Stichting Protestants Christelijk Primair Onderwijs Capelle aan den IJssel - Krimpen aan den IJssel
1
Verslag GMR vergadering 30 maart 2011 , locatie Horizon Roerdomplaan. Aanvang: 19.30 uur School Baken:
Ouder Dineke de Hair
Leerkracht
School
Ouder
Leerkracht
Hans v. Embden.
Balans:
Etienne Ulrich
Esmeralda Zegers
Adri van de Haar
Groen v. P/
Gert jan Mourik
Betty Eikelenboom
mka
Ontmoeting:
Marianne Markus
Kompas:
Sjaak Wisse
Conchita van Zeist
mka Fontein: Horizon:
Gerdine Maaskant Louise Burgmeijer
mka Sjalom:
Martine van der Leij
Sonja Reynders
Wegwijzer:
Cees Paul
Geertje Mandemaker
mka Gasten Bestuur
Maup Benard
1. Opening Cees leest uit “De toekomst van werk”: Un jour nouveau a commencé. 2. Mededelingen bestuur. 1. Digitale salarisstrook Groenendijk Administratie heeft het bestuur gevraagd de mogelijkheden na te gaan voor de invoering van een digitale salarisstrook. Daarbij krijgt iedere werknemer een inlogcode bij Groenendijk en kan daarmee zijn loonstrook opvragen. Aangezien dit een verandering van beleid is zal de informatie daartoe de PGMR binnenkort bereiken ter bespreking. 2. Nieuwbouw Balans De uitkomst van de bespreking op 3 februari heeft weinig concrete oplossingen geboden. De samenwerking met een andere partner zoals bijv. een woningbouwcoöperatie is een belangrijke voorwaarde voor de gemeente. Er is echter nog geen partij gevonden die zowel woningen als een school wil bouwen. Daarnaast meldde de wethouder dat er onderzoek gaande is naar mogelijkheden tot herhuisvesting van scholen binnen de gemeente Capelle. Naar aanleiding van deze mededeling is verzocht ons uiterlijk voor de meivakantie te melden wat nu de toekomst zal zijn voor de Balans. Ondertussen stelt de directie van de Balans een Programma van Eisen op voor de nieuwbouw van de Balans en vindt ook vanuit het stafbureau onderzoek plaats naar participatie van de projectontwikkelaars. 3. Goed onderwijs, goed bestuur. Deze week zijn de stukken aangereikt met betrekking tot de inrichting van de wet Goed onderwijs goed bestuur. Op 4 april vindt de bespreking in het bestuur plaats. Wijzigingen volgen in de loop van de volgende week. 4. Passend Onderwijs Op 4 april is er een overleg met het ministerie inzake de wetgeving rondom Passend onderwijs. Er komt dan uitleg over de verdeling van de samenwerkingsverbanden nieuwe stijl, die gebaseerd is op de postcodes. Voor ons best spannend om te zien waar de grenzen komen te liggen van de verschillende samenwerkingsverbanden. Dit zou in theorie namelijk kunnen betekenen dat ons verband in tweeën wordt geknipt. Over de consequenties hebben we onvoldoende zicht. 5. De enquête taakbeleid De enquête taakbeleid is opgesteld in samenwerking met de gelijknamige commissie van de GMR. Na aanpassing is de vragenlijst vandaag geopend met een doorlooptijd van twee weken. Zodra de resultaten beschikbaar zijn volgt een overleg met de commissie GMR. 6. Beloningsbeleid De enquête “De IB-er in beeld” is besproken met de commissie beloningsbeleid en met de directieleden. Afgesproken is een overleg op te starten met de interne begeleiders van de Capelse scholen. Deze zal plaatsvinden op 12 april in aansluiting op de netwerkbijeenkomst WSNS. (de uitnodiging gaat donderdag de deur uit).
2 7. Parnassys Het administratiepakket Parnassys biedt mogelijkheden voor het volgen van de onderwijskwaliteit en kent ook een personeelsmodule. Het stafbureau onderzoekt op dit moment in hoeverre de modules aansluiten bij de wensen van de scholen van de stichting. Dit houdt in dat er een inlogcode beschikbaar komt om een en ander met fictieve getallen en namen uit te proberen. Zodra er voldoende informatie beschikschaar is zal de GMR een uitzetting krijgen. Na de zomervakantie heeft de raad de gelegenheid een mening te vormen over een eventuele invoering. 8.. Afvloeiingslijst De afvloeiingslijst is naar de scholen gestuurd. Daar vindt nog een laatste controle plaats. De lijst maakt t.z.t. onderdeel uit van het bestuursformatieplan. 9. Identiteit Het Directieberaad heeft de notitie Identiteit besproken. De aanpassingen worden op dit moment verwerkt. Een werkgroep (Paul, Henk, lid GMR) buigt zich over de vertaling van de notitie naar de tekst van de schoolgids.
Toevoeging: Identiteit: De uitkomsten worden verwerkt. Om een omslag te maken naar de schoolgids zal de werkgroep een voorzet geven. Is dit voor de werkgroep communicatie of gaat een aparte werkgroep identiteit hier mee aan de slag? Agendapunt 20 april!! 3. Notulen van 26 januari 2011. Worden goedgekeurd en geschikt gemaakt voor publicatie. 4. Actiepunten Voor zo ver die niet als agendapunt behandeld worden. Afgehandeld: 53, 16, 21-24,27-30-33,35 Extra actiepunt 36: De GMR adviseert aan bestuur om de Personeelstevredenheidsonderzoek te verplaatsen naar het najaar 2011 Gezien de ontwikkelingen en de vele enquêtes die er al rondgaan. Hij staat nu gepland voor de zomervakantie inclusief bespreking uitslag van dit onderzoek. Het bestuur gaat akkoord. 5. Begroting 2011 Deze GMR vergadering is naar deze datum verplaatst, omdat de begroting niet op tijd beschikbaar was. Helaas hebben de werkgroep Financiën en de overige GMR leden de antwoorden op de vragen van de werkgroep n.a.v. de voorgelegde begroting 2011 pas op deze bijeenkomst uitgereikt gekregen. Gezien het eerdere schriftelijke advies van de werkgroep aan de GMR om zolang er geen bevredigende antwoorden zijn negatief te adviseren, heeft nog geen besluitvorming kunnen plaats vinden. De vragen van de werkgroep, de antwoorden van het bestuur en de behandeling hier van op deze vergadering zijn gebundeld in bijlage 1.
3 Het zo laat aanleveren van de begroting is grotendeels te wijten aan het disfunctioneren van het administratiekantoor. De GMR dringt er op aan om het eerste concept van de begroting rond 1 november reeds aan te leveren aan de werkgroep Financiën. Uitbreiding stafbureau. Om in de toekomst meer armslag te hebben en regelmatige controle te kunnen uit oefenen op de financiën vraagt het bestuur om het stafbureau uit te breiden met een controller voor 2,5 dag . Kosten € 50.000. Dit ook gezien in het licht van “Goed onderwijs, goed bestuur”. Het zal lastig zijn om dit beleid aannemelijk te maken richting ouders en leerkrachten i.v.m. de gedwongen teruggang van het aantal personeelsleden. Daar staat tegen over dat een goede controller zijn geld terug verdient en dat wellicht het servicepakket met Groenendijk anders kan worden ingevuld. De controller moet wel verstand hebben van onderwijs. De aanstelling moet goed worden geïntroduceerd naar de scholen. Om de begroting inhoudelijke duidelijk te maken naar personeel en ouders ligt hier een mooie taak voor de directeur. Geadviseerd wordt om een zgn. “managementletter” op te stellen voor personeel en MR om zo de kaders te bepalen. Besluit: De werkgroep financiën geeft binnen 10 dagen advies over de begroting. Er zal dan een schriftelijke stemronde worden gehouden. Actie secretaris GMR. 6. Formatieplan 2011-12 In de begroting en in formatieplan is de Lb en Lc functie geïmplementeerd. Het ministerie heeft als meetjaar 2014 gekozen. Dat jaar zal de afrekening plaats vinden. 8.
Relevante post ;
Ouders en Coo: Evaluatie basiscursus. Vervangingsfonds: PO actief eindrapportage. Indien er GMR leden zijn die dit een keer willen agenderen, dit a.u.b. doorgeven aan de secretaris van de GMR 9
Vanuit werkgroepen
9a
Bedrijfsvoering: Geen bijzonderheden
4 9b
Beloningsbeleid: Het opzetten van een enquête geeft altijd problemen over de interpretatie
van het een en ander. Toch heeft de werkgroep een beeld gekregen over het functioneren van een IB’er. De volgende stap is een bijeenkomst met IB’ers. De IB vakbond heeft 3 functieomschrijvingen voor IB’ers. Afhankelijk van de zwaarte van de functie is deze hoger ingeschaald. Belangrijk hier bij is ook of het een taak is van een groepsleerkracht of een functie. 9c
Brede school: Er staat een overleg gepland.
9d
Communicatie: het voorstel om het Horizon schoolgids stuk m.b.t. klachtenregeling als
leidend aan te merken wordt goed gekeurd. De GMR adviseert om dit stuk als bovenschools deel aan te merken voor de schoolgids. Actie Louise. 9e
Financiën: Zie agendapunt 5
9f
ICT beleid: Gertjan geeft aan dat Paul niet echt zit te springen om serieus weer een offerte
aan te vragen bij andere netwerkbeheerders. De GMR geeft aan dat om financiële redenen het toch wel de moeite waard is om meerdere partijen te benaderen. Het uitgangspunt is dan de bestaande SLA. Ook EmJee moet geprikkeld worden om marktconform te werken. Nu zitten zij aan de behoorlijk hoge kant. Opgemerkt dient te worden dat als er weer gemigreerd moet worden dat ook behoorlijke kosten met zich mee brengt. ICT coördinatoren van onze stichting geven aan dat zij qua service goed te spreken zijn over de huidige beheerder. Louise zal het bestuur dringend adviseren om meerdere partijen uit te nodigen een offerte in te dienen. Aangezien de eerste contracten al in september aflopen moet dit op korte termijn gebeuren! 9g
Onderwijskwaliteit: De werkgroep heeft de MR’en gevraagd om op school te informeren hoe
het beleidsplan “Effectief sturen op resultaat” is geïmplementeerd. Tijdpad: mei 2011. Er is een kleine discussie over goede en slechte scholen. Naast de websites van de overheid kan je ook je eigen school profileren via www.onderwijsplanet.nl 9h
Regiegroep functiemix: Het blijkt dat je er financieel niet zoveel op vooruit gaat. De stichting
zou daar wat aan moeten doen. Bijvoorbeeld door schaalophoging en bindingstoeslag zelf te betalen. Zie het dus meer als een waardering voor je werkzaamheden. Een groot misverstand is er nog steeds over de inhoud van de functie.
5 Een Lb’er werkt net zoveel uur als een collega met een La functie. De invulling kan verschillen, omdat de kwaliteiten van de Lb leerkracht (excellente leerkracht) natuurlijk ingezet worden voor de hele school. Er komt NIETS bij, maar je taakinvulling kan op delen wel anders worden ingevuld. 9i
Taakbeleid: De enquête is naar alle personeelsleden gestuurd Deze enquête is goed
toegankelijk. Complimenten aan de werkgroep. 9j
Zorgplan: Het zorgplan en activiteitenplan is toegestuurd. We vragen de werkgroep zorg om
advies. 10.Acties en Vervolgafspraken: Voorbereiden voor de volgende vergadering: •
Zorgplan en activiteitenplan: vragen en opmerkingen naar de werkgroep Zorg:
Adri. •
advies over Reglement directeuren en – beraad; Profielschets Raad van toezicht;
toezichtskader raad van toezicht, bestuurs en toezichtsreglement, voorstel tot wijziging van de statuten. Op en aanmerkingen naar Hans. Vergaderlocatie: Fontein . Open en sluiten van de vergadering: Sjalom 11.
Rondvraag:
Meenemen naar MR: uitkomst begroting in relatie met formatieplan. Uit de MR van de Wegwijzer: Is het wellicht te overwegen om een bovenschoolse ict coach aan te stellen?. Vraag zal worden voorgelegd aan bestuur en ICT groep. Kan de MR een eigen rekening openen? Nee dat kan niet. MR en GMR hebben wel inzage in jaarrekening en instemming over begroting natuurlijk. Kan het internet beter gefilterd worden? Dit kan slechts voor een deel via het netwerk, maar elke school moet zelf kijken welke sites en trefwoorden je op de zwarte lijst zet. Er komt binnenkort wel een soort Big brother. Dan kan de leerkracht /directeur/ict coach op elk moment op zijn eigen pc kijken wie wat doet op de andere pc’s Op de Wegwijzer gaat het taakbeleid problemen geven als straks met minder mensen hetzelfde werk gedaan moet worden. Een heikel punt hier in is ook de CAO vastgelegde aantal taakuren voor GMR. De vergadering adviseert om de taakuren GMR en MR te splitsen. 12.
Sluiting
6 Geertje sluit de vergadering met een stukje over “Vertrouwen”
7
8 Bijlage 1: Begroting 2011 Algemene reactie van de werkgroep financiën: 1,2,3,9,11,14,15 en 16 hieronder wel een aanpassing van het document dat eerder met ons is gedeeld en op punt 5 misschien en op punten 8, 12 en 17 zeker of vrijwel zeker een aanpassing op de begroting waardoor het negatief saldo van 472.000 wijzigt en waarschijnlijk boven 500.000 uitkomt. Het moge duidelijk zijn, dat de inhoudelijke discussie zich afspeelt of zou moeten spelen rond punten 4 en 6 Vragen van de werkgroep Financiën Schriftelijk antwoord van Maup Reacties en acties tijdens de GMR vergadering Inderdaad verschilt het aantal met andere publicaties en is de reden Toelichting punt 1: accoord 1. Pagina 5, 1.2.1 : Tabel de Groen van Prinsterer / De Ontmoeting. leerlingenaantallen. Navraag heeft geleerd dat de opgave betrekking heeft gehad op een 01-10-2009 sluit niet aan met eerdere publicaties eerste opgave, echter later is aangepast. Deze aanpassing is achterwege gebleven. in jaarrekening, ondernemersplan etc. Daarin stond 2279. de 4 verschil zitten in de Groen van Dit jaar leverde het verzamelen van de juiste leerlingaantallen Prinsterer. Prognose 1-1-2011 lijkt mij overigens nogal wat rumoer op. Reden was de pas ingevoerde digitale aanlevering via BRON. Deze instelling heeft een jaar lang realistisch – in ieder geval beter dan die van de gegevens verzameld, waardoor de jaarlijkse papieren aangifte gemeente al hoop ik natuurlijk dat zij gelijk achterwege kon blijven. krijgen. Dit bleek niet helemaal gelukt, zo bleven de rugzakleerlingen buiten beschouwing. Uiteindelijk is de telling definitief vastgesteld op 1 maart 2011.
2. Pagina 6, 1.2.5 : Het begroot resultaat in 2011 is 472.605 en niet 1.150.000. De krap 700.000 verschil heeft vermoedelijk te maken met het Kompas, maar het bedrag wordt niet expliciet genoemd. Ik zou dit bijv. in een aparte kolom hebben opgenomen. Of anders, als men consequent zou zijn, dan zou dit ook in de diverse tabellen verderop in de begroting moeten worden doorgevoerd. 3. Pagina 7-11 : Begroting 2010 klopt niet met de begroting zoals wij die kennen
Het begroot resultaat versus de omvang van de investeringen. Dit bedrag heeft inderdaad te maken met de investeringen van Het Kompas zoals daaronder beschreven. De discussie over de aanpak loopt nog. Formeel moet het investering genomen worden in het jaar van besteding, in dit geval 2010. Om die reden heeft het bestuur in overweging een en ander in 2010 te nemen. Voor de kapitalisatiefactor heeft deze verandering geen effect
Conclusie: Afschrijving 5000 per jaar. De rest uit eigen vermogen
Uitgangspunt van de begroting 2010 is de versie welke is gepubliceerd na advisering door de GMR. De begroting is omgebouwd tot het model van Groenendijk Administratie. De
3.Wwat is er mis met het programma als de begroting 2010 toch anders is dan wij
9 en hebben goedgekeurd; dit is niet voor het eerst en maakt de vergelijking weer lastig! Bovendien is het slordig. In de versie die Hans op 18 februari met ons deelde, kloppen de bedragen overigens wel.
4. Pagina 7/8, Rijksbijdragen/Lumpsum : Deze bedragen dalen van 2009 naar 2010 en van 2010 naar 2011 harder dan het aantal leerlingen. Kortom de bijdrage per leerling daalt, terwijl bijvoorbeeld de CAO lonen toch wel iets zijn gestegen. Er is wel een effect van een gedaald aantal rugzakleerlingen maar toch. Weten we zeker dat onze prognoses kloppen? Zijn we niet te pessimistisch? Is hier meer gedetailleerde data beschikbaar? 5. Pagina 8, Overige baten personeel: Stijgt zeer fors t.o.v. 2010, terwijl 2010 een daling t.o.v. 2009 vertoonde. Ik weet wel dat we de Balans meer willen “verkopen”maar is dit realistisch? 6. Pagina 8, Personele lasten: Ik had voor 2009 een FTE aantal van 168,06 (bron: jaarrekening) en in deze begroting wordt gerekend met 165,9 FTE (pagina 20). Vergelijken we appels met appels? En zo ja, hebben we in 2011 echt maar 2 FTE minder dan in 2009? Zo ja, hoe kan het dan dat de personele lasten met 382.000 dalen tussen 2009 en 2010. De laatste keer dat ik het checkte verdiende een
bedragen voor directie, onderwijzend personeel en onderwijs ondersteunend personeel zijn uitgesplitst bij GA. Dit gebeurde weliswaar in het model van VosABB ook op schoolniveau, echter niet getotaliseerd. De bedragen in de begroting nu zijn bij elkaar genomen met uitzondering van het stafbureau. Een ander lastig punt bleek de verrekening tussen school en bovenschools. In het model van GA zijn dit egalisatieposten (ze vallen tegen elkaar weg) en daarmee niet meer herkenbaar in de begroting. Voor de beantwoording van deze vraag zijn de eerste drie inkomsten van belang: vergoeding lumpsum, materiële instandhouding en de PAB. 2011 2010 2009 9.221.863 9.467.236 9.857.445 -2,5% -4% Het verschil 2009 en 2010 zit in de uitkering PAB. In 2009 is een extra uitkering gedaan in de PAB vanwege de CAO ontwikkeling, dit bleek echter ten laste te komen van de uitkering in 2010. Globaal zien we de teruggang van 3% terug in de lumpsumcijfers. De overige inkomsten hebben betrekking op rugzakleerlingen en andere subsidies. Zo is in 2010 de uitkering voor Sbao voor rugzakkers gekort. Voor deze post is een vergelijking 2010 en 2011 lastig. In 2010 betreft het een inkomsten voor de bekostiging van de Bapo (2% van de personele kosten). Echter in de realisatie is dit niet goed verwerkt, waardoor de uitputting veel lager is. In 2011 gaat het om de vergoeding van het samenwerkingsverband voor de inzet van de ambulante begeleiding.
hebben ingestemd?
a. Allereerst een overzicht van de omvang van de formatie op verschillende momenten. 1-6-2009 1-8-2009 FTE 162,2401 164,2624 1-6-2010 1-8-2010 FTE 174,5007 164,6651 1-1-2011 1-6-2011 FTE 168,0417 166,8849
Wel tellen mee de Vervangers in de vervangingspoule. Dus dit beeld wordt hierdoor (4fte) een beetje vertroebeld.
Opgave Raet
De leerling daling is ook 3% Aob het onderzocht dat er een structureel te kort is van 3-6% De PO raad gaat daar mee verder. Andere oorzaken: Sluipende bezuiniging, geen indexering. Bereking systematiek gpl landelijk normering voor uitbetaling. Welke gemiddelde wordt gehanteerd? Het ministerie moet het hard maken. Geen compensatie cao maatregelen. 5: De verrekening klopt niet, Bovenschools weg zetten moet nog gebeuren.
10 leraar geen 191.000. Ik verwacht dan ook dat het antwoord nee is, maar dan zou ik wel graag willen weten hoe de aantallen en gemiddelden dan wel liggen. Want de lumpsum daalt met 500.000 en de overige vergoedingen en subsidies met nog eens 300.000 , terwijl de personeelskosten “slechts” met 382.000 dalen. Dus minder leerlingen per FTE? Of sterker gestegen kosten per FTE? Of allebei?
7. Pagina 9, overige personele lasten: Lijkt mij erg optimistisch
8. Pagina 10, Overige huisvestingslasten 0? Weet niet wat hieronder valt, maar in 2009 en 2010 toch 40.000
Het betreft hier alle benoemingen met uitzondering van de vervangingen. De mutaties zijn vaak het gevolg van het vertrek van de LIO-ers en de tijdelijke benoemingen. Na de zomervakantie is de vervangingspool gestart. De bekostiging vindt plaats uit het Vervangingsfonds, in 2011 is deze post voor het hele jaar meegenomen. Een belangrijke factor is het verbruik ten laste van de rugzakleerlingen. Het gaat hier om projectbenoemingen of tijdelijke uitbreidingen. Een aantal malen zien we ook een omzetting van regulier naar project. Deze benoemingen lopen uiteindelijk door. Het verschil in uitgave tussen 2009 en 2010 bedraagt 55.000 euro (blz. 8). Deze wordt een deel veroorzaakt door de overige personele lasten (zie vraag 7). De fluctuatie in 2011 is het gevolg van de inzet van de vervangerspool. De (personele) begroting kent inderdaad twee mechanismen: voor het jaar 2011 gaat om de werkelijke (bekende) kosten. Het model op blz. 20 is een simulatiemodel waarin diverse aannames zijn verwerkt. a. Nascholing: hieraan is een bezuinigingsopdracht gekoppeld 68.661 Balans b. Kosten schoolbegeleiding: deze betrof de inhuur van een psycholoog, welke is overgeheveld naar de salariskosten PAB c. Kosten Arbo: gelet op de huidige ontwikkeling van het verzuim (cijfer 4,6%) en de te verwachten re-integratie is 19.500 aan de krappe kant en zou 23.000 een realistischer beeld geven. d. Dotatie voorzieningen jubilea is een eenmalige inrichting e. Overige personeelskosten bevatten de extra voorzieningen personeel f. Materiële kosten zijn elders geboekt De grootste verandering zit in de verplaatsing naar de PAB van de psycholoog. Deze post is niet opgenomen in 2011. Voor deze post is nog geen verklaring beschikbaar, in de jaarrekening komt dit terug.
11 9.
Pagina 10, Schoolkrant
viel in 2009/2010 neem ik aan onder drukwerk? Waarom dan rubricering wijzigen zonder vergelijkende cijfers aan te passen – roept vragen op. 10. Pagina 10, Medezeggenschap. Vanwaar deze enorme stijging?
11.
Pagina 11, “Overige gemeente”.
Wat is de ton in 2010?
12.
Pagina 11, Lief en leed.
Optimistisch gezien historie. 13. Pagina 16, Staat van baten en lasten. Waarom is een andere rubricering gekozen bij de baten – het totaal klopt wel weer, maar het vergelijkt niet makkelijk!
14. Pagina 16, Staat van baten en lasten. (afschrijvingen)
Inderdaad staan deze posten nog niet op de goede plaats. Schoolkrant en schoolgids vormen één grootboekpost
De mutatuie zal worden uitgevoerd
Alle scholen hebben hun bijdragen GMR bovenschools overgeheveld op basis van de CAO 2009. In de afgelopen jaren is dit via interne boekingen gelopen. Het is de bedoeling dat alle kosten voor GMR (ook de vervangingskosten) hierop geboekt worden Dit bedrag heeft betrekking op de volgende posten: Schakelklas 65655 Stimulering Vroegsch. Educatie 16394 Brede school Krimpen 21761 Tegenover deze uitgaven staan inkomsten, de boekingen vragen om herziening Het is inderdaad correct dat deze post te laag is. De aanvulling moet komen vanuit het eigen vermogen van de stichting. Dit moet worden aangepast. De staat van baten en lasten wijkt af van de opzet van de “gewone” begroting. Groenendijk heeft nog geen model beschikbaar om de meerjarenbegroting op te stellen. Daarvoor is gebruik gemaakt van het model van VosABB (tegenwoordig PO-raad). Op basis van de verwachte leerlingaantallen is een doorrekening gemaakt van de inkomsten. De uitgaven hangen samen met de (simulatie)begroting voor personeel, een aanname voor de huisvestingslasten en overige lasten De afschrijving op deze pagina wijkt inderdaad af. Er is een bedrag toegevoegd voor de verwachte stijging van de afschrijving in 2011. Het gaat hier om een aanname.
Is een goede verbetering. Wordt hierdoor transparant
Afschrijvingen en financiële lasten wijken af van de begroting 2011 en daarmee uiteraard ook het resultaat. Slordig! De bedragen genoemd op blz. 17 zijn gekoppeld aan de 15. Pagina 17 investeringen. In het programma van VosABB is aangegeven welke investering in welk jaar is gepland. Vervolgens staat daar Notatie consequent zonder bedragen achter de een afschrijving tegenover, afhankelijk van het aantal jaren komma s.v.p. en ik kan de hier genoemde
Verzoek tot herziening van de boekingen
Aanpassing uitoeren a.u.bh.
Simulatie en reguliere uitgaven. Met welke gegevens wordt het model gevuld. Wat is de consistentie. Terminologie graag gelijkmaken
Verzoek om de afschrijvingen aan te passen: 2011 er uit laten en goed kijken naar de meerjaren investering
12 afschrijvingen op geen enkele manier direct met de meerjaren investeringen linken, noch met de meerjaren begroting. Kortom, wat zijn dit voor bedragen? 16. Pagina 19,leerlingen aantal 2275/2279 van pagina 5 komt weer terug maar ook 1-10-2011 sluit niet aan met pagina 5: 2133 vs 2171 17. Pagina 21, dotatie aan voorziening in 2011 volgens begroting is 46.000 niet 48.000.
waarover de afschrijving loopt. Dit bedrag komt bij de afschrijving over de investeringen van eind 2010
Het verschil tussen de prognoses van blz. 5 met blz. 19: blz. 5 is gebaseerd op een schatting van de directies voor oktober 2011. Blz. 19 is een simulatiemodel dat uitgaat van een bepaalde daling ten opzichte van 2010. De aantallen verschillen daardoor van elkaar (zie. blz. 16) Het bedrag dient inderdaad 48.000 te zijn. Dit is bij één der scholen verkeerd ingevuld (De Groen van Prinsterer / De Ontmoeting stijgt € 2000). Dit wordt aangepast in de definitieve versie
Zal worden aangepast
Aanvullende opmerkingen op de begroting 2011 Het bestuur heeft in zijn vergadering van 14 maart ’11 enkele kanttekeningen gemaakt bij de begroting 2011. 1. In het kader van de invoering van de wet “Goed onderwijs goed bestuur”, waarvoor onlangs de informatie is toegezonden naar de GMR, komt er een scheiding tussen de uitvoering van het beleid en het toezicht op de uitvoering. Uiteindelijk zal het bestuur op 4 april 2011 besluiten tot de invoering van een Raad van Toezicht, bestaande uit 5 tot 7 toezichthouders, die de uitvoering bewaken van het College van Bestuur. Dit laatste orgaan vormt het bevoegd gezag van de Stichting PCPO Capelle – Krimpen dat bestaat uit de voorzitter, die wordt bijgestaan door het stafbureau, bestaande uit een beleidsmedewerker en een secretaresse. De omvang van het bovenschools management omvat op dit moment ongeveer 2% van de lumpsuminkomsten. Een recent onderzoek heeft uitgewezen dat een dergelijke omvang vooral voorkomt bij één-pitters. Het landelijk gemiddelde ligt op 3,7% met uitschieters naar 5%. Om met name het financiële risico in te dammen is er behoefte aan een controller, die de uitgaven binnen de organisatie bewaakt en de opstelling van een begroting en jaarrekening begeleidt. Daarbij zou het gaan om een uitbreiding van 0,5 FTE (2,5 dag per week). De geraamde kosten zijn € 50.000. Daarmee bedraagt de uitgave ongeveer 2,8 %. Het bedrag is nog niet opgenomen in de begroting. De GMR wordt gevraagd over dit voorstel een advies uit te brengen. 2. Het bestuur heeft aanvankelijk het besluit genomen de uitgaven voor het Kompas in 2011 te nemen. Na overleg met Groenendijk Administratie en na intern beraad is nu het voorstel om de kosten een jaar eerder te nemen. Daarmee neemt de stichting de kosten in het jaar van oplevering. Dit houdt in dat de lokalen (globaal € 200.000) worden geactiveerd tegen een afschrijvingstermijn van 40 jaar), terwijl de energie- en onderhoudsbeperkende maatregelen uit het eigen vermogen komen (globaal € 300.000). Indien het bestuur hiertoe besluit zal de verrekening onderdeel uitmaken van de jaarrekening 2010
