RAPPORT 2014/2015 STICHTING SAMEN RKC WAALWIJK
INHOUDSOPGAVE Pagina ACCOUNTANTSVERSLAG 1 2 3 4
Opdracht Samenstellingsverklaring Algemeen Resultaat
1 1 2 3
JAARREKENING 1 2 3 4 5
Balans per 30 juni Winst-en-verliesrekening Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de winst-en-verliesrekening
4 5 6 8 10
ACCOUNTANTSVERSLAG
Stichting Samen RKC Akkerlaan 2 5143 ND Waalwijk Geachte bestuursleden, Hierbij brengen wij verslag uit over het boekjaar 2014/2015 met betrekking tot uw stichting. 1
OPDRACHT
Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2014/2015 van uw stichting, waarin begrepen de balans met tellingen van € 71.338 en de winst-en-verliesrekening sluitende met een negatief resultaat van € 13.333, samengesteld. 2
SAMENSTELLINGSVERKLARING
Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2014/2015 van Stichting Samen RKC te Waalwijk bestaande uit de balans per 30 juni 2015 en de winst-en-verliesrekening over 2014/2015 met de toelichting samengesteld. Verantwoordelijkheid van het bestuur Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de stichting verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de stichting. Verantwoordelijkheid van de accountant Het is onze verantwoordelijkheid als accountant om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende gedrags- en beroepsregels. In overeenstemming met de voor het accountantsberoep geldende standaard voor samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de onderneming verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld onder toepassing van de in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving.
-1-
Stichting Samen RKC gevestigd te Waalwijk
3
ALGEMEEN
3.1
Bedrijfsgegevens
De activiteiten van Stichting Samen RKC zijn voornamelijk het organiseren van projecten en activiteiten waarbij de verbindende kracht van sport in samenwerking met het bedrijfsleven, onderwijsinstellingen, maatschappelijke organisaties en overheden wordt ingezet. 3.2
Oprichting Stichting
Bij notariële akte d.d. 03-09-2012 verleden voor notaris Mr. K.J.A. Labout-de Jong te Waalwijk is opgericht de stichting Stichting Samen RKC.
-2-
Stichting Samen RKC gevestigd te Waalwijk
4
RESULTAAT
4.1
Vergelijkend overzicht
Het resultaat over 2014/2015 bedraagt negatief € 13.333. 2014/2015 €
Netto-omzet
%
95.358
100,0
43.398 53.317 11.851
45,5 55,9 12,4
108.566
113,9
-13.208
-13,9
-125
-0,1
-13.333
-14,0
-
-
-13.333
-14,0
Kosten Lonen en salarissen Projectkosten Algemene kosten
Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Belastingen resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Resultaat
Wij vertrouwen erop u hiermede voldoende van dienst te zijn geweest en zijn gaarne bereid tot het geven van nadere toelichting. Hoogachtend, KRP Accountants & Adviseurs
P.C.J. Ketelaars RA Waalwijk, 15 september 2015
-3-
JAARREKENING Balans per 30 juni 2015 Winst-en-verliesrekening over 2014/2015 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 30 juni 2015 Toelichting op de winst-en-verliesrekening over 2014/2015
Stichting Samen RKC gevestigd te Waalwijk
1 BALANS PER 30 JUNI (na verwerking van het verlies) 2015 €
2014 €
€
€
ACTIVA Vlottende activa Vorderingen
(1)
Overige vorderingen en overlopende activa Liquide middelen
(2)
1.250
43.398
70.088
35.170
71.338
78.568
-903
12.430
72.241
66.138
71.338
78.568
PASSIVA Eigen vermogen
(3)
Eigen Vermogen Kortlopende schulden
(4)
Overige schulden en overlopende passiva
-4-
Stichting Samen RKC gevestigd te Waalwijk
2
WINST-EN-VERLIESREKENING 2014/2015 €
Netto-omzet
2013/2014 €
(5)
€
€
95.358
113.144
95.358
113.144
Kosten Lonen en salarissen Overige bedrijfskosten
(6)
43.398 65.168
55.000 46.921 108.566
101.921
-13.208
11.223
-125
-81
Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Belastingen resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening
-13.333
11.142
-
-
Resultaat
-13.333
11.142
Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten
(9)
-5-
Stichting Samen RKC gevestigd te Waalwijk
3
GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
ALGEMEEN
Activiteiten De activiteiten van Stichting Samen RKC, statutair gevestigd te Waalwijk, bestaan voornamelijk uit het organiseren van projecten en activiteiten waarbij de verbindende kracht van sport in samenwerking met het bedrijfsleven, onderwijsinstellingen, maatschappelijke organisaties en overheden wordt ingezet. ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING De jaarrekening is opgesteld volgens de in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde. Winsten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn.
GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA
Vorderingen en overlopende activa Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van voorzieningen wegens oninbaarheid. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen.
Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Indien middelen niet ter vrije beschikking staan, dan wordt hiermee bij de waardering rekening gehouden.
Langlopende en kortlopende schulden Opgenomen leningen en schulden worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING
Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en verrichte diensten enerzijds, en anderzijds de kosten en andere lasten van het jaar, gewaardeerd tegen historische kostprijzen.
-6-
Stichting Samen RKC gevestigd te Waalwijk
Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de netto-omzet en de kosten en andere lasten van het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten zijn verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen welke hun oorsprong vinden in het boekjaar zijn in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn.
Netto-omzet Onder netto-omzet wordt verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar geleverde goederen en verleende diensten onder aftrek van kortingen en de over de omzet geheven belastingen.
Brutomarge De brutomarge bestaat uit het verschil tussen de netto-omzet en de kostprijs van de omzet, alsmede uit de overige bedrijfsopbrengsten.
Exploitatiesubsidies Exploitatiesubsidies worden ten gunste van de winst-en-verliesrekening gebracht in het jaar ten laste waarvan de gesubsidieerde uitgaven komen/waarin de opbrengsten zijn gederfd/waarin het exploitatietekort zich heeft voorgedaan.
Financiële baten en lasten De financiële baten en lasten betreffen de ontvangen rente op tegoeden respectievelijk de aan derden betaalde rente.
-7-
Stichting Samen RKC gevestigd te Waalwijk
4
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER
ACTIVA
VLOTTENDE ACTIVA 1. Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa 2015
2014
€
€
Overlopende activa Nog te ontvangen subsidies Vooruitbetaalde projectkosten Vooruitbetaalde loonkosten
1.250 -
898 42.500
1.250
43.398
70.088
35.170
2. Liquide middelen Rabobank
PASSIVA 3. Eigen vermogen 2014/2015
2013/2014
€
€
Eigen Vermogen Stand per 1 juli Resultaatbestemming boekjaar Stand per 30 juni
-8-
12.430 -13.333
1.288 11.142
-903
12.430
Stichting Samen RKC gevestigd te Waalwijk
4. Kortlopende schulden 2015
2014
€
€
Overige schulden en overlopende passiva Overlopende passiva
72.241
66.138
62.560 9.681
66.138 -
72.241
66.138
Overlopende passiva Vooruitontvangen subsidies Nog te betalen kosten projecten
-9-
Stichting Samen RKC gevestigd te Waalwijk
5
TOELICHTING OP DE WINST-EN-VERLIESREKENING 2014/2015
2013/2014
€
€
5. Netto-omzet Omzet subsidies Overige omzet
83.788 11.570
110.322 2.822
95.358
113.144
43.398
55.000
20.104 1.103 2.938 1.710 2.232 20.256 2.370 2.604
24.918 105 10.892 365 4.511 250 -
53.317
41.041
11.851
5.880
125
81
Personeelskosten 6. Lonen en salarissen Bruto lonen Overige bedrijfskosten 7. Projectkosten Scoren voor Gezondheid De Voorzet RKC WaalWijkBattle Samen RKC Wijk Ieder1Gelijk Playing for succes RKC Street League Old Stars RKC Waalwijk Kleding Samen RKC Wijk
8. Algemene kosten Overige algemene kosten 9. Financiële baten en lasten Rentelasten en soortgelijke kosten Rente en kosten bank
- 10 -
