenhuis veraangenamen, welke ook bijdragen aan de ontwikkeling van het zieke kind. Vrolijk Op Fonds Het hele jaar door wordt uit dit fonds spel- en knutselmateriaal aangeschaft. De naam 'Vrolijk Op Fonds' zegt het al, door middel van bestedingen uit dit fonds proberen we patiënten tijdens hun verblijf in het Emma Kinderziekenhuis AMC een beetje op te vrolijken. Emma TV Het Emma Kinderziekenhuis AMC heeft een eigen televisiestation van, vóór en dóór kinderen. Emma TV maakt met meer dan vijftig vrijwilligers wekelijks drie live programma’s waar kinderen veel plezier aan beleven. Met informatie, amusement, spanning en sensatie. Kinderen kunnen zich uiten en vergeten even dat zij ziek zijn. Niet alleen als ze naar Emma TV kijken, maar ook als ze deze programma’s helpen maken. Die mogelijkheid wil Emma TV de kinderen ook in de toekomst blijven geven. Tienerkeuken Bestemd voor de inrichting van een keuken ten behoeve van de ontspanning van de ouders en patiënten. Kijkdoos project Teneinde de inrichting van de nieuwe polikliniek Kindergeneeskunde, de Kinderverkoever en enkele andere vertrekken zo kind- en oudervriendelijk mogelijk te maken. Door aanpassingen kan het kind troost vinden, is het minder angstig en kan het kind daardoor geborgenheid voelen. Computer project Computers zijn niet meer uit het dagelijkse leven weg te denken. Ook in het Emma Kinderziekenhuis AMC mogen computers voor de kinderen niet ontbreken. Bijvoorbeeld voor het onderwijs, contact met klasgenootjes en voor spelletjes. De wensen zijn onder andere computers, laptops, spelletjes en webcams voor de ziekenhuisschool, de speelkamers en de verschillende verpleegafdelingen. Emma Podium Om ervoor te zorgen dat ook zieke kinderen in aanraking komen met cultuur, amusement, theater en muziek hebben we 2 zeer deskundige vrijwilligers bereid gevonden om een programma samen te stellen van optredens en voorstellingen voor alle leeftijden. Doel is om het verblijf van kinderen in het ziekenhuis te veraangenamen, maar vooral ook om cultuur ook toegankelijk te laten zijn voor zieke kinderen. Fonds Metamorfose Het Emma Kinderziekenhuis AMC behandelt een groeiende groep van ernstig en chronisch zieke kinderen. Voor het kind en zijn omgeving heeft een ziekte enorme lichamelijke, psychische en maatschappelijke gevolgen. Als kinderziekenhuis van de toekomst wil het Emma Kinderziekenhuis AMC daarom
- 39 -
-
omstandigheden voor patiëntjes en hun ouders creëren die bijdragen aan de normale ontwikkeling van deze kinderen. Want ondanks behandeling in het ziekenhuis moet het gewone leven zoveel mogelijk doorgaan. Dit stelt nieuwe eisen aan voorzieningen en inrichting van het 20 jaar oude Emma Kinderziekenhuis AMC. Hiervoor zal komende vier jaar een grootscheepse vernieuwbouw plaatsvinden. Maar het vraagt ook om een andere benadering, behandeling en begeleiding van patiënten. Dit totale veranderingsproces noemen wij de “Metamorfose”. Deze Metamorfose is niet alleen de hoogste prioriteit voor het Emma Kinderziekenhuis AMC, maar natuurlijk ook voor de Stichting Steun. De komende jaren zal dit ook het speerpunt zijn in onze fondsenwerving. Ondanks het feit dat het AMC zelf een substantieel deel van de vernieuwbouw bijdraagt blijft er een groot tekort over om alle wensen te realiseren. Met deze donaties wordt de vernieuwbouw van alle noodzakelijke voorzieningen ondersteund, die niet of maar gedeeltelijk gefinancierd kunnen worden door het ziekenhuis zelf. Het gaat om voorzieningen zoals bijv. een snoezelkamer, een sport- en spelruimte, een multifunctionele en interactieve conferentie- en communicatieruimte voor artsen en verpleegkundigen, etc. Emm@Infotheek Dit is een voorlichtingscentrum met informatie over ziektes en behandeling zowel m.b.v. brochures, folders en boeken als via internet. Enkele deskundige medewerkers zijn beschikbaar om ouders en kinderen behulpzaam te zijn.
- 40 -
-
3.2 Accountantsverklaring
- 41 -
