30.8.2012
Rozpočet
• • •
Základem práce s penězi je vytvoření rodinného rozpočtu umožňuje odhalení různých „neřestí“ je základem práce s klientem tvoří základ pro tvorbu rezerv Poměrně jednoduchou matematikou mohu ušetřit mnoho peněz.
1
30.8.2012
Jak na rozpočet 1. 2. 3.
je třeba sepsat a sečíst všechny čisté příjmy vytvořit reálný seznam měsíčních výdajů konečně vytvořit rozdíl mezi příjmy a výdaji
Jak může náš rozpočet vypadat? a) vyvážený rozpočet P═V b) přebytkový rozpočet P ↑ V c) schodkový rozpočet P ↓ V
Jak hospodařit s penězi • • • • • •
Zaveďte si sešit výdajů – případně v elektronické podobě http://www.vydaje.cz/evidence Neodkládejte platby!! Pozor na kreditky!! Učte děti vnímat cenu peněz Plánujte dopředu – (např. vařte na dva dny, nakupujte na více dnů, vyhněte se častým návštěvám obchodů) Využijte internetového nakupování
2
30.8.2012
Rozpočet – příjmová strana
Mgr. Zuzana Vaculíková
Příjem domácnosti • • • • • • •
Mzda Důchody Dávky státní sociální podpory Nemocenské pojištění Životní a existenční minimum Systém pomoci v hmotné nouzi Další příjmy
3
30.8.2012
Mzda a plat • Mzda – pro zaměstnance v soukromé (podnikatelské) sféře
• Plat – v rozpočtovém (státním, veřejném, nepodnikatelském) sektoru Soukromý sektor – Zákon o mzdě č. 1/1992 Sb. Rozpočtový sektor – Zákon o platu č. 143/1992 Sb.
Mzda • Superhrubá mzda – cena mojí práce pro zaměstnavatele • Hrubá mzda (HM) – základní mzda + veškeré příplatky • Čistá mzda – výpočet: HM - odvod daně (15%) – zdravotní pojištění (4,5 %) – sociální pojištění (6,5 %) • Daňové zvýhodnění – sleva na dani – sám na sebe 1.970 Kč měsíčně • 967 Kč měsíčně na vyživované dítě www.vyplata.cz www.mesec.cz
4
30.8.2012
Důchod Zákon č. 155/1995 Sb., o důchodovém pojištění • • • •
Starobní (včetně tzv. předčasného starobního důchodu) Invalidní Vdovský a vdovecký Sirotčí Česká správa sociálního zabezpečení – výjimka pro příslušníky ozbrojených sil a sborů
Starobní důchod Řádný starobní důchod • Nejméně 25 let plnění pojištění + věk pro vznik nároku na starobní důchod • 15 let a dosáhl alespoň 65 let věku Předčasný trvale krácený starobní důchod • Nejméně 25 let dobu pojištění • Do dosažení důchodového věku chybí nejvýše 3 roky Důchodová kalkulačka www.mpsv.cz
5
30.8.2012
Invalidní důchod Invalidita - z důvodu dlouhodobě nepříznivého zdravotního stavu nastal pokles pracovní schopnosti nejméně o 35 %. Tři stupně invalidity. Podmínky nároku na invalidní důchod Jestliže nedosáhl věku 65 let a stal se: • invalidním a získal potřebnou dobu pojištění (např.: do 20 let méně než jeden rok, 20 let – 22 let jeden rok…) • invalidním následkem pracovního úrazu
Vdovský a vdovecký důchod Podmínky nároku • byl /a poživatelem starobního nebo invalidního důchodu • splnil/a ke dni smrti podmínky doby pojištění pro nárok na invalidní/starobní důchod • zemřel následkem pracovního úrazu/nemoci z povolání Náleží 1 rok po smrti manžela/manželky. Po uplynutí doby dále nárok – např. • pečuje o nezaopatřené dítě • pečuje o svého rodiče nebo rodiče zemřelého ve společné domácnosti – závislý na péči jiné osoby • invalidní ve třetím stupni
6
30.8.2012
Sirotčí důchod Nárok na sirotčí důchod má nezaopatřené dítě, zemře-li: • rodič (osvojitel) • osoba, která převzala dítě do péče nahrazující péči rodičů
Státní sociální podpora Zákon č. 117/1995 Sb., o státní sociální podpoře • • • • • • •
Přídavek na dítě Rodičovský příspěvek Sociální příplatek Příspěvek na bydlení Dávky pěstounské péče Porodné Pohřebné
7
30.8.2012
Přídavek na dítě Rodiny s příjmem do 2,4 násobku životního minima (3.126 Kč).
Tři částky podle věku dítěte. do 6 let 500Kč 6 – 15 let 610 Kč 15 – 26 let 700 Kč
Rodičovský příspěvek 2 roky – 11.400 Kč 3 roky – 7.600 Kč 4 roky – 3.800 Kč
Peněžitá pomoc v mateřství – „mateřská“ (nemocenské pojištění) Po dobu 28 týdnů, 8. – 6. týdnů před porodem. 70 % denního vyměřovacího základu
8
30.8.2012
Sociální příplatek • pro rodiny se zdravotně postiženým členem • nižší než dvojnásobek životního minima rodiny
Příspěvek na bydlení • když 30 % (v Praze 35 %) příjmů rodiny nestačí k pokrytí nákladů na bydlení
Porodné • rodina s příjmem nižším než 2,4 násobek životního minima • pouze prvorozené dítě • 13.000 Kč
Pohřebné • 5.000 Kč • pouze pro zemřelé nezaopatřené dítě nebo pro rodiče nezaopatřeného dítěte
9
30.8.2012
Dávky pěstounské péče Příspěvek na úhradu potřeb dítěte Odměna pěstouna Příspěvek při převzetí dítěte Příspěvek na zakoupení motorového vozidla
Nemocenské pojištění Dávky vyplácí OSSZ: • Nemocenská (od 22. dne nemoci, 60 % denního vyměř. základu) • Peněžitá pomoc v mateřství (70 %) • Ošetřovné (ošetřovat nemocného v rodině, péče o zdravé dítě mladší 10 let – škola uzavřena…) (60 %) • Vyrovnávací příspěvek v těhotenství a mateřství www.vypocet.cz
www.prace.cz
10
30.8.2012
Životní a existenční minimum Zákon č. 110/2006 Sb., o životním a existenčním minimu Jednotlivec 3.126 Kč První osoba v domácnosti 2.880 Kč Druhá a další osoba v dom. 2.600 Kč Nezaopatřené dítě do 6 let 1.600 Kč 6 – 15 let 1.960 Kč 15 – 26 let 2.250 Kč Existenční minimum 2.020 Kč.
Systém pomoci v hmotné nouzi Zákon č. 111/2006 Sb., o pomoci v hmotné nouzi • Příspěvek na živobytí • Doplatek na bydlení • Mimořádná okamžitá pomoc Vyplácí pověřené obecní úřady.
11
30.8.2012
Příspěvek na živobytí • osoba, rodina s nedostatečným příjmem • částka hodnocena individuálně, dle snahy
Doplatek na bydlení • jen pro toho, kdo má nárok na příspěvek na živobytí a na příspěvek na bydlení
Mimořádná okamžitá pomoc Podle zákona 5 situací: 1. Neposkytnutí pomoci osobě hrozí vážná újma na zdraví. 2. Vážná mimořádná událost (živelná pohroma, požár, ekologická katastrofa,…) 3. Nedostatek prostředků k úhradě jednorázového výdaje (např.: při ztrátě dokladů – poplatek za vystavení nových) 4. Nákup nebo oprava předmětů dlouhodobé potřeby 5. Ohrožení sociálním vyloučením – např.: osoby vracející se z vězení, z dětského domova apod.
12
30.8.2012
Další příjmy • pronájem – movitá věc (traktor), nemovitá věc (byt) • práce „načerno“ – nelegální, pokuty pro zaměstnance i zaměstnavatele
Změny v rozpočtu
13
30.8.2012
Změny v rozpočtu na příjmové straně • Vždy je třeba snažit se navýšit příjmovou stranu rozpočtu. V případě snížení příjmů je potřeba zjistit, zda nevznikl nárok na dávky státní sociální podpory. • Při ztrátě či snížení příjmu, případně při zvýšení nákladů na domácnost, je nutné rozvážit, zda nemáme v domácnosti věci, bez kterých se můžeme obejít a jejichž prodejem bychom mohli získat potřebné finanční prostředky.
Změny v rozpočtu na příjmové straně • Ztráta příjmů většinou souvisí s nějakou životní událostí, která domácnost postihla. V takovém případě se může stát, že bude potřeba čerpat některou z pojistek. Jedná se např. o úmrtí živitele rodiny a životní pojistku, či o ztrátu zaměstnání a pojištění úvěru. Důležité je znát podmínky svých pojistných smluv a vědět, kdy mohu začít pojistku čerpat. • Dobře vytvořené rezervy chrání domácnost před ztrátou příjmů. Rezervy slouží právě na pokrytí časového období, kdy domácnost nemá dostatečné příjmy. I využití rezervy je potřeba dobře zvážit a čerpat ji jen v nezbytných případech a především jen v potřebné výši.
14
30.8.2012
Změny v rozpočtu na výdajové straně • Výdajová strana nám dává vždy větší prostor pro změny v rozpočtu domácnosti než příjmová strana. • Výdajovou stranu si rozdělíme na nezbytné a zbytné náklady, přičemž i na nezbytných nákladech můžeme ušetřit. • Základem zodpovědného hospodaření je výběr přiměřeného bydlení, stejně tak odhad vhodné výše jednotlivých záloh.
Změny v rozpočtu na výdajové straně • Je nutné zvážit veškeré nezbytné náklady a možnosti jejich eliminace. Přestože se jedná o nezbytné náklady, je nutné hledat možnosti, jak potřeby vycházející z těchto nákladů uspokojit levnější formou. • Na výdajové straně v případě změny příjmů můžeme také zvážit hrazení různých pojistek a spoření, které doposud nezatěžovaly rozpočet • Velký prostor pro úsporu představuje i nákup potravin. Je nezbytností dodržovat výše uvedená pravidla při nákupu potravin. Zvláště při nižších příjmech je potřeba velmi dobře plánovat každý nákup, využívat akcí jednotlivých obchodů. Rovněž je nevyhnutelné omezení restauračního stravování.
15
30.8.2012
Změny v rozpočtu na výdajové straně • Největší prostor pro úsporu dávají náklady na ostatní položky v rozpočtu. Jedná se především o zájmy a obdobné položky. • Pozornost je potřeba zaměřit na tzv. „černé díry“ v rozpočtu. Máme na mysli především drobné položky, od kterých obvykle nemáme účet a výdaje na ně mohou měsíčně tvořit poměrně vysokou částku, jako například svačinu zakoupenou v rychlém občerstvení.
ODKAZY • kreditní a debetní karty • http://www.ceskatelevize.cz/porady/10319299084suma-sumarum-aneb-kde-jsou-mepenize/211562220100001/ • http://www.novinky.cz/finance/234968-spoustadomacnosti-v-cesku-uz-nevyzije-bez-dluhu.html • http://www.inok.cz/finance/kvalita_produktu/nejlep si_financni_produkty_roku-963 • http://www.mesec.cz/clanky/ivan-a-pepa-jaky-ucetby-si-vybrali/
16
30.8.2012
• • • • • • • • • • • • • • • • • •
HOSPODAŘIT JE UMĚNÍ
Rodina Snášelova Bohumil Snášel (35 let) a Ludmila Snášelová (30 let) mají dvě děti, které navštěvují základní školu. Bohumil pracuje jako učitel na základní škole a jeho plat činí 22 000 Kč čistého měsíčně.Ludmila je účetní a její plat činí 15 000 Kč čistého měsíčně. Bydlí v Přelouči v panelovém bytě, který mají v osobním vlastnictví. Náklady na bydlení činí měsíčně 6 000 Kč. Snášelovi mají uzavřenou leasingovou smlouvu na osobní automobil. Měsíční splátka je ve výši 5 000 Kč. Další měsíční výdaje rodiny jsou následující: - provoz domácnosti (pojištění, drobné výdaje) - 900 Kč - výdaje na základní potraviny - 12 000 Kč - oblečení a obuv - průměrně 2 900 Kč - ostatní výdaje (kultura, zábava) - 2 500 Kč - provoz auta - 3 000 Kč - penzijní připojištění - 400 Kč Úkol: • Sestavte rozpočet této domácnosti. • Do rozpočtu zahrňte i další možné náklady domácnosti. • Vyhodnoťte, s jakým rozpočtem domácnost hospodaří. Diskutujte nad následujícími otázkami: • Jakou částku může rodina měsíčně spořit? • Jaké finanční produkty by mohla rodina využít pro své hospodaření?
Dluhy nebo spoření
• •
Zadání: Pracovní list 2: Dluhy nebo spoření Cíl aktivity: Uvědomění si důležitosti potřeb jedince a rozlišování mezi potřebami zbytnými a nezbytnými. Cílem je rovněž nasměrovat studenty k přemýšlení o vlivu módy, společnosti (tedy být „in) a reklamy na naše rozhodování.
•
Příklady možných argumentů:
budu mít okamžitá vlastnická práva k věci nemusím čekat dlouhou dobu na pořízení věci si spořením vytvořím rezervu pro případ nouze mohu mít zboží na rámec svého příjmu mohu mít vše, co si okamžitě přeji se nemohu dostat do dluhové pasti
17
30.8.2012
Pár tipů k hospodaření • Zadání: Rozdejte studentům Pracovní list 5: Pár tipů k hospodaření, který slouží jako přehledný souhrn základních pravidel hospodaření. Studentům zadejte samostatně nastudovat tento materiál. Jejich úkolem je jednotlivé výroky označit následovně: • Věděl jsem • * Nevěděl jsem • ? Stále mám otázky • Cíl aktivity: Tato aktivita slouží k zopakování celého tématu a především k ujasnění všech podstatných principů a pravidel hospodaření domácnosti.
18
