Stichting Kinderen in Ontwikkeling
Jaarverslag 2009-2010
Colofon Dit is het jaarverslag 2009-2010 van de Stichting Kinderen in Ontwikkeling, gevestigd te Den Haag. De stichting is opgericht op 2 december 2005 en ingeschreven in het Handelsregister van de Kamer van Koophandel onder nummer 27282799. Dit jaarverslag is gepubliceerd in juni 2011. Opnieuw bedanken wij Harry Rijnsbergen die, prettig en kundig als altijd, de cijfermatige onderdelen van dit jaarverslag voor ons heeft opgesteld. Voor de foto’s in dit jaarverslag danken wij alle oud-vrijwilligers van het weeshuis die hun materiaal digitaal beschikbaar hebben gesteld!
Stichting Kinderen in Ontwikkeling www.kindereninontwikkeling.nl ING rekening nr. 1249706
2
INHOUDSOPGAVE
p. 2
Colofon
p. 3
Inhoudsopgave Bestuursverslag
p. 4
Stichting Kinderen in Ontwikkeling
p. 6
Het Save Our Lives weeshuis
p. 8
Bestuursverslag 2009-2010 en vooruitblik 2011 Jaarrekening 2009
p. 12
Exploitatierekening 2009
p. 13
Balans 2009
p. 14
Financieel jaarverslag 2009
p. 15
Begroting 2010 Jaarrekening 2010
p. 17
Exploitatierekening 2010
p. 18
Balans 2010
p. 19
Financieel jaarverslag 2010
p. 21
Begroting 2011
p. 22
Toelichting op de begroting 2011
3
STICHTING KINDEREN IN ONTWIKKELING Onze achtergrond en missie Kinderen in Ontwikkeling zet zich in voor een betere toekomst voor (wees)kinderen in Ghana. We willen deze kinderen de kans bieden om zich te ontwikkelen en te ontplooien. De stichting is opgericht in december 2005, als een onafhankelijk, particulier initiatief. Directe aanleiding was een periode vrijwilligerswerk door Ilse Landa in het Save Our Lives weeshuis in Ghana, zomer 2005. Na thuiskomst wilde zij deze kinderen blijvend gaan helpen en besloot zij daartoe een stichting op te richten. En zo was Kinderen in Ontwikkeling geboren! Naast het Save Our Lives weeshuis hebben we in de eerste jaren onze activiteiten uitgebreid naar meerdere projecten in dezelfde regio. Ons doel daarbij is een sterk netwerk in de regio op te zetten en met die samenwerking schaalvoordeel te kunnen behalen en synergie te creëren tussen onze verschillende projecten, in het voordeel van de kinderen. De missie van Kinderen in Ontwikkeling is: bijdragen aan een kans op een betere toekomst voor kinderen in ontwikkelingslanden, die zich door uiteenlopende oorzaken in een kwetsbare of kansarme positie bevinden. Voor deze kinderen willen wij zorgen voor opvang, ondersteuning, zorg en de kans om zich te ontwikkelen en ontplooien. Het doel is, deze kinderen beter in staat te stellen om later een zelfstandig bestaan op te bouwen en voor zichzelf en anderen te kunnen zorgen. De middelen die de stichting hiervoor inzet zijn de werving van fondsen en/of steun in natura, en voorlichting. Kinderen in Ontwikkeling is niet verbonden aan enige politieke of religieuze organisatie.
Onze organisatie Het Bestuur van de stichting Kinderen in Ontwikkeling bestaat statutair uit tenminste drie personen. Op dit moment bestaat het bestuur uit de volgende personen: Ilse Landa, voorzitter (tevens oprichter) Janneke Kramers, secretaris Gudrun van Oirschot, penningmeester Naast het bestuur kent de stichting ook een Raad van Advies. Deze heeft een adviserende en toetsende rol. Enerzijds kunnen de leden van de raad inhoudelijk meedenken met het bestuur, anderzijds ziet de raad erop toe dat de activiteiten en bestedingen van de stichting in overeenstemming zijn met de missie, doelstellingen en uitgangspunten van de stichting. De Raad van Advies bestaat vanaf de oprichting uit de volgende personen: Ellen van der Spoel Frea Rijnsbergen Jelle Landa, tevens webmaster Alle interne activiteiten van de stichting zijn onbezoldigd en belangeloos. Er worden geen lonen of vergoedingen betaald aan bestuursleden, adviseurs of projectmedewerkers. Externe kosten zullen indien nodig wel worden gemaakt, maar worden tot een minimum worden beperkt. Dit is als uitgangspunt opgenomen in de formele statuten van de stichting. Bij besluit van 17 januari 2010 is door het bestuur vastgelegd dat de exploitatiekosten van de stichting nooit meer dan 5% van de totale uitgaven zullen bedragen. De stichting is geregistreerd bij de Kamer van Koophandel onder nummer 27282799. Met ingang van 1 januari 2009 zijn wij door de Belastingdienst aangewezen als Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI). 4
Onze projecten Ons eerste project is zoals gezegd het Save Our Lives weeshuis in het dorpje Anwia Nkwanta, in de Ashante regio. Dit weeshuis draagt zorg voor circa 95 kinderen (0 tot circa 24 jaar). Kinderen in Ontwikkeling richt zich primair op onderwijs voor deze kinderen. Meer over dit project vindt u op de pagina hierna.
Ons tweede project is de Marist Preparatory School in het dorpje Sabin Akrofrom. Dit is een school met een onderwijsaanbod van kleuterschool tot middelbare school. Er gaan circa 650 leerlingen uit de wijde omtrek naar deze school. De school wordt beheerd door de internationale orde van de Marist Brothers. Kinderen in Ontwikkeling heeft hier eind 2007 de aanleg van en sportveld gefinancierd, waar de kinderen uit het weeshuis ook regelmatig mogen sporten. Verder sponsoren wij al enige jaren het salaris van één leraar op deze school. Ons derde project is de Scott Trade School, een vakschool waar meisjes vakonderwijs kunnen volgen om bijvoorbeeld naaister, kapster of kok te worden. De school ligt in het kleine, zeer arme dorpje Senfi. In 2007 hebben wij de aanschaf van een industriële naaimachine bekostigd voor deze school. In de loop van 2009 is deze school helaas door diverse tegenslagen voor onbepaalde tijd gesloten. Het vierde project is het Hand in Hand gehandicaptenproject in Nkoranza, een leefgemeenschap voor de opvang en dagbesteding van gehandicapten. In beschutte werkplaatsen worden hier creatieve workshops gehouden en maken de pupillen prachtige sieraden. In 2008 zijn we begonnen met de verkoop van deze sieraden, waarmee we dit project aan afzet proberen te helpen (er wordt tenslotte dagelijks flink geproduceerd…). Het vijfde project is de Alafya Foundation met twee weeshuizen: een overvol weeshuis in Bolgatanga (in het hoge noorden van Ghana) en een in 2008 nieuw geopend huis in Sunyani (meer in het midden van het land, net iets boven de Ashante regio gelegen), dat inmiddels ook al snel begint vol te stromen. 5
HET SAVE OUR LIVES WEESHUIS in Anwia Nkwanta, Ghana Het Save Our Lives weeshuis is in 1993 begonnen in het woonhuis van mevrouw Paulina Opei in Agroyesum, een piepklein dorpje diep in de jungle. In het ziekenhuis waar Paulina werkte, overleed een jonge vrouw tijdens de bevalling en er was geen familie die voor de baby kon zorgen. Paulina besloot toen dat zij de baby in huis zou nemen om ervoor te zorgen. Dat werd het begin van het Save Our Lives weeshuis; vele kinderen zouden volgen en bij Paulina een veilig onderdak vinden. In 2008 is het weeshuis verhuisd naar een groter gebouw in Anwia Nkwanta, dat ook wat dichter bij de grote stad, Kumasi, ligt. Het weeshuis is officieel geregistreerd in Ghana als non-governmental organisation (NGO) onder de naam Save Our Lives Ghana (SOL-GH). Op dit moment (medio 2011) draagt SOL-GH zorg voor bijna honderd kinderen van 0 tot circa 24 jaar. De meesten hebben hun ouders verloren door ofwel HIV/aids ofwel het overlijden van de moeder tijdens of na de bevalling. De demografische opbouw de dato februari 2011 (totaal 91 kinderen) is als volgt:
Kinderen in Ontwikkeling wil deze kinderen de kans bieden om zich te ontwikkelen en te ontplooien. Door ervoor te zorgen dat ze naar school kunnen, een opleiding gaan volgen of bijscholing doen. Met schooldiploma's op zak hebben zij een beter toekomstperspectief. Wij richten ons dan ook primair op onderwijs: zorgen dat alle kinderen (tenminste) de middelbare school kunnen afmaken. Voor schooljaar 2010-2011 is de verdeling in schooltypes als volgt:
6
Daarnaast wil Kinderen in Ontwikkeling SOL-GH op verschillende manieren ondersteunen: Wij willen SOL-GH adviseren op organisatorisch gebied en hen helpen de bedrijfsvoering professioneler op te zetten, waaronder de invoering van meerjaren planning/begroting. Wij willen SOL-GH helpen om inkomensgenererende activiteiten op te zetten, zodat zij onafhankelijker worden van donaties en (deels) in hun eigen levensonderhoud kunnen voorzien. Wij verzorgen een eigen, Engelstalige website voor SOL-GH (www.saveourlivesghana.nl), om zich te profileren naar hun eigen netwerk in en buiten Ghana.
de kinderen van het Save Our Lives weeshuis 7
BESTUURSVERSLAG 2009-2010 en VOORUITBLIK 2011 2009-2010 Wat gebeurde er in Nederland In de jaren 2009 en 2010 kozen onze donateurs wat vaker voor de vaste sponsoring van één individueel kind voor één of zelfs meerdere jaren. Enkele kinderen hebben daardoor inmiddels zelfs zekerheid voor hun hele middelbare schoolperiode. Voor de overige kinderen betalen we de schoolgelden vanuit onze algemene gelden, maar het blijft toch elk jaar opnieuw een uitdaging of we de schoolgelden weer helemaal financieel rond krijgen. Voor 2011 willen we dus vooral doorgaan met het zoeken van één-opéén sponsors voor individuele kinderen. Vanuit de gedachte dat we ons in Ghana richten op educatie, wilden we ons als stichting ook wat meer gaan richten op scholieren. Daarom zijn we begonnen met voorlichtingsprojecten op scholen. Op het Gymnasium Novum in Voorburg hebben we in 2009 op een themadag maatschappelijke betrokkenheid workshops gegeven over het weeshuis en onze stichting, en in 2010 heeft dit gymnasium het Save Our Lives weeshuis gekozen tot begunstigd doel voor hun Goede Doelendag 2010, met een opbrengst van 2.500 euro. Op basisschool De Hoeksteen in Bussum hebben we voor de kerstvakantie 2009 aan alle groepen een verhaal over het weeshuis verteld. Daarna hebben alle leerlingen “heitje voor een karweitje” gedaan en samen met de opbrengst van de eindejaarsborrel voor de ouders mochten we van De Hoeksteen een donatie van 3.250 euro ontvangen. Ook internationaal mochten we een mooie donatie ontvangen, verzameld door scholieren en studenten: van de Make A Difference Society (MADS) in Geneve ontvingen we een donatie van 3.575 euro, met dank aan de tussenkomst van Robert Bulstra in Geneve. Het enthousiasme van scholieren op zowel basisschool als het voortgezet onderwijs was hartverwarmend. We hopen in de toekomst nog meer leerlingen op meer scholen te kunnen bereiken om wat te vertellen over hoe de kinderen in Ghana leven. Wat blijft is ook de betrokkenheid van diverse oud-vrijwilligers bij de kinderen van het weeshuis. Regelmatig ontvangen wij donaties van oud-vrijwilligers, zoals bijvoorbeeld van Andrea. En in 2010 is Liesbeth voor de tweede keer een paar maanden als vrijwilliger terug naar Ghana geweest om opnieuw een periode te helpen in het weeshuis. De familie van Liesbeth is daarna ook nog eens maandelijkse donateur geworden. En Lotte is samen met haar ouders en broer de vaste sponsor geworden van Emmanuel, één van de jongens uit het weeshuis, en helpt hem door zijn Senior High School heen. Verder heeft de stichting Westland Helpt Afrika ons verkozen als begunstigde van hun diverse geldinzamelingsacties in 2009. In januari 2010 mochten we een bedrag van 4.000 euro van hen ontvangen. Tot slot heeft Kinderen in Ontwikkeling ter gelegenheid van het WK voetbal in 2010 een online WK-pool gehouden voor het goede doel. Naast veel speelplezier heeft deze aktie 425 euro opgeleverd. Zomer 2010 heeft directrice Paulina van het Save Our Lives weeshuis een kort bezoek aan Nederland gebracht, op doorreis naar familie in Londen. We hebben haar (samen met anderen) een paar leuke dagen bezorgd, maar ook goede gesprekken gevoerd over het management en de toekomstplannen van het weeshuis. Het heeft de relatie versterkt en de informatie-uitwisseling nog verder verbeterd. En dan onze eigen organisatie. Eind 2010 vierde Kinderen in Ontwikkeling haar eerste lustrum: we bestonden vijf jaar! Met dankbaarheid kijken we terug op het vertrouwen en de donaties die we in die vijf jaar mochten ontvangen, en met trots kijken we terug op wat we met deze gelden hebben gedaan in Ghana. We denken dat we er iets concreets en substantieels mee hebben kunnen doen voor de kinderen in onze projecten en we hopen daar nog lang mee door te kunnen gaan! 8
Wat gebeurde er in Ghana Vanaf eind 2008 hebben onze activiteiten zich weer vooral geconcentreerd op het Save Our Lives weeshuis. Ons netwerk in de regio was opgebouwd, de contacten met andere projecten gelegd en de relatie met het management van het weeshuis gegroeid. Daarom is in 2009-2010 het grootste deel van onze geldstroom vooral naar de kinderen van Save Our Lives gegaan. Het Save Our Lives weeshuis Sinds de officiële opening van het nieuwe huis eind 2008 is er bij weeshuis alweer veel gebeurd. In 2009 zijn er, gesponsord door de Addax Foundation, twee nieuwe ‘family units’ gebouwd, waarin per huis circa 10 kinderen met twee vaste begeleiders gaan wonen. Het ene huis met jongens, het andere huis met meisjes, in een gezinsvervangende constructie. Ook is er een ‘rainwater harvesting’ project gekomen om regenwater op te sparen; deels om (gezuiverd) te gebruiken als drinkwater, deels om te gebruiken als irrigatie voor de farm die we bezig zijn op te starten. Ook dit is gesponsord door de Addax Foundation. Op het terrein van educatie kijken we met trots terug op deze twee jaren. Ook in 2009 en 2010 is het ons weer gelukt om alle kinderen naar school te krijgen, hoewel door de leeftijdsopbouw in het weeshuis het aantal middelbare scholieren nu elk jaar stijgt, tot 23 in schooljaar 2010-2011. Zoals gezegd willen steeds meer donateurs een individueel sponsorship, wat voor de sponsor maar vooral ook voor het desbetreffende kind een heel concrete, persoonlijke relatie is. Ook hebben we een sponsor die 2 jongere kinderen sponsort en een echtpaar dat een baby (inmiddels peuter) financieel heeft geadopteerd. Op het moment van opstellen van dit jaarverslag (medio 2011) zijn we alweer druk bezig met het uitwerken van de schoolplanning voor het volgende schooljaar (2011-2012). Verder hebben wij in 2010 voor het eerst een ICT-zomerkamp georganiseerd. Negen leerlingen die hun Junior Secondary School hadden afgerond en na de zomer naar Senior High School zouden gaan, zijn in het ict-centrum van ToBeWorldwide in Cape Coast twee weken op computercursus geweest. Goede kennis en vaardigheden op het terrein van ict zijn van groot belang voor de kinderen in Ghana en vergroten na school hun kansen op een goede baan. Dit eerste ICT-kamp, mogelijk gemaakt met de donatie van Gymnasium Novum, was een groot succes en we zijn dan ook van plan dit in 2011 te herhalen. Van de donatie van De Hoeksteen hebben we voor de kleintjes een partij peuterspeelgoed geleverd om afwisseling en variatie te brengen in hun dagbesteding en bij te dragen aan een goede motorische ontwikkeling. Dit type speelgoed is in Ghana moeilijk verkrijgbaar, maar we hadden een prachtige kans om mee te liften met een container van de Bouwbrigade 2010 (Stichting Kofi Annanschool) naar Ghana. In de container gingen ook nog (tweedehands) laptops mee voor de oudere, studerende kinderen en een mountainbike om te besparen op transportkosten naar de universiteit. Overige projecten Begin 2009 is de door ons verscheepte container met baby- en kinderspullen in goede orde aangekomen bij het Alafya weeshuis. Daarin zat ook een partij voetbalshirts voor de Marist Preparatory School, waar we ook in 2009-2010 weer het salaris van één leraar hebben gesponsord. Van de donatie van Westland Helpt Afrika is in het gehandicaptenproject Hand in Hand een wasruimte aangelegd voor het wassen van kleding en beddengoed, met twee ‘heavy duty’ toplader wasmachines en een warmwaterboiler. Doordat de was nu machinaal gedaan wordt, hebben de verzorgers nu veel meer tijd om aan de kinderen te besteden.
9
Vooruitblik 2011 Voor 2011 (en verder) zijn er alweer genoeg plannen. We hadden gehoopt in 2010 te kunnen starten met ons farming project, maar doordat de samenwerking met onze ghanese expertorganisatie GOAN op het allerlaatste moment niet door kon gaan, heeft dit enige vertraging opgelopen. Inmiddels zijn we heel ver met een nieuw projectplan, waarbij de heer Francis Appiah, lecturer aan de Kwame Nkrumah University of Science and Technology (KNUST) als onbezoldigde coördinator en supervisor zal optreden en ook het Ministry of Food and Agriculture (MoFA) betrokken is. Naar verwachting zal zomer 2011 nu echt gestart kunnen worden met de farm. Een tweede ICT-zomerkamp in 2011 is alweer in voorbereiding, en we zijn zelfs aan het kijken of we de samenwerking met ToBeWorldwide nog verder kunnen verbreden. Nadat alle bouwwerkzaamheden op het terrein van het weeshuis voltooid zijn (in de loop van 2011 nog 1 extra gebouw, een nieuwe watertoren en de farm) willen we nog een speelterrein met klimtoestellen voor de grotere kinderen maken. En zoals gezegd zijn we alweer druk bezig met de schoolplanning voor het nieuwe schooljaar en de bijbehorende financiering, waarbij we vooral graag willen inzetten op het zoeken van één-op-één sponsors voor individuele kinderen. Onze eigen organisatie is inmiddels hard toe aan wat versterking. In onze eerste vijf jaar hebben we veel weten op te starten, maar inmiddels zitten we daarmee tot over onze oren in het werk en zouden we graag onze mankracht (m/v) wat uitbreiden. In 2010 zijn hiertoe wat verkennende gesprekken gevoerd en er blijft ook altijd een open uitnodiging voor enthousiastelingen om zich bij ons te melden wanneer ze ons op wat voor manier dan ook willen helpen. En wat we uiteraard boven alles nodig blijven hebben: onze donateurs! We zijn enorm blij met iedereen die in de afgelopen jaren een bijdrage heeft geleverd aan onze organisatie en vooral aan de kinderen in Ghana, en we hopen dat ook in 2011 velen ons willen blijven steunen. Alvast dank!!!
Den Haag, 30 juni 2011,
het bestuur van de Stichting Kinderen in Ontwikkeling Ilse Landa, Janneke Kramers, Gudrun van Oirschot
10
ICT-zomerkamp kinderen Save Our Lives weeshuis (met donatie Gymnasium Novum, Voorburg)
11
EXPLOITATIEREKENING 2009
Rekening 2008
Begroting 2009
Rekening 2009
€
€
€
Kamer van Koophandel Domeinregistratie Bankkosten Kerstkaarten voor gebruik Stichting Overige kosten Bijdrage rente aan reservefonds
27,00 37,79 357,95 494,58
30,00 40,00 350,00 50,00 50,00 450,00
26,14 37,79 317,95 55,88 374,41
Totaal
917,32
970,00
812,17
13.768,63 1.390,00 612,44
10.500,00 100,00
13.274,90 -
1.000,00 100,00
960,00 84,00
195,80
1.000,00 -
2.216,82 -
15.966,87
12.700,00
16.535,72
100,00 80,00
110,86
Overige kosten
34,60 155,11 -
50,00
112,65
Totaal
189,71
230,00
223,51
17.073,90
13.900,00
17.571,40
Opbrengst Vaste donateurs Opbrengst Incidentele donateurs Opbrengst verkoop Kerstkaarten Opbrengst verkoop Ansichtkaarten Opbrengst Diverse acties Opbrengst rente spaarrekening Opbrengst voorgaand boekjaar
- 6.649,00 - 5.119,90 41,50 - 100,00 - 970,72 - 494,58 -
- 6.700,00 - 5.500,00 50,00 200,00 - 1.000,00 450,00 -
- 8.010,00 - 2.505,66 374,41 -
Totaal baten
- 13.375,70
- 13.900,00
- 10.890,07
LASTEN Exploitatiekosten Stichting
Exploitatiekosten Projecten Save Our Lives Ghana, Anwia Nkwanta Scott Trade School, Senfi Marist Preparatory School Sabin, Akrofrom Operation Hand in Hand, Nkoranza Alafya weeshuis, Sunyani Streetbabies CAS, Accra Totaal Exploitatiekosten Overige Activiteiten Kerstkaarten bestemd voor verkoop Publiciteit
Totaal lasten
BATEN
Exploitatieresultaat
3.698,20 - = Voordelig = Nadelig
- = Voordelig = Nadelig
6.681,33 - = Voordelig = Nadelig
12
BALANS 2009 BALANS Activa Nr.
Passiva Omschrijving
1. Vlottende activa 1.1 Nog te ontvangen donaties 1.2 Nog te ontvangen rente spaarrekening 1.3 Nog te ontvangen rente rekening courant 1.4 Nog te ontvangen bedragen 1.5 Vooruit betaalde bedragen
3. Liquide middelen 3.1 Rekening courant 3.2 Spaarrekening
5. Nadelig exploitatieresultaat Totaal
Bedrag 2008
Bedrag 2009
€
€
494,58
374,41
494,58
374,41
Nr.
Omschrijving
2. Reservefonds 2.1 Saldo aanvang boekjaar 2.2 Toevoegingen rente spaarrekening
-
-
2.3 Toevoeging exploitatieresultaat 2007
-
-
2.4 Onttrekkingen 2.5 Onttrekking exploitatieresultaat 2008
Bedrag 2008
Bedrag 2009
€
€
23.736,88
20.413,09
21.591,61 494,58
23.736,88 374,41
1.650,69 -
19.564,60 564,60 19.000,00
14.701,19 3.701,19 11.000,00
4. Vlottenda passiva 4.1 Crediteuren 4.2 Vooruit ontvangen donaties 4.3 Nog te betalen bedragen
20,50 20,50
3.698,20
6.681,33
6. Voordelig exploitatieresultaat
-
23.757,38
21.756,93
Totaal
23.757,38
- 3.698,20
1.343,84 1.333,34 10,50
21.756,93
FINANCIEEL JAARVERSLAG 2009 In 2009 was het exploitatieresultaat negatief. Wellicht merkwaardig om te zeggen, maar dat was precies de bedoeling. In de eerste jaren van de stichting kwam er namelijk aan de ene kant veel meer geld binnen dan we hadden durven voorzien en waren we aan de andere kant (de relatie met) de projecten nog aan het opbouwen, waardoor we onze gelden nog niet in hetzelfde groeitempo konden “wegzetten” als ze binnenkwamen. Althans, niet op een verantwoorde manier. Echter, het doel van onze stichting is niet het opbouwen van een groot reservefonds. Daarom was het doel voor 2009 ook om, nu de relaties met en professionaliteit van onze projecten waren gestabiliseerd, ons budget vooral te gaan besteden, in Ghana. Uiteraard wel op een zinnige en verantwoorde manier. Exploitatieresultaat exploitatiekosten en opbouw reservefonds Over 2009 was het exploitatieresultaat € 6.681,33 nadelig (in 2008 € 3.698,20 nadelig). Voorgesteld wordt het nadelig saldo ten laste van het reservefonds te brengen. Hierna bedraagt het saldo van het reservefonds € 13.731,76. Dit bedrag is aan liquide middelen en saldo nog te ontvangen en te betalen bedragen aanwezig volgens de Balans per 31 december 2009. Wel is in dit reservefonds een geoormerkt bedrag opgenomen van € 5.779,58 te besteden aan het farming project, zodat het resterende, vrij besteedbare saldo van het reservefonds € 7.952,18 bedraagt. De exploitatiekosten van de Stichting bedroegen 437,76 (exclusief bijdrage rente aan reservefonds), waarvan € 317,95 aan bankkosten inzake het internationale betalingsverkeer voor de projectfinanciering. De ontvangen rente ten bedrage van € 374,41 is geboekt ten gunste van het reservefonds. De overige inkomsten zijn ter financiering van de projecten en de exploitatiekosten van de Stichting (welke hoofdzakelijk bestaan uit de bankkosten van het internationale betalingsverkeer inzake de projecten). Inkomsten en projectuitgaven Doordat wij een aantal nieuwe vaste donateurs mochten verwelkomen, zijn de inkomsten uit vaste donateurs in 2009 met 20% gestegen ten opzichte van 2008. De inkomsten uit incidentele donateurs zijn in 2009 flink gedaald ten opzichte van 2008 (daling 17%). Dit is te verklaren doordat in 2008 enkele grote donaties waren ontvangen (een donatie van 1.625 ineens en twee donaties van elk 1.000). Deze prachtige bedragen hebben het totaalbeeld incidentele donaties in 2008 sterk verhoogd. Bezien zonder deze uitschieters is de opbrengst incidentele donateurs licht gestegen. In 2009 zijn er geen nieuwe kerstkaarten voor de verkoop aangeboden, en derhalve geen inkomsten uit verkoop. verkocht. De verkoop van ansichtkaarten (dit betreft een restvoorraad setjes “berenkaarten”) is minimaal en wordt vanaf 2009 niet meer apart op de exploitatierekening opgevoerd. Opbrengsten zullen voortaan worden meegerekend onder incidentele donaties. De baten uit diverse speciale acties zijn in boekjaar 2009 nihil. In 2009 zijn wel twee grote acties uitgevoerd (jaarinzameling Westland Helpt Afrika en Kerstactie De Hoeksteen), maar de baten daarvan zullen pas in boekjaar 2010 vallen. De totale inkomsten exclusief de ontvangen rente over het bedrag van het reservefonds bedroegen € 10.515,66. De uitgaven voor de projecten (exclusief bankkosten van het internationale betalingsverkeer) bedroegen € 16.535,72. In 2009 kon uit de donaties 64% van de projecten worden gefinancierd, de rest van de exploitatiekosten projecten is ten laste gebracht van het reservefonds. In 2008 kon 74% van de projecten worden gefinancierd uit de donaties. Conclusies In 2009 kon 36% van de exploitatiekosten niet worden gefinancierd uit de donaties, en is ten laste gebracht van het reservefonds. Voor de continuïteit van de projecten is aanvullende financiering uit speciale acties vereist, en/of een verhoging van de inkomsten uit de donaties.
BEGROTING 2010
Rekening
Begroting
Begroting
2009
2009
2010
€
€
€
26,14 37,79 317,95 55,88 374,41
30,00 40,00 350,00 50,00 50,00 450,00
300,00 60,00
812,17
970,00
730,00
13.274,90 960,00
10.500,00 100,00 1.000,00
84,00 2.216,82
100,00 1.000,00
12.500,00 1.000,00 4.000,00 -
LASTEN Exploitatiekosten Stichting Kamer van Koophandel Domeinregistratie Bankkosten Kerstkaarten voor gebruik Stichting Overige kosten Bijdrage rente aan reservefonds Totaal
30,00 40,00
300,00
Exploitatiekosten Projecten Save Our Lives Ghana, Anwia Nkwanta Farming project Scott Trade School, Senfi Marist Preparatory School, Sabin Akrofrom Operation Hand in Hand, Nkoranza Alafya weeshuis, Sunyani Streetbabies CAS, Accra
Totaal
-
-
16.535,72
12.700,00
17.500,00
110,86
100,00 80,00
Exploitatiekosten Overige Activiteiten
112,65
50,00
100,00 100,00 100,00
223,51
230,00
300,00
17.571,40
13.900,00
18.530,00
Opbrengst Vaste donateurs
- 8.010,00
- 6.700,00
Opbrengst Incidentele donateurs Opbrengst verkoop Kerstkaarten Opbrengst verkoop Ansichtkaarten Opbrengst Diverse acties Opbrengst actie De Hoeksteen Opbrengst actie Stichting Westland Helpt Afrika Opbrengst rente spaarrekening
- 2.505,66 -
- 5.500,00 50,00 200,00 - 1.000,00
-
-
450,00
- 8.000,00 - 2.680,00 50,00 250,00 - 3.250,00 - 4.000,00 300,00
Totaal baten
- 10.890,07
- 13.900,00
- 18.530,00
Kerstkaarten / sierraden voor verkoop Publiciteit Overige kosten Totaal Totaal lasten BATEN
Exploitatieresultaat
374,41
6.681,33 - = Voordelig = Nadelig
- = Voordelig = Nadelig
- = Voordelig = Nadelig
15
Speelgoed voor peuters Save Our Lives weeshuis (met donatie De Hoeksteen, Bussum)
16
EXPLOITATIEREKENING 2010
Rekening 2009 €
Begroting 2010 €
Rekening 2010 €
LASTEN Exploitatiekosten Stichting 26,14 37,79 317,95 55,88 374,41
30,00
26,14
40,00 300,00 60,00 300,00
37,79 397,20 182,81 43,00 187,96
812,17
730,00
874,90
Save Our Lives Ghana, Anwia Nkwanta Scott Trade School, Senfi Marist Preparatory School Sabin, Akrofrom Operation Hand in Hand, Nkoranza Alafya weeshuis, Sunyani Streetbabies CAS, Accra
13.274,90 960,00 84,00 2.216,82 -
12.500,00 1.000,00 4.000,00 -
15.715,86 760,00 4.000,00 -
Totaal Exploitatiekosten Overige Activiteiten
16.535,72
17.500,00
20.475,86
Kerstkaarten bestemd voor verkoop Publiciteit Overige kosten
110,86 112,65
100,00 100,00 100,00
Totaal Totaal lasten
223,51
300,00 18.530,00
21.350,76
- 7.868,00 - 2.151,66 468,00 - 1.510,00 - 4.000,00 - 1.179,00 187,96 - 17.364,62
Kamer van Koophandel Domeinregistratie Bankkosten Kerstkaarten voor gebruik Stichting Overige kosten Bijdrage rente aan reservefonds Totaal Exploitatiekosten Projecten
17.571,40
-
BATEN Opbrengst Vaste donateurs Opbrengst Incidentele donateus Opbrengst verkoop Kerstkaarten Opbrengst verkoop Ansichtkaarten Opbrengst Diverse acties Opbrengst actie De Hoeksteen Opbrengst actie Stichting Westland Helpt Afrika Opbrengst actie Gymnasium Novum Opbrengst rente spaarrekening Opbrengst voorgaand boekjaar
- 8.010,00 - 2.505,66 -
374,41 -
- 8.000,00 - 2.680,00 300,00 - 3.250,00 - 4.000,00 300,00 -
Totaal baten
- 10.890,07
- 18.530,00
Exploitatieresultaat
-
6.681,33 - = Voordelig = Nadelig
- = Voordelig = Nadelig
3.986,14 - = Voordelig = Nadelig
17
BALANS 2010 BALANS Activa Nr.
Passiva Omschrijving
1. Vlottende activa 1.1 Nog te ontvangen donaties 1.2 Nog te ontvangen rente spaarrekening 1.3 Nog te ontvangen rente rekening courant 1.4 Nog te ontvangen bedragen 1.5 Vooruit betaalde bedragen
3. Liquide middelen 3.1 Rekening courant 3.2 Spaarrekening
5. Nadelig exploitatieresultaat Totaal
Bedrag 2009
Bedrag 2010
€
€
374,41
187,96
374,41
187,96
Nr.
Omschrijving
2. Reservefonds 2.1 Saldo aanvang boekjaar 2.2 Toevoegingen rente spaarrekening
-
-
2.3 Toevoeging exploitatieresultaat 2007
-
-
2.4 Onttrekkingen 2.5 Onttrekking exploitatieresultaat 2008
14.701,19 3.701,19 11.000,00
17.099,61 5.599,61 11.500,00
6.681,33
3.986,14
21.756,93
21.273,71
4. Vlottenda passiva 4.1 Crediteuren 4.2 Vooruit ontvangen bedragen donaties 4.3 Vooruit ontvangen bedragen acties 4.4 Nog te betalen bedragen
6. Voordelig exploitatieresultaat Totaal
Bedrag 2009
Bedrag 2010
€
€
20.413,09
8.140,14
23.736,88 374,41
20.413,09 187,96
-
-
- 3.698,20
- 5.779,58 - 6.681,33
1.343,84 1.333,34 10,50
13.133,57 666,68 12.447,38 19,51
21.756,93
21.273,71
FINANCIEEL JAARVERSLAG 2010 Ook voor 2010 geldt dat het exploitatieresultaat negatief was. Wederom is het ons gelukt om een aanzienlijk deel van de in eerdere jaren opgebouwde gelden op een verantwoorde en zinvolle wijze te besteden aan onze projecten. Het reservefonds is daarmee verder gedaald. Dit is een bewuste keuze, immers het doel van onze stichting is niet het opbouwen van een groot reservefonds. Voor een kleine charitatieve organisatie als de onze blijft het een permanente uitdaging om de balans te vinden tussen enerzijds het niet willen opbouwen van een “spaarbankboekje” en anderzijds het wel willen aanhouden van een verantwoorde reserve voor de benodigde continuïteit (van bijvoorbeeld de schoolgelden). Inmiddels is de opgebouwde reserve flink geslonken, dus voor 2011 zullen we een goede balans moeten vinden tussen inkomsten en (project-) uitgaven. Exploitatieresultaat exploitatiekosten en opbouw reservefonds Over 2010 was het exploitatieresultaat € 3.986,14 nadelig (in 2009 € 6.681,33 nadelig). Voorgesteld wordt het nadelig saldo ten laste van het reservefonds te brengen. Hierna bedraagt het saldo van het reservefonds € 4.154. Dit bedrag is aan liquide middelen en nog te ontvangen en te betalen bedragen aanwezig volgens de Balans per 31 december 2010. De exploitatiekosten van de stichting bedroegen € 686,94 (exclusief bijdrage rente aan reservefonds), waarvan € 397,20 aan bankkosten inzake het internationale betalingsverkeer voor de projectfinanciering. De ontvangen rente ten bedrage van € 187,96 is geboekt ten gunste van het reservefonds. Een bedrag van € 5.779,58 dat vanaf 2006 was gereserveerd voor uitvoering van het farming project, is in 2010 overgeboekt van het reservefonds naar “Vooruit ontvangen bedragen acties”. Op deze rekening staan meerdere projecten waarvan de bedragen in het boekjaar zijn ontvangen maar de projecten het komend jaar of later worden uitgevoerd soms met aanvullende financiering. Eind 2010 was het totaalbedrag van deze rekening € 12.447,38. Inkomsten en projectuitgaven De inkomsten uit incidentele en vaste donateurs vertoonde een lichte daling ten opzichte van het jaar 2009 en de daarop gebaseerde de begroting 2010 (resp. 5% en 6%) en bedroegen totaal € 10.019,66. Daarnaast waren er inkomsten uit speciale acties van totaal € 7.157,00, waarvan € 3.157 bestemd voor projecten ten bate van het Save Our Lives weeshuis en € 4.000 bestemd ten bate van het Hand in Hand project. De totale inkomsten exclusief de ontvangen rente over het bedrag van het reservefonds bedroegen € 17.176,66. De uitgaven voor de projecten (exclusief bankkosten van het internationale betalingsverkeer) bedroegen € 20.475.86. De projectkosten waren dus in 2010 ruim 19% hoger dan de totale inkomsten. Dit verdient een nadere toelichting. Deze stijging van de projectkosten wordt grotendeels verklaard doordat we in 2010 veel opbrengsten hadden uit specifieke acties. Voor specifieke acties kiezen we meestal in overleg met de sponsor ook een specifieke bestemming. Dit houdt in dat we voor dergelijke (meestal grotere) sponsorbedragen een niet-reguliere, extra uitgave doen, die we zonder die donatie niet gedaan zouden hebben. Voorbeelden: het ICT-zomerkamp voor het Save Our Lives weeshuis is uitgevoerd met de donatie van Gymnasium Novum, het washok bij het Hand in Hand project is tot stand gekomen d.m.v. de donatie van Stichting Westland Helpt Afrika, etc. Circa 35% van de uitgaven aan de projecten in 2010 is op die manier niet-regulier, door specifieke donaties tot stand gekomen. De overige 65% van de exploitatiekosten projecten (€ 13.428) zijn de reguliere projectkosten. Daarvan kon 75% worden gefinancierd uit de opbrengsten van (vaste en incidentele) donaties. In 2009 was dit 64%.
Deze toelichting verklaart een deel van de 19% stijging van de projectuitgaven, maar laat onverlet dat in 2010 dus voor 25% van de reguliere projectkosten géén dekking bestond in de inkomsten uit vaste en incidentele donateurs. Conclusies Vanaf 2011 is de solvabiliteit van de stichting dan ook een nóg nadrukkelijker aandachtspunt voor het bestuur. Zoals gesteld is voor het boekjaar 2011 in het rentefonds nog € 4.154,00 beschikbaar om eventuele tekorten in de exploitatie te financieren. Daarna zijn de in de beginfase opgebouwde gelden van de stichting volledig besteed aan onze projecten en is het in 2006 ingestelde reservefonds uitgeput. Onderstaand overzicht van de ontwikkeling van het rentefonds gedurende de afgelopen jaren laat dit verloop zien:
Overzicht ontwikkeling reservefonds eerste 5 jaar (2006-2010) Balans 2006
Balans 2007
Balans 2008
Balans 2009
Balans 2010
PM 2011
2.1 Saldo reservefonds bij aanvang boekjaar
-
-
21.591,61
23.736,88
20.413,09
8.140,14
2.2 Toevoegingen rente spaarrekening
-
507,76
494,58
374,41
187,96
2.3 Toevoeging exploitatieresultaat vorig boekjaar
-
21.083,85
1.650,69
-
-
2.4 Onttrekkingen
-
-
-
-
-5.779,58
2.5 Onttrekking exploitatieresultaat vorig boekjaar
-
-
-
-3.698,20
-6.681,33
-3.986,14
-
21.591,61
23.736,88
20.413,09
8.140,14
4.154,00
RESERVEFONDS
Wel beschikt de stichting naast het reservefonds nog over een bedrag van € 13.114,06 aan liquide middelen, namelijk de vooruit ontvangen bedragen donaties en acties. Hierdoor zullen in 2011 niet direct liquiditeitsproblemen ontstaan, maar het betreft hier geoormerkte gelden voor specifieke bestedingen en deze gelden zijn dus niet vrij besteedbaar. Om de continuïteit richting onze projecten te waarborgen, vooral de schoolgelden voor de kinderen uit het Save Our Lives weeshuis, is het nodig meer (structurele) inkomsten uit donaties te genereren voor de reguliere projectkosten. Zolang dat niet lukt, blijft aanvullende financiering uit speciale acties dringend noodzakelijk. Nu de opgebouwde reserve grotendeels is verbruikt, zullen we in 2011 een goede balans moeten vinden tussen inkomsten en (project-)uitgaven.
20
BEGROTING 2011
Rekening
Begroting
Begroting
2010
2010
2011
€
€
€
26,14 37,79 397,20 182,81 43,00 187,96
30,00 40,00 300,00 60,00 300,00
30,00 40,00 400,00 100,00 300,00
874,90
730,00
870,00
15.715,86 760,00 4.000,00 -
12.500,00 1.000,00 4.000,00
23.000,00 11.000,00 1.200,00 1.000,00
20.475,86
17.500,00
36.200,00
100,00 100,00 100,00
100,00 200,00 200,00
21.350,76
300,00 18.530,00
500,00 37.570,00
Opbrengst Vaste donateurs Opbrengst Incidentele donateurs Opbrengst verkoop Kerstkaarten Opbrengst verkoop Ansichtkaarten Opbrengst wijnactie Rotary Voorburg-Vliet tbv farm Opbrengst cofinanciering farming project (Sola/Bulstra) Opbrengst diverse acties Opbrengst actie De Hoeksteen Opbrengst actie Stichting Westland Helpt Afrika Opbrengst actie Gymnasium Novum Opbrengst actie MADS Geneve Opbrengst actie Nacht van de Fooi 2006 Opbrengst rente spaarrekening
- 7.868,00 - 2.151,66 - 468,00 - 1.510,00 - 4.000,00 - 1.179,00 - 187,96
- 8.000,00 - 2.680,00 50,00 250,00 - 3.250,00 - 4.000,00 300,00
- 8.000,00 - 2.250,00 - 6.030,00 - 11.000,00 - 1.740,00 - 1.352,80 - 1.192,00 - 5.779,58 225,62
Totaal baten
- 17.364,62
- 18.530,00
- 37.570,00
LASTEN Exploitatiekosten Stichting Kamer van Koophandel Domeinregistratie Bankkosten Kerstkaarten voor gebruik Stichting Overige kosten Bijdrage rente aan reservefonds Totaal Exploitatiekosten Projecten Save Our Lives Ghana, Anwia Nkwanta Farming project Scott Trade School, Senfi Marist Preparatory School, Sabin Akrofrom Operation Hand in Hand, Nkoranza Alafya weeshuis, Sunyani Totaal
-
-
Exploitatiekosten Overige Activiteiten Kerstkaarten / sierraden voor verkoop Publiciteit Overige kosten
Totaal
Totaal lasten BATEN
Exploitatieresultaat
3.986,14
-
-
- = Voordelig - = Voordelig - = Voordelig = Nadelig = Nadelig = Nadelig
21
TOELICHTING BEGROTING 2011 Baten Voor de begroting 2011 hebben de gerealiseerde inkomsten over het boekjaar 2010 als basis gediend voor de begrote inkomsten 2011. De inkomsten van de vaste en incidentele donateurs zijn begroot op nagenoeg hetzelfde te realiseren niveau als bereikt in 2010. De inkomsten uit diverse acties zijn hoger begroot dan gerealiseerd in 2010, omdat een aantal acties reeds op stapel staat of is aangekondigd. De inkomsten dienen ter financiering van de projecten en de exploitatiekosten van de stichting. Lasten Het (beperkte) budget voor de exploitatiekosten van de stichting in 2011 is begroot op nagenoeg hetzelfde bedrag als de werkelijke kosten in 2010. De uitgaven voor de projecten zijn begroot op € 36.200,00. Dit betekent een verhoging met € 15.724,14 (77%) ten opzichte van de uitgaven in 2010, grotendeels veroorzaakt door de start van het farming project in 2011. Van onze eigen middelen is een bedrag van € 5.779,58 geoormerkt voor de farm. Verder zal Rotary Voorburg-Vliet bij de start van het project haar gereserveerde gelden voor de farm aan ons beschikbaar stellen. Voor het tweede en derde jaar van het farming project (dus 2012 en 2013) is cofinanciering toegezegd door Stichting SOLA en de heer Bulstra. De begroting is in evenwicht. Monitoring in 2011 De ontwikkeling van lasten en baten gedurende 2011 zal regelmatig worden getoetst (onderling en ten opzichte van de begroting). Nu we erin geslaagd zijn onze in de beginjaren wat te snel opgebouwde reserve door de jaren heen gestaag te besteden, en daarmee het reservefonds dus flink te doen slinken, hebben we minder marge voor ons exploitatieresultaat en dienen we er dus meer dan andere jaren voor te zorgen dat uitgaven en inkomsten elkaar in evenwicht houden.
Overzicht ontwikkeling jaarlijks exploitatieresultaat (afgelopen 5 jaar) 2006
2007
2008
2009
2010
21.083,85 voordelig
1.650,69 voordelig
3.698,20 nadelig
6.681,33 nadelig
3.986,14 nadelig
Nadat in 2006 een boven verwachting groot positief exploitatieresultaat was behaald, hebben we in de daarop volgende jaren dit saldo gestaag besteed aan onze projecten. Het gemiddeld exploitatieresultaat over de jaren 2007-2010 bedraagt € 3.178,75 nadelig.
Zoals eerder gezegd: om de continuïteit richting onze projecten te waarborgen, vooral de schoolgelden voor de kinderen uit het Save Our Lives weeshuis, is het nodig meer (structurele) inkomsten uit donaties te genereren voor de reguliere projectkosten. Zolang dat niet lukt, blijft aanvullende financiering uit speciale acties dringend noodzakelijk. In 2011 zullen we héél hard moeten werken voor de continuïteit die we de kinderen in onze projecten zo graag willen bieden. We hopen dat we dit gevecht samen met onze donateurs kunnen winnen!
22
Washok Hand in Hand gehandicaptenproject (met donatie Stichting Westland Helpt Afrika)
23
