Salarissen en uren secretaris. Budgetbeheerder: R.J.Kok Afdeling: Staf en Ondersteuning Portefeuillehouder : Burgemeester

Pagina 8

Kostenplaats:

Salarissen en uren secretaris

Budgetbeheerder: Portefeuillehouder :

R.J.Kok Burgemeester

Afdeling:

Staf en Ondersteuning

Doelstelling : Salariskosten toerekenen. Onderbouwing ramingen De CAO gemeenten liep af op 31 december 2012. Er is nog geen nieuw akkoord gesloten. De salarisstijging wordt, analoog aan het rijksbeleid, geraamd op nul. Voor 2014 wordt uitgegaan van 1% kostenstijging wegens sociale lasten en pensioenpremies. Verder worden, voor zover van toepassing, de periodieke verhogingen en incidentele loonontwikkelingen zoals ambtsjubilea in de raming van de salariskosten 2014 meegenomen.

Belangrijkste budgettaire aanpassingen tov begroting vorig jaar Voor de gemeentesecretaris en het personeel van de binnendienst is het aantal productieve uren met ingang van de begroting 2014 verhoogd van 1.208 naar 1.350 per fte. Hiermee wordt aansluiting verkregen met de urencalculaties in Delfzijl en Loppersum. Het verschil werd grotendeels veroorzaakt door het anders omgaan met uren "algemeen". In Appingedam werd onder "algemeen" verstaan de tijd die werd besteed aan persoonlijke verzorging, werkoverleg, afdelingsoverleg, cursussen, afscheidsbijeenkomsten, reistijd voor vergaderingen elders, enz. Hiervoor werd standaard 20% van de beschikbare tijd gerekend. Veel andere organisaties gaan uit van een lager tijdsbeslag van "algemeen" en rekenen daardoor met meer productieve uren. Het tijdsbeslag voor "algemeen" is verlaagd naar 11%.

Pagina 9

Overzicht lasten en baten : rek. nr.

Lasten

Rechtstreeks toe te rekenen lasten: uren 1.872 nc

5000

014 110

Salarissen en sociale lasten vast personeel

5000

044

Vergoeding vakbondscontributie/ fietsregeling (werkkosten; code 1)

5000 5000 5000

204 622 224 622 264 622

ziekte verlof algemeen

uren uren uren te verdelen uren verdeeltarief

€

112.446

Totaal door te berekenen

5000

988 6229

998 6229

76.880 1.832 11.661 5.081 20.740 1.916 4.081 26.154 4.415 1.000

Doorberekening indirecte uren/leiding, coördinatie en organisatieontw.: Leiding/coördinatie afd. 413 uren 34.400 Organisatieontwikkeling 14 uren 1.166

Saldo

0 -112.446

Doorberekening direct productieve uren: Eendracht, planv. (5345) 22 uren Burg&Weth (001.5) 140 uren Representatie (002.2) 61 uren Best.onderst. (002.4) 249 uren OR (002.5) 23 uren GO (002.5) 49 uren Samenwerking (005.5) 314 uren Best.onder.Raad (006.4) 53 uren Rampenbestrijding (120.6) 12 uren

Totaal doorberekend

112.446

105 257 160 1.350 83,29

Totaal

5000

Baten

1.350 uren

35.566

112.446 0

Pagina 10

Kostenplaats:

Salarissen en uren binnendienst



Afdeling:


Doelstelling : Salariskosten toerekenen Onderbouwing ramingen Ambtelijk formatieplaatsen (fte) Tijdelijk personeel (onderdeel 5,6 fte) Boventallig/ niet actief personeel Elders gedetacheerd Formatie voor urenberekening

41,560 4,850 -2,900 -1,000 42,510

Totaal aantal uren 1 fte per jaar: Verlofuren Subtotaal Ziekteverzuim (gemiddeld 6,5%) Subtotaal Algemene uren (incl. scholing) (11%) Totaal productieve uren 1 fte

1.872 - 257 1.615 -105 1.510 -160 1.350

(2013 - 41,00) (2013 - 4,65) (2013 - 0) (2013 - -/-1,00) (2013 - 44,65)

De CAO gemeenten liep af op 31 december 2012. Er is nog geen nieuw akkoord gesloten. De salarisstijging wordt, analoog aan het rijksbeleid, geraamd op nul. Voor 2014 wordt uitgegaan van 1% kostenstijging wegens sociale lasten en pensioenpremies. Verder worden, voor zover van toepassing, de periodieke verhogingen en incidentele loonontwikkelingen zoals ambtsjubilea in de raming van de salariskosten 2014 meegenomen. Per 1 januari 2006 is de FPU-regeling gewijzigd. Ambtenaren geboren voor 1950 kunnen nog gebruik maken van deze regeling. Ambtenaren geboren na 1949 kunnen vanaf 60 jaar kiezen voor gehele of gedeeltelijke pensionering. In 2014 zal er beperkt worden ingehuurd ten behoeve van archiveringswerkzaamheden. Zie post inhuur derden, overige kosten € 10.000. Het voornemen bestaat een vacature archiefmedewerker niet geheel in te vullen en de post inhuur van derden archief in 2014 te verhogen. Belangrijkste budgettaire aanpassingen tov begroting vorig jaar De post FPU is in 2014 verlaagd met € 13.022 naar € 13.738. De komende jaren zal dit verder dalen. De post vervanging bij ziekte is met € 38.000 verlaagd. Dit bedrag wordt gebruikt voor de dekking van een technische ambtenaar die in 2014 zal worden ingehuurd ter vervanging van een ambtenaar die langdurig ziek is. In het kader van het sluitend maken van de begroting 2011 is er een reeks bezuinigingsmaatregelen door de raad aangenomen (Artikel Elf). De bezuinigingsvoorstellen hebben in 2011 tot gevolg gehad dat er € 31.500 (630 productieve uren) in mindering is gebracht op het budget salaris vast personeel. In 2012 is er 1,24 fte bezuinigd (€ 68.468). In 2013 is er 0,49 fte bezuinigd (€ 25.280) en in 2014 0,29 fte (€ 18.019).

Pagina 11


Lasten

Baten

Rechtstreeks toe te rekenen lasten:

5006 5006

014 110 014 110

Salarissen en sociale lasten vast personeel Ambtsjubileumgratificaties

79.579

nc nc

2.662.722 450

5006 5006 5006 5006 5006

044 054 054 064 114

FPU-gemeenten WW en/of bovenwettelijke uitkeringen WW en/of bovenwettelijke uitkeringen, toevoeging aan voorziening Vergoeding vakbondscontributie/ woonwerkverkeer (werkkosten; code 1) Personeel van derden - vervanging bij ziekte 27.448

nc nc nc

13.738 0 0

c

27.448

5006

124 300

Personeel van derden - vervanging bij ziekte (BTW deels compensabel, ondersteunend personeel) Personeel van derden; vacaturevervanging - 0,4 fte van Delfzijl (Coörd. Front-office) 23.500

cs

29.142

c

23.500

cs

0

c

0

cs

0

c

151.355

cs

10.000

120 120 600 300

uren

29.324

5006

134 300

5006

144 300

Personeel van derden; vacaturevervanging (BTW deels compensabel)

5006

164 300

5006

174 300

Personeel van derden; inhuur projecten - in 2013 voorlopig geen projecten 0 uren Personeel van derden; inhuur projecten (BTW deels compensabel)

5006

184 300

5006

194 300

Personeel van derden; overige kosten - compensatie GemCC: 355 uren 35.855 - inzet tbv extra tijdelijk personeel (deel 5,6 fte) 115.500 Personeel van derden; overige kosten (BTW deels compensabel)

5006 5006 5006

204 622 224 622 264 622

ziekte verlof algemeen

5006 5006 5006

304 6229 314 622 394 622

leiding en coordinatie secretaris leiding en coordinatie sectorhoofden en coörd. uren hoofd GemCC te verdelen uren verdeeltarief

5006

018 421

uren uren uren

4.464 10.925 6.801 34.400

€

5.111 0 52.278 54,417

Rechtstreeks toe te rekenen baten: Bijdragen derden (detachering, ziekengeld, e.d.) Totaal Totaal door te berekenen

107.919 2.952.755

107.919 -2.844.836

Pagina 12

-VervolgHet verdeeltarief (salariskosten exclusief overhead) daalt van € 62,73 in 2013 naar € 54,42 in 2014. De daling komt o.a. door een verhoging van het aantal productieve uren per fte van 1208 naar 1350. Voor de jaren 2012 tot en met 2014 is er door de gemeenteraad (raadsbesluit november 2012) een krediet van € 317.000 in 2012 en € 392.000 in de jaren 2013 en 2014 beschikbaar gesteld voor extra tijdelijk personeel. Dekking vindt plaats door verlaging van de stelpost organisatieaanpassing met € 33.000. De rest van de dekking wordt gevonden in de algemene reserve. Van de beschikbare € 392.000 is € 338.792 in de begroting 2014 verwerkt: - op rekeningnummer 5006.184 personeel van derden 115.500 - op rekeningnummer 5006.014 salarissen vast personeel. 193.292 - op rekeningnummer 6560.310 Stadscompas (communicatie) 30.000 Totaal geraamd voor extra tijdelijk personeel 338.792 a. dekking uit verlaging post 5070.614.000 organisatieaanpassing -33.000 b. dekking uit algemene reserve (zie 6980.800.600) -305.792 0 Wanneer in 2014 een beroep wordt gedaan op de rest van de beschikbare middelen (€ 392.000 - 338.792 = afgerond € 53.000) wordt dit opgenomen in de beleidsrapportages en gedekt uit de algemene reserve.

Pagina 13

5006

988 62255 Doorberekening direct productieve uren aan kpl 5600: Afdelingen/ Raadhuis 36.179 uren 1.968.769 Leningen, kpl. 5900 55 uren 2.993

5006

998 62255 Doorberekening indirecte uren/ondersteuning: Stadskantoor 1.544 uren Receptie, tel, typen 2.009 uren Juridische ondersteuning 521 uren Post, archief, abonn. 2.435 uren Begroting /rekening 6.723 uren Automatisering 1.035 uren GemCC (rechtstreeks op kostenplaats 5700) Pers.zaken /sal.admin. 1.396 uren GO/OR (prod 6.002.5) Bedrijfshulpverlening 10 uren Vastgoedregistratie 371 uren Totaal doorberekend

1.971.761

873.075 84.021 109.325 28.351 132.507 365.849 56.322 75.967 544 20.189

52.278 uren 2.844.836

Saldo

0

Pagina 14

Kostenplaats:

Huisvesting Stadskantoor, Wilhelminaweg 14


J. Brondsema/ J. Hoekstra Burgemeester

Afdeling:


Doelstelling : Huisvesting van het college, de binnendienstorganisatie en de raadsfracties. Onderbouwing ramingen Oppervlakte 1.239 m2

Kantoorruimtes organisatie (hiervan is 100,7 m2 afgehaald ivm GemCC) Kantoorruimtes bestuur + B en W kamer Fractiekamer/leslokaal/rampenbestrijdingsruimte Totaal Tarief €

150 m2 56 m2 1.445 m2

Netto kosten 215.375 26.068 9.732 251.175

173,79 per m2

De kosten van de fractiekamer c.a. 50% tlv het bestuur, 50% tlv de organisatie. Voor het onderhoudsbeheer van het Stadskantoor werden berekeningen, gebaseerd op onderhoudsinspecties, van een ingenieursbureau gehanteerd. Na de verbouw van de publieksfunctie heeft nog geen nieuwe inspectie plaatsgevonden. De laatste jaren blijkt de raming steeds ontoereikend. De ouderdom van het gebouw en de daarmee gepaard gaande kosten alsmede de toename en veroudering van technische installaties zijn debet aan de gestegen onderhoudskosten. Onderhoudskosten die niet worden besteed worden toegevoegd aan de voorziening groot onderhoud. Door het vertrek van de medewerkers van VTH en WOZ/belastingen staan er delen van het Stadskantoor leeg. Het nieuwe schoonmaakcontract is hierop aangepast.

Belangrijkste budgettaire aanpassingen tov begroting vorig jaar Het begrote bedrag voor koffie thee soep en andere verbruiksartikelen in de kantine is verhoogd met € 2.500. De werkelijke uitgaven in 2012/2013 geven hiertoe aanleiding Er wordt met ingang van 2014 een hoger verhuurbedrag aan GemCC in rekening gebracht ivm de doorbelasting van het werkelijke stroomverbruik aan GemCC. De verhoging van € 21.337 is ingezet voor bezuinigingsopdracht 2.5. De kosten van schoonmaak vallen bij de nieuwe aanbesteding € 34.000 lager uit. (Ook mede door leegstand) Het budget voor onderhoud Stadskantoor is met € 10.000 verhoogd voor 2014. Dit in verband met herstel van de betonlateien en de luxaflex. Hierdoor vervalt in 2014 de post toevoeging voorziening groot onderhoud. De kapitaallasten zijn € 33.000 lager omdat de verbouw uit 2006 eind 2013 geheel is afgeschreven.

Pagina 15


Lasten

Baten


5010

014 310

Gas- en electriciteitsverbruik

5010

034 343

5010

32.000 m3 gas 260.000 KWh electra

cs

53.350

C.A.I. abonnement

cs

400

114 343

Schoonmaakkosten

cs

31.000

5010

124 343

Onderhoud gebouw

cs

37.000

5010 5010

214 343 224 343

csl csl

600 18.000

5010 5010

314 343 324 341

Waterverbruik Koffie, thee, soep en andere verbruiksartikelen in de kantine (gerichte vrijstelling; code 3) Verzekeringen Waterschapslasten, rioolrecht, zuiveringsheffing en BUMA

nc nc

5.200 2.700

5010

404 343

Onderhoud installaties inclusief service abonnementen

cs

22.000

5010 5010

414 600 424 343

Toevoeging voorziening groot onderhoud Beveiliging

nc cs

0 1.300

5010

914 610

Kapitaallasten

- raming IHN (incl BTW en 9%)

€ 44.305

45.006

Toerekening van kostenplaatsen: 5010 5010

974 62255 984 6224

1.544 uren binnendienst 5 uren personeel BOR

84.021 235

Rechtstreeks toe te rekenen baten: 5010

418 600

Onttrekking voorziening groot onderhoud

5010

938 321

Verhuur kantoorruimte aan GemCC

0

49.636 300.812

Totaal door te berekenen 5010

5010

988 622

998 622

Doorberekening aan sectorbegroting Middelen en Ondersteuning product 006.4, raad en rekenkamer (50% fractiekamer) product 001.5, burgemeester en wethouders

49.636 -251.176 30.934

4.866 26.068

Doorberekening aan de verzamelkostenplaats ondersteuning

220.242

Totaal doorberekend Saldo

251.176 0

Pagina 16

kostenplaats:

Receptie, telefoon, typen


M. van Angelen Burgemeester

Afdeling:


Doelstelling : Service verlenen aan klanten, bestuur en organisatie. Onderbouwing ramingen

Belangrijkste budgettaire aanpassingen tov begroting vorig jaar Een deel van de tekstverwerkingswerkzaamheden zijn overgenomen door medewerkers van de gemeente Delfzijl. Appingedam betaalt hiervoor jaarlijks een bijdrage.

Pagina 17

Overzicht lasten en baten :

rek. nr. 5020

Lasten

Baten

Rechtstreeks toe te rekenen lasten: 054

343 Centrale Tekstverwerking Delfzijl

cs

6.800

Toerekening van kostenplaatsen: 5020

972

622 Frontoffice-Publiekszaken (kpl 5195); doorberekening uren

5020

974 62255

2.009 uren binnendienst Totaal Totaal door te berekenen

5020

988 622

9.797 109.325 125.922

0 -125.922


125.922

Totaal doorberekend

125.922

Saldo

0

Pagina 18

Kostenplaats:

Juridisch advies en ondersteuning


W.Havinga Burgemeester

Afdeling:

Doelstelling : Juridische ondersteuning aan de organisatie en juridische kwaliteitszorg. Onderbouwing ramingen

Belangrijkste budgettaire aanpassingen tov begroting vorig jaar


Pagina 19


5030

Baten


974 62255

Toerekening van kostenplaatsen: 521 uren binnendienst

28.351

Totaal

28.351


5030

Lasten

998 622

0 -28.351


28.351

Totaal doorberekend

28.351

Saldo

0

Pagina 20

Kostenplaats:

Begroting, boekhouding en jaarrekening en administratieve organisatie


A.Schuur en B.Broekman A. Usmany-Dallinga

Afdeling:


Doelstelling : Begroten, registreren, bewaken en verslag leggen van doelen, taken en middelen. Ondersteunen en informeren van de organisatie en het bestuur . Onderbouwing ramingen Ook na de uitbesteding van de belastingadministratie aan de Gemeente Groningen blijven de bankkosten van de verwerking van belastingontvangsten ten laste van Appingedam komen. Op basis van de kostenontwikkeling in 2012 kan de raming voor 2014 iets worden verlaagd. Post reconstructieverzekering administratie; premie volgens nieuwe verzekeringsovereenkomst 2013 (De assurantiebelasting is vanaf 2013 verhoogd van 9,7 % naar 21 %). Belangrijkste budgettaire aanpassingen tov begroting vorig jaar

Pagina 21


Lasten


5040 5040

104 343 114 343

Betalingsverkeer Reconstructieverzekering administratie

5040

974 62255

Toerekening van kostenplaatsen: 6.723 Uren binnendienst

365.849

Totaal

375.309


5040

Baten

998 622

nc nc

7.100 2.360

0 -375.309


375.309

Totaal doorberekend

375.309

Saldo

0

Pagina 22

Kostenplaats:

Post en archieven, administratiekosten


J. Brondsema Burgemeester

Afdeling:


Doelstelling : Ten behoeve van een goede werking van de organisatie zorgen voor een goede informatievoorzieningen, postvoorziening en hulpmiddelen. Bewaren van historsch waardevolle archieven. De externe informatievoorziening verzorgen. Onderbouwing ramingen

Belangrijkste budgettaire aanpassingen tov begroting vorig jaar In verband met een gunstige aanbesteding en papierloos vergaderen (i-pads) is het bedrag voor de multifunctionals (kopiëren en printen) verlaagd met € 26.000 tov 2013.

Pagina 23


Lasten


5050 5050

014 343

Telefoon en dataverkeer (incl. lijnverbinding Groningen; belastingen) Gebruik mobiele telefoons meer dan 10% (werkkosten; code 1)

cs

36.000

5050 5050

034 333 034 343

Duurzame kantoorbenodigdheden (meubilair en kantoormachines) Kantoorbenodigdheden, verbruiksgoederen, archiefmaterialen

cs cs

1.000 32.484

5050

044 343

Bezorging van post

cs

13.000

5050

054 343

Kopieëren en printen

cs

20.000

5050 5050 5050

114 343 124 343 144 343

Abonnementen (BTW-laag tarief) Abonnementen (BTW-hoog tarief) Lidmaatschappen, contributies

csl cs nc

11.000 18.500 7.300

5050

204 343

Streekarchivaris (Wordt op 6541.653.343 verantwoord)

5050 5050 5050

404 343 414 343 424 343

Communicatie, advertenties (BTW-laag tarief) Communicatie, advertenties, publicaties, tolken (BTW-hoog tarief) Communicatie, advertenties, culturele agenda etc. (BTW-vrij)

csl cs nc

500 46.000 100

5050

914 610

Kapitaallasten - telefooncentrale/ VOIP - archiefvoorzieningen

5050

Baten

974 62255

11.093 0

Toerekening van kostenplaatsen: 2.435 uren binnendienst

11.094

132.507


978 340

Verkoop fotokopieën

Totaal Totaal door te berekenen

750

329.485

750 -328.735

5050

988 622

Doorberekening telefoonkosten GemCC

5050

998 622


324.735

Totaal doorberekend

328.735

Saldo

4.000

0

Pagina 24

Kostenplaats:

Informatievoorziening en Automatisering


F. Willemsen A. Usmany-Dallinga

Afdeling:


Doelstelling : Ten behoeve van een goede werking van de organisatie zorgen voor een goede geautomatiseerde informatievoorziening.

Onderbouwing ramingen ICT wordt een belangrijkere schakel in de bedrijfsvoering. In het ELO project is de invoering van basisregistraties/autenthieke registraties en de elektronische dienstverlening aangepakt. De aanpassingen in de Damster ICT-omgeving worden hier geraamd. Belangrijke extra kostenposten zijn de inrichting van de ict midoffice en -frontoffice. De inrichting van de document-management en workflowomgeving vraagt ook een belangrijke extra inspanning. In de kostenramingen is ervan uitgegaan dat door samenwerkingen op gebied van software en implementatiekosten € 50.000 structureel bespaard wordt in de komende drie jaar. Soms wordt de software gekocht, soms gehuurd. Dit wordt door leveranciers gestuurd. Dit betekent wel dat verschuivingen optreden tussen kapitaallasten en onderhoudslasten. De afdeling belastingen maakte gebruik van "zware" automatiseringspakketten. Het vetrek van deze afdeling naar Groningen levert besparingen op voor automatiseringskosten. De besparingen worden hieronder toegelicht.

Belangrijkste budgettaire aanpassingen tov begroting vorig jaar In verband met de overgang van de afdeling WOZ/belastingen naar de gemeente Groningen is de post applicaties, onderhoud in 2013 verlaagd met € 17.000. Hiernaast is de post met nog € 8.000 extra verlaagd. Per saldo is er in 2013 op de posten '014, '024 en '034 en op de stelpost kapitaallasten in totaal € 52.700 bezuinigd waarvan € 17.000 in mindering gebracht op de stelpost desintegratiekosten belastingen en de overige € 35.700 is ingezet voor de bezuinigingstaakstelling op automatisering/GemCC (Artikel Elf, ronde 2). Met ingang van 2014 is er nogmaals € 15.700 bezuinigd op deze stelpost. In 2011 zijn een aantal ICT-lekken geconstateerd bij overheidsorganisaties. Naar aanleiding hiervan worden gemeenten verplicht om jaarlijks een ICT-beveiligingsassesment uit te voeren als DigiD gebruikende organisatie. De kosten hiervan bedragen € 10.000 en maken onderdeel uit van 5060.034.

Pagina 25


Lasten


5060 5060

014 343

Lokaal netwerk, onderhoud Aanschaf mobiele telefoons, smartphones (nihil waardering, code 4)

cs

15.000

5060

024 343 610

Afdelingshardware, Onderhoud Afdelingshardware, kapitaallasten

cs

14.000 0

5060

034 343 610

Applicaties, onderhoud Applicaties, kapitaallasten

cs

285.000 0

5060

094 343

Verzekeringen

nc

1.600

5060

854 343

Bijdrage gezamenlijke I-coördinator DAL

cs

21.000

5060

884 343

Bijdrage aan GemCC

cs

217.973

5060

894 000

Stelpost kapitaallasten a. Stelpost op basis van vrijval kapitaallasten b. Inzet desintegratiekosten WOZ/belastingen c. Inzet tbv bezuinigingen Artikel Elf, ronde 2 d. Inzet tbv bezuinigingen Artikel elf, ronde 2 2014

5060

Baten

974 62255


14.569 83.000 -17.000 -35.731 -15.700

56.322

Specificatie uren: 810 uren coördinator Informatievoorzieningen 225 uren overig personeel binnendienst


5060

988 622


5060

998 622

Doorberekening aan beheersproduct 960 Saldi van kostenplaatsen Totaal doorberekend Saldo

625.464

0 -625.464

625.464 0 625.464 0

Pagina 26

Kostenplaats:

Personeelszaken



Afdeling:


Doelstelling : Ten behoeve van een goede werking van de organisatie zorgen voor een goed personeelsbeleid.

Onderbouwing ramingen Voor de Arbo-zorg maken we gebruik van de bedrijfsartsengroep. Er wordt gedeclareerd op basis van verrichtingen en niet op basis van tarief per medewerker. Bij de behandeling van de begroting 2012-2015 is voor de periode 2012 tot en met 2014 extra geld beschikbaar voor de tijdelijke uitbreiding van de personeelsformatie. De dekking vindt deels plaats door de verlaging van de stelpost organisatieaanpassing (structureel € 33.000). In verband met vacatures is in voorgaande jaren incidenteel externe assistentie voor personele zaken ingehuurd. In 2013 is hiervoor bij budgetrapportage € 8.500 beschikbaar gesteld ten laste van vacaturegelden. Zo nodig zal dat in 2014 wederom plaatsvinden. Voor assistentie bij de salarisadministratie wordt personeel van derden ingehuurd. De kosten worden betaald ten laste van de post 5006.124.300 personeel van derden, vervanging bij ziekte, Belangrijkste budgettaire aanpassingen tov begroting vorig jaar De WGA verzekering (Werkhervattingsregeling Gedeeltelijk Arbeidsgeschikten) was gedurende een aantal jaren ondergebracht bij een particuliere verzekeraar. Het bleek voordeliger te zijn terug te keren naar het publiek bestel van het UWV. De in 2013 op deze kostenplaats geraamde premie van € 9.000 komt te vervallen. De premie die aan UWV betaald moet worden, alsmede de inhouding op het salaris van de ambtenaren wordt verrekend in het bruto-netto traject van de salarissen. Voor kosten van reïntegratie van ambtenaren bij ziekte e.d. is voor het eerst in 2014 een raming van € 3.000 opgenomen.

Pagina 27

Overzicht lasten en baten : rek. nr. 5070 5070 5070

Lasten

Baten

Rechtstreeks toe te rekenen lasten: 114 343

Reis- en verblijfkosten Maaltijden en consumpties bij dienstreizen (gerichte vrijstelling; code 3) Vergoeding reiskosten eigen vervoer tot € 0,19 / vergoeding reiskosten openbaar vervoer en woon werk verkeer(ger. vrijstelling; code 3) Vergoeding reiskosten eigen vervoer boven € 0,19 (werkkosten; code 1)

5070

134 343

Kleding en uitrusting (bode en veiligheidskleding binnendienst)

5070

144 343

Geneeskundige controle, Arbeidsomstandigheden, bmw. - ARBO-dienst (nihil waardering; code 4) - PAGO / preventie/ R I & E (nihil waardering; code 4) - WGA-verzekeringspremie (nihil waardering; code 4) - reïntegratie - IZA bedrijfszorgpakket (werkkosten; code 1)

5070

nc*

16.000

cs

600

nc*

20.900

8.900 3.000 0 3.000 6.000

5070

184 343

Externe ondersteuning personeelszaken algemeen

cs

0

5070 5070

164 343 204 343

Vacatures: werving en selectie, vergoedingen Scholing (her- en bijscholing, vergoedingen lesgelden/boeken) Gerichte vrijstelling (code 3)

cs nc

9.391 33.045

5070 5070 5070

224 610 254 343 284 343

Kapitaallasten PC-privé-project en fietsenproject Personeelsactiviteiten t.b.v. teamvorming (werkkosten; code 1) Deelname project Mobiliteit en Ruim Baan

csl cs

243 6.180 3.655

5070 5070

314 343 314 6229

Organisatieontwikkeling Organisatieontwikkeling

5070

434 343

5070

cs

0 1.166

Functiewaardering

cs

1.000

614 000

Stelpost organisatieaanpassing

nc

0

5070

714 343

Contributies JANN, C.v.A, VSO (Verbond Sectorwerkgevers Overheid), LKOG, VVGS en Landelijke advies en arbitrage commissie

nc

500

5070

884 343

Collectieve rechtsbijstandverzekering werknemers

nc

700

5070

974 62255


14 uren

secretaris (5006.998)

75.967

Rechtstreeks toe te rekenen baten: Totaal Totaal door te berekenen 5070

988 622

169.347

0 -169.347


169.347

Totaal doorberekend

169.347

Saldo

0

Pagina 28

Kostenplaats:

Bedrijfshulpverlening


J. Brondsema Burgemeester

Afdeling:


Doelstelling : Door daarvoor opgeleide medewerkers binnen de gemeentelijke gebouwen en overige locaties bieden van eerste hulp aan medewerkers en bezoekers, het snel en adequaat bestrijden van een beginnende brand en in noodsituaties medewerkers en bezoekers te alarmeren en zonodig te evacueren. Onderbouwing ramingen BHV-ers ontvangen een vergoeding voor deelname aan de opleiding reanimatie.


Pagina 29


Lasten

Baten


5075

004 343

Opleiding en bijscholing bedrijfshulpverleners (nihil waardering; code 4)

cs

2.500

5075

014 110

Jaarvergoeding B.H.V./E.H.B.O.

nc

5.000

5075

114 343

Uitrusting bedrijfshulpverleners en materiaal

cs

1.500

5075

214 343

Verzekering bedrijfshulpverleners

nc

120

Toerekening van kostenplaataen: 5075

974 622 Mensuren bedrijfshulpverleners 62255 10 uren Binnendienst 6224 34 uren BOR 6221 0 uren Technisch ambtenaren


5075

988 622


5075

998 622

Doorberekening aan beheersproduct 910 Saldi van kostenplaatsen


2.142 544 1.598 0

11.262

0 -11.262

11.262 0

11.262 0

Pagina 30

Kostenplaats:

Vastgoedinformatie


Burgemeester

Afdeling:

Beleid&Realisatie./ Publieksz.

Doelstelling : Informatie over onroerende zaken beheren en verstrekken voor een goede werking van de organisatie, voor specifieke producten en voor diensten aan derden. Onderbouwing ramingen In DEAL verband is voor het maken van luchtfoto's gekozen voor vliegen om de 2 jaar. In het kader van de BAG zal nog bekeken worden of jaarlijks invliegen voor luchtfoto's noodzakelijk is. In DEAL verband is kontraktueel afgesproken jaarlijks de cyclorama's af te nemen. Samen met de kadastrale gegevens wordt ook de WKPB bijgehouden in een kadastraal systeem. Stelselbeheer in DEAL verband Met ingang van 2013 wordt BAG-stelselbeheer uitgevoerd door de gemeente Delfzijl. De kosten verantwoording Tot en met 2012 vond kostenverantwoording plaats in Appingedam (kostenplaats 5724 DEAL-samenwerking). De totale kosten voor BAG-stelselbeheer worden ingeschat op € 330.000. Het aandeel van Appingedam hierin is 19,1%, oftewel € 63.030.


Pagina 31


Lasten

Baten


5090

014 343

Opleidingen, begeleiding leverancier

cs

0

5090

034 343

Luchtfotografie, inclusief karteren

cs

6.200

5090

044 343

Cyclomedia foto's gemeentebreed

cs

2.000

5090

064 343

Gegevens van de stichting GKBN en Kamer van Koophandel

cs

5.100

5090

074 343

Kadastrale gegevens, administratief en geometrisch

nc

800

5090

144 424

Stelselbeheer (onder andere BAG, uitgevoerd door Delfzijl)

cs

63.030

5090

974 62255 6221

Toerekening van kostenplaatsen: 371 uren binnendienst 225 uren technisch ambtenaar

20.189 12.150


968 340

Leges kadaster

Totaal

2.500

109.469


5090

978 622

988 622

2.500 -106.969

Doorberekening aan: - product 930.5 Waardering Onroerende Zaken 10%

10.697


96.272


0

106.969 0

Pagina 32

Verzamelkostenplaats ondersteunende activiteiten.


G.G.J. de Korte Burgemeester

Afdeling:


Doelstelling : verzamelen van kosten van ondersteunende activiteiten en doorberekening aan bestuurskosten of de personeelskostenplaats per sector. Onderbouwing ramingen De netto kosten van ondersteunende activiteiten werden in de primitieve begroting 2013 omgeslagen over 33.515 directe uren. Het aantal directe uren in de begroting 2014 bedraagt 36.234. (2.719 uren meer) Het hoger aantal uren ontstaat o.a. door verhoging van het aantal productieve uren naar 1.350 per fte. Het bedrag voor opslag indirecte kosten past daardoor weer binnen een acceptabel mensuurtarief. In 2013 was de opslag voor indirecte kosten € 57,54 per productief uur. In 2014 is dit gedaald naar € 46,11 per productief uur. Dit komt omdat de netto door te berekenen kosten met € 263.000 zijn gedaald en het aantal productieve uren is toegenomen. De afwijkingen worden hierna onder belangrijkste budgettaire aanpassingen toegelicht. In de afgelopen jaren zijn medewerkers uit het Stadskantoor vertrokken door samenwerking (VTH-DEAL) en uitbesteding (Belastingen/WOZ naar Groningen). De daling van de ondersteuningskosten heeft geen gelijke tred gehouden met de daling van het aantal productieve uren. Dit fenomeen, bekend onder de naam desintegratiekosten, is een belangrijke bedrijfseconomische factor waarmee bij verdergaande intergemeentelijke samenwerking en uitbesteding rekening moet worden gehouden. Bij alle besluiten inzake ontslag, aanstelling, investeringen en kostendrijvers op het gebied van ondersteuning moet het vraagstuk van het terugverdienen de desintegratiekosten in de overwegingen worden betrokken. Voor de desintegratie- en frictiekosten van VTH-DEAL ten opzichte van de oude organisatie was in 2013 een onttrekking aan de reserve geraamd van € 127.943. (Zie 6980.879) Na deze ontrekking kan in 2014 nog voor € 87.633 uit deze reserve worden geput. Belangrijkste budgettaire aanpassingen tov begroting vorig jaar Totaal netto ondersteuningskosten 2013 1.982.059 Totaal netto ondersteuningskosten 2014 -1.713.180 De totale netto ondersteuningskosten zijn in 2014 268.879 lager dan in 2013 De totale netto ondersteuningskosten zijn met € 244.500 gedaald ten opzichte van 2013. Belangrijkste afwijkingen/verschillen: Door meer productieve uren per fte (1.350 - 1.208) zijn de directe loonkosten per uur gedaald. Normaliter zouden de kosten gelijk blijven omdat bij een gelijkblijvende formatie meer uren zouden worden geboekt tegen een lagere prijs per uur. Door de salariskosten van drie personen te verplaatsen naar de post boventallig/niet actief personeel is het aantal uren iets verminderd in plaats van gestegen. Aantal uren 2013 in deze kostenplaats: 16.119 uren (bij 1.350 productieve uren: 18.014 uren) Geraamd aantal uren 2014 in deze kostenplaats 16.044 uren Minder uren geraamd in 2014 75 uren = 3.458 Voordelig prijsverschil in 2014: 16.119 * (57,54-46,28) = 184.296 Totaal voordelig verschil op uren 187.754 Kostenplaats post, telefoon enz.: minder kosten van telefoon en kopiëren 40.000 Kostenplaats informatievoorziening en automatisering: minder kosten GemCC 8.000 Kostenplaats personeelszaken:minder kosten WGA, meerkosten reïntegratie 6.000 Diverse kleinere posten 23.906 Totaal minder kosten ondersteuning 265.660

Pagina 33

Overzicht lasten en baten : rek. nr. 5099 104 622 204 304 404 504 604 704 754 904

5099

5099

008

5010 5020 5030 5040 5050 5060 5070 5075 5090

Lasten Toegerekende lasten: huisvesting stadskantoor burgerzaken:receptie, telefoon;typen juridische ondersteuning begroting, boekhouding, rekening, administratieve org. post, archieven en administratiekosten informatievoorziening en automatisering personeelszaken bedrijfshulpverlening vastgoedinformatie

220.242 125.922 28.351 375.309 324.735 625.464 169.347 11.262 96.272

340 Vergoedingen voor verrichte diensten: - Administratieve ondersteuning GemCC

108 622

Vergoeding personeelszaken,administratie, automatisering, etc - Raadsleden 92.773 0,05 - Griffier 60.000 0,10 - Burgemeester en wethouders 268.976 0,05 - Wachtgeld/pensioen wethouders 32.073 0,05 - Bestuursondersteuning - Sporthal Eelwerd - Schoonmaakster raadhuis 6.300 0,05 - Ambtenaren Burgerlijke Stand 5.000 0,05 - Vrijw. Brandweer (geen gem.taak) 0 0,00 - Beleid&Realisatie-bedrijfsbureau 876.523 0,07 - Stadswachten (niet meer in dienst van de gemeente)

35.323 35.323

228.401 4.639 6.000 13.449 1.604 137.000 3.787 315 250 0 61.357 0

Totaal

1.976.904


5099

Baten

263.724 -1.713.180

988 62290 Doorberekening op uren secretaris uren secretaris 923

42.556

62255 Doorberekening uren binnendienst uren binnendienst 36.234

1.670.624

998

622 Doorberekening aan beheersproduct 960 Saldi van kostenplaatsen

Totaal directe Uren Opslag per uur Totaal doorberekend Saldo

€

0

37.157 46,11 1.713.180 0

Pagina 34

Kostenplaats

secretaris

tarief

Budgetbewaker : Portefeuillehouder :

J. Mulder Burgemeester

Afdeling:


Doelstelling : Toerekening van de mensuren aan de producten van de gemeente. Onderbouwing ramingen

Belangrijkste budgettaire aanpassingen tov begroting vorig jaar Het uurtarief daalt van € 154 in 2013 naar € 130 in 2014. De daling is het gevolg van de gedaalde overheadkosten (ruim € 11 per uur) en meer productieve normuren (van 1.208 naar 1.350)

Pagina 35

Overzicht lasten en baten: rek. nr.

lasten

baten

Toerekening van kostenplaatsen: 119.436

5510 5510

004 6229 004 6229

Directe uren Opslag

Gemiddelde kosten per uur Tarief doorberek. secretaris

923

76.880 42.556

129,40 130,00

Totaal

119.436


5510

988 6229

998 622

Doorberekening directe uren secretaris: Eendracht, planvoorber. (5345) College van B&W, prod. 001.5 Representatie, prod. 002.2 Bestuursondersteuning, prod. 002.4 OR, prod 002.5 GO, prod 002.5 Samenwerking, prod 005.5 Best.onderst. raad, product 006.3 Rampenbestrijding, prod 120.6 Totaal doorberekend

0 -119.436

uren uren uren uren uren uren uren uren uren uren

2.860 18.200 7.930 32.370 2.990 6.370 40.820 6.890 1.560

Doorberekening aan beheersproduct 960 Saldi van kostenplaatsen

-554


22 140 61 249 23 49 314 53 12 923

119.436 0

Pagina 36

Kostenplaats

Binnendienst

tarief binnendienst

Budgetbewaker : Portefeuillehouder :

J. Mulder Burgemeester

Afdeling:


Doelstelling : Toerekening van de mensuren aan de producten van de gemeente. Onderbouwing ramingen Het volgende overzicht van de geraamde productieve uren kan worden gegeven:

Directe kosten binnendienst Toegerekende indirecte kosten Aantal doorberekende directe uren Tarief per uur (niet afgerond) Doorberekeningstarief per uur

2013 2.102.507 1.928.376 33.515 120,27 110

2014 1.971.762 1.670.624 36.234 100,52 101

Verschil -130.745 -257.752 2.719 -19,75 (waarvan ruim € 11 overheadkosten) -9

Belangrijkste budgettaire aanpassingen tov begroting vorig jaar In het kader van het sluitend maken van de begroting 2011 is er een reeks bezuinigingsmaatregelen door de raad aangenomen. De bezuinigingsvoorstellen hebben tot gevolg dat er in 2011 € 31.500 in mindering is gebracht op het budget salaris vast personeel, in 2012 een bedrag van € 68.468, in 2013 een bedrag van € 25.280 en in 2014 een bedrag van € 18.019. Het aantal productieve uren is miv 2014 verhoogd van 1.208 naar 1.350 per fte. Dit is gedaan om het aantal productieve uren in overeenstemming te brengen met de gemeenten Delfzijl en Loppersum. Het verschil was dat Appingedam standaard 20% van de tijd aanhield voor "algemeen". Dit is met ingang van 2014 verlaagd naar 11%. De aanpassing heeft in principe geen invloed op de totale kosten en de bedragen die aan de diverse functies worden toegerekend. Het aantal uren neemt toe, de prijs per uur neemt evenredig af.

Pagina 37

Overzicht lasten en baten : rek. nr. 5600 5600

Lasten

Rechtstreeks toe te rekenen lasten: 004 62255 Directe uren binnendienst 014 62255 Opslag voor ondersteunende activiteiten Gemiddelde kst per uur Tarief doorberekening

Baten

3.642.386 36.234

1.971.762 1.670.624

€ 100,52 € 101,00

Toerekening van kostenplaatsen:

Totaal

3.642.386


5600

5600

5600

988 62255 Doorberekening directe uren sectoren Uren binnendienst

0 -3.642.386

35.667 uren

3.602.367

988 62155 Doorberekening directe uren aan investeringen (inclusief bouwgrondexploitatie) 567 uren

57.267

998 622

Doorberekening aan beheersproduct 960 Saldi van kostenplaatsen Totaal doorberekend Saldo

-17.248 3.642.386 0

Salarissen en uren secretaris. Budgetbeheerder: R.J.Kok Afdeling: Staf en Ondersteuning Portefeuillehouder : Burgemeester

Recommend Documents