Stichting Pensioenfonds Hunter Douglas Pensioenreglement 2015
Inhoud 1
DEFINITIES EN TOELICHTINGEN ...................................................................................................... 5
2
PENSIOENREGELING EN UITVOERING ............................................................................................. 9
3
4
5
2.1
Deelnemerschap ..................................................................................................................... 9
2.2
Informatie ................................................................................................................................ 9
2.2.1
Informatieverstrekking algemeen ................................................................................... 9
2.2.2
Informatie aan de deelnemer ....................................................................................... 10
2.2.3
Informatie aan de Gewezen deelnemer ....................................................................... 10
2.2.4
Informatie aan de gewezen partner.............................................................................. 11
2.2.5
Informatie aan de pensioengerechtigde ....................................................................... 11
2.2.6
Informatie bij vertrek naar een andere lidstaat ............................................................ 11
2.2.7
Informatie op verzoek ................................................................................................... 11
2.2.8
Informatieplicht van (gewezen) deelnemer en pensioengerechtigde .......................... 12
BEREKENINGSGRONDSLAGEN ....................................................................................................... 12 3.1
Deelnemersjaren ................................................................................................................... 12
3.2
Pensioengevend salaris ......................................................................................................... 13
3.3
Franchise ............................................................................................................................... 13
3.4
Pensioengrondslag ................................................................................................................ 14
3.5
Parttimefactor ....................................................................................................................... 14
SOORTEN PENSIOENEN ................................................................................................................. 14 4.1
Algemeen .............................................................................................................................. 14
4.2
Ouderdomspensioen ............................................................................................................. 14
4.3
Partnerpensioen .................................................................................................................... 15
4.4
Wezenpensioen ..................................................................................................................... 16
4.5
Eenmalige slotuitkering ......................................................................................................... 16
TOESLAGEN ................................................................................................................................... 16 5.1
6
Toeslagen .............................................................................................................................. 16
KEUZEMOGELIJKHEDEN ................................................................................................................ 17 6.1
Verschuiving van de pensioendatum .................................................................................... 17
Versie 5‐3‐2015
2
6.2
Deeltijdpensionering ............................................................................................................. 19
6.3
Uitruil van partnerpensioen naar extra ouderdomspensioen of omgekeerd ....................... 20
6.4
Variatie in de hoogte van het ouderdomspensioen.............................................................. 21
6.5
Algemene bepalingen over keuzemogelijkheden ................................................................. 21
7
ARBEIDSONGESCHIKTHEID ............................................................................................................ 22 7.1
8
Pensioenopbouw na arbeidsongeschiktheid ........................................................................ 22
VOORTZETTING DEELNEMERSCHAP BIJ WERKLOOSHEID ............................................................. 25 8.1
Voortzetting deelnemerschap bij werkloosheid met WW‐uitkering .................................... 25
8.2
Voortzetting deelnemerschap bij werkloosheid zonder WW‐uitkering ............................... 28
9
BIJZONDERE GEBEURTENISSEN EN SITUATIES .............................................................................. 29 9.1
Verlof algemeen .................................................................................................................... 29
9.2
Wettelijk ouderschapsverlof ................................................................................................. 29
9.3
Overig wettelijk verlof ........................................................................................................... 30
9.4
Tussentijdse beëindiging van het deelnemerschap .............................................................. 31
9.5
Waardeoverdracht ................................................................................................................ 31
9.6
Gevolgen van scheiding voor partnerpensioen .................................................................... 32
9.7
Gevolgen van scheiding voor ouderdomspensioen .............................................................. 32
9.8
Afkoop van kleine pensioenen .............................................................................................. 33
10
Aanvullende regelingen ............................................................................................................. 35
10.1
Pensioensparen ..................................................................................................................... 35
10.2
Anw‐hiaatverzekering ........................................................................................................... 35
11
FINANCIËLE BEPALINGEN .......................................................................................................... 35
11.1
Financiering van de pensioenregeling ................................................................................... 35
11.2
Deelnemersbijdrage .............................................................................................................. 36
11.3
Uitkering van de pensioenen ................................................................................................ 36
12
OVERIGE BEPALINGEN ............................................................................................................... 37
12.1
Fiscale maximering ................................................................................................................ 37
12.2
Korting van pensioenrechten en pensioenaanspraken ......................................................... 37
12.3
Wettelijke bepalingen ........................................................................................................... 38
12.4
Hardheidsbepaling ................................................................................................................ 38
12.5
Wijziging pensioenreglement ................................................................................................ 38
Versie 5‐3‐2015
3
12.6
Inwerkingtreding en overgangsbepalingen ........................................................................... 39
A
KENGETALLEN ................................................................................................................................ 40
B
OVERGANGSREGELING VOOR DEELNEMERS GEBOREN IN DE PERIODE 1950 TOT EN MET 1972 41
C
OVERIGE OVERGANGSREGELINGEN GELDENDE VOOR DEELNEMERS OP 31 DECEMBER 2005 ... 50
D
UITVOERINGSRICHTLIJN BETREFFENDE DE KEUZEMOGELIJKHEDEN ............................................ 51
Versie 5‐3‐2015
4
1 DEFINITIES EN TOELICHTINGEN
Naast de definities van artikel 1 van de statuten, die ook gelden voor dit pensioenreglement, wordt verstaan onder: 1.1 Pensioenfonds / Fonds Stichting Pensioenfonds Hunter Douglas. 1.2 Statuten De statuten van het pensioenfonds. 1.3 Bestuur Het bestuur van het pensioenfonds. 1.4 CAO De Collectieve Arbeidsovereenkomst die van toepassing is voor de Metalektro. 1.5 Metalektro De bedrijfstak die bestaat uit alle ondernemingen die zich in hoofdzaak bezighouden met werkzaamheden in de Metaal‐ en Elektrotechnische Industrie. 1.6 Reglement Het pensioenreglement van het pensioenfonds. 1.7 Uitvoeringsovereenkomst De overeenkomst tussen de werkgever en het pensioenfonds over de uitvoering van één of meer pensioenovereenkomsten. 1.8 Werkgever De te Rotterdam gevestigde besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid Hunter Douglas Europe B.V. Een onderneming die door het bestuur op verzoek van de werkgever tot gelieerde onderneming is verklaard. 1.9 Werknemer De persoon die een rechtsgeldige arbeidsovereenkomst heeft met de werkgever. 1.10 Deelnemer De werknemer of gewezen werknemer die ingevolge dit reglement Pensioenaanspraken jegens het pensioenfonds verwerft. 1.11 Gewezen deelnemer De persoon van wie het deelnemerschap is beëindigd, anders dan door het bereiken van de pensioendatum of door overlijden. 1.12 Gepensioneerde De persoon die de pensioendatum heeft bereikt. Versie 5‐3‐2015
5
1.13 Partner a. de echtgeno(o)t(e) van de (gewezen) deelnemer of gepensioneerde; b. de ongehuwde persoon die een wettig geregistreerd partnerschap heeft gesloten met de (gewezen) deelnemer of gepensioneerde; of c. de persoon met wie de (gewezen) deelnemer of gepensioneerde een gezamenlijke huishouding voert. De aanvangsdatum van het huwelijk, geregistreerd partnerschap of de gezamenlijke huishouding moet vóór de pensioendatum liggen. De aanvangsdatum van de gezamenlijke huishouding is de datum waarop de in 1.15 bedoelde samenlevingsovereenkomst notarieel is verleden. Indien de samenleving is aangevangen vóór de datum waarop de gezamenlijke huishouding is aangevangen, wordt deze periode meegeteld voor de bepaling van de duur van de gezamenlijke huishouding. 1.14 Gewezen partner De persoon die tot de scheiding of het einde van de gezamenlijke huishouding als partner werd aangemerkt. 1.15 Gezamenlijke huishouding Hiervan is sprake als: - uit een vóór de pensioendatum aan het fonds overlegd notarieel verleden samenlevingsovereenkomst blijkt dat de (gewezen) deelnemer of gepensioneerde met de andere persoon een gezamenlijke huishouding voert; én - zowel de (gewezen) deelnemer of gepensioneerde als de andere persoon ongehuwd is of niet een wettig geregistreerd partnerschap is aangegaan; én - er is sprake van een onafgebroken inschrijving in de Basisregistratie personen (BRP) op hetzelfde adres. Als uit de notarieel verleden samenlevingsovereenkomst niet duidelijk blijkt dat er sprake is van een gezamenlijke huishouding, dan kan dit alsnog door de (gewezen) deelnemer of gepensioneerde en/of de andere persoon worden aangetoond door aan het fonds aanvullende documenten te verstrekken. De (gewezen) deelnemer of gepensioneerde en/of de andere persoon moet dan ten minste twee van de volgende documenten bij het pensioenfonds indienen: - een kopie van een recent bankafschrift van de gezamenlijke bankrekening van de (gewezen) deelnemer of gepensioneerde en deze andere persoon; - een kopie van de polis van de levensverzekering die de (gewezen) deelnemer of gepensioneerde en deze andere persoon op elkaars leven hebben afgesloten; - een kopie van het testament van de (gewezen) deelnemer of gepensioneerde waarin deze andere persoon is aangewezen als erfgenaam voor minstens 50% van de nalatenschap; - een kopie van een verklaring van erfrecht over de nalatenschap van de overleden (gewezen) deelnemer of gepensioneerde waaruit blijkt dat deze andere persoon is aangewezen als erfgenaam voor minstens 50% van de nalatenschap; - een kopie van een huurovereenkomst, koopcontract of hypotheekakte op naam van zowel de (gewezen) deelnemer of gepensioneerde als deze andere persoon; Versie 5‐3‐2015
6
-
-
een kopie van de geboorteakte van het kind van de (gewezen) deelnemer of gepensioneerde dat door deze andere persoon is erkend of van het kind van deze andere persoon dat door de (gewezen) deelnemer of gepensioneerde is erkend; een kopie van het bewijs van gezamenlijk ouderlijk gezag; een uittreksel uit de Basisregistratie personen (BRP) waaruit minstens vijf jaar onafgebroken samenleving op hetzelfde adres door de (gewezen) deelnemer of gepensioneerde en deze andere persoon blijkt.
1.16 Scheiding Hieronder wordt verstaan: - beëindiging van het huwelijk door echtscheiding; - ontbinding van het huwelijk na scheiding van tafel en bed; - beëindiging van het wettig geregistreerd partnerschap; - beëindiging van de gezamenlijke huishouding. De scheidingsdatum bij gehuwden en wettig geregistreerden is de inschrijvingsdatum van de Scheiding in de registers van de Burgerlijke Stand. Als scheidingsdatum geldt bij ongehuwde en ongeregistreerde partners de datum waarop volgens de Basisregistratie personen (BRP) de inschrijving op hetzelfde adres is geëindigd, tenzij uit een aangetekend schrijven aan de andere partner of aan de notaris een andere beëindigingsdatum blijkt. 1.17 Kind - het Kind beneden de leeftijd van 18 jaar van de (gewezen) deelnemer of gepensioneerde, dat tot deze (gewezen) deelnemer of gepensioneerde in familierechtelijke betrekking staat; - het stief‐ en pleegkind beneden de leeftijd van 18 jaar dat door de (gewezen) deelnemer of gepensioneerde wordt opgevoed en verzorgd. Onder pleegkind wordt verstaan het kind zoals gedefinieerd in de Pleegkinderenwet. Onder stiefkind wordt verstaan het kind dat de partner al had bij het aangaan van het huwelijk of de gezamenlijke huishouding met de (gewezen) deelnemer. - de kinderen beneden de leeftijd van 18 jaar waarover de (gewezen) deelnemer of gepensioneerde, anders dan als ouder, gezamenlijk gezag heeft; - de hier genoemde kinderen tussen de leeftijd van 18 en 27 jaar indien zij de voor werkzaamheden beschikbare tijd hoofdzakelijk aan een studie of beroepsopleiding besteden. 1.18 Nabestaande De (gewezen) partner die of het kind dat na overlijden van de (gewezen) deelnemer of gepensioneerde jegens het pensioenfonds recht heeft op een (bijzonder) partnerpensioen respectievelijk op een wezenpensioen. 1.19 Pensioen (Verevend) ouderdoms‐, (bijzonder) partner‐ of wezenpensioen in de zin van dit reglement.
Versie 5‐3‐2015
7
1.20 Pensioenaanspraak Het recht op een nog niet ingegaan pensioen, uitgezonderd toekomstige voorwaardelijke toeslagverlening. 1.21 Pensioenrecht Het recht op een ingegaan pensioen, uitgezonderd toekomstige voorwaardelijke toeslagverlening. 1.22 Pensioengerechtigde De gepensioneerde, de (gewezen) partner en het kind die recht hebben op een pensioenuitkering van het pensioenfonds. 1.23 Pensioenrichtdatum De eerste dag van de maand waarin de (gewezen) deelnemer 67 jaar wordt. 1.24 Pensioendatum De dag waarop het ouderdomspensioen daadwerkelijk ingaat. Indien de gepensioneerde niet kiest voor vervroeging of uitstel van de ingang van het pensioen, is de pensioendatum gelijk aan de pensioenrichtdatum. Indien de gepensioneerde heeft gekozen voor vervroeging of uitstel van de ingang van het pensioen, is de pensioendatum de dag waarop het vervroegde of uitgestelde pensioen ingaat. 1.25 Prijsindex Het peil van de prijzen op 1 juli van enig jaar ten opzichte van 1 juli van het jaar daarvoor. Deze index wordt jaarlijks door het Centraal Bureau voor de Statistiek vastgesteld en gepubliceerd als ‘Consumentenprijsindexcijfer voor alle huishoudens afgeleid’. Uitgegaan wordt van de eerste publicaties. Afronding vindt plaats op twee decimalen nauwkeurig. 1.26 WIA De Wet werk en inkomen naar arbeidsvermogen. 1.27 WAO Wet op de arbeidsongeschiktheidsverzekering. 1.28 AOW De Algemene Ouderdomswet. 1.29 AOW‐datum De eerste dag van de maand waarin de (gewezen) deelnemer de AOW‐gerechtigde leeftijd bereikt. 1.30 UWV Het Uitvoeringsinstituut Werknemersverzekeringen. 1.31 Arbeidsongeschiktheid De situatie waarin de persoon verkeert die recht heeft op een (gedeeltelijke) WAO‐ of WIA‐ uitkering. Versie 5‐3‐2015
8
1.32 ROM Stichting Raad van overleg in de Metalektro. De ROM is het overlegorgaan van cao‐partijen in de Metalektro, waarbinnen de onderhandelingen plaatsvinden over de cao Metalektro. 1.33 Lidstaat Een lidstaat van de Europese Unie alsmede een staat, niet zijnde een lidstaat van de Europese Unie, die partij is bij de Overeenkomst betreffende Europese Economische ruimte.
2 PENSIOENREGELING EN UITVOERING 2.1 1.
2.
3.
2.2
Deelnemerschap Het deelnemerschap vangt aan op de dag dat de werknemer een rechtsgeldige arbeidsovereenkomst heeft met de werkgever. Het deelnemerschap eindigt op de dag: a. van overlijden van de deelnemer; b. direct voorafgaand aan de pensioendatum; c. van beëindiging van het dienstverband met de werkgever, tenzij er voortzetting van het deelnemerschap plaatsvindt; d. van het eindigen van de voortzetting van het deelnemerschap. Voor de deelnemer die geen werkzaamheden meer verricht wordt het deelnemerschap in bepaalde situaties voortgezet. Deze situaties zijn: a. Vrijwillige voortzetting (zie artikel 8); b. Arbeidsongeschiktheid (zie artikel 7). Voortzetting van het deelnemerschap houdt in dat zowel de opbouw van de pensioenaanspraken als de dekking van de risico’s worden voortgezet.
Informatie
2.2.1 Informatieverstrekking algemeen 1. De hierna bedoelde informatie wordt verstrekt met inachtneming van het bepaalde in de Pensioenwet en de daarop gebaseerde regelgeving. 2. De informatie wordt schriftelijk verstrekt tenzij de deelnemer, gewezen deelnemer, pensioengerechtigde of gewezen partner instemt met elektronische verstrekking. 3. Het fonds mag de informatie die jaarlijks wordt verstrekt aan deelnemer, bij einde deelneming wordt verstrekt en periodiek aan de gewezen deelnemer wordt verstrekt elektronisch ter beschikking stellen, indien de pensioenaanspraken, inclusief de daarop verleend toeslagen, minder bedragen dan het minimumbedrag als bedoeld in artikel 66 Pensioenwet, tenzij de (gewezen) deelnemer hiertegen bezwaar maakt. Versie 5‐3‐2015
9
4.
5.
6.
Bij het verstrekken van de schriftelijke informatie kan het fonds zich houden aan het laatst hem bekende adres. Blijkt dit adres onjuist te zijn, dan doet het fonds navraag bij de Basisregistratie personen (BRP) in de laatst bekende woonplaats. Indien de deelnemer, gewezen deelnemer, pensioengerechtigde of gewezen partner heeft ingestemd met elektronische verstrekking van informatie en het bij het fonds bekende adres voor deze elektronische verstrekking blijkt onjuist, verstrekt het fonds de informatie schriftelijk. Het fonds verstrekt de informatie kosteloos
2.2.2 Informatie aan de deelnemer 1. De werkgever zorgt ervoor dat het pensioenfonds de deelnemer bij het begin van het deelnemerschap een startbrief verstrekt, waarin de volgende informatie is opgenomen: a. de inhoud van de pensioenregeling; b. de toeslagverlening; c. het recht om bij het pensioenfonds het geldende pensioenreglement op te vragen; d. de omstandigheden die betrekking hebben op het functioneren van het pensioenfonds; e. het recht om bij het pensioenfonds een verzoek in te dienen voor een berekening van de effecten van uitruil op zijn pensioenaanspraak. 2. Het pensioenfonds informeert de deelnemer binnen drie maanden na de wijziging in de pensioenregeling over die wijziging en de mogelijkheid om het gewijzigde pensioenreglement op te vragen bij het pensioenfonds. 3. De deelnemer ontvangt na afloop van elk kalenderjaar een jaarlijkse pensioenopgave in de vorm van een uniform pensioenoverzicht (UPO). Hierop staan onder andere vermeld: a. de pensioenbepalende gegevens; b. de over dat jaar verworven pensioenaanspraken; c. de hoogte van de verworven pensioenaanspraken; d. de hoogte van de te bereiken pensioenaanspraken; e. informatie over toeslagverlening; f. de fiscale waardeaangroei. Desgevraagd ontvangt de Deelnemer een opgave van de fiscale waardeaangroei over de periode 1994 tot en met 2000. 4. Het Pensioenfonds verstrekt de deelnemer bij beëindiging van de deelneming: a. een opgave van de tot de beëindigingsdatum opgebouwde pensioenaanspraken; b. informatie over toeslagverlening; c. informatie die voor de deelnemer specifiek in het kader van beëindiging relevant is; d. informatie over omstandigheden die betrekking hebben op het functioneren van het pensioenfonds. 2.2.3 Informatie aan de Gewezen deelnemer Het pensioenfonds verstrekt de gewezen deelnemer ten minste één keer in de vijf jaar: a. een opgave van de opgebouwde pensioenaanspraken; b. informatie over toeslagverlening. Versie 5‐3‐2015
10
Verder informeert het pensioenfonds de gewezen deelnemer binnen drie maanden na een wijziging van het toeslagbeleid over die wijziging. 2.2.4 Informatie aan de gewezen partner 1. Het pensioenfonds verstrekt aan degene die gewezen partner wordt en een aanspraak verkrijgt op bijzonder partnerpensioen: a. een opgave van de opgebouwde pensioenaanspraak op partnerpensioen; b. informatie over toeslagverlening; c. informatie die voor de gewezen partner specifiek van belang is. 2. Ten minste één keer in de vijf jaar verstrekt het pensioenfonds aan de gewezen partner een opgave van het bijzonder partnerpensioen en informatie over toeslagverlening. Verder informeert het pensioenfonds de gewezen partner binnen drie maanden na een wijziging van het toeslagbeleid over die wijziging. 2.2.5 Informatie aan de pensioengerechtigde 1 Het pensioenfonds verstrekt degene die pensioengerechtigde wordt en vervolgens jaarlijks: a. een opgave van zijn pensioenrecht; b. een opgave van de opgebouwde aanspraken op partner‐ en wezenpensioen; c. informatie over toeslagverlening. 2 Na afloop van elk kalenderjaar ontvangt de pensioengerechtigde een jaaropgave met daarin vermeld de hoogte van de in dat boekjaar uitgekeerde bedragen, de hoogte van de wettelijke inhoudingen van dat boekjaar en informatie over toeslagverlening. Verder informeert het pensioenfonds de pensioengerechtigde binnen drie maanden na een wijziging van het toeslagbeleid over die wijziging. 2.2.6 Informatie bij vertrek naar een andere lidstaat Het pensioenfonds verstrekt (gewezen) deelnemers en pensioengerechtigden die zich in een andere lidstaat vestigen informatie over hun pensioenaanspraken en pensioenrechten en over de mogelijkheden die hun op grond van de pensioenregeling worden geboden. De verstrekte informatie is ten minste gelijk aan de informatie die wordt verstrekt aan (gewezen) deelnemers en pensioengerechtigden die in Nederland blijven. 2.2.7 Informatie op verzoek 1. Het pensioenfonds verstrekt de (gewezen) deelnemer, de gewezen partner en de pensioengerechtigde op verzoek: a. het voor hem geldende pensioenreglement; b. het jaarverslag en de jaarrekening van het pensioenfonds; c. de uitvoeringsovereenkomst; d. de voor hem relevante informatie over beleggingen; e. informatie over de volgende onderwerpen: - herstelplan, - hoogte van de dekkingsgraad, - het van toepassing zijn van een aanwijzing van De Nederlandsche Bank of de Autoriteit Financiële Markten als het pensioenfonds niet voldoet aan de Pensioenwet, Versie 5‐3‐2015
11
2. 3.
4. 5. 6.
het aanstellen van een bewindvoerder in geval van het voeren van wanbeleid door het pensioenfonds of als het Bestuur is komen te ontbreken.
Het pensioenfonds verstrekt de (gewezen) deelnemer en gewezen partner op verzoek informatie die specifiek voor hem relevant is. Het pensioenfonds verstrekt de gewezen deelnemer op verzoek een opgave van de hoogte van zijn opgebouwde pensioenaanspraken. Op verzoek van de (gewezen) deelnemer of gewezen partner kan een extra pensioenopgave worden verstrekt. Hiervoor kunnen kosten in rekening worden gebracht, Het Pensioenfonds verstrekt de informatie bedoeld onder a tot en met e op verzoek ook aan vertegenwoordigers van (gewezen) deelnemers, gewezen partners of pensioengerechtigden. Het Pensioenfonds verstrekt de (gewezen) deelnemer op verzoek informatie over de gevolgen van uitruil van partnerpensioen voor hoger of eerder ingaand ouderdomspensioen, van ouderdomspensioen in partnerpensioen of van andere vormen van uitruil.
2.2.8 Informatieplicht van (gewezen) deelnemer en pensioengerechtigde 1. De (gewezen) deelnemer en pensioengerechtigde zijn verplicht het pensioenfonds in kennis te stellen van voor het pensioenfonds van belang zijnde gegevens die nodig zijn voor de uitvoering van dit pensioenreglement. Aan deze plicht moet worden voldaan binnen de door het bestuur vast te stellen termijnen. In het algemeen geldt als termijn één maand, ingaand op de datum waarop een wijziging in de pensioen‐ en/of premiebepalende gegevens plaatsvindt. Bij de van belang zijnde gegevens moet bijvoorbeeld gedacht worden aan wijzigingen in de burgerlijke staat, de gezinssamenstelling, het adres en de mate van arbeidsongeschiktheid. Bij gebreke daarvan is het fonds bevoegd om de benodigde gegevens naar eigen inzicht vast te stellen. Tevens is het fonds bevoegd om een nader door het bestuur vast te stellen boete op te leggen. De (gewezen) deelnemer of pensioengerechtigden kan tevens door het pensioenfonds aansprakelijk worden gesteld voor eventueel voor het pensioenfonds uit dat verzuim voortvloeiende kosten of andere nadelen. 2. De (gewezen) deelnemer of pensioengerechtigde moet elke hem bekende onjuistheid of onvolledigheid in de door het fonds verstrekte informatie zo spoedig mogelijk aan het fonds doorgeven. 3. Indien een (gewezen) deelnemer ingevolge artikel 6.1 eerder of later dan de pensioenrichtdatum met pensioen wenst te gaan, dient hij dit uiterlijk drie maanden vóór de gewenste pensioendatum schriftelijk aan het pensioenfonds mede te delen.
3 BEREKENINGSGRONDSLAGEN 3.1 1.
Deelnemersjaren Deelnemersjaren zijn de jaren die liggen tussen het begin en het einde van het deelnemerschap, met inbegrip van de mee in aanmerking genomen jaren in de oude regelingen. Dit aantal wordt
Versie 5‐3‐2015
12
verhoogd met de extra deelnemersjaren die uit een eventuele inkomende waardeoverdracht worden verkregen. 2.
3.2 1.
2. 3.
4.
3.3
Bij het bepalen van het aantal deelnemersjaren dat voor de pensioenberekening in aanmerking komt, wordt gerekend in dagen nauwkeurig. Dit wordt als volgt berekend: (aantal hele maanden tussen twee datums / 12) + (resterende aantal dagen / 365)
Pensioengevend salaris Het pensioengevend salaris per 1 januari van enig jaar wordt gebaseerd op de volgende per die datum geldende inkomensbestanddelen, voor zover in dit pensioenreglement niet anders wordt bepaald: 1. basissalaris; 2. marktwaardetoeslag; 3. persoonlijke toeslag; Het totaal van 1 tot en met 3 wordt vermeerderd met: 4. SAO toeslag; 5. onregelmatigheidstoeslag; 6. voorlopige toeslag (alleen voor Deelnemers die voor 1 januari 2003 recht hadden op deze toeslag); 7. ploegentoeslag. Vervolgens wordt het totaal van 1 tot en met 7 vermeerderd met: 8. de vakantietoeslag, zoals geldend op 1 januari van dat jaar. Het pensioengevend salaris is gemaximeerd op het fiscaal maximaal pensioengevend loon. Bij deeltijdwerkers wordt voor de berekening van de pensioenen het pensioengevend salaris omgerekend naar een voltijd dienstverband. Indien de deelnemer gedurende het kalenderjaar in of uit de ploegendienst treedt, of de ploegentoeslag wijzigt, wordt de ploegentoeslag, in tegenstelling tot de overige inkomensbestanddelen uit het pensioengevend salaris, op dat moment gewijzigd. De bijdrage die door de werkgever en de werknemer is verschuldigd wordt overeenkomstig aangepast.
Franchise
De franchise is het bedrag waarover geen ouderdomspensioen wordt opgebouwd. De hoogte van de franchise is door het bestuur vastgesteld. Dit bedrag wordt jaarlijks per 1 januari door het bestuur herzien. De franchise in enig jaar bedraagt nooit minder dan het minimumbedrag zoals omschreven in artikel 18a lid 8 van de Wet op de loonbelasting 1964.
Versie 5‐3‐2015
13
3.4
Pensioengrondslag
1.
De pensioengrondslag is het bedrag waarover pensioen wordt opgebouwd. De hoogte van de pensioengrondslag is het pensioengevend salaris verminderd met de franchise.
2.
De pensioengrondslag wordt vastgesteld per de begindatum van het (hernieuwde) deelnemerschap. Vervolgens wordt de pensioengrondslag jaarlijks per 1 januari opnieuw vastgesteld. De pensioengrondslag wordt gedurende het kalenderjaar opnieuw vastgesteld per de datum dat een Deelnemer in of uit de ploegendienst treedt, of de ploegendienst gedurende het jaar wijzigt. Indien de berekening leidt tot een negatieve uitkomst wordt de pensioengrondslag op 0 gesteld.
3.
3.5 1.
2.
3.
4.
5.
Parttimefactor De parttimefactor is de verhouding tussen het overeengekomen aantal arbeidsuren van de deelnemer per week en het gebruikelijke aantal arbeidsuren per week bij de werkgever. Als een deelnemer parttime werkt, wordt daarmee als volgt rekening gehouden: - de pensioengrondslag wordt op fulltimebasis vastgesteld; - ieder deelnemersjaar waarin parttime is gewerkt wordt voor een evenredig deel in aanmerking genomen. Voor toekomstige deelnemersjaren wordt in dit verband aangenomen dat het laatste parttimepercentage tot de pensioendatum gelijk blijft. Een wijziging van de parttimefactor in de loop van een jaar – waaronder begrepen wordt de aanvang of het einde van parttimewerk – heeft gevolg voor de pensioenberekening vanaf de wijzigingsdatum. Doordat het partner‐ en wezenpensioen worden uitgedrukt in een percentage van het ouderdomspensioen, werkt het parttime dienstverband ook door in deze pensioensoorten. De deelnemersbijdrage wordt voor een deelnemer die in deeltijd werkt berekend door de Pensioengrondslag te berekenen die zou gelden als de deelnemer een fulltime dienstverband zou hebben bij de werkgever. De deelnemersbijdrage wordt vervolgens vermenigvuldigd met de parttimefactor.
4 SOORTEN PENSIOENEN 4.1
Algemeen
Deze pensioenregeling heeft het karakter van een uitkeringsovereenkomst in de zin van de Pensioenwet. Dat betekent dat het pensioen vooraf wordt vastgesteld in concrete pensioenbedragen.
4.2 1.
Ouderdomspensioen Het ouderdomspensioen gaat in op de pensioenrichtdatum of als voor een eerdere of latere pensioendatum is gekozen, op deze eerdere of latere datum. Het ouderdomspensioen wordt
Versie 5‐3‐2015
14
2.
3.
4.
4.3 1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
uitgekeerd tot en met de laatste dag van de maand waarin de gepensioneerde overlijdt. Het jaarlijks op te bouwen pensioen bedraagt voor ieder opbouwjaar 1,875% van de pensioengrondslag in dat betreffende jaar, tenzij het bestuur besluit om af te wijken van dat percentage. Het in totaal opgebouwde ouderdomspensioen is gelijk aan het in de achterliggende opbouwjaren opgebouwd ouderdomspensioen, inclusief verleende toeslagen. De tot en met 31 december 2014 opgebouwde pensioenaanspraken zijn per 1 januari 2015 omgezet naar aanspraken conform de vanaf die datum geldende pensioenregeling. Het te bereiken ouderdomspensioen is het conform lid 2 opgebouwde ouderdomspensioen, verhoogd met het pensioen dat de deelnemer op basis van de laatst vastgestelde pensioengrondslag nog op kan bouwen. Hierbij wordt er van uitgegaan dat hij tot aan de pensioenrichtdatum deelnemer blijft.
Partnerpensioen Het partnerpensioen gaat in op de eerste dag van de maand waarin de (gewezen) deelnemer of gepensioneerde overlijdt. Het partnerpensioen wordt levenslang aan de Partner uitgekeerd en eindigt op de laatste dag van de maand waarin de partner overlijdt. Het opgebouwde partnerpensioen bedraagt behoudens uitruil 70% van het totaal opgebouwde ouderdomspensioen. Het te bereiken partnerpensioen is 70% van het te bereiken ouderdomspensioen. Bij overlijden van een deelnemer vóór de pensioenrichtdatum wordt het opgebouwde partnerpensioen verhoogd met 70% van het ouderdomspensioen dat de deelnemer tot de pensioenrichtdatum op basis van de laatste pensioengrondslag nog had kunnen opbouwen als hij niet was overleden. Bij de berekening van de pensioenfondsgrondslag voor de berekening van het partnerpensioen over toekomstige deelnemingstijd als bedoeld in lid 4, wordt niet meer in aanmerking genomen dan de cao‐verhogingen tussen de data van vaststelling van de laatste en de voorlaatste pensioenfonds verhoogd met 10% van het pensioengevend salaris waarnaar de voorlaatste pensioengrondslag is berekend. Indien bij overlijden van een (gewezen) deelnemer blijkt dat hij, naar het recht van het land van huwelijkssluiting, rechtsgeldig gehuwd is met meer dan één echtgenote, wordt het totale partnerpensioen krachtens dit pensioenreglement ponds‐pondsgewijze verdeeld over de meerdere echtgenoten. Bij overlijden van één van de partners wordt het totale partnerpensioen niet herverdeeld over de andere partner(s). Het eventuele bijzondere partnerpensioen, met inbegrip van de verleende toeslagen, wordt op het partnerpensioen in mindering gebracht.
Versie 5‐3‐2015
15
8.
4.4 1.
2.
3.
4.
9.
4.5
Als de partner schuldig of medeplichtig is aan de levensberoving van de (gewezen) deelnemer of Gepensioneerde dan wordt een partnerpensioen toegekend dat is gebaseerd op de premievrije waarde berekend naar de dag voorafgaande aan het overlijden.
Wezenpensioen Het wezenpensioen gaat in op de eerste dag van de maand waarin de (gewezen) deelnemer of gepensioneerde overlijdt. Het wezenpensioen wordt uitgekeerd aan het Kind of de kinderen en eindigt op de laatste dag van de maand: a. waarin niet meer aan de definitie kind wordt voldaan, of b. van het eventueel eerder overlijden van het kind. Het jaarlijks wezenpensioen voor alle pensioengerechtigden kinderen tezamen bedraagt: a. indien en zolang er één pensioengerechtigd kind is: 40% van het verzekerd, premievrij of ingegaan partnerpensioen; b. indien er zolang er twee pensioengerechtigde kinderen zijn: 70% van het verzekerd, premievrije of ingegaan partnerpensioen; c. indien en zolang er meer dan twee pensioengerechtigde kinderen zijn: 70% verhoogd met 20% per elk volgend kind van het verzekerd, premievrij of ingegaan partnerpensioen. Het wezenpensioen wordt verdubbeld als de (gewezen) deelnemer of gepensioneerde overlijdt zonder een partner na te laten of op de eerste dag van de maand waarin de partner overlijdt. Als het kind schuldig of medeplichtig is aan de levensberoving van de (gewezen) deelnemer of gepensioneerde dan wordt een wezenpensioen toegekend dat is gebaseerd op de premievrije waarde berekend naar de dag voorafgaande aan het overlijden.
Eenmalige slotuitkering
De eventuele eenmalige slotuitkering bij overlijden bedraagt: a. bij overlijden op of na de eerste dag van de maand waarin de 64‐jarige leeftijd wordt bereikt doch vóór de eerste dag van de maand waarin de 67‐jarige leeftijd wordt bereikt: 2/12 van het jaarlijkse ouderdomspensioen ten tijde van het overlijden; b. bij overlijden op of na de eerste dag van de maand waarin de 67‐jarige leeftijd wordt bereikt doch vóór de eerste dag van de maand waarin de 70‐jarige leeftijd wordt bereikt: 1/12 van het jaarlijkse ouderdomspensioen ten tijde van het overlijden; c. bij overlijden op of na de eerste dag van de maand waarin de 70‐jarige leeftijd wordt bereikt: nihil.
5 TOESLAGEN 5.1 1.
Toeslagen Op de pensioenrechten en pensioenaanspraken wordt jaarlijks toeslag verleend van maximaal de stijging van de ex ante bepaalde maatstaf. Het bestuur beslist evenwel jaarlijks in hoeverre pensioenrechten en pensioenaanspraken worden aangepast. Voor deze voorwaardelijke
Versie 5‐3‐2015
16
2.
3.
4.
5.
6.
toeslagverlening is geen reserve gevormd en wordt geen premie betaald. De toeslagverlening wordt uit beleggingsrendement gefinancierd. De prijsindex is het uitgangspunt voor de toeslagverlening over het totaal opgebouwde ouderdomspensioen, het meeverzekerde partnerpensioen en het meeverzekerde wezenpensioen van deelnemers. De prijsindex is het uitgangspunt voor de toeslagverlening over: a. het premievrije ouderdomspensioen, het premievrije partnerpensioen en het premievrije wezenpensioen van gewezen deelnemers; b. het ingegaan ouderdomspensioen, het meeverzekerde partnerpensioen en het meeverzekerde wezenpensioen voor gepensioneerden; c. het ingegaan partnerpensioen van de pensioengerechtigde partner; d. het ingegaan wezenpensioen van het pensioengerechtigd kind; e. en het ingegaan bijzonder partnerpensioen van de pensioengerechtigde gewezen partner; f. de aanspraak op bijzonder partnerpensioen van de gewezen partner; g. het zelfstandig ouderdomspensioen van de gewezen partner. Op het verevend ouderdomspensioen van de gewezen partner wordt op dezelfde wijze toeslag verleend als het ouderdomspensioen waarvan het deel uitmaakt. De toeslagverlening die aan gewezen deelnemers wordt toegekend is altijd gelijk aan de toeslagverlening voor de pensioengerechtigden. Toeslagverlening vindt altijd plaats per 1 januari van enig jaar en wordt verleend op de pensioenrechten en pensioenaanspraken met inbegrip van eerdere toeslagen. In geval van een echtscheiding van een gewezen deelnemer of een pensioengerechtigden of indien zijn huwelijk wordt ontbonden na scheiding van tafel en bed, dan wordt de toeslagverlening op het premievrije Partnerpensioen geacht te zijn verleend op het bijzonder partnerpensioen. Hetzelfde geldt bij het einde anders dan door overlijden van het geregistreerde partnerschap van de gewezen deelnemer of pensioengerechtigde.
6 KEUZEMOGELIJKHEDEN 6.1 1.
2.
Verschuiving van de pensioendatum De (gewezen) deelnemer, met uitzondering van de arbeidsongeschikte deelnemer als bedoeld in artikel 7.1, kan er voor kiezen zijn ouderdomspensioen eerder of later dan de pensioenrichtdatum met (deeltijd)pensioen in te laten gaan, echter niet eerder dan de eerste dag van de maand waarin de 55‐jarige leeftijd wordt bereikt en niet later dan de eerste dag van de maand waarin de 70‐jarige leeftijd wordt bereikt. De pensioendatum dient altijd de eerste dag van een maand te zijn. Het verzoek tot uitstel dient ten minste 3 maanden voor de gewenste pensioendatum bij het fonds te worden ingediend. Indien de deelnemer de pensioendatum vervroegt, dient de dienstbetrekking bij de werkgever in verband met pensionering te worden beëindigd. De gewezen deelnemer dient in geval van
Versie 5‐3‐2015
17
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
vervroeging tegenover het pensioenfonds te verklaren dat de lopende dienstbetrekking op de pensioendatum in verband met pensionering wordt beëindigd, respectievelijk dat er geen lopende dienstbetrekking is. Het totaal opgebouwde ouderdomspensioen wordt bij vervroeging en bij uitstel herrekend naar de pensioendatum. Door deze herrekening wijzigt het ouderdomspensioen en het meeverzekerde partnerpensioen en wezenpensioen. Voor vervroeging is instemming van de eventuele partner vereist. Zonder deze instemming vindt geen vervroeging plaats. Uitstel van de pensioendatum is slechts mogelijk indien en voor zover de (gewezen) deelnemer nog een dienstbetrekking heeft en dit aantoont richting het fonds. Het fonds zal periodiek controleren of de lopende dienstbetrekking van de gewezen deelnemer nog bestaat. De gewezen deelnemer moet het fonds onverwijld van het einde van de dienstbetrekking in kennis stellen. Voor degene die bij het bereiken van de pensioenrichtdatum nog deelnemer in de pensioenregeling is, vindt tijdens de uitstelperiode verdere opbouw van pensioenen plaats. De premie (in procenten) die hiervoor aan het fonds is verschuldigd, is gelijk aan de premie (in procenten) die voor de pensioenopbouw vóór de pensioenrichtdatum is verschuldigd. Als gevolg van fiscale bepalingen zijn er maxima gesteld aan de pensioenen die verkregen kunnen worden. Wanneer (verder) uitstel van de pensioendatum pensioenen oplevert die hoger zijn dan 100% van het laatstgenoten pensioengevend salaris, is (verder) uitstel niet mogelijk. Het ouderdomspensioen zal dus ingaan zodra dit maximum wordt bereikt. Bij toepassing van deze maxima blijven overschrijdingen daarvan buiten beschouwing als deze het gevolg zijn van oorzaken die zijn omschreven in artikel 18d van de Wet op de loonbelasting 1964. De deelnemer van wie de pensioenopbouw wordt voortgezet in verband met werkloosheid en/of arbeidsongeschiktheid kan geen gebruik maken van de mogelijkheid van uitstel van de pensioenrichtdatum. De arbeidsongeschikte deelnemer kan de pensioenrichtdatum niet vervroegen zolang er een loongerelateerde uitkering wordt ontvangen die aan de deelneming als werkloze of arbeidsongeschikte ten grondslag ligt. De werkloze of arbeidsongeschikte deelnemer kan van de mogelijkheid tot vervroeging gebruik maken als hij tegenover het fonds verklaart dat de beëindiging van de loongerelateerde uitkering, met ingang van de vervroegde pensioendatum, bij het UWV is aangevraagd. De betrokken deelnemer dient het fonds per ommegaande van de beëindiging van de loongerelateerde uitkering in kennis te stellen. Het fonds zal periodiek controleren of de loongerelateerde uitkering feitelijk is beëindigd. Mocht blijken dat de loongerelateerde uitkering niet op de vervroegde pensioendatum is beëindigd, dan dient de ten onrechte uitbetaalde pensioenuitkering door de “pensioengerechtigde” aan het fonds te worden terugbetaald. De eventuele fiscale gevolgen in verband met de vervroeging of het uitstel komen volledig voor rekening van de betreffende (gewezen) deelnemer. De deelnemer die gebruik maakt van de mogelijkheid tot vrijwillige voortzetting als bedoeld in artikel 8 kan van de mogelijkheid tot vervroeging gebruik maken als hij tegenover het fonds verklaart, dat hij zijn arbeidzame leven met ingang van de vervroegde pensioendatum in
Versie 5‐3‐2015
18
verband met pensionering heeft beëindigd. Mocht blijken dat er geen sprake is van beëindiging van zijn arbeidzame leven op pensioendatum, dan dient de ten onrechte uitbetaalde pensioenuitkering door de pensioengerechtigde aan het fonds te worden terugbetaald.
10. Een verzoek tot vervroeging van de pensioendatum dient uiterlijk drie maanden voor de gewenste pensioendatum bij het fonds te zijn ingediend. Het pensioen gaat in om de gewenste pensioendatum doch ten minste drie maanden nadat het verzoek tot vervroeging door het fonds is ontvangen. Als pensioendatum komt slechts de eerste dag van een kalendermaand in aanmerking. 11. Een verzoek tot uitstel van de pensioendatum dient uiterlijk drie maanden voor de pensioenrichtdatum bij het fonds te zijn ingediend. Het pensioen gaat in op de gewenste pensioendatum doch ten minste drie maanden nadat het verzoek tot uitstel door het fonds is ontvangen. Als pensioendatum komt slechts de eerste dag van een kalendermaand in aanmerking. 12. Indien de (gewezen) deelnemer gebruik maakt van de mogelijkheid tot uitstel ten opzichte van de pensioenrichtdatum en overlijdt na de pensioenrichtdatum maar voordat het ouderdomspensioen is ingegaan, wordt voor de bepaling van de hoogte van het totaal opgebouwde partner‐ en/of wezenpensioen de eerste dag van de maand waarin de (gewezen) deelnemer overlijdt aangemerkt als de (uitgestelde) pensioendatum. Indien van toepassing worden de volgende uitkeringen verricht: ‐ Aan de partner van de deelnemer: het in verband met uitstel ten opzichte van de pensioenrichtdatum verhoogde partnerpensioen met inbegrip van eventuele toeslagverlening, vermeerderd met 70% van het ouderdomspensioen dat tijdens de uitstelperiode is opgebouwd vermeerderd met eventuele toeslagverlening, en verminderd met het opgebouwde bijzondere partnerpensioen met inbegrip van eventuele toeslagverlening. ‐ Aan de partner van de gewezen deelnemer: het in verband met uitstel ten opzichte van de pensioenrichtdatum verhoogde partnerpensioen met inbegrip van eventuele toeslagverlening, verminderd met het opgebouwde bijzondere partnerpensioen met inbegrip van eventuele toeslagverlening. ‐ Aan de gewezen partner: het opgebouwde bijzonder partnerpensioen met inbegrip van eventuele toeslagverlening. ‐ Aan ieder kind: het in verband met uitstel ten opzichte van de pensioenrichtdatum verhoogde wezenpensioen met inbegrip van eventuele toeslagverlening en voor zover het kinderen van de deelnemer betreft vermeerderd met 14% van het ouderdomspensioen dat tijdens de uitstelperiode is opgebouwd met inbegrip van eventuele toeslagverlening.
6.2 1.
2.
Deeltijdpensionering De deelnemer heeft de mogelijkheid zijn pensioen op de pensioendatum gedeeltelijk in te laten gaan. Voor het resterende gedeelte blijft zijn dienstverband bij de werkgever van kracht en blijft hij deelnemer. Een verzoek tot deeltijdpensionering moet uiterlijk drie maanden voor de ingangsdatum van het deeltijdpensioen bij het fonds te worden ingediend. De bij deeltijdpensionering gemaakte keuzemogelijkheid betreffend hoog/laag of laag/hoog‐ uitkering wordt ook toegepast bij een volgende deeltijdpensionering en de volledige ingang van
Versie 5‐3‐2015
19
3.
4.
5.
6.3 1.
2.
3.
4.
het pensioen. De bij de deeltijdpensionering gemaakte keuze betreffende de uitruil van pensioenaanspraken kan niet meer worden gewijzigd voor wat betreft het reeds ingegane deeltijdpensioen. Bij een volgende deeltijdpensionering en de volledige ingang van het pensioen kunnen slechts uitruilkeuzes worden gemaakt ten aanzien van het nog niet ingegane ouderdomspensioen. Voor deeltijdpensionering geldt in principe dezelfde mogelijke ingangsdatum als voor volledige pensionering. Echter, de periode waarin de gepensioneerde deeltijdpensioen ontvangt, beslaat minimaal drie maanden. De pensioeningangsdatum voor het deeltijdpensioen kan dus liggen tussen de eerste dag van de maand waarin de deelnemer 55 wordt en drie maanden vóór de maand waarin betrokken 70 jaar wordt. De ingangsdatum van het resterende pensioen kan liggen tussen drie maanden na de ingangsdatum van het deeltijdpensioen en de eerste dag van de maand voorafgaande aan de maand waarin de deelnemer 70 jaar wordt. De ingangsdatum kan echter niet later zijn dan de datum waarop het totale pensioen het fiscaal maximum bereikt. Het percentage waarmee een deelnemer met deeltijdpensioen kan gaan bedraagt ten minste 20% van het volledige pensioen op het moment van de keuze. Afhankelijk van de gekozen vervroegde of uitgestelde ingangsdatum wordt het deeltijdpensioen actuarieel verhoogd of verlaagd. Dit gebeurt op dezelfde wijze als bij vervroeging of uitstel van het volledige pensioen. Een ingaand deeltijdpensioen mag nooit minder bedragen dan het wettelijk minimumbedrag voor afkoop van klein pensioen. Voor het gedeelte dat de deelnemer niet met pensioen gaat, blijft zijn dienstbetrekking van kracht. Over dit gedeelte vindt dekking en opbouw van pensioen plaats conform deeltijdarbeid.
Uitruil van partnerpensioen naar extra ouderdomspensioen of omgekeerd De (gewezen) deelnemer kan het partnerpensioen geheel of gedeeltelijk op de pensioendatum uitruilen om het ouderdomspensioen te verhogen. De (gewezen) deelnemer met een partner heeft daarvoor de instemming nodig van de partner. Bij de uitruil van partnerpensioen in hoger ouderdomspensioen kunnen percentages in stappen van 5% worden gekozen. Het opgebouwde wezenpensioen wordt niet uitgeruild. Bij de uitruil blijft het eventueel bijzonder partnerpensioen buiten beschouwing. De (gewezen) deelnemer kan een gedeelte van het ouderdomspensioen bij tussentijdse beëindiging van het deelnemerschap en op de pensioendatum uitruilen om het partner‐ en wezenpensioen te verhogen. Het verzoek om uitruil moet uiterlijk 2 maanden na einde deelnemerschap bij het fonds zijn ingediend. Deze keuzemogelijkheid is niet van toepassing respectievelijk vervalt, als de gewezen deelnemer een verzoek tot waardeoverdracht heeft ingediend. Als de waardeoverdracht geen doorgang vindt kan een eerder tijdig gemaakte keuze alsnog worden geëffectueerd. Voor de toepassing van lid 3 wordt onder partnerpensioen verstaan het partnerpensioen met inbegrip van het bijzonder partnerpensioen.
Versie 5‐3‐2015
20
5.
6.
7.
Bij de uitruil van ouderdomspensioen ten behoeve van een hoger partner‐ en wezenpensioen geldt dat door de herschikking het partnerpensioen niet meer mag bedragen dan 100% van het verlaagde ouderdomspensioen. Tussenliggende percentages mogen in stappen van 5% worden gekozen. Tevens geldt dat het verhoogde partnerpensioen na uitruil niet meer mag gaan bedragen dan de fiscale grens van 70% van het pensioengevend salaris. Het verhoogde wezenpensioen bedraagt: ‐ indien en zo lang er één pensioengerechtigd kind is: 40% van het verhoogde partnerpensioen; ‐ indien en zolang er twee pensioengerechtigde kinderen zijn: 70% van het verhoogde partnerpensioen; ‐ indien er zolang er meer dan twee pensioengerechtigde kinderen zijn: 70% verhoogd met 20% per volgend Kind van het verhoogde partnerpensioen. De gewezen deelnemer en gepensioneerde hebben het recht om te kiezen voor een uitruil van ouderdomspensioen in partnerpensioen alleen. Uitruil kan niet plaatsvinden als het bedrag van de uit te ruilen pensioensoort lager is dan de grens waarbij afkoop van kleine pensioenen aan de orde is. Evenmin kan uitruil plaatsvinden als na uitruil verzekerde pensioenaanspraken zouden ontstaan die lager zijn dan de hiervoor bedoelde grens.
6.4 1.
2.
3.
4.
Variatie in de hoogte van het ouderdomspensioen
De (gewezen) deelnemer heeft de keuze om vanaf de pensioendatum eerst een periode (maximaal 10 jaar) een hoog pensioen te ontvangen en daarna een laag pensioen (hoog/laag) of juist eerst een periode (maximaal 10 jaren) een laag pensioen te ontvangen en daarna een hoog pensioen (laag/hoog). In geval van hoog/laag als bedoeld in lid 1 ontvangt de gepensioneerde vanaf de eerste dag van de maand van ingang van het ouderdomspensioen tot leeftijd 70, 73 of 76 een hoger pensioen en vervolgens na deze periode 75% van het eerder uitgekeerde pensioen. Tot de pensioenrichtdatum kan een bedrag van ten hoogste tweemaal de gehuwden‐AOW vermeerderd met de AOW‐vakantietoeslag buiten beschouwing worden gelaten. In geval van laag/hoog als bedoeld in lid 1 ontvangt de gepensioneerde vanaf de eerste dag van de maand van ingang van het ouderdomspensioen tot leeftijd 70, 73 of 76 een lager pensioen en vervolgens na deze periode 133% van het eerder uitgekeerde pensioen. De keuze van het eerste lid heeft geen invloed op de hoogte van het eventueel meeverzekerde partner‐ en wezenpensioen.
6.5 1.
Algemene bepalingen over keuzemogelijkheden De vaststelling van het pensioen op basis van één of meer van de genoemde keuzemogelijkheden vindt plaats conform door het Bestuur vastgestelde rekenregels welke zijn
Versie 5‐3‐2015
21
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
vastgelegd in het tabellenboek. Het Bestuur houdt zich het recht voor de rekenregels periodiek te herzien. Indien sprake is van een conform artikel 9.7 vastgesteld recht op uitbetaling van een te verevenen Pensioen ten behoeve van een gewezen echtgenoot of gewezen geregistreerde Partner, is a. het eerder ingaan van het ouderdomspensioen van de (Gewezen) Deelnemer als bedoeld in artikel 6.1, en b. het variëren in de hoogte van de uitkering van het ouderdomspensioen van de (Gewezen) Deelnemer als bedoeld in artikel 6.4; van overeenkomstige toepassing op het recht op uitbetaling van een te verevenen Pensioen ten behoeve van een gewezen echtgenoot of gewezen geregistreerde Partner. De pensioenkeuzes moeten ten minste 3 maanden vóór de gewenste Pensioendatum bekend worden gemaakt aan de pensioenuitvoerder. Eenmaal gemaakte keuzes kunnen vanaf de Pensioendatum niet meer ongedaan worden gemaakt. Indien combinaties van mogelijkheden als bedoeld in de artikelen 6.1, 6.2, 6.3, 6.4 en 6.5 zich voordoen, wordt de volgende volgorde in acht genomen: - verschuiving van de pensioendatum; - deeltijdpensionering; - uitruil van partnerpensioen naar ouderdomspensioen en omgekeerd, en - variatie in de hoogte van het ouderdomspensioen. Als door toepassing van de keuzemogelijkheden de fiscale en/of reglementaire grenzen worden overschreven, dan zal het fonds de (gewezen) deelnemer hierover informeren. Als het verlaagde ouderdomspensioen door toepassing van een keuzemogelijkheid onder de grens voor afkoop van kleine pensioenen geldend in het jaar van ingang van het ouderdomspensioen zou uitkomen, dan kan het pensioen op die datum niet ingaan. In dat geval zal/zullen keuzemogelijkheid/‐heden zodanig moeten worden gekozen dat het ouderdomspensioen boven de afkoopgrens blijft uitkomen. Indien na toepassing van de diverse keuzemogelijkheden een partnerpensioen resteert, mag dat partnerpensioen niet lager zijn dan de in het jaar van ingang van ouderdomspensioen geldende afkoopgrens. In alle gevallen waarin een keuzemogelijkheid leidt tot een verlaagd partnerpensioen, is de instemming van de eventuele partner vereist.
7 ARBEIDSONGESCHIKTHEID 7.1 1.
Pensioenopbouw na arbeidsongeschiktheid Voor de (gewezen) deelnemer die arbeidsongeschikt wordt kan voor het arbeidsongeschikte deel het deelnemerschap premievrij worden voortgezet, zolang een WIA‐uitkering wordt ontvangen. Voor de deelnemer die tijdens het deelnemerschap meer arbeidsongeschikt wordt
Versie 5‐3‐2015
22
2.
3.
4.
dan de mate van arbeidsongeschiktheid die bestond bij de aanvang van het deelnemerschap, kan het deelnemerschap worden voortgezet zonder premiebetaling. Er wordt evenwel geen premievrije voortzetting toegekend over de mate van arbeidsongeschiktheid die bij de aanvang van het deelnemerschap bestond. Als de (gewezen) deelnemer bij de aanvang van het deelnemerschap geen WIA‐uitkering heeft, kan voor voortzetting van het deelnemerschap zonder premiebetaling in aanmerking worden gekomen als aan de volgende voorwaarden is voldaan: a. Binnen één jaar na aanvang van het recht op de WIA‐uitkering is door of namens de (gewezen) deelnemer daarvan mededeling gedaan aan het fonds. b. De eerste dag van de wachttijd in de zin van de WIA moet zijn gelegen tijdens het deelnemerschap. c. Het recht op een WIA‐uitkering ontstaat aansluitend aan het einde van de wachttijd voor de WIA. Als de (gewezen) deelnemer aan het einde van de wachttijd voor de WIA minder dan 35% arbeidsongeschikt wordt verklaard en geen WIA‐uitkering krijgt, maar binnen 4 weken na het einde van de wachttijd voor de WIA alsnog meer dan 35% arbeidsongeschikt wordt en alsnog recht op een WIA‐uitkering krijgt, wordt het recht op de WIA‐uitkering geacht aansluitend aan het einde van de wachttijd voor de WIA te zijn ingegaan. Als de (gewezen) deelnemer bij de aanvang van het deelnemerschap reeds een WIA‐uitkering heeft, kan voor voortzetting van het deelnemerschap zonder premiebetaling in aanmerking worden gekomen als aan de volgende voorwaarden is voldaan: a. Binnen één jaar na aanvang van het recht op de verhoogde WIA‐uitkering is door of namens de (gewezen) deelnemer daarvan mededeling gedaan aan het fonds. b. De verhoging van de mate van arbeidsongeschiktheid vindt plaats tijdens het deelnemerschap. Een eventuele premievrije voortzetting van het deelnemerschap vangt aan op de dag dat recht ontstaat op een WIA‐uitkering. Het deelnemerschap wordt voortgezet op basis van de laatst vastgestelde pensioengrondslag voorafgaand aan de arbeidsongeschiktheid. De pensioengrondslag wordt vervolgens jaarlijks per 1 januari opnieuw berekend aan de hand van de actuele gegevens. Het laatste pensioengevend salaris wordt hierbij aangepast aan de loonindex. De te hanteren franchise is telkens de franchise van het desbetreffende jaar.
5.
De pensioenopbouw wordt voortgezet volgens onderstaande tabel. Aanvulling tot een hoger percentage is niet mogelijk, tenzij in dit artikel anders is vermeld. Mate van Arbeidsongeschiktheid volgens het UWV
Percentage voortgezette pensioenopbouw
Minder dan 35%
0%
35 tot 45%
28%
45 tot 55%
35%
55 tot 65%
42%
65 tot 80%
50,75%
Versie 5‐3‐2015
23
80 tot 100%
75%
6. De premievrije pensioenopbouw wordt beëindigd als de deelnemer aan wie premievrije voortzetting is toegekend: ‐ de AOW‐datum dan wel de eerdere pensioendatum bereikt; ‐ revalideert tot een mate van arbeidsongeschiktheid onder de 35%; ‐ verplicht is tot deelneming aan een andere pensioenregeling; ‐ niet meer aan de gestelde voorwaarden voldoet; ‐ geen loongerelateerde uitkering meer heeft. In de laatste twee situaties bepaalt het bestuur de datum met ingang waarvan de premievrije voortzetting van de pensioenopbouw eindigt. Als de WIA‐uitkering weer wordt toegekend binnen 4 weken nadat deze was ingetrokken omdat de deelnemer minder dan 35% arbeidsongeschikt was geworden, dan wordt de premievrije voortzetting geacht niet te zijn geëindigd. 7. Als de deelnemer naast zijn premievrije deelneming pensioen opbouwt in een andere pensioenvoorziening dan wel in de pensioenregeling van het fonds, dan mag het totaal van de gelijktijdig op te bouwen pensioenaanspraken niet meer bedragen dan 100/75 maal de aanspraken die hij bij premievrije deelneming naar een arbeidsongeschiktheid van 80‐100% in het fonds zou verkrijgen. Het eventuele meerdere wordt in mindering gebracht op de aanspraken die op grond van premievrije deelneming worden verworven. Als de deelnemer in de nieuwe dienstbetrekking meer dan de resterende arbeidsongeschiktheid benut, moet de gedeeltelijke premievrije deelneming tevens naar rato van dit meerdere worden verminderd. 8. De gewezen deelnemer van wie het deelnemerschap tijdens de wachttijd in de zin van de WIA (hierna te noemen: ziekte) is beëindigd, kan in aanmerking komen voor premievrije voortzetting van het deelnemerschap als bedoeld in dit artikel indien hij aansluitend aan zijn ziekte recht krijgt op een WIA‐uitkering en op dat moment minimaal 35% arbeidsongeschikt is. Als ingangsdatum van de voortzetting geldt de de datum van aanvang van de WIA‐uitkering. Als mate van arbeidsongeschiktheid geldt de de mate van arbeidsongeschiktheid ten tijde van de toekenning of ingang van de WIA‐uitkering. Voortzetting vanaf de beëindiging van de deelneming tijdens de wachttijd is geen vereiste om in aanmerking te komen voor premievrije voortzetting zoals in dit lid beschreven. 9. Het bestuur is bevoegd om aan de partner en kinderen van de in het vorige lid omschreven zieke gewezen deelnemer die voor ingang van zijn WIA‐uitkering overlijdt, een partner‐ en wezenpensioen toe te kennen, dat wordt berekend alsof er voortzetting van het deelnemerschap was toegekend op basis van een arbeidsongeschiktheid van 80 tot 100%. 10. Als het salaris tijdens de ziekteperiode in verband met de duur van de ziekteperiode wordt verlaagd, wordt er bij de vaststelling van de pensioengrondslag van uitgegaan, dat de verlaging niet heeft plaatsgehad. Premiebetaling en –inhouding alsmede pensioenopbouw vinden tijdens ziekte plaats alsof de salarisverlaging niet heeft plaatsgehad.
Versie 5‐3‐2015
24
11. Voor een gedeeltelijk arbeidsongeschikte deelnemer wordt het deelnemerschap toch voortgezet
alsof hij 80–100% arbeidsongeschikt is. Dat is het geval als hij recht heeft op een loongerelateerde WGA‐uitkering. Op deze voortzetting worden in mindering gebracht de pensioenaanspraken die gelijktijdig elders of bij het fonds worden opgebouwd en voor zover de totale pensioenopbouw meer bedraagt dan 100:75 van de opbouw in verband met premievrije deelneming bij een arbeidsongeschiktheid van 80‐100%. Wanneer de loongerelateerde WGA‐ uitkering van deze deelnemer stopt, wordt de voortzetting aangepast naar de mate van arbeidsongeschiktheid. Hierbij is het bepaalde in lid 7 van toepassing. 12. Als een deelnemer aan wie voortzetting is toegekend, na gedeeltelijke revalidatie in een
(andere) pensioenregeling gaat deelnemen, geldt het volgende. Als hierdoor de totale pensioenopbouw lager wordt dan de aanspraken die in de oude situatie bij het Fonds verzekerd zouden zijn, dan is het bestuur bevoegd om op verzoek van de deelnemer extra aanspraken toe te kennen. Indien de Deelnemer in de nieuwe dienstbetrekking meer dan de resterende arbeidsgeschiktheid benut, moet de gedeeltelijke premievrije deelneming naar rato van dit meerdere worden verminderd. 13. Als een deelnemer naast zijn volledige voortzetting van het deelnemerschap deelneemt in de Stichting Pensioenfonds Werk en (Re)Integratie, sector Sociale werkvoorziening, dan wordt de voortzetting niet beëindigd. De pensioenaanspraken die bij deze Stichting worden opgebouwd worden in mindering gebracht op de pensioenaanspraken uit de voortzetting. 14. Het bestuur is bevoegd om het pensioenreglement, conform het bepaalde in de statuten van het Fonds, in te trekken of te wijzigen. Het bestuur kan dan bepalen dat, met ingang van de datum waarop de regeling wordt ingetrokken of gewijzigd, het bepaalde in dit artikel niet langer of niet langer ongewijzigd van toepassing is ten aanzien van de deelnemers wiens premievrije voortzetting van de pensioenopbouw reeds vóór de datum van intrekking of wijziging is ingetreden. De op dat tijdstip met toepassing van dit artikel verworven pensioenaanspraken blijven behouden.
8 VOORTZETTING DEELNEMERSCHAP BIJ WERKLOOSHEID 8.1
Voortzetting deelnemerschap bij werkloosheid met WW‐uitkering
1. In geval van beëindiging van het deelnemerschap anders dan door overlijden of pensionering bestaat er voor de deelnemer die recht heeft op een WW‐uitkering of in aansluiting daarop recht heeft op een loongerelateerde periodieke uitkering op grond van een tussen de werkgever en één of meer werknemers afgesproken regeling, mogelijkheden om het deelnemerschap voor eigen rekening voort te zetten. Van een loongerelateerde periodieke uitkering zoals hierboven bedoeld is sprake indien de uitkering in maandelijkse of 4‐wekelijkse termijnen wordt ontvangen en de uitkering ten minste 50% van het direct voorafgaand aan de beëindiging van de verplichte deelneming geldende salaris bedraagt. 2. In een aparte uitvoeringsrichtlijn zijn voor de voortzetting verdere algemene bepalingen opgenomen en zijn de aanvullingen op en afwijkingen van deze algemene bepalingen aangegeven. Versie 5‐3‐2015
25
3. Aan de vrijwillige voortzetting zijn de volgende cumulatieve voorwaarden verbonden: a. de regeling moet in beginsel ongewijzigd worden voortgezet. Verbetering van de pensioenregeling tijdens de vrijwillige voortzetting is slechts toegestaan voor zover het een collectieve verbetering betreft die primair bedoeld is voor de werknemers van de voormalige werkgever, niet zijnde de partner van de voormalige Werknemer of bloed‐ en aanverwanten in de rechte lijn van de voormalige werknemer of zijn partner; b. er mag geen sprake zijn van cumulatie met een pensioenregeling van een eventuele nieuwe werkgever; c. de voortzetting mag niet aanvangen binnen de periode van 3 jaar voor de pensioenrichtdatum tenzij de voortzetter na onvrijwillig ontslag een loongerelateerde uitkering ontvangt (onder meer WW‐uitkering), daadwerkelijk inkomen uit tegenwoordige arbeid geniet of als hij aannemelijk maakt dat hij om medische redenen niet in staat is inkomen uit tegenwoordige arbeid te genereren; d. de gewezen deelnemer kan het deelnemerschap in de pensioenregeling in dit pensioenreglement voortzetten gedurende ten hoogste de tijd, dat hij een loongerelateerde WW‐uitkering ontvangt maar niet langer dan 3 jaren te rekenen vanaf de datum waarop de wachttijd aanving. Afgezien van het bepaalde in lid 12 is na afloop van deze voortzettingsperiode geen verdere voortzetting voor eigen rekening meer mogelijk. 4. De pensioengrondslag wordt tijdens de voortzetting van het deelnemerschap als volgt vastgesteld: a. Het deelnemerschap wordt voortgezet op basis van de laatst vastgestelde pensioengrondslag. b. Als direct voorafgaande aan het einde van de deelneming variabele salarisbestanddelen behoorden tot het pensioengevend salaris, wordt in afwijking op het bepaalde in sub a de pensioengrondslag als volgt vastgesteld: de pensioengrondslag die wordt afgeleid van het pensioengevend salaris zonder variabele salarisbestanddelen wordt vermeerderd met het gemiddelde van de in de drie jaar voorafgaand aan het einde van de deelneming op basis van een aanvullende pensioenovereenkomst mee in aanmerking genomen variabele salarisbestanddelen. Als de deelneming eindigt binnen drie jaar na aanvang van de aanvullende pensioenovereenkomst, wordt de pensioengrondslag over de kortere periode berekend naar analogie van het in de vorige volzin bepaalde. c. De pensioengrondslag en het pensioengevend salaris worden vervolgens jaarlijks per 1 januari opnieuw berekend aan de hand van de actuele gegevens. Het laatste pensioengevend salaris van de deelnemer wordt hierbij geïndexeerd op basis van de loonindex. De te hanteren franchise is telkens de franchise van het desbetreffende jaar. d. Vanaf het vigerende jaar van voortzetting wordt het pensioengevend salaris gelijkgesteld aan het bedrag van de loongerelateerde periodieke uitkering als bedoel in lid 1. 5. Gedurende de voortzettingsperiode is de deelnemer met recht op WW‐uitkering 70% van de pensioenpremie verschuldigd die door en voor hem verschuldigd zou zijn als de deelneming gedurende die periode zou doorlopen op basis van de pensioengrondslag zoals deze wordt vastgesteld voor het bepaalde in lid 4. Indien de deelnemer kiest voor voortzetting van het deelnemerschap bij werkloosheid dan geldt dit tevens voor de deelname aan de VPL‐regeling. Versie 5‐3‐2015
26
6. De opbouw van het ouderdomspensioen en het meeverzekerde partner‐ en wezenpensioen is over de periode van voortzetting voor de deelnemer met recht op WW‐uitkering 70% van de opbouw die zou plaatsvinden als de verplichte deelneming gedurende die periode zou doorlopen op basis van de pensioengrondslag als bedoeld in lid 4. 7. De voortzetting van het deelnemerschap eindigt op het moment dat: a. de periode eindigt waarvoor de voortzetting is toegestaan; b. de deelnemer de voortzetting wenst te beëindigen. Dit moment kan alleen in de toekomst liggen; c. de deelnemer de AOW‐datum of de eerdere pensioendatum bereikt; d. de deelnemer komt te overlijden; e. de verschuldigde premie niet op tijd door het fonds is ontvangen; f. de deelnemer verplicht is tot deelneming aan een pensioenregeling; g. de deelnemer niet meer aan de gestelde voorwaarden voldoet; h. bij een loongerelateerde periodieke uitkering, een periode van voortzetting van ten hoogste 10 jaar is bereikt. 8. De gewezen deelnemer moet de voortzetting binnen 1 jaar na de uitdiensttreding schriftelijk bij het fonds aanvragen. In geval sprake is van een recht op WW‐uitkering dan moet naar aanleiding van het verzoek tot voortzetting worden aangegeven of de voortzetting betrekking heeft op voortzetting tijdens de wachttijd of in aansluiting op de wachttijd dan wel op beide mogelijkheden. 9. Onder wachttijd wordt verstaan een periode van 180 dagen waarin recht bestaat op een WW‐ uitkering. Een periode waarin recht bestaat op een WW‐uitkering wordt hierna verder aangeduid als WW‐periode. Als datum waarop de Wachttijd aanvangt wordt genomen de datum waarop de WW‐periode is aangevangen. De datum waarop de WW‐uitkering herleeft wordt niet als zodanig beschouwd. De gewezen deelnemer die recht heeft op een WW‐uitkering moet bij zijn aanvraag tot voortzetting na afloop van de wachttijd ten genoegen van het fonds aantonen dat de wachttijd volledig is doorlopen. Bij samentelling van (delen van) wachttijden worden alleen (delen van) wachttijden mee in aanmerking genomen die zijn aangevangen op of na 1 januari 2009. De wachttijd van 180 dagen hoeft geen ononderbroken WW‐periode te zijn. WW‐perioden kunnen worden afgewisseld door een of meer perioden waarin een dienstbetrekking bestaat. WW‐perioden die korter zijn dan 180 dagen, worden voor de bepaling van de wachttijd bij elkaar geteld. Ook wordt volledig meegeteld de op 1 januari 2009 reeds lopende WW‐periode van de gewezen deelnemer die op een leeftijd jonger dan 40 jaar recht op een WW‐uitkering heeft gekregen. Tijdens de bij de wachttijd mee in aanmerking te nemen WW‐perioden is het bepaalde in lid 10 aan de orde. Na het doorlopen van de volledige wachttijd van 180 is het bepaalde in lid 11 aan de orde. De wachttijd hoeft in totaal maar eenmaal te worden doorlopen. Is dat gebeurd, dan is bij een volgende WW‐periode het bepaalde in lid 11 direct aan de orde. 10. Op verzoek van de deelnemer die recht op een WW‐uitkering heeft gekregen, wordt de deelneming in de pensioenregeling over de wachttijd (maximaal 180 dagen) voortgezet. De Versie 5‐3‐2015
27
premie voor de voortzetting over de wachttijd komt geheel voor rekening van de voortzettende deelnemer. 11. Op verzoek van de deelnemer die recht op een WW‐uitkering heeft gekregen wordt de deelneming in de pensioenregeling in aansluiting op de (resterende) wachttijd voortgezet. Het fonds neemt 75% van de voor deze voortzetting van de deelneming verschuldigde premie voor zijn rekening, indien en voor zolang de deelnemer 25% van de verschuldigde premie voor zijn rekening neemt. Heeft de deelnemer de deelneming over de wachttijd voortgezet, dan is de vanaf het einde van de wachttijd verschuldigde premie bestemd voor de verwerving van pensioenaanspraken over de WW‐periode, te rekenen vanaf het einde van de wachttijd. Heeft de deelnemer de deelneming over de wachttijd niet voortgezet, dan worden bedoelde pensioenaanspraken verworven vanaf het einde van de Dienstbetrekking. 12. Tijdens een periode waarin (in aansluiting op de WW‐uitkering) een loongerelateerde periodieke uitkering wordt genoten die gebaseerd is op afspraken met de werkgever, kan de deelneming worden voortgezet zolang de loongerelateerde periodieke uitkering wordt genoten. De periode waarin een loongerelateerde periodieke uitkering wordt genoten, dient aan te vangen uiterlijk op de datum die is gelegen drie jaar na de beëindiging van de deelneming en de voortzetting over de periode van loongerelateerde uitkering dient direct aan te sluiten op het einde van de voortzetting bedoeld in lid 11. De premie voor de aansluitende voortzetting komt voor rekening van de deelnemer. Als de deelnemer voorafgaand aan het ontslag 7 jaar onafgebroken heeft deelgenomen aan het fonds, komt 50% van de premie over deze (aansluitende) voortzetting ten laste van het fonds.
8.2
Voortzetting deelnemerschap bij werkloosheid zonder WW‐uitkering
1. De voorwaarden zoals vermeld in artikel 8.1 lid 3 sub a tot en met c zijn ook van toepassing op de deelnemer zonder loongerelateerde uitkering. In aanvulling op deze voorwaarden gelden de volgende cumulatieve voorwaarden: a. De gewezen deelnemer is voorafgaand aan de uitdiensttreding 7 jaar onafgebroken als werknemer werkzaam geweest in de Metalektro, waarvan ten minste de laatste 3 jaar deelnemer in het fonds te zijn geweest. Een onderbreking in het deelnemerschap korter dan één jaar wort bij de toetsing aan deze voorwaarde niet als onderbreking gezien. Deze voorwaarde geldt niet voor degene die tijdelijk in het buitenland werkzaam is. b. Als eerste dag van de voortzetting kan alleen de dag volgend op de beëindiging van de verplichte deelneming in aanmerking komen. c. De vrijwillige voortzetting wordt voor een periode van maximaal 3 jaar te rekenen vanaf het einde van de verplichte deelneming toegekend. Van deze termijn kan worden afgeweken als de gewezen deelnemer bij einde dienstbetrekking arbeidsongeschikt is. De voortzettingsperiode is dan 3 jaar of de duur van de arbeidsongeschiktheid als deze langer is (zie artikel 7). Versie 5‐3‐2015
28
2. Gedurende de voortzettingsperiode is de deelnemer zonder loongerelateerde uitkering de pensioenpremie verschuldigd die door en voor hem verschuldigd zou zijn als de deelneming gedurende die periode zou doorlopen op basis van de pensioengrondslag zoals deze wordt vastgesteld conform het bepaalde in artikel 8.1 lid 4. 3. De opbouw van het ouderdomspensioen en het meeverzekerde partner‐ en wezenpensioen is over de periode van voortzetting voor de deelnemer zonder recht op WW‐uitkering 100% van de opbouw die zou plaatsvinden als de deelneming gedurende die periode zou doorlopen op basis van de pensioengrondslag bedoeld in artikel 8.1 lid 4. Deze 100% wordt volledige voortzetting genoemd. 4. Tijdens een periode waarin een loongerelateerde periodieke uitkering wordt genoten die gebaseerd is op afspraken met de werkgever, kan de deelneming worden voortgezet zolang de loongerelateerde periodieke uitkering wordt genoten. De voortzettingsperiode is dan ten hoogste 3 jaar of de periode waarin de uitkering wordt ontvangen indien deze langer is. De periode waarin een loongerelateerde periodieke uitkering wordt genoten, dient aan te vangen direct ma de beëindiging van de dienstbetrekking en de voortzetting over de periode van loongerelateerde uitkeringen dient direct aan te sluiten op het einde van de verplichte deelneming. Als de deelnemer voorafgaand aan het ontslag 7 jaar onafgebroken heeft deelgenomen aan het fonds, komt 50% van de premie over deze voortzetting ten laste van het fonds. 5. Het bepaalde in artikel 8.1 leden 4, 7 en 8 is van overeenkomstige toepassing.
9 BIJZONDERE GEBEURTENISSEN EN SITUATIES 9.1 1. 2.
3.
Verlof algemeen Verlof in de zin van dit pensioenreglement is verlof als bedoeld in artikel 10a lid 2 sub a van het Uitvoeringsbesluit loonbelasting 1965 (wettelijk verlof). Tijdens alle vormen van wettelijk verlof is het arbeidsongeschiktheids‐ en overlijdensrisico gedurende maximaal 18 maanden gedekt alsof geen verlof wordt genoten. Voor de mate van opbouw van pensioenaanspraken gedurende het verlof wordt onderscheid gemaakt tussen wettelijk ouderschapsverlof en overig wettelijk verlof.
9.2 1.
2.
Wettelijk ouderschapsverlof Voor de deelnemer die gebruikt maakt van het wettelijk recht op ouderschapsverlof wordt de opbouw en dekking van de pensioenen ongewijzigd voortgezet. De premie die gedurende het wettelijk ouderschapsverlof voor de deelnemer aan het Fonds is verschuldigd, wordt vermenigvuldigd met de ouderschapsverlofbreuk. Deze breuk wordt op de volgende wijze berekend:
Versie 5‐3‐2015
29
aantal arbeidsuren per week tijdens ouderschapsverlof aantal arbeidsuren per week vóór ingang ouderschapsverlof Ook de bijdrage in de premie die door de deelnemer is verschuldigd, wordt met de ouderschapsverlofbreuk vermenigvuldigd. De resterende premie die tijdens het wettelijk ouderschapsverlof benodigd is voor de volledige opbouw en dekking van de pensioenen, komt voor rekening van het fonds. 3. Indien gedurende wettelijk ouderschapsverlof levensloopuitkering wordt genoten, vindt dekking, opbouw en premiebetaling plaats zoals bepaald in lid 1 en 2. Indien de deelnemer het totale aantal uren ouderschapsverlof heeft genoten waarop hij wettelijk recht heeft en de periode van verlof wordt nog voortgezet in de vorm van overig wettelijk verlof als bedoeld in artikel 9.3, dan is tijdens het voortgezette verlof het bepaalde in artikel 9.3 van toepassing. Bij voortzetting van de verlofperiode door middel van niet‐wettelijk verlof is het arbeidsongeschiktheids‐ en overlijdensrisico gedurende maximaal 18 maanden gedekt alsof geen verlof wordt genoten. 3. Indien gelijktijdig wettelijk ouderschapsverlof en overig wettelijk verlof als bedoeld in artikel 9.3 wordt genoten, is het bepaalde in lid 1 en 2 van toepassing op het wettelijk ouderschapsverlof en het bepaalde in artikel 9.3 op het overig wettelijk verlof. 4. Indien gelijktijdig wettelijk ouderschapsverlof en niet‐wettelijk verlof wordt genoten, is het bepaalde in lid 1 en 2 van toepassing op het wettelijk ouderschapsverlof en is tijdens het deel niet‐wettelijk verlof het arbeidsongeschiktheids‐ en overlijdensrisico gedurende maximaal 18 maanden gedekt alsof geen verlof wordt genoten.
9.3 1.
2.
3.
Overig wettelijk verlof Onder overig wettelijk verlof wordt begrepen: ‐ sabbatsverlof krachtens een schriftelijk vastgelegde regeling van de werkgever gedurende ten hoogste 12 maanden; ‐ studieverlof voor cursussen, voor opleidingen of studie voor een beroep, voor het op peil houden van de vakkennis en voor cursussen, opleidingen of studie die door de werkgever worden gefinancierd; ‐ levensloopverlof. Tijdens de overige vormen van wettelijk verlof vindt, voor zover verlof wordt genoten, geen pensioenopbouw plaats en is geen pensioenpremie verschuldigd, tenzij de deelnemer kiest voor: volledig voortzetten van de deelneming, of halve voortzetting van de deelneming voor zover verlof wordt genoten. De keuze voor een bepaalde mate van voortzetting wordt eenmalig gemaakt bij de aanvang van het verlof. Deze keuze kan niet worden gewijzigd.
Versie 5‐3‐2015
30
4.
5.
6.
Aan de voortzetting van de deelneming tijdens de verlofperiode is de voorwaarde verbonden dat geen cumulatie plaatsvindt met 1. pensioenopbouw in een pensioenregeling bij een eventuele nieuwe werkgever, 2. de vorming van een oudedagsreserve als bedoeld in artikel 3.67 van de Wet IB 2001 of 3. deelname aan een beroepspensioenregeling. Het fonds kan aan voortzetting tijdens levensloopverlof nadere voorwaarden verbinden. Indien de deelnemer kiest voor volledige voortzetting van de deelneming, dan vindt volledige aan de verlofperiode gerelateerde opbouw van pensioenen plaats. Indien de deelnemer kiest voor halve voortzetting van de deelneming, dan vindt halve opbouw van pensioenen plaats. Indien de deelnemer gedurende het overige wettelijke verlof kiest voor volledig of voor de helft voortzetten van de deelneming, dan is hij aan het fonds verschuldigd de volledige of de helft van de aan de verlofperiode gerelateerde pensioenpremie.
9.4
Tussentijdse beëindiging van het deelnemerschap
Als het deelnemerschap, anders dan door overlijden, eindigt vóór de pensioendatum, behoudt de gewezen deelnemer recht op het ouderdoms‐, (bijzonder) partner‐ en wezenpensioen dat tot de datum van beëindiging is opgebouwd.
9.5 1.
2.
3.
4.
Waardeoverdracht Bij opname in de pensioenregeling is het pensioenfonds op verzoek van de deelnemer verplicht de waarde van pensioenen die opgebouwd zijn in een of meer vorige dienstverbanden aan te wenden ter verwerving van pensioenaanspraken voor die deelnemer. Deze extra pensioenaanspraken worden vertaald in extra deelnemingsjaren. Waardeoverdracht is alleen mogelijk wanneer de betrokken werkgevers en de betrokken pensioenuitvoerders bereid zijn aan de waardeoverdracht mee te werken. Als de gewezen deelnemer gaat deelnemen in de pensioenregeling van een volgende werkgever, is het pensioenfonds op verzoek van de gewezen deelnemer verplicht de waarde van de opgebouwde pensioenaanspraken over te dragen naar de pensioenuitvoerder van die nieuwe werkgever. In de waardeoverdracht worden alle bij het fonds opgebouwde pensioenaanspraken betrokken. De aanspraken op partnerpensioen worden alleen met instemming van de partner mee overgedragen. Door de overdracht vervallen de aanspraken die op grond van dit reglement zijn verkregen. Enige uitzondering hierop is het bijzonder partnerpensioen welke niet in de waardeoverdracht wordt betrokken. Bij een verzoek tot waardeoverdracht die niet onder het wettelijk recht valt, dienen alle betrokken partijen afzonderlijk in te stemmen met de waardeoverdracht. Het fonds verleent in principe medewerking aan dergelijke verzoeken, maar kan daaraan voorwaarden verbinden. De verdere afhandeling vindt plaats volgens de bepalingen die de Pensioenwet aan een dergelijke waardeoverdracht stelt.
Versie 5‐3‐2015
31
5.
9.6 1
2
3
4
5
6
7
8
9.7 1.
Op de procedure inzake waardeoverdracht zijn de bepalingen van de Pensioenwet van toepassing.
Gevolgen van scheiding voor partnerpensioen Bij scheiding van de (gewezen) deelnemer en gepensioneerde bij wie een partnerpensioen is verzekerd, ontstaat voor de gewezen partner een premievrije aanspraak op bijzonder partnerpensioen. Het bijzonder partnerpensioen gaat in op de eerste dag van de maand waarin de (gewezen) deelnemer of gepensioneerde overlijdt. Het wordt levenslang aan de gewezen partner uitgekeerd tot en met de laatste dag van de maand waarin de gewezen partner overlijdt. Het bijzonder partnerpensioen is gelijk aan het premievrije partnerpensioen op het moment van scheiding. Dit is het premievrije partnerpensioen dat zou bestaan als de deelneming op de scheidingsdatum zou zijn geëindigd, verhoogd met eventuele toeslagverlening. Bij meerdere scheidingen wordt met de eerder verkregen bijzondere partnerpensioenen en de daarop eventueel verleende toeslagverlening rekening gehouden. De gewezen partner kan (gedeeltelijk) afstand doen van het bijzonder partnerpensioen. Dit dient te worden geregeld in de voorwaarden in verband met de partnerrelatie of in een aparte schriftelijke overeenkomst inzake de scheiding. Daarnaast dient het fonds toestemming te verlenen voor de afstand van het bijzonder partnerpensioen. De gewezen partner kan het bijzonder partnerpensioen (gedeeltelijk) vervreemden aan een eer‐ dere of latere partner van de overleden (gewezen) deelnemer of gepensioneerde. Dit dient overeengekomen te worden bij notariële akte. Daarnaast moet het fonds bereid zijn een even‐ tueel uit de overdracht voortvloeiende wijziging van het risico te dekken. Een vervreemding is onherroepelijk. Het partnerpensioen voor een volgende partner is het pensioen dat kan worden verkregen volgens artikel 4.3, verminderd met de aanspraak van de gewezen partner. Bij overlijden van de gewezen partner vervallen de aanspraken op bijzonder partnerpensioen aan het fonds. De gewezen partner kan geen aanspraak maken op een uitkering van het bijzonder partnerpensioen als de gewezen partner schuldig of medeplichtig is aan de levensberoving van de (gewezen) deelnemer of gepensioneerde.
Gevolgen van scheiding voor ouderdomspensioen In geval van echtscheiding, scheiding van tafel en bed of beëindiging van geregistreerd partnerschap, kan de (gewezen) echtgenote/echtgenoot of de gewezen geregistreerde partner recht hebben op verevening van het ouderdomspensioen volgens de Wet verevening pensioenrechten bij scheiding (WVPS). Als vereveningsdatum geldt de scheidingsdatum.
Versie 5‐3‐2015
32
2.
3.
4.
5. 6.
7.
9.8 1
2
3
De hoogte van het verevend ouderdomspensioen wordt vastgesteld conform de standaardverevening zoals dit blijkt uit de WVPS, tenzij in de huwelijkse voorwaarden of in een aparte schriftelijke overeenkomst inzake de scheiding anders is overeengekomen. Het recht op verevening kan alleen rechtstreeks bij het pensioenfonds geldend gemaakt worden als het verzoek binnen twee jaar na de scheidingsdatum bij het pensioenfonds is ingediend. Dit moet gebeuren met het formulier dat daarvoor wettelijk is voorgeschreven. Het verevend ouderdomspensioen gaat in op de pensioendatum van de (gewezen) deelnemer. Zolang de uitkering aan de gewezen partner toekomt wordt deze in mindering gebracht op het in het eerste lid bedoelde te verevenen pensioen van de (gewezen) deelnemer of gepensioneerde. De uitkering van het aan de gewezen partner toegerekende deel van het in het eerste lid bedoelde te verevenen pensioen vervalt: a. op de laatste dag van de maand waarin de gepensioneerde overlijdt; dan wel b. op de laatste dag van de maand waarin de gewezen partner overlijdt, indien het overlijden plaatsvindt vóór het overlijden van de gepensioneerde. De uitkering die toekwam aan de gewezen partner komt vanaf dat moment weer toe aan de gepensioneerde. Het verevend ouderdomspensioen komt niet in aanmerking voor uitruil in partner‐ en wezenpensioen. Op verzoek van de gewezen partner én de (gewezen) deelnemer kan het verevenend ouderdomspensioen tezamen met het eventuele bijzonder partnerpensioen worden omgezet in een zelfstandige aanspraak op ouderdomspensioen voor de gewezen partner. Het fonds zal voor de verevening en/of omzetting de hiervoor benodigde kosten in rekening brengen bij de (gewezen) deelnemer of gepensioneerde en de gewezen partner, ieder voor de helft.
Afkoop van kleine pensioenen Het fonds heeft het recht om opgebouwde pensioenaanspraken af te kopen indien en voor zover is voldaan aan de voorwaarden zoals vastgelegd in artikel 66 Pensioenwet. Met een klein pensioen wordt een pensioen bedoeld dat lager is dan het wettelijk bepaalde bedrag zoals vastgelegd in artikel 66 Pensioenwet. Als het deelnemerschap anders dan door overlijden in 2007 is beëindigd, dan heeft het fonds het recht om op de pensioendatum over te gaan tot afkoop van klein ouderdomspensioen en eventuele andere pensioenen ten behoeve van de partner en/of kinderen van de gewezen deelnemer of gepensioneerde. Het fonds informeert de gepensioneerde bij pensioeningang over de afkoop en gaat binnen 6 maanden over tot uitbetaling van de afkoopwaarde. Na afloop van de termijn van 6 maanden is toestemming van de gepensioneerde vereist voor de afkoop. Op verzoek van de gewezen deelnemer wiens deelnemerschap in 2007 anders dan door overlijden is beëindigd wordt het ouderdomspensioen en eventuele pensioen ten behoeve van
Versie 5‐3‐2015
33
4
5
6
7
8
de partner en/of kinderen afgekocht nadat ten minste twee jaar zijn verstreken sinds het einde van het deelnemerschap. Als het deelnemerschap anders dan door overlijden na 2007 eindigt, dan heeft het fonds het recht om over te gaan tot afkoop van klein ouderdomspensioen en eventuele andere pensioenen ten behoeve van de partner en/of kinderen van de gewezen deelnemer. Afkoop kan op zijn vroegst twee jaar na einde deelnemerschap plaatsvinden. Als de gewezen deelnemer binnen deze termijn de pensioenrichtdatum of eerdere pensioendatum bereikt, dan kan de afkoop vóór het einde van de tweejaarstermijn plaatsvinden. Deze afkoop vindt niet plaats als de gewezen deelnemer een procedure tot waardeoverdracht is gestart en de waarde wordt overgedragen naar de nieuwe pensioenuitvoerder. De afkoopwaarde van het ouderdomspensioen en eventuele pensioen ten behoeve van de partner en/of kinderen wordt ter beschikking gesteld aan de gewezen deelnemer dan wel de gepensioneerde, met uitzondering van de afkoopwaarde van een bijzonder partnerpensioen, die ter beschikking wordt gesteld aan de gewezen partner. Het fonds heeft het recht om op de ingangsdatum over te gaan tot afkoop van klein partnerpensioen of wezenpensioen. Het fonds informeert de partner en/of het kind binnen 6 maanden na de ingangsdatum over de afkoop en gaat binnen deze termijn tot uitbetaling van de afkoopwaarde aan de partner en/of het kind over. Na afloop van de termijn van 6 maanden is toestemming van de partner en/of het kind nodig voor de afkoop. Het fonds heeft het recht om klein bijzonder partnerpensioen van de gewezen partner op de ingangsdatum af te kopen indien de scheiding vóór 2008 heeft plaatsgevonden. Het fonds informeert de gewezen partner binnen 6 maanden na de ingangsdatum over de afkoop en gaat binnen deze termijn van 6 maanden tot uitbetaling van de afkoopwaarde aan de gewezen partner over. Na afloop van de termijn van 6 maanden is toestemming van de gewezen partner nodig voor de afkoop. Op verzoek van de gewezen partner kan klein bijzonder partnerpensioen direct worden afgekocht. Het fonds heeft het recht om klein bijzonder partnerpensioen van de gewezen partners op de scheidingsdatum af te kopen indien de scheiding na 2007 heeft plaatsgevonden. Het fonds informeert de gewezen partner binnen 6 maanden na melding van de scheiding over de afkoop en gaat binnen deze termijn van 6 maanden tot uitbetaling van de afkoopwaarde aan de gewezen partner over. Na afloop van de termijn van 6 maanden is toestemming van de gewezen partner nodig voor de afkoop.
9
Het fonds vergoedt rente over de periode tussen het besluit tot afkoop en de betaling van de afkoopwaarde. 10 Bij een eventuele afkoop past het fonds afkoopfactoren toe. Deze afkoopfactoren zijn vermeld in het tabellenboek.
Versie 5‐3‐2015
34
10 Aanvullende regelingen 10.1 Pensioensparen Met deze aanvullende regeling kan de deelnemer wiens deelnemerschap is aangevangen vóór 5 september 2014 sparen voor een hoger of eerder ingaand pensioen. Met de beschikbare spaarpremies wordt een pensioenspaarpot opgebouwd. Op de Pensioendatum of bij eerdere uitdiensttreding wordt het saldo van deze spaarpot gebruikt voor de inkoop van extra pensioenaanspraken bij het fonds. Deze regeling is beschreven in het document "Vrijwillige pensioenspaarregeling".
10.2 Anw‐hiaatverzekering Met deze aanvullende regeling kan de deelnemer zich bij overlijden verzekeren voor een aanvullende uitkering op het partnerpensioen. Deze regeling is beschreven in het document “Aanvullend reglement Anw‐hiaatpensioen”.
11 FINANCIËLE BEPALINGEN 11.1 Financiering van de pensioenregeling 1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
De financiering van de Pensioenaanspraken uit hoofde van dit Pensioenreglement vindt plaats overeenkomstig de afspraken die zijn vastgelegd in de uitvoeringsovereenkomst. De premie wordt berekend over de pensioengrondslag op basis van een premiepercentage dat jaarlijks door het bestuur wordt vastgesteld. De pensioengrondslagen worden eenmaal per jaar vastgesteld op 1 januari. De premie wordt jaarlijks in het begin van het kalenderjaar vastgesteld. Als een deelnemer niet het gehele kalenderjaar heeft deelgenomen aan het fonds, wordt de premie voor dat jaar naar evenredigheid berekend. Als een deelnemer gedurende het kalenderjaar in of uit de ploegendienst treedt, of de ploegentoeslag gedurende het jaar wijzigt, dan wordt de premie per die datum herberekend. De premies die zijn verschuldigd voor de deelnemers worden bij de werkgever in rekening gebracht. Hiervan uitgezonderd zijn de premies die door de deelnemers verschuldigd zijn voor deelname aan de vrijwillige bijspaarregeling en voor voortzetting van het deelnemerschap. Deze premies worden bij de betreffende deelnemers zelf in rekening gebracht. Eventuele onverschuldigde premie die aan het fonds is voldaan kan tot drie jaar na afloop van het betreffende boekjaar worden teruggevorderd. Als voor een deelnemer de verschuldigde premie niet door de werkgever aan het fonds is voldaan, dan heeft dit voor de verzekering van de pensioenen geen gevolgen indien:
Versie 5‐3‐2015
35
‐ ‐ ‐
de door de deelnemer verschuldigde bijdrage wel op zijn salaris is ingehouden; en het fonds binnen twee jaar na afloop van het betreffende kalenderjaar in kennis wordt gesteld van het hiervoor genoemde punt; en er geen overname van de premiebetaling door het Uitvoeringsinstituut werknemersverzekeringen (UWV) plaatsvindt uit hoofde van de WW.
11.2 Deelnemersbijdrage 1.
2.
3.
De deelnemer is aan de werkgever een eigen bijdrage in de financiering van de zijn pensioenopbouw verschuldigd. Deze bedraagt maximaal 50% van de premie die voor de deelnemer is verschuldigd. De deelnemersbijdrage wordt door de werkgever in maandelijkse termijn op het salaris van de deelnemer ingehouden. De premie die een deelnemer is verschuldigd voor de voortzetting van de deelneming, komt geheel voor rekening van de betreffende deelnemer, tenzij een van de situaties als beschreven in artikel 7 of 8 van toepassing is.
11.3 Uitkering van de pensioenen 1.
2.
3.
4.
5.
De (gewezen) deelnemer dient de uitkering ten minste drie maanden voor de gewenste pensioendatum schriftelijk bij het fonds aan te vragen. Het bestuur kan de uitkering afhankelijk stellen van door de (gewezen) deelnemer te overleggen stukken waaruit het recht op uitkering blijkt. Het recht op pensioen blijft bestaan zolang de pensioengerechtigde leeft. Bij een verlate aanvraag door de pensioengerechtigde wordt het pensioen met terugwerkende kracht tot de ingangsdatum toegekend. Als er bij een aanvraag om partnerpensioen bekend wordt, dat voordien recht op uitkering van ouderdomspensioen heeft bestaan, is het bestuur bevoegd te bepalen dat dit pensioen geheel of voor een deel alsnog aan de partner wordt uitgekeerd. Ook over verzoeken van overige rechtverkrijgenden om uitkering van niet uitbetaald pensioen beslist het bestuur. Er bestaat geen aanspraak op een rentevergoeding als de verlate aanvraag het fonds niet kan worden aangerekend voor zover in wetgeving niet tot rentevergoeding wordt verplicht. Het pensioen wordt, onder aftrek van de wettelijke inhoudingen, uitbetaald in twaalf gelijke maandelijkse termijnen, telkens aan het einde van de maand. De maanduitkering wordt naar boven afgerond op 1 eurocent. De uitkeringen vinden plaats in euro’s op een door de pensioengerechtigde opgegeven Nederlandse bankrekening. Pensioenaanspraken uit meerdere deelnemingsperioden worden op de pensioendatum samengeteld. Vervolgens wordt het totale pensioen conform lid 3 uitgekeerd. Wanneer het maandelijks uit te keren pensioen minder bedraagt dan een door het bestuur bepaald bedrag, heeft het fonds de mogelijkheid het pensioen per kwartaal uit te keren. De kwartaaluitkering bedraagt 1/4 van het op 1 eurocent naar boven afgeronde jaarlijkse pensioen, verminderd met de wettelijke inhoudingen.
Versie 5‐3‐2015
36
6.
Op verzoek van de pensioengerechtigde kan het pensioen ook op een buitenlandse bankrekening worden uitgekeerd. De extra kosten hiervan kunnen op de uitkering in mindering gebracht. De uitkering van het pensioen op een buitenlandse bankrekening kan in termijnen van een kwartaal plaatsvinden.
12 OVERIGE BEPALINGEN 12.1 Fiscale maximering 1.
Bij de vaststelling van pensioenaanspraken en pensioenrechten worden de in de Wet op de loonbelasting 1964 en het Uitvoeringsbesluit loonbelasting 1965 aangegeven maxima en begrenzingen in aanmerking genomen.
2. Het bestuur kan fiscaal bovenmatig pensioen afkopen. Daarbij wordt de bovenmatigheid beoordeeld op het tijdstip onmiddellijk voorafgaand aan het tijdstip van pensioeningang, met inachtneming van de desbetreffende bepalingen van de Wet op de loonbelasting 1964. De afkoopsom van het af te kopen deel van het pensioen wordt aan de (gewezen) deelnemer ter beschikking gesteld, met uitzondering van de afkoopsom van het bijzonder partnerpensioen die ter beschikking wordt gesteld aan de gewezen partner. Afkoop van fiscaal bovenmatig pensioen vindt plaats met inachtneming van artikel 69 Pensioenwet.
12.2 Korting van pensioenrechten en pensioenaanspraken
1.
2.
Overeenkomstig artikel 134 van de Pensioenwet kunnen ten laste van het fonds verworven pensioenaanspraken en pensioenrechten door het fonds verminderd worden. Het fonds is daartoe uitsluitend bevoegd als: a. het fonds gezien de beleidsdekkingsgraad niet voldoet aan de bij of krachtens artikel 131 Pensioenwet gestelde eisen ten aanzien van het minimaal vereist eigen vermogen of de bij of krachtens artikel 132 gestelde eisen ten aanzien van het vereist eigen vermogen; b. het fonds niet in staat is binnen een redelijke termijn te voldoen aan artikel 131 of 132 Pensioenwet zonder dat de belangen van (gewezen) deelnemers, pensioengerechtigden, andere aanspraakgerechtigden of de aangesloten werkgevers onevenredig worden geschaad; en c. alle overige beschikbare sturingsmiddelen, met uitzondering van het beleggingsbeleid, zijn ingezet zoals uitgewerkt in het herstelplan, bedoeld in artikel 138 of 139 Pensioenwet. Een vermindering van de aanspraken en rechten als gevolg van het vorige lid zal voor iedere (gewezen) deelnemer, pensioengerechtigde en andere aanspraakgerechtigde worden bepaald naar evenredigheid van de hoogte van hun pensioenaanspraken en/of pensioenrechten ten tijde van de vermindering met inachtneming van een door het bestuur, gehoord de actuaris, ontworpen schaal. Het bestuur is bevoegd de reeds ingegane pensioenen geheel of ten dele van deze vermindering uit te zonderen.
Versie 5‐3‐2015
37
3.
4.
Het Fonds informeert de (gewezen) deelnemers, pensioengerechtigden en de aangesloten werkgevers schriftelijk over het besluit tot vermindering van pensioenaanspraken en pensioenrechten. De vermindering kan op zijn vroegst een maand nadat de (gewezen) deelnemers, pensioengerechtigden, aangesloten werkgevers en toezichthouder hierover geïnformeerd zijn, worden gerealiseerd.
12.3 Wettelijke bepalingen 1. Een aanspraak op pensioen kan niet bij overeenkomst tussen de (gewezen) deelnemer en het fonds worden verminderd zonder toestemming van de partner. Dit geldt niet als de vermindering het gevolg is van een wettelijke bepaling. Elk beding dat hiermee strijdig is, is nietig. 2. Pensioenen en aanspraken kunnen niet worden afgekocht, prijsgegeven of vervreemd, dan wel feitelijk of formeel voorwerp van zekerheid worden, anders dan in de gevallen voorzien bij of krachtens de Pensioenwet. 3. De bij de uitvoering van dit pensioenreglement gebruikte actuariële tabellen zijn sekseneutraal en gebaseerd op algemeen aanvaarde actuariële grondslagen. 4. De verwerving van de pensioenaanspraken vinden gedurende de deelneming ten minste evenredig in de tijd plaats. 5. Het fonds registreert de deelnemingsjaren. Het fonds verstrekt een opgave van de deelnemingsjaren en de schriftelijke bescheiden die de deelnemingsperioden, voorafgaande aan een vóór 1 januari 2005 gedane waardeoverdracht kunnen staven overeenkomstig de voorschriften gesteld in de artikelen 2 en 3 van het Uitvoeringsbesluit pensioenaspecten Sociaal Akkoord 2004. Het fonds kan aan de (gewezen) deelnemer een vergoeding vragen voor de kosten die aan de verstrekking van de opgave verbonden zijn.
12.4 Hardheidsbepaling In gevallen waarin dit reglement niet voorziet, beslist het bestuur. In gevallen waarin een bepaling uit dit pensioenreglement naar het oordeel van het bestuur tot onredelijkheid of onbillijkheid zou leiden voor een belanghebbende, is het bestuur bevoegd om bij een concreet verzoek hiertoe de betreffende bepaling in dat specifieke geval anders toe te passen.
12.5 Wijziging pensioenreglement Het bestuur is bevoegd om dekkingen, aanspraken en regelingen uit hoofde van dit pensioenreglement te wijzigen of te verminderen. Dit gebeurt met inachtneming van het bepaalde in de statuten en in de uitvoeringsovereenkomst.
Versie 5‐3‐2015
38
12.6 Inwerkingtreding en overgangsbepalingen Dit pensioenreglement is in werking getreden op 1 januari 2015. Aldus vastgesteld door het bestuur. Rotterdam, 5 maart 2015 ……………………………………………. ……………………………………………. C.H.J. Luijben R.H.A. Nusteling Voorzitter Secretaris
Versie 5‐3‐2015
39
A
KENGETALLEN
Franchise € 15.304,00 Fiscaal maximaal pensioengevend loon 2015 € 100.000,00 Afkoopbedrag 2015 € 462,88 2015
Versie 5‐3‐2015
40
B
OVERGANGSREGELING VOOR DEELNEMERS GEBOREN IN DE PERIODE 1950 TOT EN MET 1972
De pensioenregeling voor Stichting Pensioenfonds Hunter Douglas met een Pensioenrichtleeftijd van 65 jaar geldt met ingang van 1 januari 2006. Voor Werknemers die op 31 december 2004 nog geen 55 jaar zijn en Deelnemer zijn in de pensioenregeling van Stichting Pensioenfonds Hunter Douglas, is een overgangsregeling getroffen waardoor ze eerder kunnen uittreden. In deze overgangsregeling van het Reglement wordt in hoofdlijnen uitgelegd op welke wijze dit is gebeurd ten aanzien van enerzijds degenen, geboren in 1950, 1951 en 1952 en anderzijds degenen geboren in de periode 1953 tot 1973. 1.
Definities en toelichtingen De definities en toelichtingen omschreven in het pensioenreglement gelden ook voor dit onderdeel. De volgende aanvullingen zijn van toepassing.
1.1.
Deelnemers Degenen die op 31 december 2005 deelnemers zijn en geboren zijn in de periode 1 januari 1950 tot 1 januari 1973.
1.2.
Uittredingsrichtdatum Dit is de eerste dag van de maand waarin de Deelnemer geboren in: 1950, 61 jaar en 4 maanden wordt; 1951, 61 jaar en 5 maanden wordt; 1952, 61 jaar en 6 maanden wordt; de periode van 1 januari 1953 tot 1 januari 1973, 62 jaar wordt.
1.3.
Netto‐grondslag Dit is het bedrag waarop de TOP‐toeslag wordt gebaseerd. De Netto‐grondslag is het Pensioengevend salaris dat de basis is voor de op 31 december 2005 geldende Pensioengrondslag, verminderd met de wettelijke inhoudingen alsmede de premie ziektekostenverzekering, waarbij geen rekening wordt gehouden met de arbeidskorting voor Werknemers van 57 jaar en ouder zoals genoemd in de Wet op de loonbelasting 1964, waarbij rekening wordt gehouden met de werknemersbijdrage in de pensioenpremie van 40%. Bij de berekening van de grondslag wordt het Pensioengevend salaris afgetopt op een maximum. Dit maximum is gelijk aan 2 maal het WAO‐maximumloon. Voor deeltijdwerkers wordt het Pensioengevend salaris niet omgerekend naar een voltijd dienstverband en wordt het maximum naar rato van de overeengekomen arbeidsduur toegepast.
Versie 5‐3‐2015
41
1.4.
TOP‐SUMO‐grondslag Het Pensioengevend salaris dat de basis is voor de op 31 december 2005 geldende Pensioengrondslag wordt afgetopt op een maximum. Dit maximum is gelijk aan 2 maal het WAO‐maximumloon. Voor deeltijdwerkers wordt het Pensioengevend salaris niet omgerekend naar een voltijd dienstverband en wordt het maximum naar rato van de overeengekomen arbeidsduur toegepast.
1.5.
WAO‐maximumloon Het in de Wet op de arbeidsongeschiktheidsverzekering gehanteerde maximumloon voor de premieberekening op jaarbasis, waarbij een jaar steeds op 261 dagen wordt gesteld.
1.6.
MT De bedrijfstak die bestaat uit alle ondernemingen die zich in hoofdzaak bezighouden met werkzaamheden in de Metaal en Techniek. Voorheen stond deze bedrijfstak bekend onder de naam Metaalnijverheid.
2.
Toekenning aanspraken over perioden in het verleden aan Deelnemers geboren in 1950, 1951 en 1952
Dit betreft de Deelnemers die tot 1 januari 2006 onder de TOP‐SUM‐regeling vielen en op 31 december 2005 uitzicht hadden op een TOP‐uitkering. Zij kunnen in aanmerking komen voor aanspraken over perioden in het verleden waarin minder pensioenaanspraken zijn opgebouwd dan op basis van hoofdstuk IIB van de Wet op de loonbelasting 1964 is toegestaan. Het gaat hierbij dus om een toezegging tot inkoop van pensioenaanspraken. Het karakter van pensioenovereenkomst in de zin van de Pensioenwet krijgt de toezegging pas (geleidelijk) naar de mate waarin er opbouw en financiering van de aanspraken plaats vindt. Om voor opbouw en financiering in aanmerking te komen, moet voldaan zijn aan de in lid 6 genoemde voorwaarde. De aanspraken worden op de volgende wijze vastgesteld: 2.1.
Per 1 januari 2006 wordt voor de Deelnemer vastgesteld, op basis van de actuele gegevens, hoe hoog de aanspraak op TOP‐SUM op de Uittredingsrichtdatum zou bedragen als de tot 1 januari 2006 gegolden hebbende pensioenregeling zou zijn blijven gelden. Deze aanspraak is gelijk aan de bruto uitkering die correspondeert met een netto uitkering ter grootte 80% van de Netto‐grondslag. De “brutering” zal worden uitgevoerd op basis van het Reglement, de gegevens en parameters zoals deze op 31 december 2005 van kracht zijn: Indien de Deelnemer direct voorafgaande aan 1 januari 2006: ‐ in regelmatige ploegendienst werkzaam was; ‐ ten minste 1 jaar in afwijkende werktijden werkte; ‐ recht had op een SAO‐toeslag,
Versie 5‐3‐2015
42
dan wordt bij de vaststelling van de bruto‐uitkering hiermee op de volgende wijze rekening gehouden: ‐ ontving de Deelnemer alleen een SAO‐toeslag, dan wordt deze voor 45% meegenomen in het bruto bedrag; ‐ ontving de Deelnemer een van de andere of meerdere toeslagen, dan word(t)en deze voor 65% meegenomen in het bruto bedrag. Van het aldus berekende bruto bedrag wordt de contante waarde vastgesteld. Hierop wordt in mindering gebracht de contante waarde van het te bereiken ouderdoms‐ en overbruggingspensioen voor de uitkeringsperiode van 62 tot 65 jaar. De contante waarde van laatstbedoelde pensioenen wordt berekend op basis van het Reglement, de gegevens en parameters zoals deze op 31 december 2005 van kracht zijn. 2.2.
2.3.
De contante waarde wordt omgezet in een toegezegde aanspraak op jaarlijks ouderdomspensioen met als pensioenrichtleeftijd 65 jaar, met een meeverzekerde aanspraak op jaarlijks partnerpensioen van 70% van het ouderdomspensioen en op jaarlijks wezenpensioen als omschreven in artikel 4.4 van het pensioenreglement. Hierbij wordt rekening gehouden met eventueel bijzonder partnerpensioen. Op de toegezegde aanspraken is het bepaalde in artikel 11.1 van het pensioenreglement van toepassing. Een eventueel verleende indexatie is voorwaardelijk zolang de opbouw en financiering van de aanspraken nog niet hebben plaatsgehad.
Deze overgangsregeling is in werking getreden op 1 januari 2006 en is laatstelijk gewijzigd op 5 maart 2015 met terugwerkende kracht tot 1 januari 2015. 2.4.
2.5.
2.6.
De toegezegde aanspraken volgens lid 2 en 3 worden met in achtneming van artikel 4 van het Uitvoeringsbesluit pensioenaspecten Sociaal Akkoord 2004 opgebouwd en gefinancierd uiterlijk bij ingang van het ouderdomspensioen. Ook tussentijds kan (een deel van) de toezegging worden opgebouwd en gefinancierd. Bij beëindiging van de deelneming vóór de pensioeningangsdatum vervallen de toegezegde aanspraken (voor zover niet opgebouwd en gefinancierd). Er vindt geen opbouw en financiering plaats als de pensioeningang is gelegen voor de eerste van de maand waarin de Deelnemer 60 jaar wordt. Het in de vorige volzin bepaalde geldt niet voor de aanspraken voor zover deze tussentijds zijn opgebouwd en gefinancierd. Behoudens de beperking in de eerste volzin van dit lid zijn op de Pensioeningangsdatum de in artikel 6 van het pensioenreglement genoemde flexibiliseringsmogelijkheden van toepassing. Als voorwaarde wordt gesteld, dat de Deelnemer direct voorafgaande aan de Pensioeningangsdatum 7 jaar onafgebroken als Werknemer werkzaam moet zijn geweest, laatstelijk bij de Werkgever of in de Metalektro. De Deelnemer die niet aan deze eis voldoet, wordt geacht er wel aan te hebben voldaan als hij aan één van de volgende voorwaarden voldoet: De Deelnemer is direct voorafgaand aan de Pensioeningangsdatum 6 jaar onafgebroken als Werknemer werkzaam geweest bij de Werkgever of in de Metalektro en zijn totale diensttijd als Werknemer in deze sector bedraagt ten minste 13 jaar.
Versie 5‐3‐2015
43
De Deelnemer is direct voorafgaand aan de Pensioeningangsdatum 5 jaar onafgebroken als Werknemer werkzaam geweest bij de Werkgever of in de Metalektro en zijn totale diensttijd als Werknemer in deze sector bedraagt ten minste 19 jaar.
Bij de toetsing van het aantal bij de Werkgever of in de Metalektro gewerkte jaren, worden in de MT gewerkte jaren eveneens meegeteld. Het dienstverband direct voorafgaand aan de uittreding moet echter bij de Werkgever zijn doorgebracht. Bovendien worden jaren waarbij de overgangsregeling in dit artikel is voortgezet als jaren werkzaam bij de Werkgever of in de Metalektro beschouwd. Dit geldt ook voor de jaren waarin de voortzetting van het deelnemerschap wegens arbeidsongeschiktheid heeft plaatsgevonden dan wel voor de jaren die zijn ontstaan uit de waardeoverdracht. Degene die op de datum waarop opbouw en financiering plaatsvindt van de toegezegde aanspraken recht heeft op premievrije deelneming wegens een arbeidsongeschiktheid van 80‐100%, heeft geen uitzicht op de extra pensioenaanspraken. De Deelnemer die op de datum waarop opbouw en financiering plaatsvindt van de toegezegde aanspraken op basis van een premievrije deelneming wegens arbeidsongeschiktheid op basis van een lagere indeling, heeft uitzicht op de extra pensioenaanspraken voor zover hij tevens Deelnemer is. Met inachtneming van het in de vorige alinea bepaalde heeft de Deelnemer die voorheen recht op premievrije deelneming wegens arbeidsongeschiktheid, op de Pensioeningangsdatum slechts volledig uitzicht op de extra pensioenaanspraken als hij vanaf het moment gelegen 3 jaar voor de Pensioeningangsdatum onafgebroken in het Fonds deelneemt op grond van een dienstbetrekking bij de werkgever. Het uitzicht bedraagt 2/3 van een volledig uitzicht, als betrokkene vanaf het moment gelegen 2 jaar vóór de Pensioeningangsdatum onafgebroken in het Fonds deelneemt op grond van een dienstbetrekking bij de werkgever. Het uitzicht bedraagt 1/3 van een volledig uitzicht als betrokkene vanaf het moment gelegen 1 jaar vóór de Pensioeningangsdatum onafgebroken in het fonds deelneemt op grond van een dienstbetrekking bij de werkgever. In geval van vervroeging wordt onder volledig uitzicht verstaan het uitzicht met inachtneming van de actuariële korting wegens vervroeging. De Deelnemer geboren in 1950, 1951 of 1952 die na 1 januari 2006 gaat deelnemen in het Fonds en direct daaraan voorafgaande werkzaam was in de MT, kan bij aanvang deelneming in het Fonds ook in aanmerking komen voor een toegezegd pensioen uit hoofde van deze overgangsregeling. Aanvullende voorwaarde is, dat de Deelnemer bij aanvang deelneming in het Fonds de elders verzekerde pensioenaanspraken via waardeoverdracht bij het Fonds inbrengt. Uitgangspunt voor de berekening van de contante waarde van de toegezegde aan‐ spraken is het Pensioengevend salaris op de datum aanvang deelneming in het Fonds. Voorts wordt ervan uitgegaan, dat deze Deelnemer een pensioenuitkering voor de periode 62 tot 65 jaar heeft verkregen van 2,2% van het Pensioengevend salaris bij aanvang deelneming in het Fonds voor de Deelnemingsjaren tot de eerste van de maand waarin de 62‐jarige leeftijd wordt bereikt. Het aantal Deelnemingsjaren is inclusief de jaren die verkregen zijn uit bedoelde waardeoverdracht. De contante waarde van dit tijdelijke pensioen wordt op de Versie 5‐3‐2015
44
2.7. 3.
contante waarde van de toegezegde aanspraken in mindering gebracht. De resterende waarde wordt omgezet in een toegezegde aanspraak op ouderdomspensioen met meeverzekerd partner‐ en wezenpensioen, overeenkomstig het bepaalde in de voorgaande leden van dit artikel. Indien de deelneming van de in de vorige alinea bedoelde Deelnemer aanvangt op of na de datum waarop bij het Fonds voor Deelnemers uit hetzelfde geboortejaar reeds opbouw en financiering van het toegezegde pensioen uit hoofde van deze overgangsregeling heeft plaatsgevonden, dan wordt op het moment van aanvang deelneming aan deze Deelnemer tevens een pensioen uit hoofde van deze overgangsregeling toegezegd, opgebouwd en gefinancierd, indien de Deelnemer voldoet aan de in de vorige alinea opgenomen aanvullende voorwaarde. Het toegezegde pensioen wordt door het Fonds berekend op de wijze zoals beschreven in de vorige alinea. De opbouw en financiering van het toegezegde pensioen vindt op dezelfde wijze en met inachtneming van dezelfde correctiefactor plaats als waarop en waarmee reeds eerder opbouw en financiering heeft plaatsgevonden voor de Deelnemers uit hetzelfde geboortejaar. Uiteraard dient de Deelnemer wel te voldoen aan de voorwaarden om in aanmerking te komen voor opbouw en financiering. Een onderbreking in het deelnemerschap korter dan een jaar, wordt bij de toetsing aan deze voorwaarden niet als onderbreking gezien. Indien de onderbreking in het deelnemerschap is aangevangen in de periode van 1 februari 2010 tot 1 mei 2011, geldt dat een onderbreking in het deelnemerschap korter dan drie jaar bij de toetsing aan deze voorwaarden niet als onderbreking wordt gezien. Toekenning, opbouw en financiering vinden plaats met in achtneming van de fiscale wet‐ en regelgeving.
Toekenning aanspraken over perioden in het verleden aan Deelnemers geboren in de periode 1 januari 1953 tot 1 januari 1973 Dit betreft de Deelnemers die tot 1 januari 2006 onder de TOP‐SUMO‐regeling vielen. Zij kunnen in aanmerking komen voor aanspraken over perioden in het verleden waarin minder pensioenaanspraken zijn opgebouwd dan op basis van hoofdstuk IIB van de Wet op de loonbelasting 1964 is toegestaan. Het gaat hierbij dus om een toezegging tot inkoop van pensioenaanspraken. Het karakter van pensioenovereenkomst in de zin van de Pensioenwet krijgt de toezegging pas (geleidelijk) naar de mate waarin er opbouw en financiering van de aanspraken plaats vindt. Voorwaarde is wel dat de Deelnemer op 1 januari 1998 Werknemer was bij de Werkgever of in de Metalektro en in de periode vanaf 1 januari 1998 tot de Pensioeningangsdatum onafgebroken als Werknemer bij de Werkgever of in de Metalektro werkzaam was. De aanspraken worden op de volgende wijze vastgesteld:
3.1.
Per 1 januari 2006 wordt voor de Deelnemer vastgesteld, op basis van de actuele gegevens, hoe hoog de aanspraak op TOP‐SUMO op de Uittredingsrichtdatum zou bedragen als de tot 1 januari 2006 gegolden hebbende pensioenregeling zou zijn blijven gelden. Deze aanspraak is gelijk aan 1,959% van de TOP‐SUMO‐grondslag, vermenigvuldigd met het aantal jaren tussen
Versie 5‐3‐2015
45
de eerste van de maand waarin de 25‐jarige leeftijd is bereikt en 1 januari 1998. Van het aldus berekende bruto bedrag wordt de contante waarde vastgesteld. 3.2.
3.3.
3.4.
3.5.
3.6.
De contante waarde wordt omgezet in een toegezegde aanspraak op jaarlijks ouderdoms‐ pensioen met als pensioenrichtleeftijd 65 jaar, met een meeverzekerde aanspraak op jaarlijks partnerpensioen van 70% van het ouderdomspensioen en op jaarlijks wezenpensioen als omschreven in artikel 4.4 van het pensioenreglement. Hierbij wordt rekening gehouden met eventueel bijzonder partnerpensioen. Op de toegezegde aanspraken is het bepaalde in artikel 11.1 van het pensioenreglement van toepassing. Een eventueel verleende indexatie is voorwaardelijk zolang de opbouw en financiering van de aanspraken nog niet hebben plaatsgehad. De toegezegde aanspraken volgens lid 2 en 3 worden met in achtneming van artikel 4 van het Uitvoeringsbesluit pensioenaspecten Sociaal Akkoord 2004 opgebouwd en gefinancierd uiterlijk bij ingang van het ouderdomspensioen. Indien het pensioen ingaat na 31 december 2020, vindt de opbouw en financiering uiterlijk op 31 december 2020 plaats. Ook tussentijds kan (een deel van) de toezegging worden opgebouwd en gefinancierd. Bij beëindiging van de deelneming vóór de pensioeningangsdatum vervallen de toegezegde aanspraken (voor zover niet opgebouwd en gefinancierd). Een onderbreking in het deelnemerschap korter dan een jaar wordt in dit verband niet als onderbreking gezien. Degene die op de vóór 1 januari 2021 gelegen datum waarop opbouw en financiering plaatsvindt van de toegezegde aanspraken plaats vindt, recht heeft op premievrije deelneming naar een arbeidsongeschiktheid van 80‐100%, heeft geen uitzicht op de extra pensioenaanspraken. De deelnemer die op de datum waarop opbouw en financiering van de toegezegde aanspraken plaatsvindt op basis van een lagere indeling premievrij deelneemt wegens arbeidsongeschiktheid, heeft uitzicht op de extra pensioenaanspraken voor zover hij tevens Deelnemer is. Met inachtneming van het in de vorige alinea bepaalde heeft de Deelnemer die voorheen recht had op premievrije deelneming wegens arbeidsongeschiktheid, op de Pensioeningangsdatum slechts volledig uitzicht op de extra pensioenaanspraken als hij vanaf het moment gelegen 3 jaar voor de datum waarop opbouw en financiering van de toegezegde aanspraken plaats vindt onafgebroken in het Fonds deelneemt op grond van een dienstbetrekking bij de werkgever. Het uitzicht bedraagt 2/3 van een volledig uitzicht, als betrokkene vanaf het moment gelegen 2 jaar vóór de Pensioeningangsdatum onafgebroken in het Fonds deelneemt op grond van een dienstbetrekking bij de werkgever. Het uitzicht bedraagt 1/3 van een volledig uitzicht als betrokkene vanaf het moment gelegen 1 jaar vóór de Pensioeningangsdatum onafgebroken in het fonds deelneemt op grond van een dienstbetrekking bij de werkgever. In geval van vervroeging wordt onder volledig uitzicht verstaan het uitzicht met inachtneming van de actuariële korting wegens vervroeging. Er vindt geen opbouw en financiering plaats als de pensioeningang is gelegen voor de eerste van de maand waarin de Deelnemer 61 jaar wordt. In aanvulling daarop geldt, dat bij
Versie 5‐3‐2015
46
gedeeltelijke pensioeningang die is gelegen vóór de maand waarin de Deelnemer 61 jaar wordt, de toegezegde aanspraken vervallen voor het deel dat de Deelnemer met pensioen is gegaan. Het in de vorige volzinnen bepaalde geldt niet voor de aanspraken voor zover deze tussentijds zijn opgebouwd en gefinancierd. Behoudens de beperkingen hiervoor in dit lid zijn op de (gedeeltelijke) Pensioeningangsdatum de in artikel 6 van het pensioenreglement genoemde flexibiliseringsmogelijkheden van toepassing. Bij de eventuele opbouw en financiering van de toegekende aanspraken op 31 december 2020 geldt ten aanzien van deelnemer die recht heeft op premievrije deelneming wegens arbeidsongeschiktheid het volgende. Indien opbouw en financiering op genoemde datum plaats vindt, worden de toegezegde aanspraken van de deelnemer die recht heeft op premievrije deelneming wegens arbeidsongeschiktheid slechts opgebouwd en gefinancierd, voor zover betrokkene op 31 december 2020 tevens in het Fonds deelneemt op grond van een dienstbetrekking met een aangesloten Werkgever. 3.7. 4.
Toekenning, opbouw en financiering vinden plaats met in achtneming van de fiscale wet‐ en regelgeving.
Informatie Het Fonds informeert de Deelnemer en de Ex‐deelnemer over de toegezegde aanspraken. Daarbij wordt een in het Uitvoeringsbesluit pensioenaspecten Sociaal Akkoord 2004 voorgeschreven tekst opgenomen in: de eerste schriftelijke informatieverstrekking aan de Deelnemer of Ex‐deelnemer dat er aanspraken over verstreken dienstjaren met uitgestelde financiering worden toegezegd; de jaarlijkse opgave over de in totaal toegezegde aanspraken en de reeds gefinancierde pensioenaanspraken gedurende de periode dat de toegezegde aanspraken nog niet of nog niet volledig zijn gefinancierd; de schriftelijke informatie over de toezegging die op verzoek van de Deelnemer of Ex‐ deelnemer wordt verstrekt.
5.
Financiering Het toegezegde pensioen uit de artikelen 1, 2 en 3, wordt op het moment van toekenning direct ingekocht. Bij pensioeningang na 31 december 2020 wordt het toegezegde pensioen op 31 december 2020 ingekocht. De benodigde koopsommen worden gefinancierd uit een door het Bestuur vast te stellen premie resp. uit de middelen van het Fonds. De opbouw en financiering van de toegezegde pensioenen vindt plaats op basis van daartoe door het Bestuur te nemen besluiten en voor zover de middelen van het Fonds dit toelaten.
6.
Overgang MT naar Metalektro
Versie 5‐3‐2015
47
De Deelnemer geboren in de periode 1953 tot 1973 die na 1 januari 1998 is gaan deelnemen aan het Fonds en direct daaraan voorafgaand werkzaam was in de MT, kan ook in aanmerking komen voor een toegezegd pensioen uit hoofde van deze overgangsregeling. Hiervoor moet hij aan de volgende voorwaarden voldoen: Hij blijft vanaf de overgang tot aan zijn Pensioeningangsdatum onafgebroken werkzaam bij de Werkgever. Hij komt niet in aanmerking voor een volledige WW‐uitkering. Hij was op 1 januari 1998 werkzaam in de MT. Hij blijft vanaf 1 januari 1998 tot aan de overgang naar de Werkgever onafgebroken werkzaam in de MT. Hij moet de elders verzekerde pensioenaanspraken via waardeoverdracht bij het Fonds inbrengen. Voor de vaststelling van de TOP‐SUMO‐grondslag van de hiervoor bedoelde Deelnemers die na 31 december 2005 toetreden, wordt voor “31 december 2005” gelezen “de datum aanvang deelneming in het Fonds”. Ook de Deelnemer geboren in de periode 1953 tot 1973 die op 1 januari 1998 Deelnemer was in het Fonds en wiens deelneming nadien enige tijd slechts onderbroken is geweest door een periode in de MT, kan voor een toegezegd pensioen in aanmerking komen. Voorwaarde is dat hij vanaf de terugkeer uit de MT tot de Pensioeningangsdatum onafgebroken Deelnemer moet zijn in het Fonds en dat de Deelnemer bij hernieuwde aanvang deelneming in het Fonds de elders verzekerde pensioenaanspraken via waardeoverdracht bij het Fonds inbrengt. Indien de deelneming van de Deelnemer geboren in de periode 1953 tot 1973 aanvangt op of na de datum waarop bij het Fonds voor Deelnemers uit hetzelfde geboortejaar reeds opbouw en financiering van het toegezegde pensioen uit hoofde van deze overgangsregeling heeft plaatsgevonden, dan wordt, op het moment van aanvang deelneming aan deze Deelnemer tevens een pensioen uit hoofde van deze overgangsregeling toegezegd, opgebouwd en gefinancierd, indien de Deelnemer voldoet aan de in dit artikel opgenomen voorwaarden. Het toegezegde pensioen wordt door het Fonds berekend op de wijze zoals beschreven in artikel 3 met inachtneming van het bepaalde in dit artikel. De opbouw en financiering van het toegezegde pensioen vindt op dezelfde wijze en met inachtneming van dezelfde correctiefactor plaats als waarop en waarmee reeds eerder opbouw en financiering heeft plaatsgevonden voor de Deelnemers uit hetzelfde geboortejaar. Uiteraard dient de Deelnemer wel te voldoen aan de voorwaarden om in aanmerking te komen voor opbouw en financiering. Een onderbreking in het deelnemerschap korter dan een jaar, wordt bij de toetsing aan deze voorwaarden niet als een onderbreking gezien. Indien de onderbreking in het deelnemerschap is aangevangen in de periode van 1 februari 2010 tot 1 mei 2011, geldt dat een onderbreking in het deelnemerschap korter dan drie jaar bij de toetsing aan deze voorwaarden niet als onderbreking wordt gezien. 7.
Wederkerigheidsbepaling
Versie 5‐3‐2015
48
Als een Werknemer na 1 januari 2006 Deelnemer is geworden in de pensioenregeling van het Fonds en hij was onmiddellijk daaraan voorafgaand deelnemer aan een pensioenregeling van Metalektro of van een Werkgever waaraan door Metalektro vrijstelling is verleend vanwege een eigen pensioenvoorziening, dan geldt het volgende: Als bij de vorige Werkgever uitzicht bestond op voorwaardelijke extra pensioenaanspraken, dan bestaat ditzelfde uitzicht bij het Fonds vanaf de aanvang deelneming in de pensioenregeling van het Fonds. Hierbij gelden de volgende voorwaarden: de Deelnemer moet – behoudens de voorwaarde dat hij op 31 december 2005 Deelnemer in de pensioenregeling van het Fonds moest zijn – voldoen aan de voorwaarden voor het uitzicht op de voorwaardelijke extra pensioenaanspraken uit hoofde van deze overgangsregeling bij het Fonds; de vorige Werkgever moet eveneens een wederkerigheidsbepaling hieromtrent in zijn regeling hebben opgenomen; er wordt bij aanvang van de deelneming in de pensioenregeling van het Fonds waardeoverdracht gepleegd van de pensioenaanspraken die voor de aanvang van de deelneming in de pensioenregeling van het Fonds elders zijn verkregen. Indien het Fonds reeds een deel van de aanspraken uit hoofde van de 15‐jaarregeling heeft ingekocht verkrijgt de deelnemer uitzicht op het voorwaardelijk pensioen van de vorige Werkgever in zoverre het Fonds de aanspraken nog niet heeft ingekocht. Indien de vorige Werkgever ook reeds een deel van het voorwaardelijk pensioen heeft ingekocht wordt bij de voorwaardelijke aanspraken die verkregen worden bij het Fonds hier rekening mee gehouden. Indien de deelneming in het Fonds aanvangt in een periode waarin op grond van artikel 72 van de Pensioenwet geen waardeoverdracht is toegestaan, wordt de hierboven onder het derde gedachtestreepje opgenomen voorwaarde dat waardeoverdracht wordt gepleegd, niet aan de Deelnemer gesteld. In plaats daarvan wordt aan de Deelnemer geboren in de periode 1950 tot en met 1952 de voorwaarde gesteld dat hij het Fonds bij aanvang van de deelneming informeert over zijn elders verkregen pensioenaanspraken. 8.
Inwerkingtreding Deze overgangsregeling is in werking getreden op 1 januari 2006 en is laatstelijk gewijzigd op 5 maart 2015. De op 29 oktober 2012 vastgestelde wijziging van artikel 7 werkt terug tot en met 1 januari 2009. De wijziging van artikel 2.6 werkt terug tot 30 juni 2011, met uitzondering van de toevoeging dat voor een deelnemer wiens deelneming aanvangt op of na de datum waarop bij het fonds reeds opbouw en financiering voor deelnemers uit hetzelfde geboortejaar heeft plaatsgevonden, extra pensioen wordt toegekend op de datum van aanvang deelneming. Deze toevoeging werkt terug tot 15 december 2011. De wijzigingen van de artikelen 3.5 en 6 werken terug tot 30 juni 2011.
Versie 5‐3‐2015
49
C 1. 1.
2.
OVERIGE OVERGANGSREGELINGEN GELDENDE VOOR DEELNEMERS OP 31 DECEMBER 2005 Overgangsregeling premievrije deelneming wegens arbeidsongeschiktheid De WAO blijft van toepassing op de deelnemers die op 31 december 2004 jonger dan 55 jaar waren en die op 1 januari 2006 nog arbeidsongeschikt zijn. De regeling van premievrije deelneming voor arbeidsongeschikte deelnemers die onder de werking van de WAO blijven vallen, blijft van toepassing zolang de WAO op hen van toepassing blijft. Degenen die na 31 december 2005 arbeidsongeschikt worden, vallen onder de WIA. Voor de deelnemers die recht hebben op premievrije deelneming wegens arbeidsongeschiktheid en die op 31 december 2004 jonger waren dan 55 jaar, gaan vanaf 1 januari 2006 de volgende voortzettingspercentages gelden:
Tabel 1 Mate van arbeidsongeschiktheid
percentage voortzetting
80% tot 100% 65% tot 80% 45% tot 65% 25% tot 45% 0% tot 25%
75% 70% 35% 17,5% 0%
Voortzetting overeenkomstig tabel 2 vindt plaats indien de betreffende deelnemer het werknemersdeel in de premie voor het verschil tussen tabel 1 en tabel 2 voor zijn rekening neemt. Het werkgeversdeel in de premie voor het verschil komt alsdan voor rekening van het Fonds. In dit geval wordt de volgende indeling aangehouden: Tabel 2 Mate van arbeidsongeschiktheid
percentage voortzetting
65% tot 100% 45% tot 65% 25% tot 45% < 25%
100% 50% 25% 0%
Versie 5‐3‐2015
50
D 1.
UITVOERINGSRICHTLIJN BETREFFENDE DE KEUZEMOGELIJKHEDEN Keuzemogelijkheden In de onderstaande matrix is aangegeven van welke keuzemogelijkheden de diverse groepen deelnemers gebruik kunnen maken.
Keuzemogelijkheden
Deelnemer
Deeltijdpensionering
Vervroeging pensioenrichtdatum
Uitstel pensioenrichtdatum
Uitruil
Deelnemer
X
X
X
X1
X2
X3
X4
X5
X
Deelnemer met voortzetting deelnemerschap bij werkloosheid met WW‐uitkering Deelnemer met voortzetting deelnemerschap bij werkloosheid zonder WW‐uitkering Deelnemer met premievrije voortzetting deelnemerschap wegens arbeidsongeschiktheid Gewezen deelnemer
De Deelnemer moet alle keuzes bij pensioeningang kenbaar maken op het pensioenaanvraagformulier. Eenmaal gemaakte keuzes kunnen na ingang pensioen niet meer ongedaan gemaakt worden. In de volgende paragrafen is een opsomming opgenomen van de verschillende keuzemogelijkheden. Daarbij wordt opgemerkt, dat in veel gevallen zal worden gekozen voor een combinatie van keuzemogelijkheden om met name bij vervroeging tot een zo adequaat mogelijk pensioen te komen. Bij de verschillende mogelijkheden zijn geen tabellen opgenomen. Wel zijn enkele voorbeeldberekeningen toegevoegd, waarin van combinaties van keuzemogelijkheden in standaardsituaties gebruik is gemaakt. Uiteraard kunnen voor elke specifieke situatie berekeningen worden uitgevoerd.
1
Mits wordt verklaard, dat de loongerelateerde uitkering op grond waarvan de werkloze heeft voortgezet op de pensioendatum wordt beëindigd. 2 Mits wordt verklaard dat het arbeidzame leven in verband met pensionering wordt beëindigd. 3 Mits wordt verklaard, dat de loongerelateerde uitkering op grond waarvan de arbeidsongeschikte heeft voortgezet op de pensioendatum wordt beëindigd. 4 Mits wordt verklaard dat de lopende dienstbetrekking wordt beëindigd, of dat er geen lopende dienstbetrekking is. 5 Mits wordt verklaard dat de lopende dienstbetrekking doorloopt. Het pensioen gaat in zodra die dienstbetrekking eindigt.
Versie 5‐3‐2015
51
2. 2.1.
Keuzemogelijkheden bij vervroeging van de pensioendatum t.o.v. de pensioenrichtdatum Algemeen De deelnemer kan ervoor kiezen zijn ouderdomspensioen eerder in te laten gaan dan op de Pensioenrichtdatum. Dit kan vanaf de eerste dag van de maand waarin hij 55 jaar wordt. Daarbij wordt aangetekend dat de vroegst mogelijke aanvang van de deelnemers geboren in een van de jaren 1950 tot en met 1960, voor wie in het kader van de 15‐jaarsregeling een extra ouderdomspensioen arbeidsvoorwaardelijk is toegezegd, bij 61 jaar ligt. Een betreffende Deelnemer die vóór de leeftijd van 61 vervroegd met ouderdomspensioen gaat, heeft geen recht op dat extra ouderdomspensioen. Ook de gewezen deelnemer heeft geen recht op het extra ouderdomspensioen. Het recht op extra pensioen is voor een deelnemer met recht op premievrije voortzetting van de deelneming wegens arbeidsongeschiktheid beperkt (voor zover niet reeds ingekocht). N.B. Het extra ouderdomspensioen wordt indien mogelijk uiterlijk op 31 december 2020 ingekocht en omgezet in onvoorwaardelijke aanspraken op ouderdoms‐ en partnerpensioen voor degenen die op die datum nog niet met pensioen zijn gegaan. Dat heeft dan betrekking op de deelnemers die in de periode 1 januari 1960 tot en met 31 december 1972 zijn geboren. Deelnemers geboren in de periode1960 tot en met 1965 zijn op 31 december 2020 allen ouder dan 55 jaar en kunnen dan vervroegd met pensioen met inbegrip van de omgezette aanspraken. Aan deelnemers geboren in 1973 of later wordt geen extra ouderdomspensioen toegezegd. Ook de deelnemer met voortzetting van het deelnemerschap bij werkloosheid met WW‐ uitkering en de deelnemer met recht op premievrije voortzetting van het deelnemerschap wegens arbeidsongeschiktheid kunnen vervroegd met pensioen. Daartoe dient de loongerelateerde uitkering die aan de voortzetting van de deelneming ten grondslag ligt per de datum van vervroegde pensionering te worden beëindigd. De betreffende deelnemer dient aan het fonds te verklaren dat hij bij het UWV heeft aangegeven dat de sv‐uitkering moet worden gestopt en dat deze beëindiging zal worden gerealiseerd. Als de sv‐uitkering daadwerkelijk is beëindigd, dan dient betrokkene dit onverwijld aan het fonds te melden. Het fonds zal periodiek controle uitoefenen. Mocht blijken dat de uitkering niet op de ingangsdatum van het pensioen is geëindigd, dan moet betrokkene het ten onrechte betaalde pensioen aan het fonds terugbetalen. Ook de deelnemer met voortzetting van het deelnemerschap zonder WW‐uitkering kan vervroegd met pensioen. Hij moet dan verklaren dat zijn arbeidzame leven in verband met pensionering is geëindigd. Het fonds zal periodiek controle uitoefenen. Mocht blijken dat er geen sprake is van beëindiging van het arbeidzame leven, dan moet hij het ten onrechte betaalde pensioen terugbetalen. De fiscale gevolgen zijn voor zijn rekening. Verder kan ook de gewezen deelnemer vervroegd met pensioen. Als hij nog een lopende dienstbetrekking heeft, dan moet deze worden beëindigd. Betrokkene moet verklaren dat de lopende dienstbetrekking wegens pensionering is beëindigd. Is er geen dienstbetrekking meer, dan moet betrokkene verklaren dat hij geen lopende dienstbetrekking heeft. Het eventuele fiscale risico dat uit de vervroeging door een Inactieve of gewezen deelnemer kan voortvloeien, komt geheel voor diens rekening.
Versie 5‐3‐2015
52
In het tabellenboek zijn diverse tabellen opgenomen voor vervroeging en hoog/laag constructies. In deze tabellen staan de omzettingsfactoren voor pensioenen genoemd.
3. 3.1.
Keuzemogelijkheden bij uitstel van de pensioendatum t.o.v. de pensioenrichtdatum Algemeen De deelnemer kan ervoor kiezen zijn ouderdomspensioen later in te laten gaan dan op de pensioenrichtdatum. Dit kan tot de eerste dag van de maand waarin hij 70 jaar wordt. De gewezen deelnemer kan ook gebruik maken van de mogelijkheid tot uitstel van pensioeningang. Hij zal dan moeten verklaren dat de lopende dienstbetrekking blijft voortduren. Periodiek (bijv. jaarlijks) zal hem moeten worden gevraagd of de lopende dienstbetrekking nog bestaat. De gewezen deelnemer dient het einde van de lopende dienstbetrekking onverwijld aan het fonds te melden. Het pensioen gaat dan in op de eerst van de maand samenvallende met of volgende op het einde van de dienstbetrekking. Het pensioen gaat uiterlijk in op de eerste dag van de maand waarin betrokkene 70 jaar wordt. Het eventuele fiscale risico dat uit het uitstel door de gewezen deelnemer kan voortvloeien, komt geheel voor diens rekening. Voortzetting deelnemerschap tijdens uitstelperiode Gedurende de uitstelperiode worden voor de deelnemer de opbouw van het ouderdoms‐ partner en wezenpensioen voortgezet. De premie die hiervoor aan het Fonds is verschuldigd, is gelijk aan de totale premie die voor verplichte deelneming is verschuldigd. Het tijdens de uitstelperiode op te bouwen ouderdomspensioen bedraagt per deelnemingsjaar 1,875% van de geldende Pensioengrondslag. Deze aanspraken worden niet actuarieel herrekend. In het tabellenboek zijn diverse tabellen opgenomen voor uitstel en hoog/laag constructies. In deze tabellen staan de omzettingsfactoren voor pensioenen genoemd.
4. 4.1.
Deeltijdpensionering Splitsing opgebouwd ouderdomspensioen Bij deeltijdpensionering wordt het opgebouwde ouderdomspensioen gesplitst in een deeltijdpensioen en een resterend pensioen. Afhankelijk van de gekozen vorm kan het vervroegde of uitgestelde pensioen in deeltijd ingaan. Voor de vervroegde en/of uitgestelde pensioenen gelden dezelfde bepalingen als omschreven in de betreffende paragrafen van deze Uitvoeringsrichtlijn.
4.2.
Voortzetting deelnemerschap tijdens deeltijdpensionering Voor het gedeelte dat de deelnemer niet met pensioen gaat, blijft zijn dienstverband van kracht. Over dit gedeelte vindt dekking en opbouw van pensioen plaats conform deeltijdarbeid. Dit staat beschreven in artikel 3.5 van het pensioenreglement. De opbouw van het pensioen wordt gebaseerd op de gekozen ingangsdatum van het resterende pensioen.
Voorbeeld: Versie 5‐3‐2015
53
Een deelnemer gaat op 63‐jarige leeftijd met deeltijdpensioen voor 50%. Op het pensioen dat vervroegd ingaat, is de vervroegingsfactor toegepast. Voor het deel dat betrokkene deelnemer blijft wordt in deeltijd pensioen opgebouwd op basis van de door de werkgever vast te stellen pensioengrondslag(en). Als hij de ingangsdatum van dit gedeelte van het pensioen heeft uitgesteld tot na de pensioenrichtdatum, dan wordt het tot die datum verkregen pensioen actuarieel herrekend. Voor het deel van het pensioen dat na de pensioenrichtdatum wordt opgebouwd, vindt geen actuariële herrekening plaats.
5. 5.1.
Uitruil Partnerpensioen (PP) uitruilen voor ouderdomspensioen (OP) De (gewezen) deelnemer kan ervoor kiezen om een deel van, of het gehele, partnerpensioen uit te ruilen voor een, direct ingaand, ouderdomspensioen. Let op: het deel van het partnerpensioen dat wordt uitgeruild, komt te vervallen. Wezenpensioen wordt niet uitgeruild en blijft dus bestaan. In tabel 3.1 van het tabellenboek zijn de factoren voor deze uitruil opgenomen.
5.2.
Ouderdomspensioen (OP) uitruilen voor partner‐ en wezenpensioen (PP) De (gewezen) deelnemer kan er voor kiezen om een deel van het ouderdomspensioen uit te ruilen voor partner‐ en wezenpensioen. Let op: het deel van het ouderdomspensioen dat wordt uitgeruild, komt te vervallen. In tabel 3.2 van het tabellenboek zijn factoren opgenomen voor deze uitruil.
5.3.
5.4.
Uitruil bij einde deelneming vóór de pensioendatum De gewezen deelnemer heeft bij einde deelneming vóór de pensioendatum naast zijn premievrije aanspraak op jaarlijks ouderdomspensioen een meeverzekerde premievrije aanspraak op jaarlijks partnerpensioen van 70% van het jaarlijkse ouderdomspensioen. Daarnaast heeft hij per kind een premievrije aanspraak op jaarlijks wezenpensioen van 14% van het jaarlijkse ouderdomspensioen. De Ex‐deelnemer kan ervoor kiezen, indien hij vóór de Pensioeningangsdatum uit dienst treedt, om op dat moment een deel van het premievrije jaarlijkse ouderdomspensioen uit te ruilen voor extra partnerpensioen en wezenpensioen. Het verhoogde partnerpensioen dat na uitruil wordt verzekerd mag maximaal 100% van het verlaagde ouderdomspensioen bedragen. Tussenliggende percentages mogen in stappen van 5% worden gekozen. Het verhoogde wezenpensioen bedraagt altijd 20% van het verhoogde partnerpensioen. In tabel 3.3 van het tabellenboek zijn de factoren voor deze uitruil opgenomen. Uitruil op de pensioendatum Ouderdomspensioen (OP) uitruilen voor partnerpensioen (PP) en wezenpensioen (WZP) De deelnemer kan er op de pensioendatum voor kiezen om een deel van het ouderdomspensioen uit te ruilen voor partner‐ en wezenpensioen. Let op: het deel van het ouderdomspensioen dat wordt uitgeruild, komt te vervallen en het betreft het ouderdomspensioen dat eerst in kan gaan op 67 jaar. Er is dus sprake van uitruil van ouderdomspensioen met een ingangsdatum van 67 jaar in partner‐ en wezenpensioen. Voor de deelnemer is een partnerpensioen meeverzekerd van 70% van het opgebouwde ouderdomspensioen. Het verhoogde partnerpensioen dat na uitruil wordt verzekerd mag
Versie 5‐3‐2015
54
5.5.
maximaal 100% van het verlaagde ouderdomspensioen bedragen. Tussenliggende percentages mogen in stappen van 5% worden gekozen. Het verhoogde wezenpensioen bedraagt altijd 20% van het verhoogde partnerpensioen. In tabel 3.3 van het tabellenboek zijn de uitruilfactoren opgenomen. Partnerpensioen (PP) uitruilen voor ouderdomspensioen (OP) De deelnemer kan ervoor kiezen om een deel van, of het gehele, partnerpensioen uit te ruilen voor een, hoger ouderdomspensioen. Percentages mogen in stappen van 5% worden gekozen. Let op: het deel van het partnerpensioen dat wordt uitgeruild, komt te vervallen en het hogere ouderdomspensioen dat wordt verkregen door de uitruil betreft een direct ingaand ouderdomspensioen. Wezenpensioen wordt niet uitgeruild en blijft dus bestaan. Bij de uitruil blijft het eventuele bijzondere partnerpensioen buiten beschouwing. In tabel 3.1 van het tabellenboek zijn deze factoren opgenomen. Hoog‐laag constructie ouderdomspensioen De (gewezen) deelnemer kan er op de pensioendatum voor kiezen het, direct ingaande, ouderdomspensioen volgens een hoog‐laag constructie te laten uitkeren. Hierbij ontvangt de deelnemer tot de eerste dag van de maand waarin hij de 70‐, 73‐ OF 76‐jarige leeftijd bereikt een hoger pensioen en vervolgens na deze periode 75% van het eerder uitgekeerde pensioen. Opgemerkt kan nog worden dat een eventueel partnerpensioen wordt afgeleid van het oorspronkelijke ouderdomspensioen. De keus voor hoog‐laag heeft dus geen invloed op de hoogte van het partnerpensioen. In tabel 5.1 van het tabellenboek zijn de factoren voor de hoog‐laag constructie opgenomen.
5.6.
Laag‐hoog constructie ouderdomspensioen De (gewezen) deelnemer kan er op de Pensioeningangsdatum voor kiezen het, direct ingaande, ouderdomspensioen volgens een laag‐hoog constructie te laten uitkeren. Hierbij ontvangt de deelnemer tot de eerste dag van de maand waarin hij de 67‐jarige leeftijd bereikt dan wel tot 70, 73 of 76 jaar een lager pensioen en vervolgens na deze periode 100/75% van het eerder uitgekeerde pensioen. Opgemerkt kan nog worden dat een eventueel partnerpensioen wordt afgeleid van het oorspronkelijke ouderdomspensioen. De keus voor laag‐hoog heeft dus geen invloed op de hoogte van het partnerpensioen. In tabel 5.2 van het tabellenboek zijn de factoren voor de hoog‐laag constructie opgenomen. Combinaties keuzemogelijkheden
Het is mogelijk meerdere keuzemogelijkheden te combineren. Als een (gewezen) deelnemer daarvoor kiest worden de gekozen mogelijkheden afzonderlijk verwerkt. Hierbij wordt de volgende volgorde aangehouden: 1. Vervroeging of uitstel pensioenrichtdatum. 2. Deeltijdpensionering. 3. Uitruil partnerpensioen voor ouderdomspensioen en omgekeerd. 4. Hoog/laag uitruil ouderdomspensioen en laag/hoog uitruil ouderdomspensioen. Versie 5‐3‐2015
55