SLEZSKÁ UNIVERZITA V OPAVĚ

SLEZSKÁ UNIVERZITA V OPAVĚ OBCHODNĚ PODNIKATELSKÁ FAKULTA V KARVINÉ

VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2009

ZPRACOVAL:

RNDr. Ing. Bohuslav Rychtar Ing. Eva Korbasová

SCHVÁLIL:

PhDr. Bohumil Fiala, Ph.D. děkan fakulty

Projednáno na Akademickém senátu fakulty dne Doc. Ing. Daniel Stavárek, Ph.D. předseda Akademického senátu

V KARVINÉ 1 9 . ÚNORA 2010

Výroční zpráva o hospodaření za rok 2009 ________________________________________________________________________________________________________________________

Obsah: 1) Úvod a) Neinvestiční příspěvek a dotace na činnost ……………………….. 3 b) Investiční činnost v roce 2009 ………………………………….….. 6 2) Roční účetní závěrka a) Rozvaha …………………………………………………………… 8 b) Výkaz zisku a ztráty ………………………………………………. 8 c) Analýza hospodářského výsledku ………………………………… 8 3) Analýza příjmů a výdajů a) Vlastní příjmy ……………………………………………………... 9 b) Náklady …………………………………………………………... 10 c) Přehled účelových akcí 2009 …………………………………….. 14 d) Rozbor zůstatku finančních prostředků na běţných účtech ……... 16 4) Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace ………………………. 17 5) Stipendia a sluţby poskytované studentům a) Stipendia …………………………………………………………. 19 b) Stravování studentů v menze .………………………………….… 19 c) Ubytování studentů na kolejích ……………………………….…. 20 d) Další sluţby poskytované studentům ………………………….… 21 6) Závěr ………………………………………………………………… 21

Seznam příloh: Příloha č. 1

Rozvaha OPF k 31.12.2009 v tis.Kč

Příloha č. 2

Výkaz zisku a ztráty OPF k 31.12. 2009 v tis.Kč – hlavní a hospodářská činnost – OPF celkem

Příloha č. 3

Výkaz zisku a ztráty OPF k 31.12.2009 v tis.Kč – hlavní a hospodářská činnost – pouze Škola včetně výzkumu a vývoje celkem

Příloha č.4

Výkaz zisku a ztráty OPF k 31.12.2009 v tis.Kč – hlavní a hospodářská činnost – koleje a menzy celkem

Příloha č. 5

Doplňující údaje pro veřejné vysoké školy v OPF k 31.12 2009

Příloha č. 6

Příjmy 2009 – členění: hlavní činnost, oblast KaM, oblast vědy a výzkumu

Příloha č. 7

Mzdové náklady v roce 2009

2


1. ÚVOD a) Neinvestiční příspěvek a dotace na činnost Obchodně podnikatelská fakulta v Karviné (dále jen OPF) jako součást Slezské univerzity v Opavě (dále jen SU) hospodaří v souladu se zákonem 111/1998 Sb. ve znění a doplnění dalších zákonů. OPF obdobně jako ostatní součásti SU samostatně hospodaří s neinvestičními příspěvky a dotacemi na provoz a s účelovými prostředky na výzkum a vývoj. Rektorát jako představitel právnické osoby pak hospodaří se všemi fondy univerzity, které jsou vedeny analyticky dle jednotlivých součástí SU Opava. Rovněţ prostředky na investice jsou vedeny odděleně na analytických účtech pro jednotlivé součásti univerzity. V následující tabulce jsou zachyceny hlavní ukazatele hospodaření za uplynulých osm let. Meziroční srovnávání je samozřejmě ovlivňováno metodickými, organizačními a ostatními změnami. V roce 2009 bylo hospodaření ovlivněno těmito hlavními vlivy: 1. OPF hospodařila celoročně ve vlastních objektech na Univerzitním náměstí, Na Vyhlídce, v objektu G. Morcinka, v objektu Ţiţkova v pronajatém objektu Kosmos. 2. Dne 4. 8. 2008 dostala fakulta darem od města Karviná areál školní budovy Ţiţkova. Poţadavek na rozšíření kapacit učeben a kanceláří vyplynul z postupného meziročního růstu počtu studentů. Fakulta zrealizovala během konce roku 2008 a začátkem roku 2009 rekonstrukci a opravy školy Ţiţkova tak, ţe zde mohla začít pravidelná výuka studentů od začátku školního roku 2008/09. 3. Jiţ tradičně probíhá 7. rokem výuka bakalářů OPF na VOŠ + HŠ v Opavě v oboru hotelnictví. Současně se od akademického roku 2005/06 vyučuje jiţ pátým rokem studijní obor hotelnictví rovněţ na fakultě v Karviné. 4. Na fakultě se jiţ šestým rokem realizuje akreditovaný doktorský studijní program Podniková ekonomika a management, ve kterém studovalo k 31.10.2009 jiţ 128 studentů. 5. Rekonstrukce areálu Na Vyhlídce byla jiţ v roce 2009 ukončena, takţe nebylo zapotřebí vyuţívat pronajaté koleje Předvoj. Koleje Na Vyhlídce jiţ celoročně byly vyuţívány k ubytování studentů a z části i pro veřejnost. 6. V 1. čtvrtletí roku 2009 byla ukončena rekonstrukce studijního oddělení v budově na Univerzitním náměstí, která přinesla výrazné zkvalitnění komunikace studentů s fakultou. 7. Ve druhé polovině roku 2009 došlo k přestěhování odborné knihovny zpět do objektu Na Vyhlídce z dočasných prostor v budově G. Morcinka. Vybavení knihovny bylo financováno prostředky grantu Severomoravského kraje.

3


Srovnání vybraných hlavních ukazatelů hospodaření OPF v letech 2002 aţ 2009 Ukazatel Dotace a příspěvek na vzdělávací činnost + KaM + zahr.stud +specifický výzkum celkem bez dotace územně správních celků a bez účelových dotací v tis.Kč k 31.12. Vlastní příjmy v hlavní činnosti v tis.Kč Náklady v hlavní činnosti bez nákladů na účel. akce v tis.Kč Hospodářský výsledek v hlavní činnosti včetně zisku z doplňkové činnosti v tis.Kč Přepočtený počet zaměstnanců – osoby Přepočtený počet pedagogických pracovníků - osoby Přepočtený počet studentů k 31.10. předchozího roku osoby Fyzický počet studentů k 31.10. osoby Průměrný měsíční výdělek

2002

2003

2004

2005

2006

53 861

53 042 v tom IGS*= 219

59 641

68 517 v tom IGS*= 334

79 817 v tom IGS*= 259

10 259

12 548

13 844

17 244

64 447

65 967

74 525

0

+1

170

2007

2008

2009

96 255 v tom IGS*= 133

106 058 v tom IGS*= 71

119 555 v tom IGS*= 150

19 366

18 250

19 652

22 119

86 948

100 207

115 793

129 131

147 283

+287

+152

+15

+ 122

+ 869

+1 401

183

202

207

213

222

223

220

95

96

96

97

102

112

110

107

1 816

1 837

2 011

2 009

2 680

3 065

3 615

4 189

1 884

2 023

1 954

2 542

2 871

3 417

3 924

4 555

15 383

15 924

16 388

17 655

18 768

22 218

25 016

27 836

* interní grantový systém

4


V roce 2009 hospodařila OPF s kladným výsledkem ve výši 1.401 tis. Kč. Tento výsledek byl vytvořen v doplňkové činnosti. V hlavní vzdělávací činnosti včetně kolejí a menz byl vykázán prakticky nulový výsledek, přičemţ ztráta v činnosti koleje a menzy ve výši -1.499 tis. Kč byla kompenzována doplňkovou činností fakulty a částečně i hlavní vzdělávací činností. Zlepšený hospodářský výsledek ve výši 1.401 tis.Kč je navrţen k převedení do fondu provozních prostředků. Poskytnuté neinvestiční příspěvky a dotace v letech 2002 aţ 2009 včetně účelových dotací

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12.

Poloţka neinvestičního příspěvku a dotace (v tis.Kč) Vzdělávací činnost (v roce 2003, 2005 aţ 2009 vč. IGS ) Stipendia doktorandů Prostředky pro zahraniční studenty Fond vzdělávací politiky Prostředky k likvidaci havarijních situací Příspěvek a dotace celkem (1-5) Dotace KaM (doplňkové dotace) Prostředky na specifikovaný výzkum Účelové prostředky FRVŠ, rozvojové programy, výzkumný záměr, GaČR , Dotace územně správních celků – město Karviná, SM kraj Dotace cizí ( Phare, RLZ, Equal ) Neinvestiční příspěvky a dotace celkem

2002 43 487 47

2003

2004

2005

2006

2007

42 471 49 529

58 235

75 963

91 632

20

226

677

883

15

2008

2009

103 615 113 479 1 177 123

1 842 544

750

43 534 8 571 1 756 10 003

63 864

42 486 49 549 8 958 8 484

58 461 8 425

76 640 1 669

93 265 2 033

1 358

1 631

1 507

957

1 143

1 530

9 348 10 929

8 921

5 056

7 223

5 248

4 930

250

230

270

233

350

300

788

6 253

5 979

4 852

3520

78 456

91 395

109 690

1 598

62 390 70 570

104 915 115 865 2 442 2 160

118 950 128 305

K 31.10.2009 studovalo v OPF dle Výkazu SIMS celkem 4 555 studentů včetně 43 studentů, kteří přerušili studium. V počtu 4 555 je 332 zahraničních studentů, z toho 278 studentů je ze Slovenska, 54 studentů z jiných zemí. V bakalářských studijních programech studovalo 3 274 studentů. V magisterských a navazujících magisterských studijních programech pak 1 153 studentů. V doktorských studijních programech studovalo 128 studentů. Celkový přepočtený počet studentů v OPF, ze kterého byl odvozen rozpočet neinvestičního příspěvku pro rok 2009, činil 4 189 studentů. 5


Zájem o studium v OPF v akademickém roce 2009/10 byl vysoký. K přijímacím zkouškám do 1. ročníku se přihlásilo 4 112 platících ţadatelů, ke studiu se zapsalo 2 494 uchazečů. Studium v roce 2009 ukončilo celkem 451 studentů bakalářského studia, 52 magisterského studia, 183 navazujícího magisterského studia a 2 studenti doktorského studia. Studium předčasně neúspěšně ukončilo 1 154 studentů. Údaje o studentech 1. 2. 3. 4. 5. 6.

Počet studentů k 31. 10. 2009 Náklady připadající na jednoho studenta (příloha 2,sl.3, ř.42/řádek1 tab.) v Kč Náklady na stipendia v tis.Kč Příjmy z poplatků za přijímací řízení v tis.Kč Příjmy ze správních poplatků v tis.Kč Příjmy připadající na jednoho studenta (součet ř. 4 a 5 / ř. 1) v Kč

4 555 32 334 3 097 1 985 311 504

6


b) Investiční činnost v roce 2009 FRIM OPF, účelové dotace,dary a převody v tisících Kč v roce 2009 FRIM OPF

Počáteční stav FRIM k 1.1.2009 Tvorba FRIM z odpisů + z HV OPF + zůst cena Účel. dotace MŠMT, FRVŠ, rozv.projekty, dary 2009, FRIM rektorát Pouţití (stavby,SZNN,software) celk. vč. oprav V tom: Stavby Sníţení spotřeby energie G. Morcinka na třídě Osvobození – projekt Rekonstrukce studijního oddělení Univ. nám. Rozvody, Interkom Areál Na Vyhlídce Přepojení objektu D2 a objektu Enbra na nové trafo Vyhlídka Rekonstrukce fasády – přístřešky Univ. nám. Dlaţba chodby místnost B101 Na Vyhlídce Modernizace výtahů Univ. nám. Stavební úpravy dispozice Ţiţkova Zabudovaný interiér knihovna Na Vyhlídce Rekonstrukce fasády – studie Univ.nám. SZNN Klimatizace serverovna A1104 Univ. nám. Mandátní smlouva pro výběrové řízení knihovna Vyhlídka FRVŠ 564/2009 Komplex multimed. učeben Vyhl FRVŠ 1150/2009 Počítačové učebny s řízenou výukou FRVŠ 1075/2009 Modernizace počítačové učebny pro praktickou výuku informatiky Baterie do nouzového osvětlení –přednáškové sály Univ. nám. Elektronická zabezpečovací signalizace a připojení na pult centralizované ochrany Ţiţkova Pojízdná brána Univ. nám. Software FRVŠ 1075/2009 softwarová licence Opravy a údrţba – provoz Konečný stav k 31.12. 2009

Dotace MŠMT Stavby SZNN

Dotace FRVŠ, Rozvoj.proj .

4 458 7 233 0

0

4 827

8 760

0

4 827

6 606 413

0

Dary Převod

0

3 298 53 66 58 80 2 360 228 3 47 1 145 116 36 207

0

4 827

1748 1750 1 329

173 567 46 90 90 919 2 931

7


Stavby Sníţení spotřeby energie – Třída Osvobození 1112, Karviná Na základě závěrů z vypracovaného energetického auditu pro objekt na Třídě Osvobození byl vypracován projekt pro stavební povolení, který je základem pro získání dotace EU ze Státního fondu ţivotního prostředí OPŢP –dotace na zateplení veřejných budov, vynaloţené investiční prostředky: 413 tis. Kč. Rekonstrukce studijního oddělení Univerzitní nám. 1934, Karviná Jedná se stavební úpravy spojené se změnou dispozice 1.NP objektu A, kde došlo k vytvoření velkoplošné kanceláře studijního oddělení a k rozšíření shromaţďovacího prostoru. Studie, projekt pro stavební povolení a část stavebních prací byl financován v roce 2008. V roce 2009 byla uvedená přestavba dokončena, vynaloţené investiční prostředky: 3 298 tis. Kč. Na Vyhlídce Areál Nerekonstruovaná část areálu si vyţádala následující stavební práce: slaboproudé rozvody a intercom ve výši 53 tis. Kč, přepojení objektu D2 a pronajímaného objektu „Enbra“ na nové trafo, náklady 66 tis. Kč, předláţdění vstupní chodby v objektu B ve výši 80 tis. Kč. Rekonstrukce fasády Univerzitní nám. 1934, Karviná Pro zabezpečení vstupů před opadávajícím fasádním obloţením objektu byly pořízené 2 přístřešky, náklady: 58 tis. Kč. Dále byla vypracovaná studie zateplení a rekonstrukce fasády celého objektu, vynaloţené investiční prostředky: 47 tis. Kč Modernizace výtahů Univerzitní nám. 1934, Karviná Modernizace dvou výtahů byla provedena na základě revizní zprávy Institutu technické inspekce Praha. Byly vyměněny stroje obou výtahů a modernizované výtahové kabiny tak, aby výtahy splňovaly současně platné normy, vynaloţené investiční prostředky: 2 360 tis.Kč. Stavební úpravy dispozice Ţiţkova 2364, Karviná Převod bývalé základní školy na vysokoškolský areál si vyţádal stavební úpravy spojené se změnou dispozice vstupních prostor, učeben a pracoven, vynaloţené investiční prostředky: 228 tis.Kč.

8


2. ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA a) Rozvaha OPF k 31.12.2009 (viz Příloha č.1) b) Výkaz zisku a ztráty -

hlavní a hospodářská činnost – OPF celkem k 31.12. 2009 (viz Příloha č.2 ) hlavní vzdělávací činnost vč. výzkumu a vývoje bez KaM k 31.12.2009 (viz Příloha č.3) hlavní a hospodářská činnost – pouze KaM celkem k 31.12.2009 (viz Příloha č.4 ) doplňující údaje pro veřejné vysoké školy v OPF k 31.12. 2009 (viz Příloha č.5 )

c) Analýza hospodářského výsledku (HV) Úpravy rozpočtu OPF během roku 2009 v tisících Kč

Rozpis dotace v SU Opava – květen 2009

Provozní příspěvek a dotace (vzdělávací činnost + doktorandy zahr.stud+ KaM + specifikovaný výzkum + dotace MÚ Karviná) 116 942

1. dodatek – srpen 2009

2. dodatek – prosinec 2009 3. dodatek – prosinec 2009

Celkový součet

+ 200 + 1 221 + 300 + 49 + 190 - 50 + 621 + 305 - 350 +427 119 855

Vývoj hospodaření v roce 2009 v závislosti na úpravách příspěvků a dotací na provoz

V tom specifikovaný výzkum = 1 103 Pro srovnání rozpis dotace 2008 ke konci roku po všech úpravách =106 408 tisíc Kč Interní grantová soutěţ Příspěvek na stipendia doktorandů Dotace města Karviná – na knihy a pomůcky Zahraniční studenti Zahraniční studenti – zvýšení Vratka rektorátu - nedočerpané IGS Zvýšení příspěvku na stipendia doktorandů Zahraniční studenti – zvýšení Sníţení prov přísp. ve prospěch specif. výzk Zvýšení specifického výzkumu Celkový příspěvek a dotace na provoz 2009 (na vzdělávací činnost,stipendia doktorandů, zahr. studenty, KaM, specifikovaný výzkum, dotace města Karviná)

V doplňkové ( hospodářské ) činnosti bylo dosaţeno zisku 1 401 tis.Kč, rozpočet zisku byl 1 411 tis.Kč. Struktura i věcná náplň doplňkové činnosti roku 2009 a srovnání s rokem 2008 je uvedena v následující tabulce. Hospodářská činnost dle jednotlivých oborů Obor činnosti Ubytování pro veřejnost Pronájmy dlouhodobé i krátkodobé Poradenské a ostatní sluţby, prodej zboţí Celkem skutečnost 2009

Výnosy 4 773 2 517 1 957

Náklady 3 984 2 087 1 775

v tisících Kč Zisk 617 430 354

9 247

7 846

1 401

Rozpočet 2009

12 260

10 849

1 411

Celkem skutečnost 2008

11 053

9 486

1 567

9


3. ANALÝZA PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ V této části jsou podrobně rozebrány a srovnávány s předchozím rokem i s rozpočtem vlastní příjmy a výdaje v hlavní činnosti. Je zde dále uveden úplný přehled účelových akcí a je proveden rozbor zůstatku finančních prostředků na běţných účtech.

a) Vlastní příjmy V příloze č. 6 jsou uvedeny veškeré příjmy včetně příspěvků a dotací v hlavní činnosti OPF. Srovnání vlastních příjmů v letech 2008 a 2009 Vlastní příjmy (hlavní činnost včetně KaM, bez příjmů v oblasti V a V a bez hosp.činnosti) 1. poplatky za přijímací řízení 2. příjmy z pořádání kurzů a seminářů 3. kurzové zisky 4. trţby z prodeje stud. materiálů, skript 5. změna stavu zásob skript 6. trţby za kopírování 7. náhrady od pojišťovny 8. finanční dary 9. úroky z bankovních účtů 10. poplatky za sluţby pro studenty 11. poplatky spojené se studiem (CŢV) 12. příjmy z reklamy 13. ostatní příjmy 14. prostředky získané výběrem kolejného 15. ostatní příjmy KaM – sluţby, penále Vlastní příjmy celkem

2008

2009

2 106 787 4 411 -86 61 106 140 198 691 825 41 11 13 846 511 19 652

1 985 763 1 328 -189 21 388 67 80 311 2 067 43 3 15 687 504 22 059

Rozdíl 2009-2008 -121 -24 -3 -83 -103 - 40 282 - 73 -118 -380 1 242 2 -8 1 841 -7 2 407

v tis.Kč Rozpočet 2009 1 900 727 400 -86 65 295 100 200 658 2 138 41 15 525 509 22 472

Komentář k tabulce: V roce 2009 došlo oproti roku 2008 k růstu vlastních příjmů o 2 407 tis Kč. Rozpočet byl podkročen o 413 tis.Kč. K odchylkám jsou následující vysvětlivky. K řádku 1) K přijímacím zkouškám se v roce 2009 přihlásilo 4112 platících uchazečů, v roce 2008 bylo 3907 platících studentů. Přesto meziročně příjmy poklesly z důvodu sníţení poplatku za přijímací řízení ( rok 2008 = 600,- Kč a 540,- Kč, rok 2009 = 500,- Kč a 450,- Kč ). K řádku 4 a 5) Prodej skript opět poklesl i přes podstatné zlevnění skript vydaných do roku 2003. K řádku 6) Prodej kopírovacích karet meziročně klesá sníţením poptávky studentů po této sluţbě. K řádku 10) Pokles příjmů za sluţby pro studenty je způsoben niţší spotřebou tisků. K řádku 11) Kladně se v meziročních příjmech promítly výnosy z celoţivotního vzdělávání, které se začalo realizovat od 10/2008 a probíhalo během celého roku 2009. K řádku 14) Kolejné meziročně vzrostlo vlivem zvýšení počtu ubytovaných studentů a přesunem ubytovacích kapacit z levnějších prostor do rekonstruovaných částí objektu Na Vyhlídce.

10


b) Náklady Výdaje – neinvestiční náklady celkem v OPF v roce 2009 Nákladové skupiny Spotřeba materiálu a energie Náklady na nakupované sluţby Mzdové náklady Náklady na sociální pojištění Sociální náklady Daně a poplatky Ostatní náklady Odpisy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku Poskytnuté členské příspěvky Náklady celkem

v tisících Kč Doplňková činnost 2 907 1 257 2 422 794 107 5 6 348

Hlavní činnost 18 274 12 345 79 376 25 688 3 116 123 7 751 577 33 147 283

7 846

Skutečné čerpání nákladů v jednotlivých skupinách v hlavní činnosti v letech 2008 a 2009 Nákladové skupiny (pouze hlavní činnost)

2008

2009

Spotřeba materiálu a energie V tom: hlavní činnost na vzdělání a KaM Na účelové akce vč. IGS Nakupované sluţby V tom: hlavní činnost na vzdělání a KaM Na účelové akce vč. IGS Mzdové náklady V tom: hlavní činnost na vzdělání a KaM Na účelové akce vč. IGS Náklady na sociální pojištění V tom: hlavní činnost na vzdělání a KaM Na účelové akce vč. IGS Sociální náklady V tom: hlavní činnost na vzdělání a KaM Na účelové akce vč. IGS Daně a poplatky včetně daně z příjmů V tom: hlavní činnost na vzdělání a KaM Na účelové akce vč. IGS Ostatní náklady vč. členských příspěvků V tom: hlavní činnost na vzdělání a KaM Na účelové akce vč. IGS Náklady celkem V tom: hlavní činnost na vzdělání vč. spec. výzk. a KaM Na účelové akce vč. IGS

18 008 16 996 1 012 12 725 10 415 2 310 74 146 69 732 4 414 25 414 24 015 1 399 2 951 2 893 58 131 130 1 5 306 4 950 356 138 681 129 131 9 550

18 274 17 753 521 12 345 10 553 1 792 79 376 76 944 2 432 25 688 25 063 625 3 116 3 092 24 123 123 8 361 6 827 1 534 147 283 140 355 6 928

Rozdíl 2009-2008 + 266 + 757 - 491 - 380 + 138 - 518 + 5 230 + 7 212 - 1 982 + 274 + 1 048 - 774 + 165 + 199 - 34 - 8 -7 -1 + 3 055 + 1 877 + 1 178 + 8 602 + 11 224 - 2 622

v tisících Kč Rozpočet 2009 19 478

10 669

77 898

26 366

3 203

123

5851

143 588

Poznámka: rozdíl 44 tis. Kč mezi údajem 79 376 ( tj řádek 4,sloupec 3) a údajem 79 332 v příloze č.7 ( řádek 2,sloupec 2) je vliv náhrad za nemocenskou. Z výše uvedených tabulek vyplývá: Náklady v hlavní činnosti včetně KAM Výnosy = vlastní příjmy 22 119 +příspěvek a dotace na provoz a účel.dotace 125 164 Hospodářský výsledek v hlavní činnosti Rozpočtovaná ztráta v hlavní činnosti na rok 2009 byla Náklady v doplňkové činnosti Výnosy v doplňkové činnosti Zisk v doplňkové činnosti Rozpočtovaný zisk v doplňkové činnosti na rok 2009 byl Zlepšený hospodářský výsledek celkem za rok 2009 ( 0 + 1401)

147 283 tis.Kč 147 283 tis.Kč 0 tis Kč -1 411 tis.Kč 7 846 tis.Kč 9 247 tis.Kč + 1 401 tis.Kč +1 411 tis.Kč +1 401 tis.Kč 11


Skutečné čerpání nákladů dle jednotlivých nákladových skupin v hlavní činnosti v roce 2009 ba) Spotřeba materiálu a energie Poloţka nákladů

Spotřeba materiálu Spotřeba PHM Spotřeba DDHM Nákup knih a časopisů Spotřeba elektrické energie Spotřeba plynu Spotřeba vody Spotřeba páry Spotřeba matriálu a energie celkem

Náklady na vzdělání + KaM 3 995 158 677 885 3 581 9 1292 7156 17 753

Rozpočet na vzdělání + KaM 5 110 196 472 1204 3 253 33 2 002 7 208 19 478

Náklady na účelové akce 374 2 66 79

521

v tisících Kč Hlavní činnost celkem 4 369 160 743 964 3581 9 1292 7156 18 274

Komentář k tabulce: V materiálových nákladech se ušetřilo oproti rozpočtu 1 267 tis Kč niţším nákupem vybavení pro objekt Ţiţkova (vyuţití staršího nábytku z ostatních budov). Současně byl omezen nákup výpočetní techniky. Ve energiích se ušetřilo celkem 458 tis. Kč zejména ve spotřebě vodného a stočného hlavně v objektu Na Vyhlídce. bb) Nakupované sluţby Poloţka nákladů Opravy a údrţba Cestovné tuzemské Cestovné zahraniční Náklady na reprezentaci Výkony spojů Nájemné Kosmos, sportovišť, ostatní nájemné Nákup DDNM Inzerce Ostatní sluţby Sluţby celkem

Náklady na vzdělání + KaM 2 096 251 535 87 934 2 197 11 193 4 249 10 553

Rozpočet na vzdělání + KaM 2231 267 515 85 1011 1791 150 156 4 463 10 669

1 139

v tisících Kč Hlavní činnost celkem 2 096 363 962 87 951 2 197 108 193 5 388

1 792

12 345

Náklady na účelové akce 112 427 17 97

Komentář k tabulce: Rozpočet ve sluţbách celkem byl v roce 2009 v hlavní činnosti prakticky dodrţen. Opravy a údrţba v roce 2009 stavební údrţba Autoúdrţba opravy strojů a zařízení ostatní údrţba

Opravy a údrţba hrazená z FRIM

547 tis.Kč opr. střech na všech objektech, stavební úpravy v budově Ţiţkova 240 tis.Kč servis sluţ. aut, pojistná událost 360 tis.Kč opr.výpočetní techniky, serverů, PC sítí 1868 tis.Kč malování ve vlastních i pronajatém objektu, opravy výtahů, opravy hasicích přístrojů, oprava elektrické instalace, veškeré revize - 919 tis.Kč 12


Cestovné tuzemské a zahraniční celkem Rozpočet 2009 byl v této poloţce dodrţen. Náklady na reprezentaci V této poloţce fakulta rovněţ dodrţela stanovený rozpočet na rok 2009. Nájemné celkem Náklady za pronájmy byly překročeny oproti rozpočtu o 406 tis. Kč vlivem zvýšeného nájemného pronajimatelem za Kosmos a především sníţením podílu doplňkových příjmů z ubytování veřejnosti na celkových příjmech pracoviště Kosmos. Ostatní sluţby pronájem kopírek tisk skript a tiskařské práce úklidové práce, praní prádla kurzy, školení stočné odpadních vod odvoz odpadu, deratizace, sečení trávy Poradenství ostatní - půjčovné, přepravné- stěhování, vazba knih, znalečné, parkovné

1 535 tis.Kč 432 tis.Kč 441 tis.Kč 345 tis. Kč 478 tis.Kč 394 tis.Kč 197 tis.Kč 427 tis Kč

bc) Osobní náklady: Poloţka nákladů Prostředky na mzdy OON Zákonné zdravotní pojištění Zákonné sociální pojištění Zákonné soc. nákl.- stravné Ochranné pomůcky a preventivní péče Sociální fond tvorba dle zákona 111/98 Sb. Osobní náklady celkem

Náklady na vzdělání + KaM 73 128 3 817 6 811 18 252 1 595 29

Rozpočet na vzdělání + KaM 74 408 3 490 6 970 19 396 1 610 105

Náklady na účelové akce 1 208 1 224 167 458

v tisících Kč Hlavní činnost celkem 74 336 5 041 6 978 18 710 1 595 29

1 467

1 488

24

1 491

105 099

107 467

3 081

108 180

Čerpání mzdových prostředků včetně OON je podrobně rozvedeno v příloze č. 7 tohoto rozboru. Průměrná mzda

OPF celkem Pedagogové Nepedagogové Z toho KaM

2002 Počet Průměr. zaměst. mzda 170 15 383 95 19 594 75 10 049 16



2005 Počet Průměr. zaměst. mzda 207 17 655 97 24 085 110 11 986 43 10 463

13


Průměrná mzda

OPF celkem Pedagogové Nepedagogové Z toho KaM





V předchozích dvou tabulkách je uveden přehled růstu počtu pracovníků a průměrných mezd v letech 2002 aţ 2009. Pokles přepočteného počtu pracovníků: Pedagogové: Pokles o 2 pracovníky je způsoben odchody pracovnic na mateřskou dovolenou a jejich pouze částečnou náhradou. Odchod 1 pracovníka byl bez náhrady. Nepedagogové: Stav pracovníků nezměněn. bd) Daně a poplatky v tisících Kč Poloţka nákladů Daně a poplatky celkem

Náklady na vzdělání + KaM

Rozpočet na vzdělání + KaM

Náklady na účelové akce

123

123

Náklady na vzdělání + KaM 11 683 350 2 139 329 40 137 2 207 8 313

Rozpočet na vzdělání + KaM 40

Náklady na účelové akce

2220 347 48 91 2 160 21 314

510 6

33 577

30 580

6 827

5 851

Hlavní činnost celkem 123

be) Ostatní náklady v tisících Kč Poloţka nákladů Kurzové ztráty Dar městu Karviná - pozemky Škody a manka Stipendia Zákonné pojištění odpovědnosti Cestovní pojištění zaměstnanců Bankovní poplatky Příspěvek na stravné studentů Semináře a kurzy studentů Jiné ostatní (vyúčtování koeficientu DPH, převod GaČR v ÚA) Poplatky za členství Odpisy DDHM Ostatní náklady celkem

3

1015

Hlavní činnost Celkem 11 683 350 2 649 335 40 140 2 207 8 1 328 33 577

1 534

8 361

Komentář k tabulce: Ostatní náklady celkem byly oproti rozpočtu překročeny o 976 tis.Kč. K překročení došlo vlivem darovaných pozemků městu Karviná a vlivem škod – viz stať 4 rozboru- Vývoj stavu majetku, textová část.

14


c) Přehled účelových akcí 2009 Název akce, číslo, řešitel

Neinvestiční dotace Poskyt. Čerpání

V tom mzdový limit Poskyt. Čerpání

Fond rozvoje vysokých škol: 1. č. 253,Tvorba sylabu Deutsch in europäischen Studien Mgr. Ruberová, Spoluúčast OPF 2. č. 359,Návrh nového kurzu v angličtině pomocí Galli metody PhDr. Heinz Spoluúčast OPF 3. č. 564,Komplex multimediálních učeben Na Vyhlídce Mgr. Suchánek Ph.D. Spoluúčast OPF 4. č.630, Inovace předmětu Mezinárodní účetní standardy,Ing.Blechová Ph.D. Spoluúčast OPF 5. č. 1010,Tvorba e-learningových opor pro výuku ruského jazyka,PhDr. Mrověcová , Ph.D. Spoluúčast OPF 6. č.1075, Modernizace počítačové učebny pro praktickou výuku informatiky za podpory technologie vizualizace. Mgr.Janáková Ph.D. Spoluúčast OPF 7. č. 1150, Počítačové učebny s řízenou výukou, RNDr. Vaněk Ph.D. Spoluúčast OPF

13

13

120

120

FRVŠ celkem (1-7 akcí) Spoluúčast OPF celkem

227 156

227 156

17

17

180

180

110

110

500

500

400

400

262

262

165

165

40

40

1245

1245

412

412

Rozvojové projekty VŠ 8. č. 10/4, Zhodnocení nových studijních plánů studijních programů JUDr. Sciskalová Ph.D. 9. č.10/6, Mobilita studentů Mgr.Orszulik Ph.D. 10. č. 10/09,Rozvoj U3V na SU v Opavě Prof. RNDr. Ramík CSc., Doc. Ing. Sikorová CSc. 11. č. C43 Rozvoj a podpora provozu Univerzit třetího věku Prof. RNDr. Ramík CSc., Doc. Ing. Sikorová, CSc Rozvojové projekty celkem (6-11) Interní grantová soutěţ 12. č. 11/2009,Podpora aktivní účasti na mezinárodní konferenci Ing. Růţička 13. č. 14/2009 Analýza dopadů přímých zahraničních investic Ing. Gallová 14. č.16/2009 Nadace bank v České republice a oblasti podpory Ing. Haltofová Ph.D.

49

49

3

3

5 62

5 62

5

5

6

6

62

62

5

5

5 54

5 54

4

4

7

7

30

30

19

19

Investiční dotace Poskyt. Čerpá ní

1748

1748

207

207

1329

1329

90 1750

90 1750

4827 297

4827 297

15


15. č. 15/2009 Nerovnováţný model trhu úvěrů a jeho aplikace na Českou republiku Ing. Vodová Ph.D. 16.č. 13/2009 Daňové zatíţení a daňová Konkurence v Evropské unii Ing. Szarowská

30

30

12

12

17. č. 10/2009 Oceňování aktiv v České republice Mgr. Přečková

29

29

18. č.8/2009 IPO jako forma financování dlouhodobých firemních aktivit Ing. Chylík

30

30

150

150

1110

1110

466

466

1184

1184

203

203

583

583

220

220

471

471

230

230

110

110

40

40

3458

3458

1159

1159

IGS celkem ( 12-18 ) Grantová agentura ČR 19. č. 402/8/0067,Finanční integrace nových člen. zemí EU s eurozonou, Doc. Ing. Stavárek 20. č. 402/9/0405Rozvoj nestandardních optimalizačních metod a jejich aplikace v ekonomii a managementu , Prof. RNDr. Ramík, CSc. 21. č.106/9/0940 Numerický a stochastický model plynule odlévaných ocelových předlitků obdélníkového profilu OPF je spoluředitelem VÚT Brno RNDr. Franěk 22. č. 402/7/0234, Tvorba neprůmyslových klastrů malých a střed. podniků, Ing. Vaněk,CSc 23. č. 402/9/P142 Institucionální rámec fungování trhu práce v kontextu ekonomické konvergence a přijetí společné měny Ing. Tvrdoň Ph.D. GaČR celkem (19 – 23)

Ostatní akce (cizí zdroje) 24. Sokrates Grundtvig, Pp2007-70 83 83 mezinár. mobility, PhDr. Heinzová , 25. Erasmus IP – 07-07, e-Monument – 373 373 150 150 Workshop, Mgr. Ruberová 26. Erasmus IP – 08-05, e-Monument – 653 653 156 156 Workshop, Mgr. Ruberová 27. OPVK,CZ.1.07/2.2.00/07.427, 2411 2411 1919 1919 Implementace meziob. vazeb účetních a daňových předmětů do bakalářského stud Programu Ekonomika a management a navazujícího magisterského programu Doc.Ing. Janoušková Ph.D. Ostatní akce celkem 3520 3520 2225 2225 Poznámka: Nedočerpané cizí dotace ve výši 1732 tis. Kč byly převedeny do roku 2010 ( časové rozlišení ) Účelové akce v roce 2009 celkem 8600 8600 3813 3813 4827 4827 Spoluúčast v roce 2009 celkem 156 156 297 297

16


d) Rozbor zůstatku finančních prostředků na běţných účtech v roce 2009 (3 běţné účty v CZK a 1 účet v EUR)

Zůstatek běžných účtů (3) Zůstatek devizového účtu-EUR Zůstatek pokladny Zůstatek valutové pokladny v USD Zůstatek valutové pokladny v EUR Zůstatek valutové pokladny v GBP Ceniny-stravenky GASTRO

12 954 741,79 Kč 614 219,57 Kč 52 559,00 Kč 34 237,95 Kč 43 860,44 Kč 8 641,42 Kč 130 480,00 Kč

CELKEM

13 838 740,17 Kč

Potřeba finančních prostředků na závazky Úhrady dodavatelských faktur Zaměstnanci, srážky z mezd Závazky vůči pojišťovnám Daňová povinnost-ostatní Daňová povinnost-DPH Ostatní závazky Časové rozlišení-výnosy příštích období Časové rozlišení-dohadné účty pasivní,výdaje příštího období Darované zásoby-účet 901 Hospodářský výsledek-r.2009-zisk Přijaté zálohy-kauce na ubytování,ostatní Vnitřní zúčtování - účet 395 CELKEM

741 161,47 Kč 5 991 269,78 Kč 3 142 172,75 Kč 977 718,00 Kč 40 225,32 Kč 120 924,45 Kč 3 137 405,51 Kč 307 612,00 Kč 184 102,70 Kč 1 401 307,20 Kč 1 846 826,00 Kč 1 340 620,04 Kč 19 231 345,22 Kč

Potřeba získání finančních prostředků Úhrady od odběratelů Zálohy Ostatní pohledávky Finanční vyjádření zásob Časové rozlišení-náklady příštích období Časové rozlišení-dohadné účty aktivní,příjmy příštího období Vnitřní zůčtování-účet 395 CELKEM

1 183 666,51 Kč 771 082,00 Kč 304 737,89 Kč 2 588 615,84 Kč 393 173,15 Kč 151 329,66 Kč - Kč 5 392 605,05 Kč

17


4. VÝVOJ STAVU MAJETKU A VÝSLEDKY INVENTARIZACE

Druh majetku v OPF Drobný dlouhodobý nehmotný majetek, účet 018 102 do 31.12.2002 (DDNM) Drobný nehmotný majetek, účet 996 001 od 1.1.2003 (DNM) Drobný dlouhodobý hmotný majetek, účet 028 102 do 31.12.2002 (DDHM) Drobný hmotný majetek, účet 996 002 od 1.1.2003 (DHM) Dlouhodobý hmotný majetek – stavby, účet 021 102 (INVA) Dlouhodobý hmotný majetek – samostatné movité věci a soubory movitých věcí, účet 022 102 (INVB) Dlouhodobý nehmotný majetek, software, účet 013 102(SW) Pozemky, účet 031 102 (INVE) Umělecká díla, účet 032 102 (INVD) Pronajatý majetek Kosmos, účet 998 001 (OEN) Celkem

Pořizovací cena k 1.1.2009 1.401.149,28

Pořizovací cena k 31.12.2009 1.115.756,77

1.730.871,41 15.811.376,45

1.606.438,56 14.945.257,31

29.657.562,62 499.193.293,63

39.334.658,68 510.750.326,73

95.598.325,28

105.118.019,33

2.394.971,58 28,834.299,55 670.820,23 35.766.322,75

2.876.216,58 28.785.903,55 670.820,23 35.266.919,93

711.058.992,78

740.470.317,67

V souladu s Příkazem rektora Slezské univerzity v Opavě č. 4/2009 byla provedena inventarizace veškerého majetku Obchodně podnikatelské fakulty v roce 2009. Inventurní rozdíly nebyly zjištěny. Během účetního roku 2009 byly zaznamenány tyto škodní události: 1. Nevyřešený případ z 24. 12. 2008 krádeţ PC inv. číslo 921124, poř.cena: 31322,50 Kč, účetní zůstatková cena: 0 Kč, monitoru inv. číslo 917 962, poř.cena: 8677,90 Kč, účetní zůstatková cena: 0 Kč. Zápisem č.3/2009 škodní komise dne 28. 8. 2009 bylo rozhodnuto vyřadit majetek z evidence majetku bez náhrady škody. Celková výše pojistného plnění byla na základě pojistného šetření stanovena na částku 18200,- Kč a dne 24. 11. 2009 poukázána na účet OPF Karviná. 2. V blíţe nezjištěné době od 7. 5. – 19. 5. 2009 byl v budově OPF Karviná z volně přístupné učebny A/217 odcizen z kovového úchytu připevněného na stropě digitální projektor HP vp6220, inv.číslo: 300835, v pořizovací ceně: 64220,- Kč, účetní zůstatková cena: 14148,80 Dne 12. 6. 2009 dle Usnesení Policie ČR Karviná byl tento případ odloţen, neboť se nepodařilo zjistit skutečnosti, opravňující zahájit trestní stíhání dle § 160 trestního zákona. Dle zápisu č. 3/2009 z jednání škodní komise ze dne 28. 8. 2009 komise navrhla odepsat majetek z evidence bez náhrady škody. Výše uvedený projektor byl z evidence majetku vyřazen k 1. 9. 2009. Na účet 548 001 Manka a škody byla naúčtována částka 14148,80 Kč. Ve stejné výši byl vytvořen FRIM.

18


3. Dne 1. 7. 2009 došlo vlivem elektrostatického výboje během bouřky k zničení LCD monitoru inv.číslo 300870.11 v pořizovací ceně: 15321,25 Kč, účetní zůstatková cena: 5334,99 Kč. Dne 2. 9. 2009 byla celková výše pojistného plnění na základě pojistného šetření stanovena na částku 1145,Kč po odečtení sjednané spoluúčasti ve výši 5000,- Kč. Výše uvedený monitor byl z evidence majetku vyřazen k 30. 9. 2009. Na účet 548 001 Manka a škody byla naúčtována částka 5334,99 Kč. Ve stejné výši byl vytvořen FRIM. 4. Účet 543 101 Odpis nedobytné pohledávky: a/ do nákladů organizace byly odepsány nedobytné pohledávky za kolejným starší tří let v celkové výši 8700,- Kč. b/ do nákladů organizace byly odepsány nedobytné pohledávky za pouţívání elektrospotřebičů na kolejích starší tří let v celkové výši: 780,- Kč. 5. Účet 546 101 Dary: dle darovací smlouvy č. 0999/0063/09 za účelem vybudování atletického areálu a hřiště pro míčové sporty mezi SU Opava a Magistrátem města Karviné došlo k bezúplatnému převodu pozemků staveb v areálu Na Vyhlídce. Celková výše darovaných pozemků a nemovitostí činí 683358,- Kč. Ve stejné výši byl vytvořen FRIM. 6. Účet 548 101 Manka a škody DN: dle zápisu ze škodní komise byla z důvodu promlčení odepsána do nákladů organizace pohledávka ve výši 321465,64 Kč , jedná se akci Leonardo věcně ukončenou v roce 2003.

19


5. STIPENDIA A SLUŢBY POSKYTOVANÉ STUDENTŮM a) Stipendia Výplaty stipendií se řídí vnitřními směrnicemi pro výplatu prospěchových, mimořádných stipendií a stipendií pro pomocné vědecké síly. V roce 2009 bylo z nákladů fakulty vyplaceno 2 649 tis. Kč v hlavní činnosti včetně účelových akcí. Stipendia v roce 2009: doktorandi ( ukazatel „ C“ rozpočtu ) stipendium zahr. studenti ( ukazatel „D“ rozpočtu ) pom. věd. síly RP č. 10/4 mobilita studentů RP č. 10/6 stipendia v nákladech hlavní činnosti celkem

1 761 tis.Kč 378 tis.Kč 10 tis.Kč 500 tis.Kč 2 649 tis.Kč

Dále se vyplácejí stipendia z prostředků stipendijního fondu. Z analytického účtu OPF byla v roce 2009 vyplacena tato stipendia: prospěchová stipendia 120 tis.Kč mimořádná stipendia 76 tis.Kč pomocné vědecké síly 252 tis.Kč celkem výplaty z analytiky stipendijního fondu OPF 448 tis.Kč

b) Stravování studentů v menze Stravování pro studenty bylo v roce 2009 zajišťováno v obou objektech kolejí OPF a v hlavní budově na Univerzitním náměstí. Je zajištěn dovoz teplých i chlazených jídel na koleje Na Vyhlídce a chlazených jídel na Kosmos. Současně od 1.3. 2009 bylo zajištěno stravování studentů i zaměstnanců v budově Kosmosu novým nájemcem – restaurací U Einsteina. V budově na Univerzitním náměstí je smluvní firmou na základě pronájmu provozována menza a bufet. Studenti mají zabezpečeny snídaně v bufetu, obědy i večeře v menzách. Obědy a večeře je moţno objednávat výběrem z hotových jídel a minutek. Rok

Počet podaných hlavních a studených jídel celkem / studenti

Celkem neinvestiční Dotace MŠMT náklady v tis.Kč v tis.Kč na stravné na příspěvky studentům

Neinvestiční náklady v Kč na 1 teplé a studené jídlo studenta

Skutečná dotace v Kč na 1 teplé a studené jídlo studenta

2008

100 745 / 96 025

2442

2442

25,43

25,43

2009

107 997 /101 615

2207

2160

21,72

21,26

Komentář: V roce 2009 bylo hospodaření v menze ztrátové ve výši 47 tis. Kč. Tuto ztrátu uhradila OPF Karviná z doplňkové činnosti fakulty.

20


c) Ubytování studentů na kolejích Studenti OPF byly v roce 2009 ubytováni ve vlastních kolejích Na Vyhlídce a v pronajatých kolejích Kosmos. V roce 2009 bylo ubytováno na kolejích Kosmos v přepočteném počtu 419 studentů, přičemţ v roce 2008 bylo ubytováno tamtéţ 454 studentů. V kolejích Na Vyhlídce byly ubytováni studenti v celoročním přepočteném počtu 438 studentů, v roce 2008 to bylo 387 studentů. V ubytovně Kosmos, kde jsou vyuţívány buňky vţdy s 2 lůţkovým a 3 lůţkovým pokojem, společným sociálním zařízením a kuchyňkou pro 5 osob byla stanovena cena od 1.1.2008 ve výši 2050,- Kč za 1 lůţko, cena zůstala nezměněna i pro rok 2009. V kolejích Na Vyhlídce byly částečně vyuţívány dvoulůţkové pokoje v objektu E2 s cenou 1850,- Kč za lůţko a vícelůţkové pokoje v objektu E3 s cenou 1500,- Kč. Objekt E má společná sociální zařízení s kuchyňkou na patře. Na Vyhlídce v objektu A je ubytování ve dvoulůţkových pokojích se sociálním zařízením na společné chodbě s cenou 2150,- Kč za 1 lůţko/měsíc po celý rok 2009. Na Vyhlídce v objektu B se po rekonstrukci od 21.9.2008 vyuţívají buňky s dvěma 2 lůţkovými pokoji s chodbou a sociálním zařízením s cenou 2300,- Kč za 1 lůţko/měsíc. Rovněţ tato cena Na Vyhlídce zůstala v platnosti pro rok 2009. Všechny ţádosti studentů o koleje v Karviné byly v průběhu roku 2009 uspokojeny. Rok

Průměrný počet ubytovaných studentů

2008 2009

841 857

Celkem Neinvestiční neinvestiční náklady na 1 náklady na ubytovaného ubytování studenta v tis.Kč v Kč 14 840 17 646 17 643 20 587

Rok 2009

1/09

2/09

3/09

4/09

5/09

6/09

Prům počet ubyt stud

856

847

827

811

789

770

Trţby z kolejného celkem v tis.Kč

Kolejné na 1 studenta v Kč

14 357 16 191 7/09

8/09

Dotace na koleje celkem v tis.Kč

17 071 18 893

Dotace na 1 studenta v Kč

0 0

9/09

10/09

11/09

12/09

921

920

919

913

0 0 Celkem 2009 857

Komentář: Hospodaření kolejí v roce 2009 skončilo ztrátou ve výši 1.452 tis. Kč. Pro rok 2009 byla rozpočtována ztráta z kolejí ve výši 937 tis. Kč. Vyšší neţ plánovaná ztráta byla způsobena sníţením podílu doplňkových příjmů z ubytování veřejnosti na celkových příjmech pracoviště Kosmos. Ztráta z hospodaření kolejí byla v roce 2009 pokryta z doplňkové činnosti fakulty ve výši 1354 tis. Kč a z hlavní činnosti ve výši 98 tis. Kč.

21


d) Další sluţby poskytované studentům V hlavní budově na Univerzitním náměstí mají studenti k dispozici kanceláře, kde sídlí studentská organizace Aiesec. Během celého roku mají studenti moţnost půjčovat si sportovní vybavení a nářadí z majetku školy. V knihovně a v hlavní budově jsou provozovány prodejny skript a ostatních učebnic. Téměř nepřetrţitě byla pro studenty otevřena knihovna a studovna v budově G. Morcinka na Třídě Osvobození , kam byla přechodně knihovna téměř celý rok přestěhována, a zároveň čítárna a studovna na Univerzitním náměstí. V budově Na Vyhlídce mohou studenti vyuţívat tělocvičnu. Studenti ve většině objektů mají k dispozici počítačové učebny.

6. ZÁVĚR Po stránce ekonomické se fakulta jako celek velmi dobře vyrovnala se schváleným rozpočtem pro rok 2009. Podařilo se vyplatit mzdy zaměstnancům s meziročním nárůstem v průměru o 11,2 %. Nárůst za poslední dva roky je tedy 23,8 %, za poslední tři roky 42,2 %. Průměrná mzda pedagogického pracovníka v roce 2009 je ve výši 37 447 Kč. V rámci investic a částečně z provozních prostředků ukončila fakulta rekonstrukci studijního oddělení v objektu na Univerzitním náměstí. V této budově rovněţ byly zmodernizovány výtahy v souladu s platnými normami. Během roku 2009 byly postupně prováděny stavební úpravy areálu Ţiţkova, který fakulta převzala od města Karviná v srpnu 2008. V hospodaření se podařilo zajistit zlepšený hospodářský výsledek ve výši 1 401 tis Kč. Tyto prostředky budou pouţity v roce 2009 prostřednictvím fondu provozních prostředků na dofinancování provozu v roce 2010.

22


Příloha č.1 Rozvaha k 31.12.2009 Obchodně podnikatelská fakulta v Karviné

č.ř.

AKTIVA

Aktiva k 1.1.2009

Poloţka 1. A. Dlouhodobý majetek celkem 2. I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem 3. 1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 4. 2.Software 5. 3.Ocenitelná práva 6. 4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 7. 5.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 8. 6.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 9. 7.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 10. II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem 11. 1.Pozemky 12. 2.Umělecká díla, předměty a sbírky 13. 3.Stavby 14. 4.Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 15. 5.Pěstitelské celky trvalých porostů 16. 6.Základní stádo a taţná zvířata 17. 7.Drobný dlouhodobý hmotný majetek 18. 8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 19. 9.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 20. 10.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 21. III. Dlouhodobý finanční majetek celkem 22. 1.Podíly v ovládaných a řízených osobách 23. 2.podíly v osobách pod podstatným vlivem 24. 3. Dluhové cenné papíry drţené do splatnosti 25. 4.Půjčky organizačním sloţkám 26. 5.Ostatní dlouhodobé půjčky 27. 6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek 28. 7.Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 29. IV.Oprávky k dlouhodobému majetku celkem 30. 1.Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje 31. 2.Oprávky k softwaru 32. 3.Oprávky k ocenitelným právům 33. 4.Oprávky k drob. dlouhodobému nehmotnému majetku 34. 5.Oprávky k ostat. dlouhodobému nehmotnému majetku 35. 6.Oprávky ke stavbám 36. 7.Oprávky k samost. mov. věcem a souborům mov. věcí 37. 8.Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů 38. 9.Oprávky k základnímu stádu a taţným zvířatům 39. 10.Oprávky k drobnému dlouhodobému hmot. majetku 40. 11.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmot. majetku 41. B. Krátkodobý majetek celkem 42. I. Zásoby celkem 43. 1.Materiál na skladě 44. 2.Materiál na cestě 45. 3.Nedokončená výroba

Aktiva k 31.12.2009

0 1 401 149,28

0 1 115 756,77

0 0 0 1 401 149,28 0 0 0 15 811 376,45 0 0 0 0 0 0 15 811 376,45

0 0 0 1 115 756,77 0 0 0 14 945 257,31 0 0 0 0 0 0 14 945 257,31

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -17 212 525,73 0 0 0 -1 401 149,28 0 0 0 0 0 -15 811 376,45 0 17 666 162,93 2 853 379,85 131 855,30 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -16 061 014,08 0 0 0 -1 115 756,77 0 0 0 0 0 -14 945 257,31 0 19 231 345,22 2 588 615,84 119 005,27 0 0

23


46. 4.Polotovary vlastní výroby 47. 5.Výrobky 48. 6.Zvířata 49. 7.Zboţí na skladě a v prodejnách 50. 8.Zboţí na cestě 51. 9.Poskytnuté zálohy na zásoby 52. II. Pohledávky celkem 53. 1.Odběratelé 54. 2. Směnky k inkasu 55. 3.Pohledávky za eskortované cenné papíry 56. 4.Poskytnuté provozní zálohy 57. 5.Ostatní pohledávky 58. 6.Pohledávky za zaměstnanci 59. 7.Pohledávky za institucemi soc.zabezp.a veř. zdrav. poj. 60. 8.Daň z příjmu 61. 9.Ostatní přímé daně 62. 10.Daň z přidané hodnoty 63. 11.Ostatní poplatky a daně 64. 12.Nároky na dotace a ost. zúčtování se st.rozpočtem 65. 13.Nároky na dotace a ost. zúčtování s rozpočtem org. 66. 14.Pohledávky za účastníky sdruţení 67. 15.Pohledávky z pevných termínových operací 68. 16.Pohledávky z emitovaných dluhopisů 69. 17.Jiné pohledávky 70. 18.Dohadné účty aktivní 71. 19.Opravná poloţka k pohledávkám 72. III.Krátkodobý majetek 73. 1.Pokladna 74. 2.Ceniny 75. 3.Účty v bankách 76. 4.Majetkové cenné papíry k obchodování 77. 5.Dluhové cenné papíry k obchodování 78. 6.Ostatní cenné papíry 79. 7.Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 80. 8.Peníze na cestě 81. IV. Jiná aktiva celkem 82. 1.Náklady příštích období 83. 2.Příjmy příštích období 84. 3.Kurzové rozdíly aktivní 85. Aktiva celkem

0 2 617 749,34 0 103 775,21 0 0 2 203 949,42 1 136 105,03 0 0 735 263,00 435 481,30 17 472,89 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -71 917,80 -48 455,00 0 11 529 474,54 141 951,52 210 140,00 11 177 383,02 0 0 0 0 0 1 079 359,12 390 965,06 688 394,06 0 17 666 162,93

0 2 415 751,25 0 53 859,32 0 0 2 259 486,40 1 183 666,51 0 0 771 082,00 532 584,00 14 622,00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -242 468,11 0 0 13 838 740,17 139 298,81 130 480,00 13 568 961,36 0 0 0 0 0 544 502,81 393 173,15 151 329,66 0 19 231 345,22

Rozdíl mezi AKTIVY a PASIVY k 31.12.2008 = 1 340 620,04 Kč, tj. vnitřní zúčtování, účet 395

Vypracoval: Ing. Eva Korbasová Telefon: 596398228 Datum: 19. 2. 2010

Schválil: PhDr. Bohumil Fiala, Ph.D. Funkce: děkan OPF Podpis:

24


č.ř.

PASIVA

Pasiva k 1.1.2009 Pasiva 31.12.2009

Poloţka 86. A. Vlastní zdroje celkem 87. I. Jmění celkem 88. 1. 89. 2.Fondy 90. 3.Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 91. II. Výsledek hospodaření celkem 92. 1.Účet výsledku hospodaření 93. 2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 94. 3.Nerozdělený zisk,neuhrazená ztráta minulých let 95. B. Cizí zdroje 96. I. Rezervy celkem 97. 1.Rezervy 98. II. Dlouhodobé závazky celkem 99. 1.Dlouhodobé bankovní úvěry 100. 2.Emitované dluhopisy 101. 3.Závazky z pronájmu 102. 4.Přijaté dlouhodobé zálohy 103. 5.Dlouhodobé směnky k úhradě 104. 6.Dohadné účty pasivní 105. 7.Ostatní dlouhodobé závazky 106. III.Krátkodobé závazky 107. 1.Dodavatelé 108. 2.Směnky k úhradě 109. 3.Přijaté zálohy 110. 4.Ostatní závazky 111. 5.Zaměstnanci 112. 6.Ostatní závazky vůči zaměstnancům 113. 7.Závazky k institucím soc. zabezpečení a VZP 114. 8.Daň z příjmu 115. 9.Ostatní přímé daně 116. 10.Daň z přidané hodnoty 117. 11.Ostatní daně a poplatky 118. 12.Závazky ve vztahu ke státnímu rozpočtu 119. 13.Závazky ve vztahu k rozpočtu orgánů ÚSC 120. 14.Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a pod. 121. 15.Závazky k účastníkům sdruţení 122. 16.Závazky z pevných termínových operací 123. 17.Jiné závazky 124. 18.Krátkodobé bankovní úvěry 125. 19.Eskontní úvěry 126. 20.Emitované krátkodobé dluhopisy 127. 21.Vlastní dluhopisy 128. 22.Dohadné účty pasivní 129. 23.Ostatní krátkodobé finanční výpomoci 130. IV.Jiná pasiva celkem 131. 1.Výdaje příštích období 132. 2.Výnosy příštích období 133. 3.Kurzové rozdíly pasivní 134. Pasiva celkem

1 252 309,50 383 625,90 383 625,90 0 0 868 683,60 868 683,60 0 16 638 515,45 0 0 491 660,74 0 0 0 0 0 491 660,74 0 13 320 953,07 876 717,67 0 1 723 570,00 6 059 340,00 76 057,00 0 3 343 041,00 0 1 041 514,00 180 983,20 0 0 0 0 0 0 19 730,20 0 0 0 0 0 0 2 825 901,64 25 206,00 2 800 695,64 0 17 890 824,95

1 585 409,90 184 102,70 184 102,70 0 0 1 401 307,20 1 401 307,20 0 0 16 305 315,28 0 0 205 647,00 0 0 0 0 0 205 647,00 0 12 860 297,77 741 161,47 0 1 846 826,00 5 895 569,00 92 271,84 3428,94 3 142 172,75 0 977 718,00 40 225,32 0 0 0 0 0 0 120 924,45 0 0 0 0 0 0 3 239 370,51 101 965,00 3 137 405,51 0 17 890 725,18

25


Příloha č. 2 Výkaz zisku a ztráty za rok 2009 OPF celkem č.ř. Poloţka Činnost hlavní Činnost Celkem hospodářská Náklady 1 –12/2009 1 –12/2009 Rok2009 1. I. Spotřebované nákupy celkem 18 274 158,88 2 906 482,36 21 180 641,24 2. 1.Spotřeba materiálu 6 235 733,35 382 038,99 6 617 772,34 3. 2.Spotřeba energie 12 038 425,53 1 640 147,18 13 678 572,71 4. 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných poloţek 0,00 0,00 0,00 5. 4.Prodané zboţí 0,00 884 296,19 884 296,19 6. II. Sluţby celkem 12 344 974,14 1 256 696,54 13 601 670,68 7. 5.Opravy a udrţování 2 095 546,14 262 680,23 2 358 226,37 8. 6.Cestovné 1 325 222,91 0,00 1 325 222,91 9. 7.Náklady na reprezentaci 86 797,50 0,00 86 797,50 10. 8.Ostatní sluţby 8 837 407,59 994 016,31 9 831 423,90 11. III.Osobní náklady celkem 108 180 186,25 3 322 844,94 111 503 031,19 12. 9.Mzdové náklady 79 376 357,70 2 422 159,80 81 798 517,50 13. 10.Zákonné pojištění 25 688 121,00 793 640,21 26 481 761,21 14. 11.Ostatní sociální pojištění 0,00 0,00 0,00 15. 12.Zákonné sociální náklady 3 115 707,55 107 044,93 3 222 752,48 16. 13.Ostatní sociální náklady 0,00 0,00 0,00 17. IV.Daně a poplatky celkem 122 347,28 5 554,18 127 901,46 18. 14.Daň silniční 0,00 0,00 0,00 19. 15.Daň z nemovitostí 3107,00 0,00 3107,00 20. 16.Ostatní daně a poplatky 119 240,28 5 554,18 124 794,16 21. V.Ostatní náklady celkem 7 750 981,29 6 339,19 7 757 320,48 22. 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 0,00 0,00 0,00 23. 18.Ostatní pokuty a penále 0,00 0,00 0,00 24. 19.Odpis nedobytné pohledávky 9 480,00 0,00 9 480,00 25. 20.Úroky 0,00 0,00 0,00 26. 21.Kurzové ztráty 11 320,41 0,00 11 320,41 27. 22.dary 683 358,00 0,00 683 358,00 28. 23.Manky a škody 340 949,43 0,00 340 949,43 29. 24.Jiné ostatní náklady 6 705 873,45 6 339,19 6 712 212,64 30. VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných 577 184,98 347 976,85 925 161,83 poloţek celkem 31. 25.Odpisy dlouhodobého hmotného a nehmotného 577 184,98 347 976,85 925 161,83 majetku celkem 32. 26.Zůstatková cena prodaného dlouhodobého 0,00 0,00 0,00 hmotného a nehmotného majetku 33. 27.Prodané cenné papíry a podíly 0,00 0,00 0,00 34. 28.Prodaný materiál 0,00 0,00 0,00 35. 29.Tvorba rezerv 0,00 0,00 0,00 36. 30.Tvorba opravných poloţek 0,00 0,00 0,00 37. VII.Poskytnuté příspěvky celkem 32 760,00 0,00 32 760,00 38. 31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organiz. sloţkami 0,00 0,00 0,00 39. 32.Poskytnuté členské příspěvky 32 760,00 0,00 32 760,00 40. VIII.Daň z příjmů celkem 0,00 0,00 0,00 41. 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 0,00 0,00 0,00 42. Náklady celkem 147 282 592,82 7 845 894,06 155 128 486,88 Obchodně podnikatelská fakulta v Karviné

26


Č.ř.

Poloţka

Výnosy 43. I.Trţby za vlastní výkony a zboţí celkem 44. 1.Trţby za vlastní výrobky 45. 2.Trţby z prodeje sluţeb 46. 3.Trţby za prodané zboţí 47. II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem 48. 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 49. 5.Změna stavu zásob polotovarů 50. 6.Změna stavu zásob výrobků 51. 7.Změna stavu zvířat 52. III.Aktivace celkem 53. 8.Aktivace materiálu a zboţí 54. 9.Aktivace vnitroorganizačních sluţeb 55. 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 56. 11. Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 57. IV.Ostatní výnosy celkem 58. 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 59. 13.Ostatní pokuty a penále 60. 14.Platby za odepsané pohledávky 61. 15.Úroky 62. 16.Kurzové rozdíly 63. 17.Zúčtování fondů 64. 18.Jiné ostatní výnosy 65. V.Trţby z prodeje majetku,zúčt. rezerv a opr.pol. celk 66. 19.Trţby z prodeje dlouhodob. nehmot. A hmot. maj. 67. 20.Trţby z prodeje cenných papírů a podílů 68. 21.Trţby z prodeje materiálu 69. 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 70. 23.Zúčtování rezerv 71. 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 72. 25.Zúčtování opravných poloţek 73. VI.Přijaté příspěvky celkem 74. 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi org.sloţkami 75. 27.Přijaté příspěvky (dary) 76. 28.Přijaté členské příspěvky 77. VII.Provozní dotace celkem 78. 29.Provozní dotace 79. Výnosy celkem 80. C.Výsledek hospodaření před zdaněním 81. 34.Daň z příjmů 82. Výsledek hospodaření po zdanění

Vypracoval: Ing. Eva Korbasová Telefon: 596398228 Datum: 19. 2.2010

Činnost hlavní 1 –12/2009 21 345 560,21 328 088,10 21 017 472,11 0,00 -189 324,59 0,00 0,00 -189 324,59 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 895 302,48 176 000,00 0,00 0,00 82 167,62 858,91 0,00 636 275,95 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 67 000,00 0,00 67 000,00 0,00 125 164 629,59 125 164 629,59 147 283 167,69 574,87 0,00 574,87

Činnost hospodářská 1 –12/2009 9 234 382,07 0,00 8 175 210,47 1 059 171,60 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12 244,32 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12 244,32 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9 246 626,39 1 400 732,33 0,00 1 400 732,33

Celkem Rok2009 30 579 942,28 328 088,10 29 192 682,58 1 059 171,60 -189 324,59 0,00 0,00 -189 324,59 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 907 546,80 176 000,00 0,00 0,00 82 167,62 858,91 0,00 648 520,27 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 67 000,00 0,00 67 000,00 0,00 125 164 629,59 125 164 629,59 156 529 794,08 1 401 307,20 0,00 1 401 307,20

Schválil: PhDr. Bohumil Fiala, Ph.D. děkan OPF Podpis:

27


Příloha č.3 Obchodně podnikatelská fakulta v Karviné Č.ř.

Poloţka

Výkaz zisku a ztráty za rok 2009 OPF Škola Činnost hlavní Činnost Celkem hospodářská 1 –12/2009 1 –12/2009 Rok2009 11 786 142,11 1 024 736,44 12 810 878,55 5 580 261,96 199 870,24 5 780 132,00 6 205 880,15 548 278,72 6 754 158,87 0,00 0,00 0,00 0,00 276 587,48 276 587,48 9 279 078,49 188 361,10 9 467 439,59 1 473 918,04 45 082,51 1 519 000,55 1 325 522,91 0,00 1 325 222,91 86 797,50 0,00 86 797,50 6 393 140,04 143 278,59 6 536 418,63 100 912 125,29 1 673 629,60 102 585 754,89 74 095 994,78 1 246 401,36 75 342 396,14 24 066 649,28 394 464,70 24 461 113,98 0,00 0,00 0,00 2 749 481,23 32 763,54 2 782 244,77 0,00 0,00 0,00 64 464,71 0,00 64 464,71 0,00 0,00 0,00 3 107,00 0,00 3 107,00 61 357,71 0,00 61 357,71 5 358 264,66 1 709,69 5 359 974,35 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9 480,00 0,00 9 480,00 0,00 0,00 0,00 11 320,41 0,00 11 320,41 683 358,00 0,00 683 358,00 340 949,43 0,00 340 949,43 4 313 156,82 1 709,69 4 314 866,51 0,00 347 976,85 347 976,85

Náklady 1. I. Spotřebované nákupy celkem 2. 1.Spotřeba materiálu 3. 2.Spotřeba energie 4. 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných poloţek 5. 4.Prodané zboţí 6. II. Sluţby celkem 7. 5.Opravy a udrţování 8. 6.Cestovné 9. 7.Náklady na reprezentaci 10. 8.Ostatní sluţby 11. III.Osobní náklady celkem 12. 9.Mzdové náklady 13. 10.Zákonné pojištění 14. 11.Ostatní sociální pojištění 15. 12.Zákonné sociální náklady 16. 13.Ostatní sociální náklady 17. IV.Daně a poplatky celkem 18. 14.Daň silniční 19. 15.Daň z nemovitostí 20. 16.Ostatní daně a poplatky 21. V.Ostatní náklady celkem 22. 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 23. 18.Ostatní pokuty a penále 24. 19.Odpis nedobytné pohledávky 25. 20.Úroky 26. 21.Kurzové ztráty 27. 22.dary 28. 23.Manky a škody 29. 24.Jiné ostatní náklady 30. VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.pol. celkem 31. 25.Odpisy dlouhodobého hmot. a nehmot.maj. celkem 0,00 32. 26.Zůstat.cena prodaného dlouhod.hmot. a nehmot. Maj 0,00 33. 27.Prodané cenné papíry a podíly 0,00 34. 28.Prodaný materiál 0,00 35. 29.Tvorba rezerv 0,00 36. 30.Tvorba opravných poloţek 0,00 37. VII.Poskytnuté příspěvky celkem 32 760,00 38. 31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organiz. Sloţkami 0,00 39. 32.Poskytnuté členské příspěvky 32 760,00 40. VIII.Daň z příjmů celkem 0,00 41. 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 0,00 42. Náklady celkem 127 432 835,26

347 976,85 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 236 413,68

347 976,85 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 32 760,00 0,00 32 760,00 0,00 0,00 130 669 248,94

28


Poloţka Výnosy 43. I.Trţby za vlastní výkony a zboţí celkem 44. 1.Trţby za vlastní výrobky 45. 2.Trţby z prodeje sluţeb 46. 3.Trţby za prodané zboţí 47. II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem 48. 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 49. 5.Změna stavu zásob polotovarů 50. 6.Změna stavu zásob výrobků 51. 7.Změna stavu zvířat 52. III.Aktivace celkem 53. 8.Aktivace materiálu a zboţí 54. 9.Aktivace vnitroorganizačních sluţeb 55. 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 56. 11. Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 57. IV.Ostatní výnosy celkem 58. 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 59. 13.Ostatní pokuty a penále 60. 14.Platby za odepsané pohledávky 61. 15.Úroky 62. 16.Kurzové rozdíly 63. 17.Zúčtování fondů 64. 18.Jiné ostatní výnosy 65. V.Trţby z prodeje majetku,zúčt. rezerv a opr.pol. celk 66. 19.Trţby z prodeje dlouhodob. nehmot. A hmot. maj. 67. 20.Trţby z prodeje cenných papírů a podílů 68. 21.Trţby z prodeje materiálu 69. 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 70. 23.Zúčtování rezerv 71. 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 72. 25.Zúčtování opravných poloţek 73. VI.Přijaté příspěvky celkem 74. 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi org.sloţkami 75. 27.Přijaté příspěvky (dary) 76. 28.Přijaté členské příspěvky 77. VII.Provozní dotace celkem 78. 29.Provozní dotace 79. Výnosy celkem 80. C.Výsledek hospodaření před zdaněním 81. 34.Daň z příjmů 82. Výsledek hospodaření po zdanění


Činnost hlavní 1 –12/2009 5 517 920,53 328 088,10 5 189 832,43 0,00 -189 324,59 0,00 0,00 -189 324,59 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 532 370,92 0,00 0,00 0,00 82 167,62 858,91 0,00 449 344,39 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 67 000,00 0,00 67 000,00 0,00 123 004 629,59 123 004 629,59 128 932 596,45 1 499 761,19 0,00 1 499 761,19

Činnost hospodářská 1 –12/2009 3 928 667,34 0,00 3 597 317,84 331 349,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 98,64 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 98,64 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 928 765,98 692 352,30 0,00 692 352,30

Celkem Rok2009 9 446 587,87 328 088,10 8 787 150,27 331 349,50 -189 324,59 0,00 0,00 -189 324,59 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 532 469,56 0,00 0,00 0,00 82 167,62 858,91 0,00 449 443,03 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 67 000,00 0,00 67 000,00 0,00 123 004 629,59 123 004 629,59 132 861 362,43 2 192 113,49 0,00 2 192 113,49


29


Příloha č.4 Obchodně podnikatelská fakulta v Karviné Č.ř.

Poloţka Náklady

1. I. Spotřebované nákupy celkem 2. 1.Spotřeba materiálu 3. 2.Spotřeba energie 4. 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných poloţek 5. 4.Prodané zboţí 6. II. Sluţby celkem 7. 5.Opravy a udrţování 8. 6.Cestovné 9. 7.Náklady na reprezentaci 10. 8.Ostatní sluţby 11. III.Osobní náklady celkem 12. 9.Mzdové náklady 13. 10.Zákonné pojištění 14. 11.Ostatní sociální pojištění 15. 12.Zákonné sociální náklady 16. 13.Ostatní sociální náklady 17. IV.Daně a poplatky celkem 18. 14.Daň silniční 19. 15.Daň z nemovitostí 20. 16.Ostatní daně a poplatky 21. V.Ostatní náklady celkem 22. 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 23. 18.Ostatní pokuty a penále 24. 19.Odpis nedobytné pohledávky 25. 20.Úroky 26. 21.Kurzové ztráty 27. 22.dary 28. 23.Manky a škody 29. 24.Jiné ostatní náklady 30. VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.pol.celk 31. 25.Odpisy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku celkem 32. 26.Zůstatková cena prodaného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku 33. 27.Prodané cenné papíry a podíly 34. 28.Prodaný materiál 35. 29.Tvorba rezerv 36. 30.Tvorba opravných poloţek 37. VII.Poskytnuté příspěvky celkem 38. 31.Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organiz. Sloţkami 39. 32.Poskytnuté členské příspěvky 40. VIII.Daň z příjmů celkem 41. 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 42. Náklady celkem

Výkaz zisku a ztráty za rok 2009 Koleje a menzy celkem Činnost hlavní Činnost hospod. Celkem KAM KAM KAM 1 –12/2009 1 –12/2009 Rok 2009 6 488 016,77 1 881 745,92 8 369 762,69 655 471,39 182 168,75 837 640,14 5 832 545,38 1 091 868,46 6 924 413,84 0,00 0,00 0,00 0,00 607 708,71 607 708,71 3 065 895,65 1 068 335,44 4 134 231,09 621 628,10 217 597,72 839 225,82 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 444 267,55 850 737,72 3 295 005,27 7 268 060,96 1 649 215,34 8 917 276,30 5 280 362,92 1 175 758,44 6 456 121,36 1 621 471,72 399 175,51 2 020 647,23 0,00 0,00 0,00 366 226,32 74 281,39 440 507,71 0,00 0,00 0,00 57 882,57 5 554,18 63 436,75 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 57 882,57 5 554,18 63 436,75 2 392 716,63 4 629,50 2 397 346,13 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 392 716,63 4 629,50 2 397 346,13 577 184,98 0,00 577 184,98 577 184,98

0,00

577 184,98

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 19 849 757,56

0,00 0,00 0,00 4 609 480,38

0,00 0,00 0,00 24 459 237,94

30


Č.ř.

Poloţka Výnosy

43. I.Trţby za vlastní výkony a zboţí celkem 44. 1.Trţby za vlastní výrobky 45. 2.Trţby z prodeje sluţeb 46. 3.Trţby za prodané zboţí 47. II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem 48. 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 49. 5.Změna stavu zásob polotovarů 50. 6.Změna stavu zásob výrobků 51. 7.Změna stavu zvířat 52. III.Aktivace celkem 53. 8.Aktivace materiálu a zboţí 54. 9.Aktivace vnitroorganizačních sluţeb 55. 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 56. 11. Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 57. IV.Ostatní výnosy celkem 58. 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 59. 13.Ostatní pokuty a penále 60. 14.Platby za odepsané pohledávky 61. 15.Úroky 62. 16.Kurzové rozdíly 63. 17.Zúčtování fondů 64. 18.Jiné ostatní výnosy 65. V.Trţby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opr. pol. Celkem 66. 19.Trţby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. maj. 67. 20.Trţby z prodeje cenných papírů a podílů 68. 21.Trţby z prodeje materiálu 69. 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 70. 23.Zúčtování rezerv 71. 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 72. 25.Zúčtování opravných poloţek 73. VI.Přijaté příspěvky celkem 74. 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi org. sloţkami 75. 27.Přijaté příspěvky (dary) 76. 28.Přijaté členské příspěvky 77. VII.Provozní dotace celkem 78. 29.Provozní dotace 79. Výnosy celkem 80. C.Výsledek hospodaření před zdaněním 81. 34.Daň z příjmů 82. Výsledek hospodaření po zdanění


Činnost hlavní Činnost hospod. KAM KAM 1 –12/2009 1 –12/2009 15 827 639,68 5 305 714,73 0,00 0,00 15 827 639,68 4 577 892,63 0,00 727 822,10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 362 931,56 12 145,68 176 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 186 931,56 12 145,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 160 000,00 2 160 000,00 18 350 571,24 -1 499 186,32 0,00 -1 499 186,32

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5 317 860,41 708 380,03 0,00 708 380,03

Celkem KAM Rok 2009 21 133 354,41 0,00 20 405 532,31 727 822,10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 375 077,24 176 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 199 077,24 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 160 000,00 2 160 000,00 23 668 431,65 -790 806,29 0,00 -790 806,29


31


Příloha č. 5 Doplňující údaje pro VVŠ (v tis. Kč ) OPF Karviná

rok 2009

Název údaje

č.řádku

I.Běţné dotace, příspěvky a granty v tom 1. ze zahraničí (financování a spoluúčast ze zahraničí) rozpad dle zdroje v tom: z fondů EU spolufinancované ČR-získané přes kapitolu státního rozpočtu z fondů EU spolufinancované ČR-získané přes územní rozpočty z fondů EU spolufinancované ČR-získané samostatně VVŠ z fondů EU bez spolufinancované ČR-získané přes kapitolu st. rozpočtu z fondů EU bez spolufinancování ČR-získané přes územní rozpočty z fondů EU bez spolufinancování ČR-získané samostatně VVŠ ostatní zahraniční zdroje VVŠ totéž dle použit v tom: projekty spolufinancované z fondů EU v tom: nerv. dotace spojené s program,y reprodukce majetku ostatní provozní dotace ( mimo programy reprodukce majetku ) dotace na VaV institucionální dotace na VaV účelové projekty samostatně financované ze zahraničí v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku ostatní provozní dotace ( mimo programy reprodukce majetku ) dotace na VaV institucionální dotace na VaV účelové Granty Příspěvky 2. kapitoly státního rozpočtu ( financování a spoluúčast ČR ) v tom :kap. MŠMT v tom: projekty spolufinancované z fondů EU – sam. odd. 33 v tom: neinvestiční dotace spojené s programy reprodukce majetku ostatní provozní dotace (mimo programu reprodukce majetku) dotace na VaV institucionální dotace na VaV účelové projekty spolufinancované z fondů EU- ostatní odbory v tom: neinvestiční dotace spojené s programy reprodukce majetku ostatní provozní dotace ( mimo programy reprodukce majetku ) dotace na VaV institucionální dotace na VaV účelové projekty samostatně financované ze st. rozpočtu-sam. odd. 33 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku ostatní provozní dotace dotace na VaV institucionální dotace na VaV účelové ( FRVŠ 227, rov. proj. 1245 ) projekty samostatně financované ze st. rozpočtu – ostatní odbory v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) dotace na VaV institucionální dotace na VaV účelové příspěvky dle § 18 odst. 2a zákona o VŠ ostatní ( zahr.stud.544, stravování 2160 ) ostatní kapitoly SR v tom: projekty spolufinancované z fondů EU v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku ostatní provozní dotace (mimo programu reprodukce majetku ) dotace na VaV institucionální dotace na VaV účelové

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53

Přijato

pouţito

124847,47 3512,15 3520,15 3520,15

124847,47 3512,15 3520,15 3520,15

3520,15 3520,15

3520,15 3520,15

3520,15

3520,15

0

0

121027,32 121027,32 0000000000 x

121027,32 121027,32 00 X

0

0

3002 x

3002 X

1530 1472 0

1530 1472 0

115321,32 2704 0 0

115321,32 2704 0 0

32

Výroční zpráva o hospodaření za rok 2009 ________________________________________________________________________________________________________________________ projekty samostatně financované ze st. Rozpočtu v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku ostatní provozní dotace ( mimo programy reprodukce majetku ) dotace na VaV institucionální dotace na VaV účelové Granty příspěvky dle § 18 odst. 2a zákona o VŠ Ostatní 3 . územní samosprávné celky ( financování a spoluúčast ČR ) v tom: projekty spolufinancované z fondů EU v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku ostatní provozní dotace ( mimo programy reprodukce majetku ) dotace na VaV institucionální dotace na VaV účelové projekty samostatně financované ze st. Rozpočtu v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku ostatní provozní dotace ( mimo programy reprodukce majetku ) dotace na VaV institucionální dotace na VaV účelové Granty Ostatní

Název údaje II. Kapitálové dotace, příspěvky a granty v tom 1. ze zahraničí (financování a spoluúčast ze zahraničí) rozpad dle zdroje v tom: z fondů EU spolufinancované ČR-získané přes kapitolu státního rozpočtu z fondů EU spolufinancované ČR-získané přes územní rozpočty z fondů EU spolufinancované ČR-získané samostatně VVŠ z fondů EU spolufinancované ČR-získané přes kapitolu st. rozpočtu z fondů EU bez spolufinancování ČR-získané přes územní rozpočty z fondů EU bez spolufinancování ČR-získané samostatně VVŠ ostatní zahraniční zdroje VVŠ totéž dle použití: v tom: projekty spolufinancované z fondů EU v tom: programy reprodukce majetku mimo programy reprodukce majetku dotace na VaV institucionální dotace na VaV účelové projekty samostatně financované ze zahraničí v tom: programy reprodukce majetku mimo programy reprodukce majetku dotace na VaV institucionální dotace na VaV účelové Granty Příspěvky 2.kapitoly státního rozpočtu ( financování a spoluúčast ČR ) v tom kap. MŠMT v tom: projekty spolufinancované z fondů EU-sam. odd. 33 v tom: programy reprodukce majetku mimo programy reprodukce majetku dotace na VaV institucionální dotace na VaV účelové projekty spolufinancované z fondů EU – ostatní odbory v tom: programy reprodukce majetku mimo programy reprodukce majetku dotace na VaV institucionální dotace na VaV účelové projekty samostatně financované ze st. rozpočtu- sam. odd. 33 v tom:programy reprodukce majetku

54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74

č.ř. 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111

0

0

300 0

300 0

300

300

300

300

přijato

pouţito

1 4827 0 0

2 4827 0 0

0 0

0 0

0

0

4827 4827 0 x

4827 4827 0 X

0

0

4827 x

4827 X

33

Výroční zpráva o hospodaření za rok 2009 ________________________________________________________________________________________________________________________ mimo programy reprodukce majetku dotace na VaV institucionální dotace na VaV účelové projekty samostatně financované ze st. rozpočtu – ostatní odbory v tom: programy reprodukce majetku mimo programy reprodukce majetku dotace na VaV institucionální dotace na VaV účelové příspěvky dle § 18 odst. 2a zákona o VŠ Ostatní ostatní kapitoly SR v tom: projekty spolufinancované z fondů EU v tom: programy reprodukce majetku mimo programy reprodukce majetku dotace na VaV institucionální dotace na VaV účelové projekty samostatně financované ze st. Rozpočtu v tom: programy reprodukce majetku mimo programy reprodukce majetku dotace na VaV institucionální dotace na VaV účelové Granty příspěvky dle § 18 odst. 2a zákona o VŠ Ostatní 3. územní samosprávné celky ( financování a spoluúčast ČR) v tom: projekty spolufinancované z fondů EU v tom:programy reprodukce majetku mimo programy reprodukce majetku dotace na VaV institucionální dotace na VaV účelové projekty samostatně financované ze st. Rozpočtu v tom: programy reprodukce majetku mimo programy reprodukce majetku dotace na VaV institucionální dotace na VaV účelové Granty Ostatní

112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130 131 132 133 134 135 136 137 138 139 140 141 142 143 144 145 146 147 148

4827 0

4827 0

0 0

0 0

0

0

0 0

0 0

0

0

34


Název údaje

č.ř.

III. Ostatní informace 1. Granty celkem ( provozní a kapitálové zdroje ) v tom GAČR TAČR GAAV MPO MZ v tom: IGA Mze MŢP Ostatní

149 150 151 152 153 154 155 156 157 158 159 160 161 162

2. Vyplacená stipendia v tom: sociální Ubytovací

přijato 1

pouţito 2

x 3458 3458

X 3458 3458

x x x

X

zůst.k 1.1

Název údaje 3. Vlastní zdroje – fondy celkem (úč.911 ) v tom: Fond rezervní Fond reprodukce investičního majetku Stipendijní fond Fond odměn Fond účelově určených prostředků Fond sociální Fond provozních prostředků 4. Fond účel. urč. Prostředků dle § 18 odst. 10 zák. o VŠ v kalen. r. z toho na jednotlivé projekty VaV či výzkumné záměry jiné podpory z veřejných prostředků

Vypracovala: Ing. Eva Korbasová Telefon: 596398228 Datum: 19. 2. 2010

tvorba Čerpání Zůst. (+) (+) k datu

Č.ř. 163 164 165 166 167 168 169 170 171 172 173

1

2

3

4=1+23

7721,98

11760,3

10872,5 8971,12

4457,77

7233,42

8760,24 2930,95

470,32

1084,09

448,27

0

287,37

1106,14 287,37

0 2384,05

1526,42

1663,96 2246,51

122,47

2277,68

2400,15

x x x

Schválil: PhDr. Bohumil Fiala. Ph.D. Funkce: děkan OPF Podpis:

35


Příloha č. 6

Příjmy v roce 2009 v tis.Kč

a) Příjmy v hlavní činnosti Poplatky od uchazečů při přijímacím řízení Příjmy z pořádání kurzů a seminářů, poradenství Kurzové zisky Trţby z prodeje stud. materiálů, skript Změna stavu zásob skript Trţby za kopírování Náhrady od pojišťovny ( havárie os. vozidel) Finanční dary Úroky z bankovních účtů Poplatky za sluţby pro studenty Příjmy z reklamy Poplatky spojené se studiem Ostatní příjmy Vlastní příjmy celkem Nein. přísp na provoz ( vč. dotace MěÚ Karviná = 300) Příjmy v hlavní činnosti celkem včetně neinvest. příspěvku

1 985 763 1 328 -189 21 388 67 80 311 43 2067 3 5 868 114 605 120 473

b) Příjmy v oblasti KaM Prostředky získané výběrem kolejného Sluţby spojené s kolejným Ostatní příjmy spojené s kolejným Vlastní příjmy celkem Neinvestiční dotace na KaM Příjmy v oblasti KaM celkem včetně dotace KaM

15 687 141 363 16 191 2 160 18 351

c) Příjmy v oblasti výzkumu a vývoje Úroky z bankovních účtů, jiné ostatní výnosy Účelová dotace ( IGS, FRVŠ, GaČR, rozvojové programy, Sokrates, Operační programy vzdělávání pro konkurenceschop.) Dotace na specifikovaný výzkum Dotace na výzkum a vývoj vč. specif. Výzkumu

60 6 869 1530 8 459

Rekapitulace příjmů OPF: Vlastní příjmy celkem ( vzdělávací činnost, KaM, z V a V )…………....………. 22.059 tis.Kč Ostatní příjmy z vědy a výzkumu ……………………………………………….. 60 tis. Kč Neinvestiční příspěvek a dotace celkem: …………………………………….....125.164 tis.Kč Výnosy celkem ( bez hospodářské činnosti ) ………………………………… 147.283 tis.Kč Vypracoval: Ing. Eva Korbasová

Schválil: PhDr. Bohumil Fiala, Ph.D.

Telefon: 596398228 Datum: 19.2. 2010

Funkce: děkan OPF Podpis:

36


Příloha č.7

Mzdové náklady v roce 2009 v tis.Kč

Mzdové náklady celkem (z příspěvku a dotace MŠMT, dotace GAČR a ostatních zdrojů) bez hospodářské činnosti Mzdové náklady celkem V tom: - prostředky na mzdy - OON 1. Mzdové náklady vyplacené Z příspěvku a dotace MŠMT ČR V tom: - prostředky na mzdy - OON 2. Mzdové náklady vyplacené Z dotace GaČR V tom: - prostředky na mzdy - OON 3. Mzdové prostředky vyplacené z ostatních zdrojů ze zahraničních zdrojů V tom: - prostředky na mzdy - OON

rok 2009 79 332 74 292 5 040 77 329 73 487 3 842 1 159 724 435 844 80 764

Poznámka: rozdíl 44 tis. Kč mezi údajem 79 376 ( tj řádek 4,sloupec 3) a údajem 79 332 v příloze č.7 ( řádek 2,sloupec 2) je vliv náhrad za nemocenskou. Mzdové prostředky z příspěvku a dotace MŠMT ČR, průměrná mzda Prostředky na mzdy vyplacené z příspěvku a dotace MŠMT ČR v tis.Kč Přepočtený počet zaměstnanců Průměrná měsíční mzda ze mzdového tarifu vč.náhrad na jednoho zaměstnance v Kč Prům. měs. osobní příplatky + mimořádné odměny na jednoho zaměstnance v Kč Prům. měs. příplatky za vedení + ostatní přípl. na jednoho zaměstnance v Kč Prům. měs. další mzda na jednoho zaměstnance v Kč Průměrná měsíční mzda celkem na jednoho zaměstnance v Kč v roce 2009 Průměrná měsíční mzda celkem na jednoho zaměstnance v Kč v roce 2008 Meziroční růst průměrné měsíční mzdy

rok 2009 73 487 220 16 461

Mzdové náklady vyplácené v rámci hospodářské činnosti Mzdové náklady celkem v tom: a) prostředky na mzdy V tom: pedagogičtí zaměstnanci nepedagogičtí zaměstnanci b) OON V tom: pedagogičtí zaměstnanci nepedagogičtí zaměstnanci

rok 2009 2 422 1 985 27 1 958 437

Vypracoval: Ivana Richtarová Telefon: 596398214 Datum: 19. 2. 2010

10 622 753 27 836 25 016 +11,2 %

437

Schválil: PhDr. Bohumil Fiala, Ph.D. Funkce: děkan OPF Podpis:

37

SLEZSKÁ UNIVERZITA V OPAVĚ

Recommend Documents