PENGARUH SUKU BUNGA DEPOSITO, TINGKAT BAGI HASIL, INFLASI, PENDAPATAN DOMESTIK BRUTO DAN UKURAN PERUSAHAAN TERHADAP JUMLAH DEPOSITO MUDHARABAH BERJANGKA 1 BULAN PADA BANK UMUM SYARIAH DAN UNIT USAHA SYARIAH DI INDONESIA
SKRIPSI Diajukan Guna Memenuhi Persyaratan untuk Memperoleh Gelar Sarjana pada Fakultas Ekonomi Program Studi Akuntansi Universitas Muhammadiyah Yogyakarta
Oleh RANGGA HERLANIKA 20050420051
FAKULTAS EKONOMI PROGRAM STUDI AKUNTANSI UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH YOGYAKARTA 2011
SKRIPSI PENGARUH SUKU BUNGA DEPOSITO, TINGKAT BAGI HASIL, INFLASI, PENDAPATAN DOMESTIK BRUTO DAN UKURAN PERUSAHAAN TERHADAP JUMLAH DEPOSITO MUDHARABAH BERJANGKA 1 BULAN PADA BANK UMUM SYARIAH DAN UNIT USAHA SYARIAH DI INDONESIA
Diajukan oleh RANGGA HERLANIKA 20050420051
Telah disetujui Dosen Pembimbing Pembimbing I
Tanggal 5 Desember 2011
Erni Suryandari F, S.E., M.Si. NIK: 143040
ii
SKRIPSI PENGARUH SUKU BUNGA DEPOSITO, TINGKAT BAGI HASIL, INFLASI, PENDAPATAN DOMESTIK BRUTO DAN UKURAN PERUSAHAAN TERHADAP JUMLAH DEPOSITO MUDHARABAH BERJANGKA 1 BULAN PADA BANK UMUM SYARIAH DAN UNIT USAHA SYARIAH DI INDONESIA
Diajukan oleh RANGGA HERLANIKA 20050420051
Skripsi ini telah Dipertahankan dan Disahkan di depan Dewan Penguji Program Studi Akuntansi Fakultas Ekonomi Universitas Muhammadiyah Yogyakarta Tanggal 19 Desember 2011 Yang terdiri dari
Erni Suryandari F, S.E., M.Si., Ketua Tim Penguji
Arum Indrasari, S.E., M.Buss., Anggota Tim Penguji
Emile Satia Darma, S.E., M.Si Anggota Tim Penguji Mengetahui
Dekan Fakultas Ekonomi Universitas Muhammadiyah Yogyakarta
Dr. Nano Prawoto, S.E., M.Si. NIK: 143016
iii
PERNYATAAN
Dengan ini saya, Nama
: Rangga Herlanika
Nomor Mahasiswa
: 20050420051
menyatakan bahwa skripsi dengan judul: “Pengaruh Suku Bunga Deposito, Tingkat Bagi Hasil, Inflasi, Pendapatan Domestik Bruto dan Ukuran Perusahaan terhadap Jumlah Deposito Mudharabah berjangka 1 Bulan pada Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah di Indonesia” tidak terdapat karya yang pernah diajukan untuk memperoleh gelar kesarjanaan di suatu Perguruan Tinggi, dan sepanjang pengetahuan saya juga tidak terdapat karya atau pendapat yang pernah ditulis atau diterbitkan oleh orang lain, kecuali yang secara tertulis diacu dalam naskah ini dan disebutkan dalam Daftar Pustaka. Apabila ternyata dalam skripsi ini diketahui terdapat karya atau pendapat yang pernah ditulis atau diterbitkan oleh orang lain maka saya bersedia karya tersebut dibatalkan.
Yogyakarta,...................................
Rangga Herlanika
iv
HALAMAN MOTTO
Jadikanlah sabar dan sholat sebagai penolongmu, dan sesungguhnya yang demikian itu sungguh berat, kecuali bagi orang-orang yang meyakini bahwa mereka akan menemui Tuhannya dan bahwa mereka akan kembali kepada-Nya (Al-Baqarah 45-46)
Hanya penderitaan hidup yang mengajarkan manusia untuk menghargai kebahagian dan kebaikan serta kebagusan (Hadits)
Saya tidak percaya hal yang baik datang kepada orang yang hanya diam, diam dan berdiam diri saja.. Tapi saya percaya hal yang baik datang kepada orang yang selalu berusaha dan kerja keras.. dan lakukan segala sesuatu dengan hati yang tulus dan ikhlas, karena dengan ketulusan dan keikhlasan segalanya akan terasa ringan untuk dilakukan. (Penulis)
v
HALAMAN PERSEMBAHAN Segala puji bagi Allah SWT. Terima kasih ya Allah atas izinmu akhirnya aku mampu meraih gelar sarjanaku. Buat Tauladanku Nabi Muhammad SAW. Shalawat dan Salam selalu tercurah kepadamu. Buat Papih dan Mamihku tercinta… Terima kasih banyak atas semua Do’a dan kasih sayangnya selama ini… adekku Dede Lusi makasih ya atas do’anya akhirnya kaka slese juga kuliahnya... Do’ain kaka cepet dapet kerjaan yaa, hehe… Buat Bapak Mulyadi dan Ibu Cunayah yang saya cintai, terima kasih banyak atas semua do’a dan kasih sayangnya serta semua yang telah bapak dan ibu berikan selama ini. Semuanya tak akan pernah bisa kuganti. Buat adek‐adekku dede lusi, agi, hanna, zaid, rehan, abi.. dan special buat amalina dan amalia, jangan males‐malesan yaa belajarnya.. ambekna tuh di ilangin, kasian bapak ama ibu hehe… Buat Nenekku tercinta ma haji Asli (alm), dan kakak‐kakakku a Dedi benguk, teh Enci endut, a Rudi, teh Ati, a Jei, the Atin, a Firman.. Terima kasih banyak atas semua do’anya. Buat ibu Erni wali kelasku, terima kasih banyak atas bimbingan dan kebaikannya selama ini. Buat ibu Arum, terima kasih banyak atas kebaikan dan bantuannya selama ini.. Buat dosen‐dosen fakultas ekonomi terutama dosen‐dosen akuntansi. Terima kasih banyak sudah memberikan ilmu pengetahuannya kepada saya. Buat ayangku Pungki citra dewi (ndut) terima kasih banyak ya atas do’a dan supportnya.. susah, senang kita lalui bersama hehe,, LopU…
vi
Buat ibu ambar dan bapak ipung terimakasih atas do’a dan kebaikannya selama ini. Buat bapak supri dan mbak iin terima kasih banyak atas do’a dan kebaikannya selama ini. Buat kawan‐kawan seperjuangan, rangga permana, ucup, hendi, rizal, ahmad nurani, kang teguh, zaved alay, doni, bung ari pamungkas, eka cumi dll. Senang sekali berteman dengan kalian, SEMANGATTTT… Almamaterku.
vii
INTISARI Penelitian ini bertujuan untuk mendapatkan bukti empiris pengaruh suku bunga deposito berjangka 1 bulan pada bank konvensional, tingkat bagi hasil, inflasi, pendapatan domestik bruto dan ukuran perusahaan terhadap jumlah deposito mudarabah berjangka 1 bulan pada bank umum syariah dan unit usaha syariah di Indonesia. Objek dalam penelitian ini adalah Bank Umum Syariah yang terdiri dari Bank Muamalat Indonesia, Bank Syariah Mandiri, Bank Syariah Mega Indonesia dan Unit Usaha Syariah yaitu Bank Syariah Bukopin dengan mengambil data triwulan yang diterbitkan oleh BI dari tahun 2005-2009. Analisis data dilakukan dengan menggunakan regresi linier berganda. Berdasarkan analisis yang telah dilakukan diperoleh hasil bahwa tingkat suku bunga deposito berjangka 1 bulan berpengaruh negatif dan signifikan terhadap jumlah deposito mudarobah 1 bulan. Tingkat bagi hasil berpengaruh positif dan signifikan terhadap jumlah deposito mudarobah 1 bulan. Inflasi tidak berpengaruh signifikan terhadap jumlah deposito mudarobah 1 bulan. Pendapatan domestik bruto berpengaruh positif dan signifikan terhadap jumlah deposito mudarobah 1 bulan. Ukuran bank berpengaruh positif dan signifikan terhadap jumlah deposito mudarobah 1 bulan.
Kata kunci: Suku Bunga Deposito berjangka 1 bulan Bank Konvensional, Tingkat Bagi Hasil, Inflasi, Pendapatan Domestik Bruto, Ukuran Perusahaan dan Jumlah Deposito Mudarabah berjangka 1 bulan.
viii
ABSTRACT This study aims to obtain empirical evidence of the influence of interest rates onemonth deposits in conventional banks, profit-sharing levels, inflation, gross domestic product and company size mudarabah deposits to total deposits in commercial banks 1-month sharia and sharia business unit in Indonesia. Objects in this study is the Syariah Commercial Bank of Bank Muamalat Indonesia, Bank Syariah Mandiri, Bank Syariah Mega Indonesia and Sharia ie Islamic Bank Bukopin by taking the quarterly data published by the Bank from the year 20052009. Data analysis was performed using multiple linear regression. Based on the analysis has been done obtained results that interest rates one-month time deposits and a significant negative effect on the amount of deposits mudarobah 1 month. Level for the results of a positive and significant effect on the amount of deposits mudarobah 1 month. Inflation no significant effect on the amount of deposits mudarobah 1 month. Gross domestic income has positive and significant impact on the amount of deposits mudarobah 1 month. Bank size has positive and significant impact on the amount of deposits mudharabah 1 month.
Key words: Interest Rates one-month time Deposits of Conventional Banks, Profit Sharing Rate, Inflation, Gross Domestic Income, firm Size and the number of 1 month term Deposits Mudharabah.
ix
KATA PENGANTAR
Segala puji bagi Allah SWT yang telah memberikan kemudahan, karunia dan rahmat dalam penulisan skripsi berjudul “Pengaruh Suku Bunga Deposito, Tingkat Bagi Hasil, Inflasi, Pendapatan Domestik Bruto dan Ukuran Perusahaan terhadap Jumlah Deposito Mudharabah berjangka 1 Bulan pada Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah di Indonesia”. Skripsi ini disusun guna memenuhi salah satu persyaratan dalam memperoleh gelar Sarjana pada Fakultas Ekonomi Universitas Muhammadiyah Yogyakarta. Penulis menyadari bahwa penyusunan skripsi ini masih jauh dari sempurna, olah karena itu penulis mengharapkan kritik dan saran yang bersifat membangun. Penyelesaian skripsi ini tidak terlepas dari bimbingan dan dukungan berbagai pihak. Oleh karena itu pada kesempatan ini penulis mengucapkan terima kasih yang sebanyak-banyaknya kepada: 1. Bapak Nano Prawoto, S.E., M.Si. selaku Dekan Fakultas Ekonomi Universitas Muhammadiyah Yogyakarta yang telah memberikan petunjuk, bimbingan dan kemudahan selama penulis menyelesaikan studi. 2. Ibu Erni Suryandari F, S.E.,M.Si. yang dengan penuh kesabaran telah memberikan masukan dan bimbingan selama proses penyelesaian karya tulis ini. 3. Papih dan Mamih yang senantiasa memberikan do’anya setiap hari kepada penulis dalam proses penyelesaian skripsi. 4. Bapak Mulyadi dan Ibu Cunayah yang senantiasa memberikan dorongan dan perhatian kepada penulis hingga dapat menyelesaikan studi. 5. Sahabat-sahabat penulis yang telah memberikan dukungan, bantuan, kemudahan dan semangat dalam proses penyelesaian skripsi ini. 6. Semua pihak yang telah membantu dalam proses penyelesaian skripsi ini. Akhir kata, penulis menyadari bahwa karya tulis ini masih banyak terdapat kesalahan dan kekurangan serta jauh dari sempurna. Oleh karena itu, kritik, saran
x
dan pengembangan penelitian selanjutnya sangat diperlukan untuk kedalaman karya tulis dengan topik ini.
Yogyakarta,...................................
Penulis
xi
DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL ....................................................................................
I
HALAMAN PERSETUJUAN DOSEN PEMBIMBING ............................
ii
HALAMAN PENGESAHAN ......................................................................
iii
HALAMAN PERNYATAAN .....................................................................
iv
HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN ..........................................
v
INTISARI ..................................................................................................... viii ABSTRAK ...................................................................................................
ix
KATA PENGANTAR .................................................................................
x
DAFTAR ISI ................................................................................................
xii
DAFTAR TABEL ........................................................................................
xv
DAFTAR GAMBAR ...................................................................................
xvi
BAB I
BAB II
PENDAHULUAN ......................................................................
1
A. Latar Belakang Penelitian ....................................................
1
B. Rumusan Masalah ................................................................
4
C. Tujuan Penelitian .................................................................
5
D. Manfaat Penelitian ...............................................................
6
TINJAUAN PUSTAKA .............................................................
7
A. Landasan Teori .....................................................................
7
1. Sumber-Sumber Dana Bank Syariah...............................
7
2. Suku Bunga ....................................................................
9
3. Bagi Hasil .......................................................................
10
xii
4. Inflasi ..............................................................................
12
5. Pendapatan ......................................................................
14
6. Ukuran Bank ...................................................................
16
B. Penelitian Terdahulu dan Penurunan Hipotesis ...................
16
C. Model Penelitian ..................................................................
20
BAB III METODA PENELITIAN ...........................................................
21
A. Objek Penelitian ...................................................................
21
B. Jenis Data .............................................................................
21
C. Teknik Pengambilan Sampel ................................................
21
D.
Teknik Pengumpulan Data ..................................................
22
E. Definisi Variabel …………………………………………..
22
F. Uji Statistik Deskriptif .........................................................
24
G. Uji Asumsi Klasik ..………………………………………..
24
H. Analisis Data dan Uji Hipotesis …………………………...
26
BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN ...........................
29
A. Analisis Deskriptif ...............................................................
29
B. Uji Asumsi Klasik ................................................................
30
C. Pengujian Hipotesis ..............................................................
32
D. Pembahasan ……………………………………………......
36
KESIMPULAN, KETERBATASAN DAN SARAN..................
39
A. Kesimpulan ..........................................................................
39
B. Keterbatasan Penelitian ........................................................
40
C. Saran .....................................................................................
41
BAB V
xiii
DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN
xiv
DAFTAR TABEL
4.1. Ringkasan Proses Pemilihan Sampel .................................................
29
4.2. Statistik Deskripif …………………...................................................
30
4.3. Uji Normalitas ………………………................................................
30
4.4. Uji Autokorelasi ……….....................................................................
31
4.5. Uji Multikolinearitas ………..............................................................
31
4.6. Uji Heteroskedastisitas ………...........................................................
32
4.7. Hasil Perhitungan Regresi Linier Berganda ........................................
33
xv
DAFTAR GAMBAR
2.2. Model Penelitian ……………............................................................
xvi
20
