R&R Investment Group, a.s.
2013 VÝROČNÍ ZPRÁVA
_________________________________ OBSAH ZÁKLADNÍ ÚDAJE
2
O SPOLEČNOSTI
3
VEDENÍ SPOLEČNOSTI
4
ZPRÁVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI A MAJETKU SPOLEČNOSTI
6
ZPRÁVA DOZORČÍ RADY
8
KAPITÁLOVÉ ÚČASTI
10
ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI OVLÁDAJÍCÍ A OVLÁDANOU OSOBOU
10
INFORMACE PRO AKCIONÁŘE
13
PROHLÁŠENÍ O ODPOVĚDNOSTI ZA VÝROČNÍ ZPRÁVU
15
ÚČETNÍ ZÁVĚRKA
16
PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY
19
-1-
______________________ZÁKLADNÍ ÚDAJE
OBCHODNÍ FIRMA:
R & R Investment Group, a.s.
IČ:
253 22 168
SÍDLO:
Švédská 635/8, 150 00, Praha 5 - Smíchov
KONTAKTNÍ ADRESA:
Švédská 635/8, 150 00, Praha 5 - Smíchov
PRÁVNÍ FORMA:
Akciová společnost
PŘEDMĚT ČINNOSTI:
Výroba,
obchod
a
služby
neuvedené
v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona DATUM ZALOŽENÍ:
20.12.1996
ZÁKLADNÍ KAPITÁL:
10.000.000 Kč
ZAPSÁNA:
Městský soud v Praze, oddíl B, vložka 12303
Společnost nemá organizační složku v zahraničí.
-2-
__________________ ___________O SPOLEČNOSTI
Akciová společnost polečnost R & R Investment Group, a.s. vznikla v roce 1996 za účelem koupě a následné správy budov, které dříve vlastnila Česká spořitelna, a. s. Na začátku roku 2013 došlo k prodeji budovy v Hrádku nad Nisou, Horní nám. 84, čímž se změnil počet nemovitostí v portfoliu společnosti na 4 nemovitosti. Všechny nemovitosti se nacházejí na území České republiky. Celková pronajímatelná plocha budov činí 1.855 m2. Dominantním nájemcem portfolia zůstává i nadále Česká spořitelna, a. s. Hlavním dlouhodobým dlouhodobý cílem společnosti je pronájem a správa vlastněných
nemovitostí nemovitostí,
zvýšení
výnosů
z nájmu
a
maximalizace
návratnosti investovaných prostředků. prostředků
-3-
_________________VEDENÍ SPOLEČNOSTI PŘEDSTAVENSTVO Představenstvo jakožto statutární orgán jedná jménem společnosti, řídí její činnost a zajišťuje obchodní vedení společnosti. Ze svých řad volí a odvolává předsedu, který řídí činnost představenstva. Představenstvo má tři členy volené na dobu pěti let. Členy představenstva volí a odvolává dozorčí rada. Bc. Milan Růžička
předseda
Předseda představenstva společnosti RENTERA, a.s. Předseda představenstva společnosti HOTEL VÍDNĚ (CK), a.s. Jednatel společnosti JILEMNICE HOTEL, s.r.o. Jednatel společnosti Bellevue hotel Krumlov, s.r.o. JUDr. Martina Vašková
U
MĚSTA
místopředseda
Místopředseda představenstva společnosti RENTERA, a.s. Místopředseda představenstva společnosti HOTEL U VÍDNĚ (CK), a.s. Jednatel společnosti WESTREAL Invest, s.r.o. Tibor Horváth
MĚSTA
člen
Člen představenstva společnosti RENTERA, a.s. Několikaleté zkušenosti v oblasti správy a údržby nemovitostí.
-4-
DOZORČÍ RADA Dozorčí rada jakožto kontrolní orgán akciové společnosti je složena ze tří členů volených valnou hromadou na funkční období 5 let. V souladu se stanovami společnosti zasedá dozorčí rada alespoň jednou ročně. Jednání se pravidelně zúčastňuje předseda představenstva a dle obsahu a závažnosti projednávané problematiky také členové představenstva či přizvané třetí osoby (experti).
Bc. Jan Čížek
předseda
Předseda dozorčí rady společnosti RENTERA, a.s. Předseda dozorčí rady společnosti HOTEL U MĚSTA VÍDNĚ (CK), a.s. Jednatel společnosti BOHEMIA REAL ESTATE s.r.o. Ing. Andrea Čížková
člen
Členka dozorčí rady společnosti RENTERA, a.s. Členka dozorčí rady společnosti HOTEL U MĚSTA VÍDNĚ (CK), a.s. Pavel Vágner
člen
Člen dozorčí rady společnosti RENTERA, a.s. Člen dozorčí rady společnosti HOTEL U MĚSTA VÍDNĚ (CK), a.s.
-5-
______________ ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI A MAJETKU SPOLEČNOSTI Vážení akcionáři, vážení obchodní přátelé, dovolujeme si vám předložit zprávu představenstva a výroční zprávu společnosti R & R Investment Group, a.s. za uplynulý rok 2013. Klíčovým bodem roku 2013 byla snaha společnost kompletně oddlužit, což se podařilo, když počátkem roku došlo k prodeji nemovitosti v Hrádku nad Nisou, jejíž prodejní cena odpovídala 14letému nájemnému. Vzhledem k téměř plné obsazenosti budovy a k přihlédnutí k regionu, kde se nemovitost nachází, považujeme prodejní cenu za velmi nadstandardní. Z finančních prostředků získaných z prodeje nemovitosti v Hrádku nad Nisou byl kompletně splacen úvěr společnosti vedený u České spořitelny. V roce 2013 došlo k pronajmutí tří bytů a to v Netolicích, Nejdku a Přelouči, čímž celková obsazenost v portfoliu zůstala stejná jako před prodejem nemovitosti v Hrádku nad Nisou a pohybuje se na úrovni 50%. V roce 2013 nebyly realizovány žádné rozsáhlé investice vyjma nezbytných oprav v hodnotě cca 100.000 Kč. Nejvyšší náklady si vyžádala výměna plynového kotle v Přelouči a výmalba a oprava omítek v Nejdku. U zbývající části portfolia se budeme i nadále snažit pronajmout plochy, které lze pronajmout a udržet optimální úroveň nákladů na správu a údržbu budov a v rámci možností rekonstruovat jednotlivé nemovitosti. Při zajímavé ceně budeme pokračovat v prodeji budov. Správu portfolia nemovitostí zajišťovala společnost RENTEL FACILITY MANAGEMENT s.r.o. Milan Růžička, předseda představenstva
-6-
FINANČNÍ VÝSLEDKY Celkové výnosy společnosti činily v roce 2013 16.243 tis. Kč, z čehož výkony představovaly 1.252 tis. Kč. Výnosy byly dále ovlivněny prodejem nemovitosti v Hrádku nad Nisou za 7.000 tis. Kč a postoupením pohledávky na mateřskou společnost (7.910 tis. Kč). V nákladech se mimo výkonové spotřeby promítla zůstatková cena prodaného majetku (3.224 tis. Kč) a náklady na postoupení pohledávky (cca 7.910 tis. Kč). Celkově výsledek hospodaření společnosti před zdaněním za rok 2013 činil 2.887 tis. Kč. Účetní závěrka tvoří přílohu výroční zprávy.
OCENĚNÍ Tržní hodnota majetku společnosti R & R Investment Group, a.s. stanovená na základě indikativního tržního ocenění nemovitostí činila dle znaleckých
posudků
vypracovaných
k
31.
květnu
2011
celkem
20.500.000 Kč. Ostatní aktiva a pasiva jsou věrně zachycena v účetní závěrce. Nehmotná práva a ostatní nehmotný majetek, není-li zachycen v účetní závěrce, se pro tento účel neoceňují.
Výhled činnosti na rok 2014
Společnost R&R Investment Group, a. s. se bude i nadále v roce 2014 snažit o pronájem volných prostor a v případě zajímavé ceny, realizovat prodej nemovitostí. Po provozní stránce bude stále kladen důraz na dodržování optimální úrovně nákladů spojených se správou a údržbou nemovitostí spolu
-7-
s důslednou kontrolou kvality. Nadále budeme pokračovat v aktivní správě pohledávek a v rámci možností budeme zlepšovat technický stav jednotlivých nemovitostí.
_______________ZPRÁVA DOZORČÍ RADY Dozorčí rada společnosti R & R Investment Group, a.s. v roce 2013 průběžně zajišťovala a vykonávala veškeré úkoly, které vyplývají ze zákona a stanov Společnosti. V roce 2013 se konaly tři zasedání dozorčí rady. Veškeré materiály předložené představenstvem byly dozorčí radou, případně v součinnosti s přizvanými experty, vždy podrobně prostudovány a prodiskutovány a následně k nim dozorčí rada přijímala svá stanoviska a usnesení. Dozorčí rada projednávala pravidelně okruh otázek souvisejících především s vývojem hospodářských výsledků Společnosti a s prodejem či postupem při prodeji majetku Společnosti. V souladu s legislativou České republiky a
se
stanovami
Společnosti
kontrolovala
dozorčí
rada
činnost
představenstva a plnění usnesení valné hromady, resp. rozhodnutí jediného akcionáře. Dozorčí rada během uplynulého roku 2013 sledovala průběh a vývoj podnikatelských
aktivit,
plnění
strategických
cílů
představenstva
společnosti a způsob a výsledky hospodaření Společnosti. Představenstvo Společnosti poskytovalo dozorčí radě pravidelně veškeré zápisy ze svých jednání a všechny další informace nezbytné pro výkon kontrolní činnosti. Členové dozorčí rady byli pravidelně zváni na zasedání představenstva – předseda dozorčí rady se jednání představenstva pravidelně účastnil.
-8-
Dozorčí rada měla zabezpečeny všechny nezbytné podmínky k tomu, aby mohla plnit veškeré funkce dané obchodním zákoníkem, obecně závaznými právními předpisy a stanovami Společnosti. V souladu s ustanoveními vyplývajícími ze stanov Společnosti dozorčí rada přezkoumala řádnou účetní závěrku Společnosti za rok 2013. Na základě zjištěných skutečností dospěla k závěru, že účetní záznamy a evidence byly vedeny legitimním způsobem a to v souladu s obecně závaznými právními předpisy a rovněž v souladu se stanovami Společnosti. Řádná účetní závěrka ve všech materiálních aspektech věrně zobrazuje stav majetku a závazků, vlastní jmění a finanční situaci Společnosti. Dozorčí rada společnosti R & R Investment Group, a.s. na základě vlastního přezkoumání řádné účetní závěrky
doporučuje jedinému
akcionáři při výkonu působnosti valné hromady schválení řádné účetní závěrky za rok 2013.
Jan Čížek předseda dozorčí rady
-9-
__________________KAPITÁLOVÉ ÚČASTI SPOLEČNOST
R & R Investment Group, a.s. IČ: 253 22 168 PŘEDMĚT ČINNOSTI: Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona ZÁKLADNÍ KAPITÁL SPOLEČNOSTI:
10.000.000 Kč
Společnost R & R Investment Group, a.s. nevlastní podíl na žádné jiné společnosti.
___________________ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI OVLÁDAJÍCÍ A OVLÁDANOU OSOBOU Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami (dále jen „zpráva“) je zpracována v souladu s § 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb., Obchodní zákoník. Údaje zprávy vycházejí z účetních písemností účetní jednotky a z dalších podkladů, které má účetní jednotka k dispozici.
OSOBA OVLÁDAJÍCÍ Společnost RENTERA, a.s., se sídlem Švédská 635/8, 150 00 Praha 5, IČ: 274 45 992, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 10689.
- 10 -
Osoba ovládající je obchodní společnost zabývající se především správou svých majetkových účastí. Předmětem podnikání společnosti je správa a údržba nemovitostí tak, jak je předmět podnikání specifikován ve stanovách společnosti.
OSOBA OVLÁDANÁ Společnost R & R Investment Group, a.s. se sídlem Švédská 635/8, 150 00 Praha 5 - Smíchov, IČ: 253 22 168, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 12303. Předmětem podnikání společnosti je výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 a 3 živnostenského zákona.
SESTERSKÉ SPOLEČNOSTI Společnost
HOTEL
U
MĚSTA
VÍDNĚ
(CK),
a.s.,
se
sídlem
Švédská 635/8, 150 00 Praha 5 - Smíchov, IČ: 261 90 095, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 6653. Společnost BOHEMIA REAL ESTATE s.r.o., se sídlem Švédská 635/8, 150 00 Praha 5 - Smíchov, IČ: 274 13 560, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl C, vložka 111835. Společnost WESTREAL Invest, s.r.o., se sídlem Švédská 635/8, 150 00 Praha 5 - Smíchov, IČ: 278 84 163, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl C, vložka 124040.
- 11 -
Společnost JILEMNICE HOTEL, s.r.o., se sídlem Švédská 635/8, 150 00 Praha 5 - Smíchov, IČ: 289 93 683, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl C, vložka 158532.
Společnost Bellevue hotel Krumlov, s.r.o., se sídlem Švédská 635/8, 150 00 Praha 5 – Smíchov, IČ 243 18 183, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl C, vložka 195841.
VZTAHY MEZI OSOBAMI V KONCERNU RENTERA, a.s. Společnost RENTERA, a.s. jako osoba ovládající vlastní akcie společnosti R & R Investment Group, a.s., jejichž souhrnná jmenovitá hodnota činí 100% základního kapitálu osoby ovládané. Závazek společnosti R & R Investment Group, a.s. vůči společnosti RENTERA, a.s. činil k 31.12.2013 částku ve výši 1.957.608,49 Kč.
SMLOUVY A DOHODY UZAVŘENÉ MEZI OSOBAMI V KONCERNU Společnosti neuzavřely ovládací smlouvu ani jiné obdobné dohody. Ovládané osobě nevznikla z činnosti ovládající osoby žádná újma. SMLOUVY UZAVŘENÉ MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI V POSLEDNÍM ÚČETNÍM OBDOBÍ A POSKYTNUTÉ PLNĚNÍ -
Smlouva o postoupení pohledávky mezi společností RENTERA, a.s. a R & R Investment Group, a.s. ze dne 31.3.2013 Smlouva o postoupení pohledávky mezi společností RENTERA, a.s. a R & R Investment Group, a.s. ze dne 31.3.2013 Dohoda o započtení mezi společností RENTERA, a.s. a R & R Investment Group, a.s. ze dne 31.3.2013
- 12 -
Ostatní transakce - nebyly učiněny JINÉ PRÁVNÍ ÚKONY, KTERÉ BYLY UČINĚNY V ZÁJMU TĚCHTO OSOB Žádné další právní úkony v zájmu propojených osob nebyly učiněny.
OSTATNÍ OPATŘENÍ, KTERÁ BYLA V ZÁJMU NEBO NA POPUD TĚCHTO OSOB PŘIJATA NEBO USKUTEČNĚNA OVLÁDANOU OSOBOU Žádná opatření (která již nejsou v této zprávě popsána), která byla v zájmu nebo na popud osob dle § 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník přijata nebo uskutečněna ve smyslu obchodního zákoníku, nebyla učiněna. ROZHODNÉ OBDOBÍ Tato zpráva je zpracována za účetní období od 01.01.2013 do 31.12.2013.
_____________INFORMACE PRO AKCIONÁŘE Stav k 31.12.2013 ZÁKLADNÍ KAPITÁL Výše upsaného základního kapitálu společnosti činí 10.000.000 Kč. Základní kapitál je splacen v plné výši. Společnost nevlastní žádné akcie. Podmínky pro zvýšení základního kapitálu jsou stanoveny stanovami společnosti a odpovídají obecně závazným právním předpisům.
- 13 -
VYDANÉ CENNÉ PAPÍRY CENNÝ PAPÍR DRUH FORMA PODOBA POČET KUSŮ JMENOVITÁ HODNOTA JMENOVITÁ HODNOTA CELKOVÝ OBJEM 1. EMISE CELKOVÝ OBJEM 2. EMISE PŘEVODITELNOST
AKCIE kmenová na jméno listinná 3 ks 550.000 Kč (2 ks) 8.900.000 Kč (1 ks) 1.100.000 Kč 8.900.000 Kč jen se souhlasem valné hromady
Akcie byly vydány na základě obecně závazných právních předpisů a stanov společnosti. Akcie
číslo
1
představuje
1ks
listinné
akcie
společnosti
R & R Investment Group, a.s. znějící na jméno, ve jmenovité hodnotě 550.000 Kč. Akcie
číslo
2
představuje
1ks
listinné
akcie
společnosti
R & R Investment Group, a.s. znějící na jméno, ve jmenovité hodnotě 550.000 Kč. Akcie
číslo
3
představuje
1ks
listinné
akcie
společnosti
R & R Investment Group, a.s. znějící na jméno, ve jmenovité hodnotě 8.900.000 Kč. Převoditelnost akcií je dle platných stanov omezena souhlasem valné hromady společnosti, kterého není zapotřebí, jedná-li se o převod akcií na akcionáře společnosti. Práva spojená s akciemi jsou pro všechny akcie stejná. Nárok oprávněné osoby na dividendu zaniká ve čtyřleté promlčecí lhůtě ode dne její splatnosti. Tento nárok poté přechází na Společnost.
- 14 -
STRUKTURA AKCIONÁŘŮ RENTERA, a.s. 100%
_____________PROHLÁŠENÍ O ODPOVĚDNOSTI ZA VÝROČNÍ ZPRÁVU Prohlašuji, že údaje uvedené ve výroční zprávě odpovídají skutečnosti a žádné podstatné okolnosti, které by mohly ovlivnit přesné a správné posouzení emitenta cenných papírů, nebyly vynechány, opomenuty či zkresleny. V Praze dne 10.05.2014
_______________________ Milan Růžička předseda představenstva R& R Investment Group, a.s.
- 15 -
________________________ÚČETNÍ ZÁVĚRKA
- 16 -
- 17 -
- 18 -
_____________PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Příloha k účetní závěrce za účetní období od 1.1.2013 do 31.12.2013 Obecné údaje: Obchodní firma:
R & R Investment Group, a.s.
Sídlo:
Praha 5, Smíchov, Švédská 635/8 PSČ 150 00
IČ:
253 22 168
Právní forma účetní jednotky:
akciová společnost
Předmět podnikání:
pronájem nemovitostí
Rozvahový den:
31. 12. 2013
Datum vzniku společnosti:
20. prosince 1996
Fyzické a právnické osoby, které mají podstatný vliv nebo rozhodující vliv na této účetní jednotce: Jméno fyzické osoby, název právnické osoby
Stát
RENTERA, a.s.
ČR
Běžné účetní období
Minulé účetní období
Vklad 10.000
vklad 10.000
tj. % 100
tj. % 100
Popis změn a dodatků provedených v uplynulém účetním období v obchodním rejstříku: Beze změn Organizační struktura účetní jednotky a její zásadní změny v uplynulém účetním období: Struktura: předseda představenstva Vzhledem k předmětu činnosti společnosti jsou veškeré činnosti spojené s pronájmem vlastních nemovitostí zajištěny dodavatelsky. Členové statutárních a dozorčích orgánů k rozvahovému dni Jméno
Příjmení
Funkce
Milan
Růžička
Předseda představenstva
Martina
Šuterová Vašková
Místopředseda představenstva
Tibor
Horváth
Člen představenstva
Jan
Čížek
Předseda dozorčí rady
Pavel
Vágner
Člen dozorčí rady
Andrea
Čížková
Člen dozorčí rady
- 19 -
Zaměstnanci společnosti, osobní náklady
Průměrný přepočtený počet zaměstnanců Zaměstnanci
Běžné období
Minulé období
0
0
0
0
Z toho členu řídících orgánů (vedení společnosti) Mzdové náklady celkem
Mzdové náklady Sociální pojištění
a
z toho členů řídících orgánů (vedení společnosti) zdravotní Sociální a zdravotní pojištění celkem z toho členů řídících orgánů (vedení společnosti)
Statutární orgán
Odměny statutárnímu orgánu – odměny členům statutárního orgánu společnosti Sociální a zdravotní pojištění
Dozorčí orgán
Odměny členům dozorčího orgánu Sociální a zdravotní pojištění
Bývalé statutární a dozorčí orgány
Vzniklé či sjednané penzijní závazky bývalých členů vyjmenovaných orgánů Sociální náklady
Osobní náklady celkem (v tis. Kč)
Statutární orgán – členové statutárního orgánu Druh plnění
Půjčky Úvěry Celkem (v tis. Kč)
Poskytnutá zajištění a ostatní plnění jak v peněžní, tak v nepeněžní formě: statutární orgán – členové statutárního orgánu Běžné období Minulé období Úroková Hlavní Úroková Hlavní Částka sazba podmínky Částka sazba podmínky 0 0 0
- 20 -
Druh plnění
Poskytnutá zajištění a ostatní plnění jak v peněžní, tak v nepeněžní formě: (včetně bývalých osob těchto orgánů) Statutární orgán – členové Řídící orgány Dozorčí orgány statutárního orgánu Běžné Minulé Běžné Minulé Běžné Minulé období období období období období období
Poskytnuta zajištění Bezplatná předání k užívání osobních automobilů Bezplatná předání k užívání osobních movitých nebo nemovitých věcí Poskytnuté záruky Důchodové připojištění Vyžívání služeb poskytovaných účetní jednotkou Jiné plnění Jiné plnění Přísliby plnění Důchodové připojištění Celkem (v tis. Kč)
0
0
0
A) Zásady, metody, oceňování aa) Informace o aplikaci obecných účetních zásad Účetní jednotka plně aplikuje obecné účetní zásady. ab) Způsoby a oceňování 1) Účtování a oceňování zásob Účetní jednotka nepořizuje zásoby 2) Ocenění hmotného dlouhodobého majetku Dlouhodobý hmotný majetek účetní jednotka eviduje od částky 40.001 Kč včetně. Dlouhodobý hmotný majetek účetní jednotka eviduje ve skutečných pořizovacích cenách. Pořizovací cena se skládá z ceny pořízení a vedlejších pořizovacích nákladů (především doprava a náklady spojené s montáží, instalací a oživením majetku). Drobný hmotný majetek od 10.001 Kč do 40.000 Kč je veden na analytických účtech účtové skupiny 02 v pořizovacích cenách a je účetně odpisován. Drobný hmotný majetek do 10.000 Kč je veden v operativní evidenci a je účtován přímo do spotřeby. 3) Ocenění nehmotného dlouhodobého majetku Dlouhodobý nehmotný majetek účetní jednotka eviduje od částky 60.001 Kč včetně.
- 21 -
4) Ocenění hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku vytvořeného vlastní činností Účetní jednotka nemá hmotný a nehmotný dlouhodobý majetek vytvořený vlastní činností. 5) Ocenění podílů a cenných papírů Účetní jednotka k rozvahovému dni nedrží žádné podíly ani cenné papíry. 6) Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny Reprodukční cena nebyla v běžném účetním období použita. 7) Změny oceňování V běžném účetním období nedošlo v účetní jednotce ke změnám v účetní metodice. ac) Odepisování Účetní jednotka odepisuje investiční majetek v pořizovací ceně nad 40 tis. Kč podle odpisového plánu rovnoměrně po stanovenou dobu životnosti majetku. Účetní odpisy jsou shodné s daňovými. Majetek v ocenění od 10.001 do 40.000 Kč odepisuje 24 měsíců.
B) Odchylky od účetních metod Účetní jednotka plně respektuje účetní metody a nedošlo k odchýlení od těchto metod ve smyslu § 7 odst. 5 zákona o účetnictví.
C) Další skutečnosti ca) Opravné položky k majetku - pohledávky Způsob tvorby opravných položek u nepromlčených pohledávek po lhůtě splatnosti Počet měsíců
Daňově
Účetně
Částka
Opravná položka
6
20
100
98
98
Konkurz
100
100
0
0
-
jiný majetek tvorba opravných položek u jiného majetku je prováděna individuálně a vychází z inventarizace, kdy inventarizační komise předloží návrh na tvorbu z důvodů, že užitná hodnota neodpovídá ocenění v účetnictví.
- 22 -
Rekapitulace opravných položek Zůstatek k 1.1. Opravné položky k
Běžné období
Dlouhodobému Majetku
Minulé období
Tvorba Běžné období
Zúčtování
Minulé období
Běžné období
Zůstatek k 31. 12.
Minulé období
Běžné období
Minulé období
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Pohledávkám - zákonné
62
92
52
6
59
36
55
62
Pohledávkám Ostatní
47
7
36
47
40
7
43
47
109
99
88
53
99
43
98
109
Zásobám Finančnímu majetku
Jiný majetek Celkem (v tis. Kč)
cb) Přepočet údajů cizí měny českou měnu Účetní jednotka používá pevný kurz, který je stanoven dle kurzovního lístku ČNB vždy k prvému dni v měsíci. Zůstatky pokladny a bankovní účty vedené v cizí měně jsou přepočteny dle kurzu ČNB k poslednímu dni v měsíci.
Doplňující údaje k rozvaze, k Výkazu zisk a ztráty Aa) Významné položky aktiv a pasiv, výkazu zisku a ztráty Aktiva, pasiva Položka
B.II.2 B.III.2 B.IV.1
Závazek vůči podniku ve skupině Dlouhodobý nemovitostí
investiční
úvěr
na
pořízení
Ppřírůstek Úúbytek P
Účetní zůstatková hodnota Běžné období 1.958
Minulé období 10.168
Ú
0
1.055
Výkaz zisků a ztráty Významný náklad- výnos
Položka výkazu Zisků a ztrát
Prodej nemovitosti
III.1
SPP
IV., H.
Náklad X
Výnos X 7.000
7.910
7.910
- 23 -
ab) Doměrky za minulá léta Doměrky za minulá léta, zaúčtovaná v nákladech běžného období Druh daně
Výše doměrku
Vztahuje se k účetnímu období
0
Běžné období
Minulé období
0
0
ac) Odložený daňový závazek nebo pohledávka Odložený daňový závazek nebo pohledávka - pro stanovení odložené daně nebyl v roce 2013 titul, v minulých letech o odložené dani nebylo účtováno ad) Rezervy Zůstatek K 1. 1. Běžného Období
v tis. Kč Zákonná rezerva Rezerva na Opravy HIM Ostatní rezervy Rezerva na rizika Celkem (v tis. Kč)
0
Zůstatek Tvorba Čerpání K 31. 1. Běžného běžného Běžného Období období Období
0
0
Tvorba Běžného období
Čerpání Minulého období
Zůstatek K 31. 12. Minulé období
0
ae) Rozpis dlouhodobých, krátkodobých bankovních úvěrů (v tis. Kč) Úvěr v roce 2013 splacen. af) Rozpis majetku zatíženého zástavním právem Společnost nemá majetek zatížený zástavním právem ag) Rozpis přijatých dotací na dlouhodobé účely Účetní jednotka neměla od svého vzniku dotace. ah) Přehled majetku s výrazně rozdílným tržním a účetním ohodnocením Ocenění majetku obchodní společnosti není výrazně nižší ani vyšší než ocenění uvedené v účetnictví. Č.
Majetek
Položka
Účetní hodnota Běžné období Minulé období 0 0
Tržní hodnota Běžné období Minulé období
Důležité informace aa) Zřizovací výdaje Zřizovací výdaje byly v roce založení společnosti zaúčtovány do nákladů
- 24 -
ab) Pohledávky a závazky po lhůtě splatnosti Pohledávky po lhůtě splatnosti Počet měsíců
Běžné období
Minulé období
Z obchodního styku
Ostatní
Z obchodního styku
Ostatní
do 30ti dnů
0
0
0
0
od 31 do 60 dnů
2
0
10
0
od 61 do 90 dnů
0
0
10
0
od 91 do 180 dnů
7
0
43
0
od 180 do 360 dnů
44
0
47
0
nad 360 dnů
54
0
37
0
Závazky po lhůtě splatnosti Počet měsíců
Běžné období
Minulé období
Z obchodního styku
Ostatní
Z obchodního styku
Ostatní
do 30ti dnů
38
0
26
0
od 31 do 60 dnů
38
0
87
0
Od 60 do 90
38
0
31
0
Od 91-180 dnů
113
0
34
0
od 180 do 360 dnů
33
0
60
0
nad 360 dnů
0
0
0
0
ac) pohledávky a závazky, které mají dobu splatnosti delší, než pět let Pohledávky – splatnost delší než pět let v tis. Kč Splatnost - datum
Běžné období
Minulé období
Z obchodního styku
Ostatní
0
0
Z obchodního styku
Ostatní 0
Závazky - splatnost delší než pět let Splatnost - datum
Běžné období
Minulé období
Z obchodního styku
Ostatní
Z obchodního styku
Ostatní
0
0
0
0
ad) Přehled splatných závazků pojistného a sociálního zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti, o výši splatných závazků veřejného zdravotního pojištění a o výši evidovaných daňových nedoplatků u místně příslušných finančních orgánů. Běžné období věřitel PSSZ ZP FÚ
splatnost
Minulé období v tis.Kč
věřitel
0 0 0
PSSZ ZP FÚ
splatnost
v tis.Kč 0 0 0
- 25 -
ae) Pronajatý majetek (vlastní) uvedený v rozvaze Majetek
Položka Rozvahy
Č.
Účetní hodnota Běžné období 0
Nájemce
Minulé období
af) Pronajatý majetek (cizí) uvedený v rozvaze Majetek
Položka rozvahy
Č.
Účetní hodnota Běžné období 0
Pronajímatel
Minulé období
Dlouhodobý majetek Pozemky
Stavby
tis.Kč Pořizovací cena: K 1. 1. Přírůstky Úbytky K 31. 12. Oprávky Zůstatková cena:*) Zálohy
681
15.669
82 599
4.032 11.637 1.764 9.873
599
Samostatné movité věci
Samostatné movité Nehmotný Celkem věci od 10 do 40 majetek tis. 0
16.350 4.114 12.236 1.764 10.472
0 0
Účetní zůstatková cena
ag) Drobný majetek neuvedený v rozvaze (v pořizovacích cenách) Jde o majetek účtovaný jako zásoba, případně náklad, vedený v operativních evidencích. Není zahrnut v rozvaze. Běžné období
Minulé období
Název majetku
ks
pořizovací cena
Ks
pořizovací cena
hmotný
0
0
Hmotný
Název majetku
2
14
nehmotný
0
0
Nehmotný
1
19
ah) Leasingy – finanční pronájem Účetní jednotka nemá finanční pronájem ai) Penzijní závazky Běžné období Věřitel
Splatnost
Minulé období Kč
Věřitel
Splatnost
Kč
0
- 26 -
aj) Významné události po datu účetní závěrky Na společnost byla v roce 2010 podána žaloba z důvodu existence právní vady na prodané nemovitosti, jejíž prodej se uskutečnil v roce 2008 (existence zákonného věcného břemene koncového bodu telek. přípojky). Žalobce požaduje slevu z kupní ceny ve výši 402 tis. Kč. Soud rozsudkem ponížil cenu věcného břemene z požadovaných 402 tis. Kč na 376 tis. Vůči předmětnému rozsudku se R&R odvolala. Soudní spor k datu závěrky trvá. Základní kapitál 2 ks akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 550.000 Kč 1 ks akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 8.900.000 Kč
Výkazy zisku a ztráty podle přílohy č. 3 Účetní jednotka nevolí tento výkaz v účelovém členění. Výnosy z běžné činnosti a)Výnosy z běžné činnosti Běžné období
Minulé období
Celkem
Tuzemsko
Zahraničí
Celkem
Tuzemsko
Zahraničí
Tržby za prodej zboží Tržby z prodeje vl.výr. Tržby z prodeje služeb Čerpání rezerv
0 0 1.252 0
0 0 1.252 0
0 0 0 0
0 0 1.831 0
0 0 1.831 0
0 0 0 0
Ostatní výnosy Finanční výnosy Celkem (v tis. Kč)
14.937 54 16.243
14.937 54 16.243
0 0 0
83 130 2.044
83 130 2.044
0 0 0
a) Výdaje vynaložené v průběhu účetního období na výzkum a vývoj Výdaje na výzkum nebyly vynaloženy.
Okamžik sestavení účetní závěrky:
3. března 2014
Podpis statutárního orgánu účetní jednotky:
……………………………………….. R & R Investment Group, a.s. Milan Růžička, předseda představenstva
- 27 -
