8.6.2011
SEMINÁŘ 4 UPLATNĚNÍ ZÁSADY „HODNOTY ZA PENÍZE“ V INVESTIČNÍM CYKLU PROJEKTŮ DOPRAVNÍ INFRASTRUKTURY Část 1: Zásada „hodnota za peníze“ a její uplatnění u infrastrukturních investičních projektů Základní přístupy a příklad dobré mezinárodní praxe (Anglie)
Dům techniky Pardubice, 26.4.2011
Mgr. Petr Dovolil
EKONOMICKÝ CÍL •
zákony, nařízení, vyhlášky, soukromoprávní smlouvy = prostředky k vyjádření ekonomického cíle
•
ekonomický cíl = pozitivní rozdíl mezi celospolečenskými přínosy a náklady určitého projektu (environmentální, sociální, bezpečnostní apod.)
•
finanční a ekonomická analýza (kvantitativní hodnocení): angl. Cost-Benefit Analysis (CBA)
•
vyjádření ekonomického cíle - 3E, hodnota za peníze, hospodárnost, ekonomická vnitřní míra výnosnosti atd.
1
8.6.2011
ZÁKLADNÍ OTÁZKY VEŘEJNÉHO NAKUPOVÁNÍ – VEŘEJNÉHO INVESTOVÁNÍ • PROČ veřejný sektor nakupuje? • KDO za veřejný sektor nakupuje? • JAKÝM ZPŮSOBEM a CO veřejný sektor nakupuje? • JAK je nákup ve prospěch veřejného sektoru REALIZOVÁN? • JAK je předmět nákupu veřejného sektoru VYUŽÍVÁN / PROVOZOVÁN?
PROJEKTOVÝ CYKLUS POZEMNÍCH KOMUNIKACÍ Strategie a programy
Záměr
Vyhodnocení a údržba stavby
Výstavba
Projektová dokumentace
Veřejné zadávání: „vlastní nákup“
2
8.6.2011
HODNOTA ZA PENÍZE hodnota za peníze (value for money - VfM) – anglické pojetí: „Optimální kombinace celoživotních nákladů a kvality (vhodnost pro daný účel) zboží či služby, která splňuje přiměřené požadavky uživatele“ „Užitek získaný z každého nákupu nebo každé utracené peněžní částky. HzP není založena jen na minimální kupní ceně (economy) ale také na maximální efektivitě (efficiency) a účinnosti (effectiveness) nákupu.“ =► hodnota za peníze: důraz na celoživotní a přínosy, nikoliv jen na prvotní ceny vstupů
náklady
ROZPOČTOVÉ ZÁSADY 3E • rozpočtové zásady řádného finančního řízení dle čl. 27 Nařízení ES 1605/2002: [1] • hospodárnost (angl. economy) = vyžaduje, aby prostředky použité orgánem při provádění jeho činností byly k dispozici ve správnou dobu, v dostatečném množství a přiměřené kvalitě a za nejvýhodnější cenu. • účinnost (angl. efficiency) = týká se dosažení co nejlepšího vztahu mezi použitými prostředky a dosaženými výsledky • účelnost (angl. effectiveness) = týká se dosažení stanovených cílů a zamýšlených výsledků [1] Viz např. § 2 písm. l) až o) zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole), ve znění pozdějších předpisů.
3
8.6.2011
Příklad dobré mezinárodní praxe Uplatnění zásady hodnoty za peníze při přípravě a zádávání projektů v Anglii Office of Government Commerce (nerozlišuje apriori mezi tradičním zadáváním a partnerstvími veřejného a soukromého sektoru (PPP, PFI)
ZÁKLADNÍ PŘÍSTUP • kvalitativní i kvantitativní test: kvantitativní test na základě využití softwarových nástrojů MS Excel, případný jiných • důkazy a podklady: posouzení na základě podrobných a přesných dat, jakož i minulých zkušeností (z fáze „Vyhodnocení a údržby stavby“) • časné posouzení: projekt by měl být posouzen kvalitně již v rané fázi (posouzení by nemělo být až ve fázi zadání realizace projektu) • dostatečné a způsobilé zdroje, plánování: • plánování • řízení • exekutiva (realizace) • transparentnost
4
8.6.2011
STUPNĚ PŘEZKOUMÁNÍ • tradiční zadávání (veřejné zakázky): • (1) strategické přezkoumání • (2) ekonomické odůvodnění • (3) strategie zadání • (4) připravenost k užívání • (5) zhodnocení přínosů
• partnerství veřejného a soukromého sektoru – brány (gates): • (1) záměr • (2) projekt • (3) zadávání
FAKTORY HODNOTY ZA PENÍZE • optimální alokace rizik mezi smluvní partnery • zaměření na náklady životního cyklu • integrované plánování a návrh případných souvisejících služeb (soft služby) • využití přístupu na základě specifikací výstupů služeb • důsledně provedený přenos rizik • dostatečná flexibilita • zajištění dostatečných motivačních faktorů při zadání zakázky • délka smlouvy (termín plnění) • dostatečné schopnosti a zkušenosti (zadavatel/dodavatel) • řízení rozsahu a složitosti zadávacího procesu • další: externality, hospodářský cyklus, pilotní projekty
5
8.6.2011
TŘI KRITÉRIA KVALITATIVNÍHO POSOUZENÍ HODNOTY ZA PENÍZE • životaschopnost (angl. viability) – zejména: • hospodárnost, odpovědnost, vlastnictví • schopnost vyjádření výstupů ve smluvních závazcích
• žádoucnost (angl. desirability) jednotlivých způsobů realizace (tradiční zadávání versus PPP/PFI) zejména: • motivace dodavatele • rozložení rizik mezi zadavatele a dodavatele
• dosažitelnost (angl. achievability) – zejména: • • • •
měření úrovně zájmu dodavatelů schopnost dodavatelů přijmout rizika schopnost zadavatele (investora) řídit efektivně projekt financování na straně dodavatele
ZÁMĚR – ZÁKLADNÍ POSOUZENÍ (1/2): ANALÝZA RIZIK • projekce • financování • realizace • provoz • využití (poptávka) • změna práva • zastarání • potencialita dalších budoucích dodavatelů/nadstaveb • zbytková hodnota/likvidace nepotřebných věcí
6
8.6.2011
ZÁMĚR – ZÁKLADNÍ POSOUZENÍ (2/2): LHŮTA PLNĚNÍ, DÉLKA SMLOUVY • délka požadavku – kvalitativní a kvantitativní aspekty • životnost aktiv – frekvence údržby/obnovy (časování) • důležitost kontinuity dostupnosti poskytování – možnost změny dodavatele při jeho selhání • schopnost a důležitost motivace dodavatele k výkonu po celé období • vstup dalších konkurentů na trh v budoucnosti – včetně transakčních nákladů • schopnost dodavatele přesně předvídat svoji nákladovou základnu – včetně indexace, testování trhu, cenové fixace
ZÁMĚR – ŽIVOTASCHOPNOST (1/4): OTÁZKY • Cíle a výstupy: • Objektivní měření výstupů a jeho smluvního zajištění??? • Jasné a objektivní smluvní podmínky vyjadřující jednoznačné výstupy??? • Objektivní kvality???
a
nezávislé
posouzení
dosažení
požadované
• Optimální soulad mezi potřebami a výsledky, které lze smluvně zajistit??? • Nástroje dosažení kvality a motivace dodavatele rozumné (platební mechanismus) ??? • Potřeba nových aktiv (investic)??? • Otázky přechodu zaměstnanců??? • Souvislosti s dalšími projekty a vzájemné vazby???
7
8.6.2011
ZÁMĚR – ŽIVOTASCHOPNOST (2/4): OTÁZKY • Dodatečné a související služby: • Dobré důvody pro nezahrnutí některých výstupů do smluvního rámce a jejich současné zajištění in-house??? • Rozsah relativních výhod a nevýhod, zejména s ohledem na přenos rizik??? • Je možné v případě alternativy in-house skutečně dosáhnout zamýšlené přínosy bez kompromisů ohledně smluvních podmínek???
ZÁMĚR – ŽIVOTASCHOPNOST (3/4): OTÁZKY • Provozní flexibilita: • Praktická rovnováha mezi provozní flexibilitou a efektivitou kapitálových investic??? • Pravděpodobnost velkých změn během doby životnosti??? • Realizace projektu, která nepřijatelně neomezí dosahovat provozních cílů v budoucnu???
schopnost
8
8.6.2011
ZÁMĚR – ŽIVOTASCHOPNOST (4/4): OTÁZKY • Hospodárnost, odpovědnost, vlastnictví: • Má být projekt z hledisek hospodárnosti, odpovědnosti a vlastnictví realizován tradičním zadáváním nebo prostřednictvím PPP (PFI), případně jinak (IPPP)??? • Nezávisí úkol dodavatele na plnění dalších osob či jiných vlivech a je zde jasné rozhraní mezi těmito úkoly různých dodavatelů??? • Jsou zde regulatorní či právní omezení, které ovlivňují základní způsob realizace projektu???
ZÁMĚR – ŽÁDOUCNOST ZPŮSOBŮ REALIZACE (1/5): OTÁZKY • Řízení rizik: • Schopnost dodavatele řídit jednotlivé obecné kategorie rizik lépe než ze strany objednatele??? • Schopnost dodavatele nacenit a řídit jednotlivá rizika??? • Mohou platební mechanismus a smluvní podmínky motivovat k dobrému řízení rizik???
9
8.6.2011
ZÁMĚR – ŽÁDOUCNOST ZPŮSOBŮ REALIZACE (2/5): OTÁZKY • Inovace: • Je zde prostor pro inovaci (projekce/dodávka)??? • Přijatelný stupeň flexibility technického řešení / dodávky / rozsahu ??? • Indikuje předběžné posouzení prostor pro inovaci???
ZÁMĚR – ŽÁDOUCNOST ZPŮSOBŮ REALIZACE (3/5): OTÁZKY • Délka smlouvy & zbytková hodnota: • Jak daleko do budoucna je možné rozumně předvídat poptávku??? • Jaká je očekávaná životnost aktiv versus výhody a nevýhody dlouhodobé smlouvy??? • Jsou zde omezení ohledně statutu aktiv po ukončením smlouvy???
10
8.6.2011
ZÁMĚR – ŽÁDOUCNOST ZPŮSOBŮ REALIZACE (4/5): OTÁZKY • Motivace a monitoring: • Smluvně vyjádřitelné výsledky a výstupy budou objektivní, určité a měřitelné? • Dodávku bude možné posoudit nezávisle oproti dohodnutému standardu??? • Je možné zvýšit motivaci dodavatele k úrovni prostřednictvím platebního mechanismu PPP (PFI)?
dodávky
ZÁMĚR A PROJEKT– ŽÁDOUCNOST ZPŮSOBŮ REALIZACE (5/5): OTÁZKY • Celoživotní náklady: • Je možné integrovat projekci, výstavbu a provoz??? • Jsou zde významné pokračující provozní náklady a požadavky na údržbu??? V případě, že ano, jak jsou citlivé na typ konstrukce (stavby)???
11
8.6.2011
ZÁMĚR – DOSAŽITELNOST (1/2): OTÁZKY • Tržní zájem: • Jsou zde důkazy, že dodavatel je schopen dodat požadovaný výstup??? • Existuje pro dané dodávky dostatečná kapacita trhu??? • Je pravděpodobné, že pro daný projekt bude dostatečný tržní zájem a byl tento zájem ověřen (testován)??? V případě, že ano, jsou zde důkazy o tržním selháním u podobných projektů??? • Byly nějaké podobné projekty v minulosti zadány??? Obecně i u daného zadavatele???
ZÁMĚR – DOSAŽITELNOST (2/2): OTÁZKY • Další záležitosti: • Je proces zadávání proveditelný v rámci požadovaného harmonogramu??? Je zde dostatek času pro vyřešení klíčových záležitostí na straně zadavatele??? • Je celková hodnota projektu dostatečná pro PPP/PFI řešení tak, aby byly obhájeny transakční náklady??? • Naznačuje povaha projektu nebo strategická důležitost dodávky nebo výhled dalších obchodních příležitostí, že trh bude vnímat projekt jako potenciálně ziskovou záležitost??? • Má zadavatel dostatečné schopnosti a zdroje definovat, dodat a podpořit projekt v procesu jeho zadávání i v následném období realizace???
12
8.6.2011
ZADÁVÁNÍ – TRŽNÍ SELHÁNÍ (1/2): OTÁZKY • Zneužití trhu nebo tržní selhání: • Jsou zde důkazy z podobných projektů (v rozsahu nebo umístění), které naznačují, že zde bude nedostatek kvalitních, finančně schopných uchazečů??? • Existuje nějaký doklad o zneužití trhu???
ZADÁVÁNÍ – TRŽNÍ SELHÁNÍ (2/2): OTÁZKY • Záležitosti vztahující se k zadávacímu procesu: • Byl zde příznivý ohlas na předběžné oznámení nebo oznámení o zahájení zadávacího řízení??? • Kolik potenciálních uchazečů splnilo kvalifikační předpoklady??? Je finanční způsobilost a kapacita uchazečů dostatečná??? • Jsou zde důkazy o dobrém konkurenčním napětí ve vztahu k nacenění rizik???
13
8.6.2011
ZADÁVÁNÍ – EFEKTIVNÍ ZADÁVACÍ PROCES (1/2): OTÁZKY • Efektivní zadávání: • Existuje realistický projektový plán a byl v minulosti dodržen bez nepřijatelných prodleních??? • Jsou náklady zadávání přiměřené hodnotě smlouvy (zakázky)? • Bude mít jakýkoliv aspekt zadávání nepříznivý dopad na zájem trhu??? (např. omezení daná např. soutěžním dialogem) • Ukazují se některé problémy vyplývající ze způsobu, jak je proces zadávání strukturován???
ZADÁVÁNÍ – EFEKTIVNÍ ZADÁVACÍ PROCES (2/2): OTÁZKY • Zdroje zadavatele: • Má zadavatel nezbytné zdroje k vedení zadávacího procesu??? • Jsou nastavena řádná opatření k řízení zadávacího procesu???
14
8.6.2011
ZADÁVÁNÍ – PŘENOS RIZIK (1/1): OTÁZKY • Přenos rizik: • Jsou soutěžitelé zadavatelem???
připraveni
převzít
rizika
navrhovaná
• Potvrzuje zadavatel, že povaha projektu a strategický význam dodávky ji předurčuje zadáním prostřednictvím PPP/PFI??? • Je zde důvěra, že klíčové faktory hodnoty za peníze budou zachovány???
Děkuji Vám za pozornost Mgr. Petr Dovolil E:
[email protected] T: +420 602 382 380 F: +420 221 412 810
15
