Stichting Ons Huis ALMEN. Jaarrekening en bestuursverslag 2014

Stichting “Ons Huis” ALMEN Jaarrekening en bestuursverslag 2014 Vastgesteld op 7 april 2015

Stichting Ons Huis, Dorpsstraat 37, 7218 AC Almen, tel. 0575-431421 e-mail: [email protected] KvK registratie: 08028254

Twentelaan 5 7609 RE Almelo Postbus 206 7600 AE Almelo Tel. (0546) 81 13 61 Fax (0546) 81 06 11 E-mail [email protected]

ACCOUNTANTSRAPPORT aan het bestuur van Stichting Ons Huis gevestigd te Almen Rapport inzake de Jaarrekening 2014

Eshuis Accountants en Belastingadviseurs B.V. Algemene voorwaarden / Handelsregister K.v.K. Enschede nr. 06082123 Lid van het SRA

Bladzijde 2

Inhoudsopgave

Accountantsverslag Samenstellingsverklaring

4

Resultaten

5

Financiële positie

6

Bestuursverslag

7

Jaarrekening Balans per 31 december 2014

9

Staat van baten en lasten over 2014

11

Grondslagen van waardering en resultaatbepaling

12

Toelichting op de balans

14

Toelichting op de staat van baten en lasten

18

Overige gegevens Voorstel resultaatverwerking

22

Bijlagen

22

Bladzijde 3

ACCOUNTANTSVERSLAG

Bladzijde 4

Aan het bestuur van Stichting Ons Huis Dorpsstraat 37 7218 AC Almen Almelo, 17 april 2015 Geacht bestuur , Hierbij bieden wij u het rapport aan inzake de jaarstukken over 2014 van Stichting Ons Huis te Almen. Samenstellingsverklaring

Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2014 van Stichting Ons Huis te Almen bestaande uit de balans per 31 december 2014 en de staat van baten en lasten over 2014 met de toelichting samengesteld. Verantwoordelijkheid van het bestuur Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de stichting verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de stichting. Verantwoordelijkheid van de accountant Het is onze verantwoordelijkheid als accountant om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende gedrags- en beroepsregels. In overeenstemming met de voor het accountantsberoep geldende standaard voor samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de onderneming verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld onder toepassing van de grondslagen voor financiële verslaggeving zoals opgenomen in RJ 640 Organisaties zonder winststreven.

Bladzijde 5

Resultaten Bespreking van de resultaten Begroot €

2014 %

€

2014 %

€

2013 %

50.785 -18.791

100,0 -37,0

55.100 -15.979

100,0 -29,0

51.975 -15.106

100,0 -29,1

Brutomarge horeca

31.994

63,0

70,9

53.756

105,9

71,0 87,7

36.869

Overige bedrijfsopbrengsten

39.121 48.340

56.077

107,9

Brutomarge Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Overige bedrijfskosten

85.750 39.823

168,9 78,4

87.461 40.500

158,7 73,5

92.946 40.211

178,8 77,4

2.140 36.595

4,2 72,1

1.600 42.569

2,9 77,3

1.602 55.025

3,1 105,8

Som der bedrijfslasten

78.558

154,7

84.669

153,7

96.838

186,3

7.192

14,2

2.792

5,0

-3.892

-7,5

-226

-0,4

-600

-1,1

422

0,8

6.966

13,8

2.192

3,9

-3.470

-6,7

-3.443

-6,8

-

-

-

-

3.523

7,0

2.192

3,9

-3.470

-6,7

Netto-omzet Inkoopwaarde van de omzet

Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Bijzondere posten Netto resultaat

Bladzijde 6

Financiële positie

Analyse van de financiële positie 31-12-2014

31-12-2013

€

€

17.971 29.831

17.267 141.194

47.802

158.461

-11.049

-7.517

36.753

150.944

3.104

4.005

39.857

154.949

71.139 110.996

14.797 169.746

50.996 60.000 110.996

78.439 79.354 11.953 169.746

Op korte termijn beschikbaar Vorderingen Liquide middelen

Kortlopende schulden Liquiditeitssaldo Voorraden en onderhanden werk Werkkapitaal Vastgelegd op lange termijn Materiële vaste activa Gefinancierd met op lange termijn beschikbare middelen Financiering Stichtingsvermogen Voorzieningen en bestemmingsreserves Langlopende schulden

Bladzijde 7 Bestuursverslag De belangrijkste activiteit van het bestuur van Stichting Ons Huis, ook in 2014, was het dorpshuis zo in te richten dat het het centrale punt in het dorp is voor ontmoetingen en culturele - , geestelijke - en maatschappelijke activiteiten van alle inwoners van Almen. Ons Huis levert hiermee nadrukkelijk een bijdrage aan de leefbaarheid in Almen. De Stichting deed dit door middel van het verhuren van de accommodatie ruimten. In een enkel geval bood de Stichting zelf een activiteit aan waaraan bij onze doelgroepen behoefte bestond. Terugblik Behalve de doorlopende reguliere activiteiten hadden in 2014 drie zaken met name de aandacht van het bestuur: 1.

2.

3.

In februari 2014 kwam het bericht dat een van de belangrijkste huurders van het dorpshuis, kinderopvang De Blokkentoren, failliet was gegaan. Het bestuur heeft veel energie gestoken in het afsluiten van een huurcontract met Het Kindercentrum.nl, de nieuwe aanbieder van kinderopvang in Almen. Dit contract is per 1 april 2014 ingegaan voor een periode van drie jaar met optie van verlenging. De verbouwing en renovatie van drie ruimten in het pand die in november 2014 is afgerond: * de benedenzaal is opgeknapt en qua uitstraling gelijkgetrokken met de uitstraling van de foyer, die in 2008 aangepast was. De zaal is, mede door de verbeterde verlichting en een nieuwe geluidsinstallatie ook up-to-date voor bijeenkomsten, lezingen en toneelvoorstellingen. * de bovenzaal kreeg een geheel eigen uitstraling. Ook deze zaal, die met name geschikt is voor muziekrepetities en –voorstellingen, kan na de verbouwing weer jaren mee. * de kelder is weer helemaal aangepast en ingericht naar de wensen van de jeugd. De filmcommissie, vorig jaar opgericht op initiatief van het bestuur, draait zeer goed. Van september t/m mei wordt in het dorpshuis op de laatste woensdag van de maand een film getoond. Steeds meer mensen weten de weg naar het Filmhuis te vinden. Geregeld is de zaal vol en ‘uitverkocht’.

Bestuurswisseling In 2014 hebben er vier wisselingen in het bestuur plaatsgevonden zoals hieronder aangegeven. Twee wisselingen vonden plaats als gevolg van regulier aftreden. Twee bestuursleden traden af door gebrek aan tijd voor hun bestuurstaak. Datum

Functie/portefeuille

Aftredend

Aantredend

april 2014 sept. 2014 sept. 2014 okt. 2014

Penningmeester Voorzitter Gebruikersrelaties Personeelszaken en PR

Mark Rietdijk Fokko Covers Gea Heijink Gerard de Ruiter

Emiel Wegelin Henk Berends Carrie Kleine Bianca Semmekrot

Het bestuur dankt de afgetreden bestuursleden voor hun inzet voor Ons Huis gedurende de afgelopen jaren

Marjoske Kiers, Secretaris bestuur Stichting Ons Huis

Bladzijde 8

JAARREKENING

Stichting Ons Huis, Almen

(na voorstel resultaatverdeling)

Bladzijde 9

BALANS PER 31 DECEMBER 2014

31 december 2014 €

ACTIVA

€


€

VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en -terreinen Inventarissen

1

69.166 1.973

11.750 3.047 71.139

14.797

3.104

4.005

VLOTTENDE ACTIVA Voorraden en onderhanden werk Voorraad

2

Vorderingen Handelsdebiteuren 3 Overige vorderingen en overlopende activa 4

Liquide middelen

Totaal activazijde

5

3.627 14.344

16.767 500 17.971

17.267

29.831

141.194

122.045

177.263


Bladzijde 10


PASSIVA STICHTINGSVERMOGEN

€

€

6

Stichtingsreserve Legaat Resultaat boekjaar

VOORZIENINGEN EN BESTEMMINGSRESERVES

€

31 december 2013

42.760 4.713 3.523

73.726 4.713 50.996

78.439

60.000

79.354

-

11.953

7

LANGLOPENDE SCHULDEN Schulden aan kredietinstellingen

8

KORTLOPENDE SCHULDEN Schulden aan leveranciers en handels9 kredieten Belastingen en premies sociale 10 verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva 11

Totaal passivazijde

1.501

-

1.140 8.408

1.232 6.285 11.049

7.517

122.045

177.263


Bladzijde 11

STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014 Begroot 2014 €

2014 €

2013 €

NETTO-OMZET

12

50.785

55.100

51.975

Inkoopwaarde van de omzet

13

-18.791

-15.979

-15.106

BRUTOMARGE HORECA Overige bedrijfsopbrengsten

31.994 14

Brutomarge

36.869

53.756

39.121 48.340

85.750

87.461

92.946

39.823 2.140 36.595

40.500 1.600 42.569

40.211 1.602 55.025

78.558

84.669

96.838

7.192

2.792

-3.892

344 -570 -226

-600 -600

422 422

6.966

2.192

-3.470

-3.443 3.523

2.192

-3.470

56.077

Lasten Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Overige bedrijfskosten

15 16 17

Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Andere rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten Financiële baten en lasten

18 19

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Bijzondere posten NETTO RESULTAAT

20

Resultaatbestemming Onverdeeld resultaat

3.523

-3.470


Bladzijde 12

GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Algemeen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde verslaggevingsregels. De jaarrekening is opgesteld in euro's. Activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij een andere waarderingsgrondslag is vermeld. Activiteiten De activiteiten van Stichting Ons Huis, statutair gevestigd te Almen, bestaan voornamelijk uit: beheer van een dorsphuis, waar diverse activiteiten worden georganiseerd en gefaciliteerd en het verhuren van ruimten. Grondslagen voor waardering van activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen, ontvangen subsidies ten behoeve van de materiële vaste activa en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Voorraden Voorraden worden gewaardeerd tegen inkoopprijzen of lagere marktwaarde. Vorderingen De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Indien middelen niet ter vrije beschikking staan, dan wordt hiermee bij de waardering rekening gehouden. Eigen vermogen Onder het eigen vermogen worden financiële instrumenten gepresenteerd, die op grond van de economische realiteit worden aangemerkt als eigenvermogensinstrument; de juridische vorm speelt hierbij geen rol. Voorzieningen Tenzij anders vermeld worden de voorzieningen gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de betreffende verplichtingen af te wikkelen. Langlopende schulden Opgenomen leningen en schulden worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Exploitatieresultaten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Netto-omzet


Bladzijde 13

Onder netto-omzet wordt verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar geleverde goederen en verleende diensten onder aftrek van kortingen. Opbrengsten voortvloeiend uit de verkoop van goederen worden verantwoord op het moment dat alle belangrijke rechten op economische voordelen alsmede alle belangrijke risico's zijn overgegaan op de koper. De kostprijs van deze goederen wordt aan dezelfde periode toegerekend. Kostprijs omzet De kostprijs van de omzet omvat de kostprijs van de verkochte en geleverde goederen, bestaande uit het directe materiaalverbruik, de directe loon- en machinekosten en de overige directe en indirecte kosten die aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend. Brutomarge De brutomarge bestaat uit de netto-omzet gerealiseerd uit horeca-activiteiten, de wijzigingen in voorraden gereed product en onderhanden werk en de kosten van grond- en hulpstoffen. Hierbij wordt onder netto-omzet verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar geleverde goederen en verleende diensten onder aftrek van kortingen. Afschrijvingen Bedrijfsgebouwen en -terreinen De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de aanschafwaarde, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Hierbij wordt onder aanschafwaarde verstaan de verkrijgingsprijs, verminderd met ontvangen subsidies ten behoeve van de activa. Andere vaste bedrijfsmiddelen De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Overige bedrijfskosten De kosten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Som der financiële baten en lasten De rentebaten en -lasten betreffen de van derden ontvangen, respectievelijk aan derden betaalde interest. Bijzondere baten en lasten Onder bijzondere baten en lasten worden verstaan baten en lasten die voortvloeien uit de gewone bedrijfsuitoefening, maar gezien hun aard, omvang of incidenteel karakter apart worden gepresenteerd en toegelicht.


Bladzijde 14

TOELICHTING OP DE BALANS Vaste activa 1 Materiële vaste activa

Stand per 1 januari 2014 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2014 Mutaties Investeringen Afschrijvingen Saldo mutaties Stand per 31 december 2014 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2014

Bedrijfsgebouwen en -terreinen

Inventarissen

Totaal

€

€

€

26.534 -14.784 11.750

3.047 3.047

29.581 -14.784 14.797

58.482 -1.066 57.416

-1.074 -1.074

58.482 -2.140 56.342

85.905 -16.739 69.166

7.007 -5.034 1.973

92.912 -21.773 71.139

Op de verbouwingsinvesteringen van 2014 zijn ontvangen subsidies in mindering gebracht. De berekening hiervan is als volgt. Ontvangen subsidies in 2013 Kosten in 2013 Restant

56.000 5.68050.320.

Dit saldo stond per 31-12-2013 onder het eigen vermogen op de balans als verbouwingsreserve. Ontvangen subsides in 2014 Kosten in 2014 Saldo

23.500 132.302108.802-

Het saldo van de verbouwingsreserve per 31-12-2013 en de gemaakte kosten in 2014 zijn opgenomen als investering, dus: Kosten Verbouwingsreserve Verbouwing 2014

108.802 50.32058.482.

De actuele waarde van de gebouwen wijkt, gezien de ontvangen subsidies en afschrijvingen in voorgaande jaren, af van de gepresenteerde boekwaarde. De WOZ-waarde met waardepeildatum 01-01-2014 bedraagt € 838.000.


Bladzijde 15

Vlottende activa

2 Voorraad Voorraden

31-12-2014

31-12-2013

€

€

3.104

4.005

4.044 -2.000 1.583 3.627

16.767 16.767

344 14.000 14.344

422 78 500

185 1.652 2.510 521 24.963 29.831

251 56.605 44.797 39.541 141.194

Vorderingen 3 Handelsdebiteuren Debiteuren Dubieuze debiteuren Nog te factureren

4 Overige vorderingen en overlopende activa Te vorderen overige rente Nog te ontvangen subsidies Overige vorderingen en vooruitbetaalde bedragen

5 Liquide middelen Kas Overlopende kruisposten (nog te storten afrekening december) Rabobank rekening courant .131 Rabobank rekening courant .612 Rabobank spaarrekening

6 Stichtingsvermogen In onderstaand overzicht is het verloop van het eigen vermogen weergegeven: Stichtingsreserve

Stand per 1 januari 2014 Resultaat boekjaar Verbouwingskosten ten laste van reserve Dotatie bestemmingsreserve verbouwing pand Vrijval voorziening onderhoud woning Vrijval voorziening onderhoud gebouwen Stand per 31 december 2014

Legaat Resultaat boekjaar

Totaal

€ 73.726 -

€ 4.713 -

€ 3.523

€ 78.439 3.523

-50.320

-

-

-50.320

-40.000

-

-

-40.000

33.353

-

-

33.353

26.001 42.760

4.713

3.523

26.001 50.996


Bladzijde 16

31-12-2014

31-12-2013

€

€

60.000

79.354

40.000 20.000 60.000

33.353 46.001 79.354

7 Voorzieningen en bestemmingsreserves Voorzieningen en bestemmingsreserve Voorziening groot onderhoud Bestemmingsreserve verbouwing pand Voorziening onderhoud woning Voorziening onderhoud gebouwen

2014

€

Bestemmingsreserve verbouwing pand Stand per 1 januari Dotatie boekjaar Stand per 31 december

40.000 40.000 2014

€

Voorziening onderhoud woning Stand per 1 januari Vrijval ten gunste van het eigen vermogen Stand per 31 december

33.353 -33.353 2014

€

Voorziening onderhoud gebouwen Stand per 1 januari Onttrekking boekjaar Stand per 31 december

8 Schulden aan kredietinstellingen Hypotheken o/g

46.001 -26.001 20.000 31-12-2014

31-12-2013

€

€

-

11.953 2014

Hypotheek Saldo per 1 januari Aflossing Saldo per 31 december

€

11.953 -11.953 -


Bladzijde 17

Kortlopende schulden

9 Schulden aan leveranciers en handelskredieten Crediteuren

31-12-2014

31-12-2013

€

€

1.501

-

1.140

1.232

226 1.250 1.500 1.608 3.824 8.408

307 1.316 4.662 6.285

10 Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing 11 Overige schulden en overlopende passiva Rente lening o/g Accountantskosten Ontvangen borg Vakantiegeld Overige schulden


Bladzijde 18

TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 12 Netto-omzet Omzet consumpties

2014

2013

€

€

50.785

51.975

18.791

15.106

7.334 8.681 1.305 1.471 18.791

15.106 15.106

38.402 14.463 396 495 53.756

40.280 14.110 205 1.482 56.077

32.512 6.415 896 39.823

32.389 6.196 1.626 40.211

32.221 291 32.512

32.389 32.389

2014

2013

1

1

2014

2013

€

€

4.227 2.417 -229 6.415

6.196 6.196

13 Inkoopwaarde van de omzet Inkoopwaarde omzet Inkoopwaarde omzet Inkoopwaarde omzet Inkoopwaarde dranken Inkoopwaarde supermarkt Inkoopwaarde overig Inkoopwaarde koffie

14 Overige bedrijfsopbrengsten Omzet zaalhuur Ontvangen subsidies gemeente Lochem Donaties Overige bedrijfsopbrengsten

15 Personeelskosten Lonen en salarissen Sociale lasten en pensioenlasten Overige personeelskosten

Lonen en salarissen Brutolonen en -salarissen Mutatie schuld vakantiedagen

Gemiddeld aantal werknemers Totaal

Sociale lasten en pensioenlasten Sociale lasten ZVW vergoeding Teruggaaf loonbelasting voorgaand jaar


Overige personeelskosten Autokostenvergoeding Studie- en opleidingskosten Ziekengeldverzekering Overige kostenvergoedingen Overige personeelskosten

Bladzijde 19

2014

2013

€

€

18 241 -88 188 537 896

120 241 848 259 158 1.626

2.140

1.602

1.066 1.074 2.140

217 1.385 1.602

23.295 3.658 1.424 8.218 36.595

42.110 1.297 1.421 10.197 55.025

7.619 -2.164 1.274 10.008 7.980 1.699 2.122 28.538 -5.243 23.295

13.211 1.193 18.877 6.913 1.476 440 42.110 42.110

278 2.000 1.380 3.658

469 828 1.297

16 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Afschrijvingen materiële vaste activa Afschrijvingen materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en -terreinen Inventarissen

17 Overige bedrijfskosten Huisvestingskosten Verkoopkosten Kantoorkosten Algemene kosten

Huisvestingskosten Onderhoud gebouwen Schade-uitkering Schoonmaakkosten Gas, water en elektra Assurantiepremie onroerende zaak Onroerende zaakbelasting Overige huisvestingskosten Ontvangen huur beheerderswoning

Verkoopkosten Reclame- en advertentiekosten Representatiekosten Dotatie voorziening dubieuze debiteuren Filmrechten


Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden Porti Telefoon- en faxkosten

Bladzijde 20

2014

2013

€

€

138 1.286 1.424

181 128 1.112 1.421

661 590 888 4.338 1.011 -19 749 8.218

1.889 1.282 1.415 1.057 -54 341 4.267 10.197

344

422

570

-

570

-

Algemene kosten Aanschaf kleine inventaris Abonnementen en contributies Assurantiepremie Accountantskosten Bankkosten Kasverschillen Horecabenodigdheden Onderhoud inventaris Overige algemene kosten

18 Andere rentebaten en soortgelijke opbrengsten Ontvangen bankrente 19 Rentelasten en soortgelijke kosten Betaalde bankrente Betaalde bankrente Hypotheekrente


20 Bijzondere posten Bijzondere baten Bijzondere lasten

Bladzijde 21

2014

2013

€

€

1.009 -4.452 -3.443

-

1.009

-

Bijzondere baten Vrijval reservering vrijwilligerskosten 2013 en eerdere jaren

Op de balans per einde boekjaar 2013 stond een viertal nog te betalen vrijwilligersvergoedingen, namelijk: Nog te betalen vrijwilligersvergoeding 2010 € 250 Nog te betalen vrijwilligersvergoeding 2011 € 250 Nog te betalen vrijwilligersvergoeding 2012 € 750 Nog te betalen vrijwilligersvergoeding 2013 € 1.009. Hiervan is in totaal € 1.250 euro betaald, wat er toe leidt dat € 1.009 vrijgevallen is ten gunste van het resultaat.

Bijzondere lasten Correctie debiteuren 2013

2014

2013

€

€

4.452

-

Op de balans per einde boekjaar 2013 stond een debiteurensaldo van € 16.421,35. Echter is achteraf gebleken dat een totaalsaldo van € 4.451,75 al voor 31 december 2013 was voldaan, waardoor het werkelijke debiteurensaldo per einde boekjaar 2013 € 11.969,60 had moeten zijn. Derhalve is het verschil van €4.451,75 gecorrigeerd en vrijgevallen ten laste van het resultaat.

Almen, 17 april 2015 Stichting Ons Huis

E. Wegelin Penningmeester


Bladzijde 22

OVERIGE GEGEVENS Voorstel resultaatverwerking Het bestuur van stichting stelt voor het resultaat de volgende bestemming te geven: Het resultaat over 2014 ad € 3.523 wordt geheel toegevoegd aan de overige reserves. Dit voorstel dient nog te worden vastgesteld door het bestuur, maar vooruitlopend hierop is de voorgestelde resultaatverdeling reeds verwerkt in de jaarrekening 2014 van de stichting.

Stichting Ons Huis ALMEN. Jaarrekening en bestuursverslag 2014

Recommend Documents