Stichting Samen Een Texel

NBC ê

EELMAN ACCOUNTANTS

& I

PARTNERS ADVISEURS

JAARRAPPORT 2014

Stichting Samen Een Texel

EELMAN

&

PARTNERS Stichting Samen Een Texel DE KOOG

INHOUDSOPGAVE Pagina

Accountantsverslag

Beoordelingsverklaring Algemeen Resultaten Financiële positie

Meerjarenoverzicht

3 5 7 8 9

Jaarrekening

Balans per 31 december 2014 Staat van baten en lasten over 2014 Kasstroomoverzicht over 2014 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans Toelichting op de staat van baten en lasten

11 12 13 14 15 19

1

NBC

4

EELMAN ACCOUNTANTS

& 1

PARTNERS ADVISEURS

ACCOUNTANTSVERSLAG

EELMAN

&

ACCOUNTANTS

1

KANTOORADRES

PARTNERS

KEESOMLAAN 6 4

1791

ADVISEURS

DEN BURG (TEXEL)

DC

POS TAD RES

POSTBUS 32

1790 AA

DEN BURG (TEXEL) TELE FOON

(0222)

31

41

41 FAX

(0222)

2761

31

E - MA I L

[email protected] INT ERNET

WWW.NSEEELMAN.NL

Aan het bestuur van Stichting Samen Een Texel Orchismient 23 1796 AV DE KOOG

Kenmerk 179970

Den Burg, 30 juni 2015

Geacht bestuur,

Hierbij bieden wij u het rapport aan inzake de jaarstukken over 2014 van Stichting Samen Een Texel gevestigd te De Koog. Het rapport bestaat uit het accountantsverslag en de jaarrekening, waaronder de overige gegevens zijn opgenomen.

BEOORDELINGSVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2014 van Stichting Samen Een Texel te De Koog beoordeeld. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2014 en de staat van baten en lasten over 2014 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven in overeenstemming met de grondslagen FUK-C1. Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als zij noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.

Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een conclusie over de jaarrekening op basis van onze beoordeling. Wij hebben onze beoordeling verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse Standaard 2400, 'Opdrachten tot het beoordelen van financiële overzichten'. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze beoordeling zodanig plannen en uitvoeren dat wij in staat zijn te concluderen dat ons niet is gebleken dat de jaarrekening afwijkingen van materieel belang bevat.

Een beoordeling in overeenstemming met de Nederlandse Standaard 2400 resulteert in een beperkte mate van zekerheid. De in dit kader uitgevoerde werkzaamheden bestonden in hoofdzaak uit het inwinnen van inlichtingen bij het management en overige functionarissen van de stichting, het uitvoeren van cijferanalyses met betrekking tot de financiële gegevens alsmede het evalueren van de verkregen informatie.

NOC OC

EELHAN

6

PARTNER. B. V.

15

INGESCHREVEN

I N HE T

HANDELSREGISTER VAN

DC

KADER VAN KOOPHANDEL EN FABRIEKEN NOO RD Wc er r - MOLo—mack OND ER NUMMER 3 -713.39950. VAN TOEPASSING ZIJ N 19 39 . EE N EXEMPLAAR WO RD T IJ O P AANVRAAG TIZEGEZONDEN. BECONNUMMER 2090 80.

ALGEME NE VOORW AARDEN, DEDEPONEERO TEN KANT ORE VAN D E KAMER V A N KOOPHANDEL EINDER NUMMER

NOC, EELMAN 6 PARTNERS .0 AANGESLOTEN RIJ NEC NEDERLAND, ERTENDUM CN SMA.

LIE

El

EELMAN

St

ACCOUNTANTS

PARTNERS ADVISEURS

De werkzaamheden uitgevoerd in het kader van een beoordelingsopdracht zijn aanzienlijk beperkter dan die uitgevoerd in het kader van een controleopdracht verricht in overeenstemming met de Nederlandse controlestandaarden. Derhalve brengen wij geen controleoordeel tot uitdrukking. Conclusie Op grond van onze beoordeling is ons niets gebleken op basis waarvan wij zouden moeten concluderen dat de jaarrekening geen getrouw beeld geeft van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting Samen Een Texel per 31 december 2014 en van het resultaat over 2014. Den Burg, 30 juni 2015 NBC/EELMAN & PARTNERS

R.A. Breed

Accountant -Administratieconsulent

Beoordelingsverklaring afgegeven

4

Ria

EELMAN 8( PARTNERS 417.C111k2,1r/11, -r

E

,DVIFEURS

Stichting Samen Een Texel DE KOOG

ALGEMEEN

De onderneming De Stichting Samen Eén Texel is opgericht op 5 november 1974 en aangegaan voor onbepaalde tijd.

Op 21-3-2014 zijn de statuten gewijzigd. De Stichting stelt zich ten doel: Artikel 2: a. 1. Het verlenen van (financiële) steun aan op Texel werkzame instellingen die beogen de kwaliteit van de

woon- en leefomgeving voor met name kwetsbare groepen binnen de Texelse samenleving in stand te houden of te verbeteren. 2. Het bevorderen en ondersteunen van de samenwerking tussen instellingen en organisaties die de leefbaarheid op het eiland Texel bevorderen. 3. Het nemen van initiatieven ten behoeve van het welzijn, de gezondheid, de huisvesting, de begeleiding, het financieren daarvan of het (financieel) ondersteunen van initiatieven van andere organisaties/instellingen die op deze gebieden op Texel actief zijn. b.

1. Het verlenen van financiële steun kan onder meer gebeuren in de vorm van: - schenking/periodieke bijdragen;

- een rentedragende lening; - een renteloze lening; 2. Aan het verlenen van steun, zoals genoemd in lid b.1. kunnen door het bestuur te bepalen voorwaarden worden verbonden.

Artikel 4: Zij tracht het gestelde doel te bereiken door: - het exploiteren van de bezittingen der stichting;

- het verkrijgen van inkomsten uit collecten, bijdragen van particulieren of instellingen, schenkingen, erfstellingen en legaten en andere baten, welke aan de stichting ten deel vallen.


5

EELMAN & PARTNERS ACCOUNTANTS

I

ADVISEURS

Bestuur

Het bestuur dient te bestaan uit een oneven aantal van ten minste vijf en ten hoogste negen leden. In het bestuur dient tenminste één lid zitting te hebben met een financiële achtergrond en tenminste één lid met een agrarische achtergrond. Overigens geldt voor de bestuursleden dat zij een brede maatschappelijke belangstelling dienen te hebben en dat zij betrokken zijn bij het maatschappelijke leven op Texel. De leden worden benoemd voor een periode van vier jaar en treden af volgens een door het bestuur op te stellen rooster, waarbij voorkomen dient te worden dat de voorzitter, secretaris en penningmeester tegelijk aftreden. Een volgens het rooster aftredend bestuurder is onmiddellijk doch ten hoogste twee maal hernoembaar.

Samenstelling algemeen bestuur op 31 december 2014: - Wijlen - de heer W. Eelman, voorzitter - mevrouw V.E. van Heerwaarde, secretaris - de heer 3.Th. de Porto, penningmeester - de heer A.G. Boerhorst, algemeen bestuurslid - de heer C. Maas, algemeen bestuurslid . Huidig bestuur 2015 In opvolging algemeen bestuur per 2015 is de volgende samenstelling ontstaan: - de heer A.G. Boerhorst, voorzitter - mevrouw V.E. van Heerwaarde, secretaris - de heer S. Bakker, penningmeester - de heer N.J. Zoetelief, algemeen bestuurslid


•

6

EELMAN

St

PARTNERS


ac,1:eLlt,

DE KOOG

RESULTATEN

Bespreking van de resultaten Ter analyse van het resultaat dient de volgende opstelling, die is ontleend aan de staat van baten en lasten:

Huur- en pachtopbrengsten Overige opbrengsten Brutoresultaat Exploitatiekosten onroerende zaken Ondersteuning en bevordering welzijn Algemene kosten Som der lasten Exploitatieresultaat Financiële baten en lasten Resultaat

2014

2013

41.039 132.263

39.815 4.331 44.146

173.302 6.538 45.875 48.386

100.799

6.136 33.813 50.897 90.846

72.503

-46.700

304.239

182.412

376.742

135.712

Resultaatanalyse De verandering van het resultaat ten opzichte van 2013 kan als volgt nader worden geanalyseerd: 2014 Resultaatverhogend Hogere huur- en pachtopbrengsten Hogere overige opbrengsten Lagere algemene kosten Hogere financiële baten en lasten

1.224 127.932 2.511 121.827 253.494

Resultaatverlagend Hogere exploitatiekosten onroerende zaken Hogere ondersteuning en bevordering welzijn

402 12.062

12.464

Stijging van het resultaat


241.030

7

EELMAN , :T5

Sc

PARTNERS

AIDV:EELIP5

FINANCIËLE POSITIE Ter verkrijging van een inzicht in de financiële positie van de onderneming verstrekken wij u het volgende overzicht, dat is gebaseerd op de gegevens uit de jaarrekening.

Analyse van de financiële positie

31-12-2014 31-12-2013 C

Op korte termijn beschikbaar Vorderingen Effecten Liquide middelen

21.953 2.925.053 2.498.559 5.445.565

86.383 2.309.434 2.840.836 5.236.653

Kortlopende schulden Liquiditeitssaldo = werkkapitaal

-15.922 5.429.643

-13.220 5.223.433

390.255 218.807 609.062

390.255 48.275 438.530

6.038.705

5.661.963

6..038.705

5.661.963

Vastgelegd op lange termijn Materiële vaste activa Financiële vaste activa

Gefinancierd met op lange termijn beschikbare middelen Financiering Stichtingsvermogen


8

EELMAN

EK

PARTNERS


MEERJARENOVERZICHT 31-12-2014 31-12-2013 31-12-2012 31-12-2011 31-12-2010 C

C

C

C

C

390.255 218.807

390.255 48.275

390.255 53.550

390.255

390.255

21.953 2.925.053 2.498.559

86.383 2.309.434 2.840.836

100.463 3.082.779 1.954.084

52.750 2.911.275 1.862.719

47.831 3.174.892 1.317.446

6.054.627

5.675.183

5.581.131

5.216.999

4.930.424

6.038.705 15.922

5.661.963 13.220

5.526.251 54.880

5.205.104 11.895

4.920.756 9.668

6.054.627

5.675.183

5.581.131

5.216.999

4.930.424

2014

2013

2012

2011

2010

41.039 173.302 72.503 376.742 6.038.705

39.815 44.146 -46.700 135.712 5.661.963

38.847 40.573 -81.112 321.148 5.526.251

38.175 38.175 -118.436 -235.649 5.205.104

37.683 63.976 -220.065

Activa

Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Vlottende activa Vorderingen Effecten Liquide middelen

Totaal activa

Passiva

Stichtingsvermogen Kortlopende schulden Totaal passiva

Huur- en pachtopbrengsten Brutoresultaat Exploitatieresultaat Nettoresultaat Stichtingsvermogen

5.713 4.920.756

Tot het geven van nadere toelicht 1gen zijn wij graag bereid.

Hoogachtend,

IK

NBC/EELMAN & PARTNERS

R.A. Breed

Accountant -Administratieconsulent


9

NBC

4


1

ADVISEURS

JAARREKENING

EELMAN & PARTNERS ACCOUNTANT ACCOUNTANTS

'


ADVISEUPS A C V ISEUPS

DE KOOG

BALANS PER 31 DECEMBER 2014

31-12-2014 31-12-2013 C

C

ACTIVA

Vaste activa Materiële vaste activa

1

390.255

390.255

Financiële vaste activa

2

218.807

48.275

609.062

438.530

Vlottende activa Vorderingen

3

21.953

86.383

Effecten

4

2.925.053

2.309.434

Liquide middelen

5

2.498.559

2.840.836

5.445.565

5.236.653

6.054.627

5.675.183

6.038.705

5.661.963

15.922

13.220

6.054.627

5.675.183

PASSIVA

Stichtingsvermogen

6

Eigen vermogen

Kortlopende schulden


7

11

NBC

EELMAN ACCOUNTANTS

&

PARTNERS


ADVISEURS

DE KOOG

STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014

2014 Huur- en pachtopbrengsten Overige opbrengsten Brutoresultaat Exploitatiekosten onroerende zaken Ondersteuning en bevordering welzijn Algemene kosten Som der lasten

8

41.039

9

132.263

Resultaat


39.815 4.331 173.302

10 11 12

Exploitatieresultaat Financiële baten en lasten

2013

13

6.538 45.875 48.386

44.146 6.136 33.813 50.897

100.799

90.846

72.503

-46.700

304.239

182.412

376.742

135.712

12



ADVISEURS

KASSTROOMOVERZICHT OVER 2014 2014

2013

72.503

-46.700

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat

Aanpassingen voor Correcties

1

Verandering in werkkapitaal Overige vorderingen Overlopende activa Mutatie effecten Kortlopende schulden (exclusief banken)

52.361 12.069 -431.728 2.702

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Opbrengst van vorderingen die tot de vaste activa behoren en van effecten

1.491 12.589 818.144 -41.661 -364.596

790.563

- 292.093

743.864

36.949

34.843

83.399

102.770

Kasstroom uit operationele activiteiten

120.348

137.613

- 171.745

881.477

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen financiële vaste activa Desinvesteringen financiële vaste activa

-172.845 2.313

5.275

Kasstroom uit investeringsactiviteiten

- 170.532

5.275

Mutatie geldmiddelen

-342.277

886.752

2.840.836 -342.277 2.498.559

1.954.084 886.752 2.840.836

Verloop mutatie geldmiddelen Het verloop van de geldmiddelen is als volgt: Stand per begin boekjaar Mutaties in boekjaar

Stand per eind boekjaar


13

EELMAN St PARTNERS


GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Algemeen De jaarrekening is opgesteld volgens de algemene bepalingen van Fak Cl.

De geformuleerde grondslagen hebben betrekking op de jaarrekening als geheel. De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Voorzover niets anders is vermeld zijn de activa en passiva opgenomen tegen de nominale waarde.

Grondslagen voor waardering van activa en passiva Materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en -terreinen worden gewaardeerd tegen aanschafprijs, onder aftrek van lineaire afschrijvingen. De bedrijfsgebouwen en -terreinen worden niet verder afgeschreven dan de fiscale bodemwaarde.

Financiële vaste activa De overige vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs, welke gelijk zijn aan de nominale waarde, onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen. Effecten effecten worden gewaardeerd tegen marktwaarde; de niet ter beurze genoteerde effecten worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere marktwaarde.

De ter beurze genoteerde

Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt

bepaald als het verschil

tussen de baten en alle hiermee verbonden,

aan het

verslagjaar toe te rekenen lasten. De lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen en toegerekend aan het verslagjaar waarop ze betrekking hebben.

Som der financiële baten en lasten De rentebaten en -lasten betreffen de van derden ontvangen,

respectievelijk aan

derden betaalde

interest.


14

EELMAN & PARTNERS ACCOLINTA,ITS

4DVISELJPS 4DVISELIPS


TOELICHTING OP DE BALANS

ACTIVA

Vaste activa 31-12-2014 31-12-2013 1 Materiële vaste activa Onroerende zaken

C

C

390.255

390.255

Materiële vaste activa Het verloop van het totaal van de materiële vaste activa kan als volgt worden weergegeven: Onroerende zaken

Stand per 1 januari 2014 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen

666.875 -276.620 390_2 5

Boekwaarde per 1 januari 2014 Mutaties Saldo mutaties Stand per 31 december 2014 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2014 Afschrijvingspercentages

666.875 -276.620 390.255

31-12-2014 31-12-2013 2 Financiële vaste activa Overige vorderingen

C

C

218.8_07

48.275

45.962 172.845 218.B07

48.275

Overige vorderingen Maatschap Verloskundige Praktijk Texel Lening u/g Coöperatie Texel Health


48.275

15

EELMAN

PARTNERS

&

Accouw,,,,, T s


Ac.,F,EuPs

DE KOOG

Maatschap Verloskundige Praktijk Texel

2014 C

Stand per 1 januari 48.275 48.275

Hoofdbedrag

Boekwaarde per 1 januari

Mutaties Aflossing in boekjaar Stand per 31 december

-2.313

Hoofdbedrag

45.962 45.962

Boekwaarde per 31 december

Lening u/g Coöperatie Texel Health

2014 C

Boekwaarde per 1 januari

Mutaties 11Z,84

Verstrekking in boekjaar

Stand per 31 december 172.845 172.845

Hoofdbedrag

Boekwaarde per 31 december Dit betreft een renteloze lening.

Vlottende activa 31-12-2014 31-12-2013 Vorderingen Belastingen en premies sociale verzekeringen Leningen u/g Overlopende activa

C

C

1.751

4.112 50.000

20.202 21.953

32.271 86.383

1.751

4.112

3

Belastingen en premies sociale verzekeringen Dividendbelasting


16

h a l

EELMAN St PARTNERS ACCOUNTANTS

ADVISEURS


De Skuul

2014 C

Stand per 1 januari 50.000 50.000

Hoofdbedrag

Boekwaarde per 1 januari Mutaties Aflossingen

-50.000

Stand per 31 december Hoofdbedrag

50.000 -50.000

Cumulatieve aflossing Boekwaarde per 31 december

31-12-2014 31-12-2013 Overlopende activa Rente Rabobank beleggersrekening Rente Rabo effectenrekening Rente ABN AMRO

Effecten Rabobank effectenrekening

C

C

17.280 634 2.288 20.202

31.276

2.925.053

2.309.434

55.966 1.272.821 4.567 1.165.205 2.498.559

16.878 1.671.374 4.584 1.148.000 2.840.836

995 32.271

4

Alle effecten staan ter vrije beschikking van de stichting.

Liquide middelen Rabobank rekening-courant Rabobank beleggersrekening 5

ABN AMRO effectenrekening ABN AMRO spaarrekeningen

De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de stichting.


17

EEN


I


ADVISEURS

DE KOOG

PASSIVA 6

Stichtingsvermogen

In onderstaand overzicht is het verloop van het stichtingsvermogen weergegeven. Stichtingsvermogen C

Stand per 1 januari 2014 Resultaat boekjaar Stand per 31 december 2014

5.661.963 376.742 6.038.705

31-12-2014 31-12-2013 C 7 Kortlopende schulden Overige schulden Overlopende passiva

C

15.605 317 15,922 _

12.915 305 13.220

4.232 2.873 8.500 15-6115_

1.032 3.266 8.617 12.915

317

3_05

Overige schulden Bewaarloon effecten

Exploitatiekosten onroerende zaken Financiële steunverlening

Overlopende passiva Vooruitontvangen huur

Niet in de balans opgenomen rechten, verplichtingen en regelingen Onroerende zaken Stichting Samen Eén Texel heeft inzake haar onroerende zaken contracten afgesloten.


18

EELMAN Sc PARTNERS


TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN

Huur- en pachtopbrengsten Huurwoningen Pacht landerijen

2014

2013

11.672 29.367

11.199 28.616

41.019_

39.815

132.26a

4.331

c

8

Overige opbrengsten Schenkingen en legaten 9

Uitsplitsing Schenkingen en legaten Legaat 1 Schenking 1 Schenking 2 Schenking 3 Totaal

Exploitatiekosten onroerende zaken Onderhoud gebouwen en terreinen Verzekeringen, belastingen en heffingen Omslagheffing waterschap Kosten appartementen

130.001 500 150 1.612

132.263

10

11

538 1.287 3.588 1.125

1.526 3.669 941

6.538

6.136

45.875

33.813

Ondersteuning en bevordering welzijn

Financiële steunverlening

31-12-2014 C

Specificatie financiële steunverlening Kieft Noord: onderzoek zorgfaciliteiten voor Texelaars Stichting Texels Welzijn: bijdrage verbouwing De Buureton Film project "Dementie"

Stichting 600 jaar stad Texel: maaltijden senioren De Fontein: bijdrage speelplaats Kerkgebouw "De Burght": bijdrage herstel historisch uurwerk/klok Christelijk Mannenkoor: bijdrage nieuwe piano Verpleeghuis Texel: bijdrage busritten voor bewoners Texel Vitaal: secretariaat- en vergaderkosten


3.327 13.273 10.000 8.500 5.000 2.500 1.375 1.500 400 45.875

19

NBC


1


ADVISEURS

1 2 Algemene kosten Kantoorbenodigdheden

Website

Assurantiepremie Accountantskosten Advieskosten Contributies, abonnementen en heffingen Bank- en incassokosten Bestuurskosten Kosten promotieactiviteiten Provisie/bewaarloon effecten Notariskosten Grafonderhoud Representatiekosten

1 3 Financiële baten en lasten Opbrengst van vorderingen die tot de vaste activa behoren en van effecten Overige rentebaten en soortgelijke opbrengsten Waardeveranderingen van vorderingen die tot de vaste activa behoren en van effecten

DE KOOG

2014

2013

1.726 2.700 666 5.630 353 195 155 12.114 3.614 18.406 591 435 1.801

200 9.065 666 6.421 1.214 148

12.613 7.550 12.600 -

420

48.386

50.897

83.399 36.949

102.770 34.843

183.891

44.799

304.2329

182.412

83.399

102.770

53.534 29.865

73.768 27.290 1.712

83.399

102.770

2.464 17.205 17.280

2.571 995 31.277

36.949

34.843

2.464

2.571

2A64

2.571

Opbrengst van vorderingen die tot de vaste activa behoren en van effecten Opbrengst overige effecten

Opbrengst overige effecten Rabobank dividenden Rabobank couponafrekeningen ABN AMRO dividenden

Overige rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rente leningen u/g Ontvangen depositorente Ontvangen bankrente

Rente leningen u/g Rente leningen u/g


20

EELMAN ACCOUNTANTS

& I

PARTNERS ADVISEURS


2014

2013

567 16.638

995

17.205

995

Ontvangen depositorente Ontvangen rente ABN AMRO AEX Rekening Ontvangen rente ABN AMRO Bank spaarrekening

Ontvangen bankrente Rabobank beleggersrekening

17.2

31.277

Waardeveranderingen van vorderingen die tot de vaste activa behoren en van effecten Waardeveranderingen overige effecten

183.891

44.799

183.891

-12.101 56.900

183.891

44.799

Waardeveranderingen overige effecten Waardeveranderingen overige effecten Rabobank Waardeveranderingen overige effecten ABN AMRO

De Koog, 30 juni 2015

A.G. Boerhorst Voorzitter


S. Bakker

penningmeester

21

Stichting Samen Een Texel

Recommend Documents