ROZBORY HOSPODAŘENÍ za rok 2006

Oblast Název organizace Adresa IČ ORG Součásti organizace (zkratk.)

Příspěvková organizace v oblasti školství Dětský domov a Školní jídelna, Přerov, Sušilova 25 Sušilova 25/2392, 750 02 Přerov 63701332 1405

ROZBORY HOSPODAŘENÍ za rok 2006

Ředitel Jméno: Mgr. Jan Pavlas

Podpis:

Telefon: 581 205 127

Zpracovatel rozborů hospodaření Jméno: Libuše Poulíčková

Podpis:

Telefon: 581 277 645

Účetní Jméno: Libuše Poulíčková

V Přerově dne: 28.1.2007

Podpis:

Telefon: 581 277 645

2 Obsah rozborů:

1.

2. 3. 4. 5. 6.

7. 8.

9. 10. 11. 12.

Úvod ………………………………………………………………………………. Tvorba výsledku hospodaření ………………………….…………………… 1.1. Náklady v hlavní činnosti ………………………………………………..… 1.2. Výnosy v hlavní činnosti …………………………………………………… 1.3. Výsledek hospodaření ……………………………………………………… Doplňková činnost ……………………………………………………………... Použití účelových prostředků ………………………………………………... Peněžní fondy …………………………………………………………………… Zaměstnanci …………………………………………………………………….. Stav pohledávek a závazků …………………………………………………… 6.1. Pohledávky ………………………………………………………………….. 6.2. Závazky ……………………………………………………………………… Hospodaření s majetkem ……………………………………………………… Přijaté dary ………………………………………………………………………. 8.1. Finanční dary ………………………………………………………………... 8.2. Věcné dary …………………………………………………………………... Inventarizace majetku …………………………………………………………. Analýza skutečností, které výrazně ovlivnily hospodaření …………….. Výsledky kontrol ………………………………………………………………... Pojistná událost …………………………………………………………………

3 4 - 12 4-9 10 - 12 12 13 13 13 - 14 15 - 16 16 - 19 16 - 19 19 19 20 20 20 20 21 21 21

3 Úvod (Základní charakteristika organizace) IČO OKEČ Název zařízení Sídlo Právní forma Předmět hlavní činnosti Součásti zařízení

Telefon, fax - ředitel Telefon - účetní E-mail ředitel E-mail účetní

63701332 853100 Dětský domov a Školní jídelna, Přerov, Sušilova 25 Sušilova 25/2392 Příspěvková organizace bez doplňkové činnosti Poskytování péče mládeţi s nařízenou ústavní výchovou Dětský domov a Školní jídelna sídlí v jedné budově a sdruţuje dvě součásti: 1. Dětský domov – kapacita 25 lůţek, IZO 102620121 2. Školní jídelna – kapacita 40 jídel, IZO 110022122 581 205 127, 581 277 644 581 277 645 [email protected] [email protected]

Podle zákona č. 109/2002 Sb., o výkonu ústavní výchovy nebo ochranné výchovy ve školských zařízeních a o preventivně výchovné péči ve školských zařízení a o změně dalších zákonů v platném znění jsou do dětského domova umisťovány děti na základě rozhodnutí příslušného soudu prostřednictvím diagnostického ústavu,v jehoţ územním obvodu se zařízení nachází. Zařízení můţe v souladu s uvedeným zákonem poskytovat péči: a) dětem s nařízenou ústavní výchovou, b) dětem, u nichţ bylo nařízeno předběţné opatření. Poskytovaná péče se přitom vztahuje i na: a) děti, které nejsou občany ČR a splňují podmínky stanovené zvláštním zákonem, děti s mentálním, tělesným, smyslovým postiţením, vadou řeči, popřípadě s více vadami, pokud stupeň postiţení neodpovídá jejich umístění do ústavu sociální péče nebo specializovaného zdravotnického zařízení, b) nezletilé matky spolu s jejich dětmi. Dětem umístěným v zařízení bude zařízení rovněţ poskytovat: a) stravování, ubytování a ošacení, b) učební potřeby a pomůcky, c) úhrada nezbytně nutných nákladů na vzdělávání, d) úhrada nákladů na zdravotní péči, léčiva a zdravotnické prostředky, které nejsou hrazeny ze zdravotního pojištění, pokud nebyla péče vyţádána osobami odpovědnými za výchovu, e) kapesné,osobní dary a věcná pomoc při odchodu zletilých osob ze zařízení, f) úhrada nákladů na dopravu do sídla školy. Dětem umístěným v zařízení bude zařízení rovněţ poskytovat: a) potřeby pro vyuţití volného času a rekreaci, b) náklady na kulturní, uměleckou, sportovní a oddechovou činnost, c) náklady na soutěţní akce, rekreace, d) náklady na dopravu k osobám odpovědným za výchovu. Dětem umístěným v zařízení je věnována komplexní výchovně vzdělávací péče soustředěná zejména do tří oblastí: 1. příprava na vyučování - předpoklad přípravy na povolání a s tím související schopnosti obstát na „trhu práce“; 2. příprava na samostatný ţivot po ukončení pobytu v zařízení; 3. účelné vyuţívání volného času zejména formou rozvoje zájmových aktivit. Zařízení není plátcem ani DPH, ani daně z příjmu, nevlastní sluţební automobil a není tudíţ ani plátcem silniční daně. Je plátcem daně z příjmu fyzických osob ze závislé činnosti a funkčních poţitků. Spádovým finančním úřadem je pro naše zařízení Finanční úřad Přerov. Zařízení má ve správě pouze majetek Olomouckého kraje. Ţádný majetek samo nepronajímá a nemá ţádný majetek pronajatý. Zařízení má dva bankovní účty, a to jeden pro provozní prostředky přímých výdajů, nepřímých nákladů a finančních fondů a druhý pro prostředky FKSP. Oba bankovní účty jsou zřízeny a vedeny u Komerční banky, a.s. Přerov. Zařízení nemá doplňkovou činnost.

4 1. Tvorba výsledku hospodaření 1.1. Náklady v hlavní činnosti A) Nepřímé Pro rok 2006 byl sestaven a schválen rozpočet nepřímých nákladů ve výši 1 509 480,00 Kč. Příspěvek na nepřímé náklady byl našemu zařízení poskytnut v plné výši zřizovatelem. Nepřijali jsme ţádný jiný příspěvek od jiných poskytovatelů. § 4322 4322

pol. 5331 5331

UZ Název položky 00106 Příspěvek na provoz 00006 Příspěvek na odpisy celkem

Kč 1 481 000,00 28 480,00 1 509 480,00

Byl nařízen odvod z odpisů ve výši 12.240,00 Kč. Nařízený odvod byl dodrţen.  Čerpání UZ 00106 ve výši 1.481.000,00Kč

 



 

 

Ve srovnání s rokem 2005 nebyl UZ 00106 našemu zařízení navýšen. Příspěvek na provoz byl čerpán v průběhu roku rovnoměrně. Na ošacení pro děti umístěné v zařízení bylo pouţito celkem 66.814,00 Kč. Zařízení se snaţí o maximální úsporu při pořizování ošacení za předpokladu neomezování dětí při vlastním výběru druhu a značky ošacení. Obuv pro děti byla zakoupena v hodnotě 52.384,00 Kč. Jedná se o obuv domácí, sportovní, vycházkovou a sezónní. Některým dětem bylo nutno pořídit rovněţ ošacení i obuv pro společenskou příleţitost. Děti se účastní řady společenských akcí se zařízením, individuálně nebo se školou. V loňském roce zařízení vynaloţilo na ošacení a obuv pro děti 78.351,50 Kč, coţ bylo méně o 40.846,50 Kč. Tento rozdíl byl způsoben jednak věkovým růstem dětí a jednak zvýšením počtu starších dívek. Potraviny pro školní jídelnu byly pořízeny v hodnotě 332.514,74 Kč. Celková úspora v potravinách a surovinách pro přípravu jídel proti loňskému roku činí 17.663,15 Kč. Tato úspora prostředků vznikla v souvislosti se sníţením počtu strávníků stravujících se z časových důvodů ve ŠJ při školách a vhodným výběrem dodavatelů. Spotřeba potravin je hrazena z přijatých PÚP, PnD a výţivného. V roce 2006 se jedná o částku v celkové výši 237.700,30 Kč. Mimo potraviny pro školní jídelnu jsou pořizovány potraviny a suroviny pro přípravu jídel v rámci výchovně vzdělávací činnosti (vaření rodinných skupin ve cvičné kuchyňce), kdy se děti učí vařit a stolovat. Náklad na tyto potraviny v roce 2006 byl 17.098,00Kč. V roce 2005 byl tento náklad ve výši 12.540,00 Kč niţší o 4.478,00 Kč. Zvýšený náklad pro chod cvičné kuchyňky je zapříčiněn častější a důslednější přípravou dětí pro samostatný ţivot. V roce 2006 nebyly pořízeny ţádné učebnice. Školní potřeby pro děti byly pro školní rok 2006/2007 pořízeny ve výši 21.692,00 Kč. Pro jednoho ţáka prvního ročníku dostalo naše zařízení na základě ţádosti státní podporu ve výši „pastelkovného“ 1.000,00 Kč. Ve srovnání s rokem 2005 je náklad na pořízení školních potřeb o 1.353,50 Kč vyšší. Náklady v obou letech jsou téměř vyrovnané. V průběhu celého školního roku musíme neustále školní potřeby doplňovat. Působením pedagogických pracovníků se sníţil jeden z negativních projevů dětí, tj. poškozování a ztráty školních potřeb. Přesto potíţe v oblasti ztráty školních potřeb částečně přetrvávají, a to zejména u dětí s poruchami chování. Časopisy, denní tisk a odborné tiskoviny jsme v letošním roce pořídili v hodnotě 21.742,00 Kč coţ je o 3.609,70 Kč méně neţ v roce 2005. V důsledku snahy o cílenou úsporu byla odhlášena nekvalitní nebo dlouhodobá periodika s nízkým profesním nebo zájmových vyuţitím. Drobný hmotný dlouhodobý majetek byl do pořízen nákladem 64.113,30 Kč. V loňském roce byla zařízení přidělena účelová dotace v souvislosti s dodrţením příslušných hygienických předpisů ve výši 215.000,00Kč a celkem za rok byl pořízen majetek v hodnotě 234.785,70 Kč. Plným vyuţitím této účelové dotace byly téměř splněny poţadavky stanovené příslušnými ustanoveními vyhlášky č. 108/2001 Sb.. Nelze však vytíţeně srovnávat pouţití finančních

5

 



prostředků na nákup vybavení v letech 2005 a 2006, nicméně v roce 2006 jsme pořizovali jen vybavení nutné nebo nahrazující zničené. Byly zakoupeny lampičky, poličky, digitální váha pro dítě trpící diabetem a chladnička k uloţení léků a inzulínu. Vybavení dílny domovníka bylo rozšířeno o strunovou sekačku, aku-vrtačku a horkovzdušné těleso. Z důvodu zřízení úřední desky v souvislosti se správním řízením v rámci rozhodování ředitele o výši příspěvku na úhradu péče byla pořízena venkovní vitrína. Největší nákladovou poloţkou na vybavení bylo pořízení sedací soupravy pro děti v hodnotě 19.780,00 Kč. Sportovní inventář byl pořízen v hodnotě 5.928,00 Kč. Lze konstatovat, ţe v našem zařízení je sportovní vybavení zabezpečeno pro všechny děti na dobré úrovni a nebylo třeba jej v roce 2006 rozšiřovat nebo modernizovat. Děti umístěné v našem zařízení mají nárok na specifické drogistické a kosmetické přípravky v závislosti na individuálních potřebách kaţdého jedince. Tyto byly pořízeny v celkové hodnotě 47.140,40 Kč za rok. V roce 2005 byl náklad stejného sortimentu zboţí pořízen za 36.813,20 Kč. Rozdíl 10.327,20 Kč je způsoben vyšším věkem umístěných dětí a inflací. K narozeninám, jmeninám a vánocům zařízení poskytuje dětem osobní dary (§ 32 zákona č. 109/2002 Sb.). Ty byly v roce 2006 pořízeny v celkové hodnotě 23.873,50 Kč. Dary zůstávají v osobním vlastnictví dětí.

Při pořizování materiálu v roce 2006 zařízení přistupovalo odpovědně k požadavkům jednotlivých rodinných skupin i k potřebám provozu a budovy dětského domova. Každý požadavek na výdej finančních prostředků za účelem pořízení drobného hmotného dlouhodobého majetku, potravin, drogistického zboží aj. byl podroben schvalovacímu procesu, kdy byly vyhodnoceny priority a reálné potřeby. Bylo přihlíženo také k rozpočtu pořízení materiálu pro rok 2006, kdy schválený rozpočet byl v celkové výši 808 tis.Kč, skutečnost pak 767,25 tis Kč. Rozdílem je úspora ve výši 40,75 tis.Kč. Nebyly realizovány nákupy materiálu pro vybavení dětských pokojů k tzv. „zateplení“ prostředí – přiblížení se k rodinnému typu, a to hlavně z důvodu očekávané přestavby budovy a vykrytí nákladů spojených s odstraňováním následků škodní události, kdy z důvodu prasklého přívodu vody do WC došlo k vytopení části dvou podlaží budovy. 





Energie.  Za elektrickou energii bylo za rok 2006 uhrazeno 66.710,00 Kč a v roce to bylo 66.166,00 Kč. Náklad je téměř vyrovnaný pro obě období.  Naše zařízení není napojeno na dálkový teplovod. Teplou uţitkovou vodu vyrábíme prostřednictvím plynových ohřívačů vody – bojlerů Quadrica a teplou vodu do rozvodu otopného systému vyrábíme prostřednictvím plynových spotřebičů Radon Ehre.  Za spotřebu plynu jsme v roce 2006 uhradili 119.850,65 Kč. V roce 2005 to bylo 115.000,00 Kč. Rozdíl 4.000,00 Kč byl způsoben zvýšenou potřebou vytápění v měsících lednu aţ březnu 2006.  Vodné, stočné a sráţkové hradíme čtvrtletně; v roce 2006 byl tento náklad ve výši 43.400,00 Kč, v roce 2005 činil 48.486,00 Kč. Za rok 2006 jsme vykázali úsporu ve výši 5.086,00 Kč. Opravy a udržování. Na opravy a udrţování jsme vynaloţili v roce 2006 celkem 151.988,20 Kč, z toho na odstranění následků zatopení patra a přízemí ze dne 1.8.2006 78.641,00 Kč. Byla provedena oprava sociálního zařízení dětí v hodnotě celkem 46.607,50 Kč. Operativně byly prováděny opravy střechy, zastřešení verandy, elektroinstalace, byla vymalována školní kuchyně. Oproti schválenému rozpočtu, kdy bylo rozpočtováno na opravy a udrţování 85.000,00 Kč, došlo k nárůstu nákladů o cca 67.000,00 Kč, a to z důvodu likvidace následků zatopení části budovy vodou při poruše sociálního zařízení. Cestovné. Zařízení proplácelo cestovní náhrady pouze v souvislosti s „tuzemskými“ pracovními cestami. Šlo převáţně o doprovod dětí na sportovní, kulturní, poznávací akce a rekreace, k odborným vyšetřením, při převozu do jiných zařízení (DDÚ, VÚM, léčeben apod.) a rovněţ pracovních cest zaměstnanců spojených s účastí na seminářích, školeních a jednáních. V roce 2005 činily náklady na cestovné 32.979,00 Kč, v roce 2006 celkem 38.677,00 Kč. Došlo tak ke zvýšení o 5.698,00 Kč.

6  





Největší část nákladů na poštovné vzniká rozsáhlou agendou správního řízení. Na poštovné bylo za rok 2006 vynaloţeno celkem 8.343,50 Kč. Ve srovnání s rokem 2005, kdy byly náklady na poštovné vyčísleny částkou 7.006,50 Kč, vznikl nárůst nákladů o 1.337,50 Kč. Naše zařízení vyuţívá celkem tři pevné telefonní linky a k nim internetové připojení. Kaţdá rodinná skupina, ředitel a vedoucí vychovatelka mají k dispozici mobilní telefon. Náklady na telekomunikační a radiokomunikační poplatky při úhradě poplatku za vyuţívání kabelové televize činily za rok 2006 celkem 63.083,50 Kč. Protoţe v roce 2005 dosáhly tyto náklady výše 70.219,50 Kč, došlo v roce 2006 k úspoře prostředků, a to zejména na základě opatření vydaného ředitelem zařízení. Zaměstnanci zařízení se kaţdoročně účastní odborných přednášek a seminářů ke zvýšení a prohloubení svých odborných znalostí. Náklady na školení pedagogických pracovníků dosáhly výše 12.310,00 Kč a náklady na vzdělávání ostatních (účetní, sociální pracovnice, kuchyň) dosáhly výše 5.000,00 Kč. Celkem za rok 2006 to je 17.310,00 Kč. Náklady na DVPP vzrostly ve srovnání s rokem 2005 o 850,00 Kč. Ostatní služby zahrnují velkou poloţku čerpání dotace nepřímých výdajů. Je zde zastoupena široká oblast činnosti dětského domova a zabezpečování jeho plynulého provozu. Celková částka nákladů činí za rok 2006 celkem 519.120,19 Kč. Z toho zejména:  neinvestiční výdaje na ţáka v základních školách 42.986,50 Kč (§ 178 odst. 6 a 8 z.č. 561/2004 Sb.),  údrţba počítačové sítě 8.000,00 Kč,  svoz odpadu 11.105,00 Kč,  preventivní lékařské prohlídky zaměstnanců 3.900,00 Kč,  rekreační a prázdninové pobyty dětí tvoří značnou část ostatních sluţeb, a to ve výši 151.827,60 Kč,  dále jízdné dětí (do škol, k rodinám, za zábavou), opravy vybavení - rámování, zasklívání, opravy audio a video techniky, opravy ošacení, batohů aj. Schválený rozpočet pro ostatní sluţby byl překročen o 291,12 tis. Kč. V tomto překročení se objevuje částka za neinvestiční výdaje na ţáka v základních školách a také nákladnější pobyty dětí a větší počet uskutečněných společných kulturních, sportovních a poznávacích akcí.

K čerpání příspěvku na provoz pod UZ 00106 lze říct, že byl čerpán vždy rovnoměrně (až na krytí nákladů spojených se vznikem pojistné události – zatečení) a s rozvahou. Vedením zařízení byla nastavena opatření k úspornému a odpovědnému čerpání finančních prostředků. Dobrá výchovná práce a působení na děti se projevily v nižších nákladech. Schválený rozpočet pro ostatní služby byl překročen o 291,12 tis. Kč. V tomto překročení se objevuje částka za neinvestiční výdaje na žáka v základních školách (§ 178 odst. 6 a 8 z. č. 561/2004 Sb., v platném znění) a také nákladnější pobyty dětí a větší počet uskutečněných společných kulturních, sportovních a poznávacích akcí. Usnesením ROK pod č.j. 32/32/2006 bylo rozhodnuto o souhlasu s návrhem naší organizace o vzdání se práva a prominutí pohledávky za Martou Děckuláčkovou ve výši 11.329,00 Kč.

7  Rozpis čerpání UZ 00106, UZ 00006, UZ 33353 - ONIV Potraviny z toho potraviny pro ŠJ potraviny pro vých. vzděl. činnost Ošacení, obuv z toho ošacení obuv Školní potřeby

349.612,74 332.514,74 17.098,00 119.198,00 66.814,00 52.384,00 21.692,00

Tisk

21.742,00

DHDM

64.113,30

Nákup jiného materiálu z toho kancelářské potřeby ostatní nákup drogerie - provoz drogerie – děti narozeniny, jmeniny povlečení sportovní vybavení celkem Spotřeba energií z toho studená voda plyn elektřina Opravy a udržování z toho pojistná událost běţné opravy Cestovné (z ONIV) Služby pošt

190.888,50 18.659,70 71.493,20 18.449,70 47.140,40 23.873,50 5.344,00 5.928,00 767.246,54 229.960,65 43.400,00 119.850,65 66.710,00 151.988,20 78.641,00 73.347,20 38.677,00 8.343,50

Služby telekomunikační

Služby zpracování dat

63.081,00 48.127,50 13.633,50 17.310,00 12.310,00 5.000,00 32.330,88

Programové vybavení

12.352,40

z toho pevná linka mobilní operátor Služby DVPP z toho DVPP ostatní

Nákup ostatních služeb z toho ostatní sluţby pobytové zájezdy vstupné na akce celkem

385.702,41 223.601,81 151.827,60 10.273,00 519.12,19

Ostatní povinné pojistné hrazené organizací (z ONIV)

19.087,95

Ochranné oděvy a pracovní pomůcky (z ONIV) Odpis pohledávky

6.877,00 11.329,00

8 Služby peněžních ústavů

22.479,80 20.693,80 1.786,00 92.453,00

z toho poplatky KB – BÚ poplatky KB – BÚ FKSP Peněžní prostředky poskytované dětem podle z.č. 109/ z toho finanční odměny kapesné věcná pomoc Ostatní jiné náklady c e l k e m

4.998,00 48.285,00 39.170,00 114.932,80

Odpisy

28.488,00

Porovnání vybraných položek za rok 2005 a 2006 Provoz Spotřeba materiálu, energie materiál v tom

potraviny DHDM

energie Služby v tom cestovné

opravy ostatní

v tis. Kč Náklady Náklady r. 2005 r. 2006 1.203,24 997,21 884,05 767,25 348,30 349,61 234,79 64,11 304,80 229,96 664,48 671,11 147,68 151,99 488,80 519,12 32,98 38,68

Rozdíl 206,03 116,80 - 1,31 170,68 74,84 - 6,63 - 4,31 - 30,32 - 5,70

Z uvedeného přehledu vyplývá, že ve srovnání s rokem 2005 došlo k úspoře ve spotřebě materiálu a spotřebě energií v celkovém objemu 17%. U pořízení DHDM je srovnání s rokem 2005 velmi nesnadné z důvodu poskytnutí a čerpání účelové dotace v souvislosti s požadavky hygienických předpisů. Cestovné bylo v roce 2006 překročeno oproti minulému období o 17,5%. Nárůst nákladů na cestovné je zapříčiněn zvýšením cen za použití prostředků hromadné dálkové přepravy a cen pohonných hmot včetně vyššího počtu umístěných dětí se zdravotním postižením (nejčastěji se jedná o doprovod dětí do lázeňských zařízení, léčeben, táborů pro děti se zdravotním postižením).  Čerpání UZ 00006 Roční odpisy majetku pro rok 2006 činí 28.488,00 Kč. Olomoucký kraj poskytl našemu zařízení účelově určený příspěvek na provoz – odpisy ve výši 28.480,00 Kč, kdy byl nařízen odvod z těchto odpisů ve výši 50%, coţ představuje částku 12.240,00 Kč. Další dotace, příspěvky na nepřímé náklady našemu zařízení nebyly poskytnuty.

9 B) Přímé výdaje Pro rok 2006 byl našemu zařízení schválen a několika rozpočtovými opatřeními doplněn rozpočet přímých výdajů v celkové výši 4.784.500,00 Kč. § 4322

pol. 5331

ORG 1405

Platy 3.285.000

OPPP Pojistné 10.000 1.219.000

ONIV 30.600

Celkem Kč 4.544.600

2. upravený rozpočet ke dni 29.03.2006 4322

5331

1405

121.000

0

45.000

0

166.000

20.000

5.000

9.000

0

34.000

18.000

0

7.000

1.900

26.900

10.000

0

3.000

0

13.000

15.000 1.283.000

32.500

4.784.500

3. upravený rozpočet ke dni 12.06.2006 4322

5331

1405

4. upravený rozpočet ke dni 25.10.2006 4322

5331

1405

5. upravený rozpočet ke dni 28.11.2006 4322

5331

1405

Celkem rozpočet pro rok 2006 3.454.000 Spotřebované přímé výdaje v roce 2006: Platy zaměstnanců v pracovním poměru k 31.12.2006 platy z toho mimořádné odměny z FO Vyplacené OPPP k 31.12.2006 z toho OPPP - ostatní Celkem vyplacené mzdy, platy a OPPP k 31.12.2006 ONIV k 31.12.2006

3.454.000,00 3.454.000,00 0,00 15.000,00 15.000,00 3.469.000,00 1.315.500,00

Finanční prostředky na přímé výdaje poskytnuté z rozpočtu kraje byly zcela spotřebovány a nebyly překročeny.

10 1.2. Výnosy v hlavní činnosti A) Dotace Poskytovatelem dotace na nepřímé náklady pro zařízení je KÚOK. Příspěvek na nepřímé náklady tvoří největší část provozních prostředků ke krytí nákladů zařízení spojených s jeho provozem. V roce 2006 jsme neobdrţeli příspěvek od jiného poskytovatele. Porovnání dotace nepřímých nákladů v roce 2006 a v roce 2005 Rok 2006 UZ 00106 celkem

§ 4322 4322 4322

položka 5331 5331 5331

Rok 2005 UZ 00106 00100 00006 00004 celkem

§ 4322 4322 4322 4322 4322

položka 5331 5331 5331 5331 5331

účel provoz odpisy neinvestiční příspěvky PO

název položky příspěvek na provoz příspěvek na „hygienické předpisy“ příspěvek na odpisy rozvoj ICT

Kč 1.481.000,00 28.480,00 1.509.480,00

Kč 1.481.000,00 215.000,00 34.000,00 14.592,00 1.744.592,00

Z uvedeného srovnání vyplývá, že příspěvek na provoz pod UZ 00106 nebyl oproti roku 2005 navýšen. V roce 2006 byl pro naše zařízení schválen účelově vázaný příspěvek na provoz – odpisy a provoz. Prostředky na provoz z UZ00106 nebyly vyčerpány v plné výši dotace z důvodu úsporných opatření realizovaných v zájmu tvorby kladného výsledku hospodaření, díky jemuž se po schválení VH a rozdělení do fondů dostanou do rezervního fondu prostředky, jimiž se zařízení může podílet na nutné přestavbě budovy a nákladech s ní spojených. Schválení účelové dotace na investiční akci rekonstrukce budovy zařízení očekáváme v roce 2007. Rovněž očekáváme dokončení realizace přestavby v roce 2007. Poskytovatelem dotace na přímé výdaje pro naše zařízení je MŠMT ČR. V roce 2006 jsme neobdrţeli od jiného poskytovatele příspěvek na krytí přímých výdajů. Porovnání dotace přímých výdajů v roce 2006 a v roce 2005

V tom: platy pojistné OPPP ONIV

4.983.000,00Kč 3.587.000,00Kč 1.334.000,00Kč 20.000,00Kč 42.000,00Kč

V tom: platy pojistné OON ONIV

4.784.500,00Kč 3.454.000,00Kč 1.283.000,00Kč 15.000,00Kč 32.500,00Kč

Celkem za rok 2005:

Celkem za rok 2006:

Z uvedeného přehledu vyplývá, že příspěvek na přímé výdaje pro rok 2006 nebyl našemu zařízení navýšen, naopak je nižší o 133 000,00 Kč.

11 B) Výnosy z vlastní činnosti V Dětském domově a Školní jídelně, Přerov, Sušilova 25 převládá výchovná činnost. Podle zákona č. 109/2002 Sb., o výkonu ústavní výchovy nebo ochranné výchovy ve školských zařízeních a o preventivně výchovné péči ve školských zařízeních a o změně dalších zákonů, v platném znění jsou do dětského domova umisťovány děti na základě rozhodnutí příslušného soudu prostřednictvím diagnostického ústavu, v jehoţ územním obvodu se zařízení nachází. Dětem umístěným do zařízení je poskytováno plné přímé zaopatření. Výnosy z vlastní činnosti zařízení tvoří: a) Příspěvek na úhradu péče – PÚP (tzv. „ošetřovné“), který stanoví ředitel zařízení ve správním řízení v souladu s ustanovením § 24 odst. 3 písm. g), § 27 odst. 1 a 2 a § 28 odst. 1 a 2 písm. a) – d) zákona č. 109/2002 Sb., o výkonu ústavní výchovy nebo ochranné výchovy ve školských zařízeních a o preventivně výchovné péči ve školských zařízeních a o změně dalších zákonů, v platném znění a podle zákona č. 500/2004Sb., správní řád.  Pokud osoba odpovědná za výchovu prokáţe prostřednictvím obecního úřadu obce s rozšířenou působností, ţe po zaplacení příspěvku by její příjmy byly niţší neţ ţivotní minimum, příspěvek nehradí. Osoby odpovědné za výchovu však ve většině případů se zařízením nekomunikují, potřebné doklady nedodávají a aniţ by se proti případnému rozhodnutí ředitele o placení příspěvku odvolaly, jeho rozhodnutí nerespektují a příspěvek neplatí. Zařízení tak vznikají dluhy, jejichţ vymáhání je v případě těchto osob téměř nerealizovatelné, a to ani v případě podání trestního oznámení. Protoţe změny v rozhodnutí mohou na základě moţných změn v příjmech osob odpovědných za výchovu (např. jiţ za měsíc po vydání rozhodnutí rodič přijde o práci, potvrzení nedodá, příspěvek nehradí, dluh narůstá …) nastat i několikrát v kalendářním roce, nelze pro ţádný rok přesně stanovit výši příjmů z této oblasti !!! b) Výţivné stanovené zákonným zástupcům dětí příslušným Okresním soudem při rozhodnutí o umístění dítěte do zařízení. c) Dávky státní sociální podpory, a to přídavek na dítě nebo, které jsou zařízení vypláceny příslušnými orgány samosprávy po splnění zákonem daných kritérií. d) Finanční dary právnických i fyzických osob, jejichţ výši nelze předvídat. e) Stravné od zaměstnanců jako úhrada za odebrané obědy. f)

Připsané úroky z běţného účtu. V tabulce za rok 2006 jsou uvedené mimorozpočtové příjmy zařízení a v tabulce za rok 2005 jsou uvedeny mimorozpočtové příjmy k porovnání obou období: Rok 2005 Název Příspěvek na úhradu péče Stravné od zaměstnanců Úrok z BÚ Převody z vlastních fondů a čerpání finančních darů Pojistná plnění a ostatní výnosy Celkem

SU 602 602 644 648 649

Kč 251.423,00 37.563,00 390,75 125.088,59 15.075,00 429.540,34

12 Rok 2006 Název Příspěvek na úhradu péče Stravné od zaměstnanců Úrok z BÚ Převody z vlastních fondů a čerpání finančních darů Pojistná plnění a ostatní výnosy (za obrázky dětí, „pastelkovné“) Celkem

SU 602 602 644 648

Kč 507.189,40 37.871,00 338,59 92.662,00

649

109.052,00 747.112,99

Z uvedeného přehledu vyplývá, že mimorozpočtové výnosy v roce 2006 byly vyšší celkem o 317.572,65 Kč. Toto je způsobeno hlavně tím, že do 31.12.2004 bylo účtováno o přijatém a dlužném PÚP prostřednictvím účtu 902 x 316 a to bez předpisu. Ke dni 1.1.2005 již byl účtován předpis PÚP. Dne 1.1.2006 byla částka dlužného PÚP na účtu 902 rozdělena na část do delimitace (při vstupu zařízení do právní subjektivity) to je 102.206,00 Kč a na část nových dluhů na PÚP od 1.1.1996 do 31.12.2005, a to je 175.716,00 Kč. Částka 175.716,00 Kč jako dlužné PÚP vzniklé od 1.1.1996 do 31.12.2005 byla přeúčtována na účet 602 33 a účet 316 byl analyticky rozdělen na staré dluhy (do 1.1.1996) a nové dluhy. Zaúčtováním opravy předpisu minulých let vznikl výnos ve výši 507.189,40 Kč. Přijaté stravné od zaměstnanců se v roce 2006 zvýšilo díky vyššímu počtu zaměstnanců, kteří se stravují ve vlastní školní jídelně zařízení. V oblasti čerpání vlastních fondů a čerpání finančních darů jsme v roce 2006 využili celkem částku 92.662,00 Kč, v níž je z části zahrnuto čerpání nevyužitých finančních darů roku 2005. Čerpání poskytnutých finančních darů je závislé od znění finančních smluv. Naše zařízení neprovádělo žádnou velkou opravu ani investiční akci a čerpalo prostředky rezervního fondu jen dle vymezení v darovacích smlouvách – hlavně na činnost dětí. 1.3. Výsledek hospodaření v hlavní činnosti

2005 204,09

Výsledek hospodaření 2006 401,09

rozdíl + 197

Kladný výsledek hospodaření vznikl především výnosy z příspěvků na úhradu péče (PÚP), kdy předpis byl stanoven ve výši 507.189,40 Kč. Skutečné příjmy z PÚP v roce 2006 jsou ve výši 237.700,30 Kč. To znamená, ţe 269.489,10 Kč je finančně nekryto. Dále jej tvoří výnosy z pojistných událostí, kdy jsme účtovali o příjmech příštích období týkajících se pojistného plnění za pojistnou událost ze dne 1.8.2006 a splatných v následujícím roce ve výši 106.242,00 Kč, kdy jde v plné míře o výsledek hospodaření finančně nekrytý. Dále jej tvoří nevyčerpaná dotace na nepřímé náklady ve výši 25.362,56 Kč a tato částka je finančně plně krytá. Výsledek hospodaření za rok 2006 je finančně krytý ve výši 25.362,56 Kč a finančně nekrytý ve výši 375.731,10 Kč. Naše zařízení se tvorbou kladného výsledku hospodaření a následně tvorbou fondů chce podílet na nutné rekonstrukci nebo přestavbě budovy. Z tohoto důvodu přijalo úsporná opatření, která se snaţí dodrţovat za předpokladu neomezení potřeb dětí. Návrh na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření do fondů Z důvodu finančního nekrytí zlepšeného výsledku hospodaření navrhujeme příděl do rezervního fondu ve výši 400.093,66 Kč a fondu odměn ve výši 1.000,00 Kč.

13 2. Doplňková činnost Dětský domov a Školní jídelna, Přerov, Sušilova 25 neprovozuje doplňkovou činnost. 3. Použití účelových prostředků A) Poskytovatelem příspěvku na nepřímé náklady je KÚOK. Pro zařízení byl schválen rozpočet v následujícím sloţení a výši: UZ 00106 00006 celkem

§ 4322 4322 4322

položka 5331 5331 5331

název položky příspěvek na provoz příspěvek na odpisy

Kč 1.481.000,00 28.480,00 1.509.480,00

Tato dotace byla v plné míře pouţita k danému účelu. Od ţádného jiného poskytovatele jsme nepřijali dotaci ke krytí nepřímých nákladů pro rok 2006. B) Poskytovatelem příspěvku na přímé výdaje je MŠMT ČR. Příspěvek byl našemu zařízení poskytnut v následující výši: Celkem UZ 33353 V tom: platy pojistné OON ONIV

4.784.500,00Kč 3.454.000,00Kč 1.283.000,00Kč 15.000,00Kč 32.500,00Kč

Tato dotace byla v plné míře pouţita k danému účelu. Od ţádného jiného poskytovatele jsme nepřijali dotaci ke krytí přímých výdajů pro rok 2006. Usnesením ROK pod č.j. 32/32/2006 bylo rozhodnuto o souhlasu s návrhem naší organizace o vzdání se práva a prominutí pohledávky za Martou Děckuláčkovou ve výši 11.329,00 Kč. 4. Peněžní fondy 911 – Fond odměn Zdrojem tvorby fondu odměn pro naši účetní jednotku je v roce 2006 pouze částka přídělu ze zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2005, a to ve výši celkem 61.200,00 Kč. Z fondu odměn nebyla v roce 2006 čerpána částka na výplatu mimořádných odměn. Jeho zůstatek k 31.12.2006 činí 124.310,00 Kč. Fond je plně finančně krytý. 912 – FKSP Zdrojem tvorby FKSP je pro naši účetní jednotku v roce 2006 základní příděl ve výši 72.551,18 Kč. Čerpání fondu je v souladu s rozpočtem a proběhlo v celkové výši 68.442,00 Kč. Zůstatek na běţném účtu FKSP se liší od zůstatku fondu: Zůstatek na běţném účtu FKSP 243 Zůstatek na FKSP Rozdíl v tom: 2% z hr. mezd za 12/06 dorovnání poplatků a úroků

32.526,10 Kč 41.439,90 Kč 8.913,80 Kč 7.055,00 Kč bude připsáno na BÚ v 1/2007 1.858,80 Kč bude připsáno na BÚ v 1/2007

Po dorovnání roku 2006 bude fond plně finančně krytý.

14 914 – Fond rezervní Zdrojem tvorby rezervního fondu je pro naši účetní jednotku v roce 2006 příděl ze zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2005 ve výši 142.888,81 Kč (30.326,00 Kč je finančně nekryto a jedná se o neuhrazené příspěvky na úhradu péče z roku 2005) a přijaté finanční dary ve výši 121.421,05 Kč. Přehled dárců a darovaných finančních částek 1. Česká pojišťovna a.s. 2. J. Navrátilová 3. NF Plaváček 4. Meopta – optika, s r.o. 5. Město Přerov – vánoční sbírka 6. E. Malaníková 7. R. Šimová - ADAM 8. P. Dokoupil 9. MUDr. B. Zatloukalová 10. MOTOR expert s.r.o. 11. OS Přerovský komorní orchestr 12. J. Urbánek celkem

20.000,00 Kč 1.000,00 Kč 3.640,00 Kč 10.000,00 Kč 12.731,05 Kč 2.000,00 Kč 20.000,00 Kč 1.350,00 Kč 5.000,00 Kč 40.000,00 Kč 1.100,00 Kč 4.600,00 Kč 121.421,05 Kč

Přehled použití finančních darů (použití je vázáno vymezením v darovacích smlouvách) 1. Pobyty dětí (rekreační, zdravotní) 2. Sportovní akce 3. Z NF Plaváček pro D. Sivaka 4. Jednodenní zájezd do Vídně 5. Výukový program SOVA celkem

63.941,00 Kč 11.000,00 Kč 3.640,00 Kč 1.350,00 Kč 12.731,00 Kč 92.662,00Kč

Fond je plně finančně krytý ve výši 620.137,50 Kč. 916 – Fond reprodukce majetku Zdrojem tvorby rezervního fondu je pro naši účetní jednotku v roce 2006 pouze částka odpisů platných pro tento rok ve výši 28.488,00 Kč. Byl proveden nařízený odvod z odpisů ve výši 50% přídělu, tj. 12.420,00 Kč. Nebyla provedena ţádná investiční akce ani velká oprava a fond nebyl čerpán. Fond je plně finančně krytý.

15 5. Zaměstnanci Rozbor stavu zaměstnanců ke dni 31.12.2006: Závazný ukazatel přepočteného počtu zaměstnanců pro rok 2006 Přepočtený počet zaměstnanců dle P1-04 k 31.12.2006 Skutečný přepočtený stav počet zaměstnanců k 31.12.2006

17,45 18,47 17,14

Rozbor vývoje průměrného přepočteného počtu zaměstnanců v období od 1.1.2006 do 31.12.2006: Měsíc

Prac. zařaz.

Zaměstnanec

Zastupující

01 02

VYCH VYCH VYCH PSP VYCH PSP SOC VŠJ VYCH VYCH VYCH PSP PSP VYCH PSP VYCH PSP VYCH UKL UKL UKL VYCH VYCH VŠJ UKL

J.S. J.S. J.S. A.A. J.S. A.A. E.V. V.S. S.V. Y.D. V.O. A.A. A.A. V.O. A.A. L.Č. A.A. L.Č. J.N. J.N. J.N. J.S. J.S. V.S. J.N.

S.V. S.V. S.V. P.K. S.V. P.K.

03

04

05

06 07 08 09 10 11 12

P.K. P.K. P.K. J.Z. P.K. J.Z. J.Č. J.Č. J.Č.

E.K. J.Č.

Zástup důvod po dobu PN po dobu PN po dobu PN po dobu PN po dobu PN, od 23.04. za MD po dobu PN sníţení úvazku z 0,6 na 0,5 sníţení úvazku z 0,6 na 0,5 změna pracovního poměru na N ukončení pracovního poměru dohodou po dobu MD J.S. po dobu PN po dobu PN po dobu MD J.S. po dobu PN po dobu PN po dobu PN nečekaně ukončená PN po dobu PN po dobu PN po dobu PN proplacená dovolená po MD proplacená dovolená po MD po dobu PN po dobu PN

poč.

úvaz.

01.01.06 01.01.06 01.01.06 16.03.06 01.01.06 16.03.06 01.04.06 01.04.06 01.05.06 30.04.06 15.05.06 16.03.06 16.03.06 15.05.06 16.03.06 17.07.06 07.08.06 17.07.06 01.09.06 01.09.06 01.09.06

1,0000 1,0000 1,0000 0,5161 0,7333 1,0000

11.12.06 01.09.06

P1-04 po odečtu 18,1500 17,1500 18,1500 17,1500 18,5532 17,0371 P1-04

18,7833 17,0500

17,5984 16,5984

1,0000 1,0000

18,0500 17,0500

1,0000 0,4839 0,2258

18,5339 17,0500

0,8000 0,8000 0,8000 0,8667 1,0000 0,3387 0,8000

18,0500 18,0500 17,0500

18,2758 18,8500 18,8500 18,8500 18,7167

18,0500

19,1887 17,0500

Vysvětlivky: VYCH PSP SOC VŠJ UKL PN

- vychovatelka - pracovník sociální péče - sociální pracovnice - vedoucí školní jídelny - uklizečka - pracovní neschopnost, MD - mateřská dovolená, N - pracovní poměr na dobu neurčitou

Stav průměrného přepočteného počtu zaměstnanců k 31.12.2006 dle P1-04 Stav průměrného přepočteného počtu dle skutečnosti po odečtu zástupů Rozpočtovaný přepočtený počet zaměstnanců Celková úspora přepočteného počtu

18,4760 17,2738 17,4500 0,1762

V roce 2006 nedošlo k překročení závazného ukazatele přepočteného počtu zaměstnanců.

16

Skladba zaměstnanců v přepočteném počtu v roce 2006 je uvedena pro znázornění rozčlenění funkcí a vedoucích funkcí v zařízení: Pracovní zařazení ředitel vedoucí vychovatel (statutární zástupce ředitele) vychovatel pracovník sociální péče - pečovatel sociální pracovník účetní uklizečka domovník vedoucí školní jídelny kuchařka celkem

Úvazek 1,00 1,00 8,00 3,00 0,50 1,00 0,80 0,25 0,50 2,00 18,05

6. Stav pohledávek a závazků 6.1 Pohledávky Naše zařízení eviduje pohledávky za neuhrazenými příspěvky na úhradu péče, výţivným a přídavky na děti. Celková částka k 31.12.2006 činí 402.021,10 Kč. Stav pohledávek po lhůtě splatnosti k 31.12.2006: Pohledávky Dobytné celkem z toho starší 1 roku Nedobytné celkem Celkem

Kč 257.370,10 26.482,00 144.651,00 402.021,10

17 STAV POHLEDÁVEK DD a ŠJ Přerov k 31. 12. 2006 1) Dluhy rodičů, jejichž děti již nejsou v péči zařízení Bazínek Josef – 19 234,- Kč - dcera Monika Bazínková umístěna od 24.6.1993 do 19.6.2001, ústavní výchova nařízena rozsudkem OS v Olomouci č.j. Nc 1006/93 - dne 6.3.2006 vydal OS v Olomouci Usnesení o výkonu rozhodnutí sráţkou ze mzdy (invalidního důchodu) - dne 1.6.2006 povinný zemřel - dne 4.12.2006 podán návrh na vzdání se práva a prominutí pohledávky Bazínková Jiřina – 2 363,- Kč - dcera Monika Bazínková umístěna od 24.6.1993 do 19.6.2001 - poslední upomínka zaslána dne 4.10.2006, nedoručeno, na adrese se nezdrţuje - splácela pravidelně 100,- Kč do června 2006 - dne 9.10.2006 podána ţádost o pomoc na OS Olomouc - dne 4.12.2006 podán návrh na vzdání se práva a prominutí pohledávky Horvát Jaroslav – 5 031,- Kč - dcera Janka Horvátová umístěna od 15.5.1995 do 18.7.1997, ústavní výchova nařízena rozsudkem OS v Olomouci č.j. Nc 1012/95 - poslední upomínka zaslána dne 11.1.2006 - dne 26.6.2006 podán návrh OS v Olomouci na výkon rozhodnutí Chytil Svatoslav – 17 730,- Kč - dcera Lucie Chytilová umístěna od 20.9.1989 do 8.11.2004, ústavní výchova nařízena rozsudkem OS v Ostravě č.j. 41 Nc 2236/89 - poslední vyúčtování plateb dluhu zasláno dne 4.10.2006 - pravidelně dluh splácí částkou 50,- Kč Knotková Olga – 6 055,30 Kč - syn Jan Knotek umístěn od 17.1.2006 do 11.10.2006, ústavní výchova nařízena rozsudkem OS v Přerově č.j. P 373/94-112 - dne 12.12.2006 podáno trestní oznámení podle § 213 TZ Kovačík Vladimír – 3 162,50 Kč - syn Zbyněk Nevrla umístěn od 5.5.2004 do 22.7.2006 - poslední vyúčtování dluhu zasláno 16.11.2006 (2. upomínka) Nevrlová Ivana – 3 162,50 Kč - syn Zbyněk Nevrla umístěn od 5.5.2004 do 22.7.2006, ústavní výchova nařízena rozsudkem OS ve Vsetíně č.j. 2P 86/99 - dne 18.12.2006 nařídil OS ve Vsetíně výkon rozhodnutí sráţkami ze státní sociální podpory č.j. usnesení 2 E 2743/2006 Nová Jana – 7 179,60 Kč - dcera Jana Nová a syn Patrik Nový umístěni od 4.11.2002 do 31.8.2006, ústavní výchova nařízena rozsudkem OS Nový Jičín č.j. 9 Nc 568/98 - dne 20.12.2006 Os v Novém Jičíně nařídil výkon rozhodnutí sráţkami ze státní sociální podpory – č.j. usnesení 50 E 4034/2006 Noţičková Jana – 45 005,- Kč - dcera Denisa Noţičková umístěna od 6.11.1997 do 7.1.2002, ústavní výchova nařízena rozsudkem OS Vsetín č.j. P 1279/93 - dne 4.10.2006 podána ţádost soudu o pomoc při zjištění adresy, soud nereagoval - dne 1.12.2006 podán návrh na vzdání se práva a prominutí pohledávky

18 Rašnerová Alice – 27 140,- Kč - syn Tomáš Rašner umístěn od 6.3.1983 do 18.6.2001, ústavní výchova nařízena rozsudkem OS Ostrava č.j. P 342/84 - dne 2.2.2004 povinná odsouzena pro zanedbání povinné výţivy - dne 4.10.2006 podána ţádost soudu o pomoc při zjištění adresy, soud nereagoval - dne 5.12.2006 podán návrh na vzdání se práva a prominutí pohledávky Siváková Drahuše – 3 721,- Kč - syn Jan Sivák umístěn od 20.5.1985 do 2.7.1997, syn Patrik Sivák od 20.5.1985 do 28.6.2000, ústavní výchova nařízena rozsudkem OS Frýdek-Místek č.j. P 375/81 - poslední upomínka zaslána dne 29.9.2006 (doporučeně do vlastních rukou) - dne 1.11.2006 podána ţádost soudu o pomoc dle § 260 o.s.ř. - dne 19.12.2006 sdělil OS Frýdek-Místek, ţe jediným příjmem povinné je ČID Šafránková Leokádie – 6 054,- Kč - dcera Veronika Štěpánková umístěna od 27.1.1997 do 31.8.1999, ústavní výchova nařízena rozsudkem OS Karviná č.j. 32P 48/94 - trestní oznámení bylo 27.10.2003 odloţeno, protoţe povinná je sociálně potřebná - poslední upomínka zaslána dne 5.1.2007 - dne 2.11.2005 předány materiály na Exekutorský úřad Přerov, JUDr. Tomáš Vrána Suchardová Ludmila – 37 048,- Kč - děti Leoš Ţáček umístěn od 20.11.1987 do 30.6.1997, Václav Ţáček od 20.11.1987 do 19.1.2001, Věra Ţáčková od 20.11.1987 do 14.1.2002, Zuzana Ţáčková od 11.10.1988 do 11.4.2003 a Petr Ţáček od 24.1.1991 do 1.9.2004 - dne 9.11.2006 podána ţádost soudu o pomoc, protoţe povinná je neznámého pobytu Ţáček Leopold – 7 807,- Kč - děti Leoš, Václav, Věra, Zuzana a Petr Ţáčkovi - dne 9.11.2006 podána ţádost soudu o pomoc, protoţe povinný je neznámého pobytu 2) Dluhy rodičů, jejichž děti byly k 31.12.2006 v péči zařízení Bečica Dušan – 5 546,50 Kč - syn Michael Bečica umístěn od 15.9.2004, od 1.4.2006 se PÚP nestanoví - poslední vyúčtování zasláno dne 9.1.2007 (1. upomínka) Haratyk Vladimír – 4 269,- Kč - syn Patrik Haratyk umístěn od 16.3.2000, poslední rozhodnutí z 12.6.2006 Fabisz Roman – 6 681,- Kč - dcera Lucie Fabiszová a syn Lukáš Fabisz umístěni od 15.3.2006 Havelka Ladislav – 15 530,70 Kč - děti Ladislav Havelka, Nikola Havelková a Michaela Havelková umístěny od 11.4.2006 - dne 6.10.2006 podáno trestní oznámení, dne 19.12.2006 podána obţaloba dle § 213 TZ Kaleja Josef – 14 700,- Kč - syn Josef Kaleja a dcera Boţena Kalejová umístěni od 6.12.1999 - poslední rozhodnutí z 21.10.2006 Komenda Eduard – 107 345,- Kč - syn David Komenda umístěn od 10.4.1996 - dne 10.2.2006 podána k OS v Prostějově Ţádost o poskytnutí pomoci dle § 260 o.s.ř. - dne 24.4.2006 podáno trestní oznámení pro zanedbání povinné výţivy

19 Mirga Pavel – 5 316,- Kč - dluh vznikl zpětnou účinností rozhodnutí, které nabylo právní moci 14.2.2006 Mlčochová Helena – 39 536,- Kč - syn Marcel Gajdík umístěn od 10.4.1996 - poslední vyúčtování zasláno dne 10.10.2006 Zlámalová Lenka – 2 887,- Kč - dcera Lucie Fabiszová a syn Lukáš Fabisz umístěni od 15.3.2006 - poslední vyúčtování zasláno 9.8.2006 3) Dluhy na přídavcích na děti Gajdík Marcel – 1 977,- Kč - dne 19.12.2006 zaslána ţádost o přídavek na dítě Haratyk Patrik - 1 480,- Kč - dne 15.11.2006 zaslána ţádost o přídavek na dítě Chodil Alois – 1 480,- Kč - rozhodnutí o odejmutí přídavku na dítě nebylo zařízení doručeno, čekalo se na ţádost matky Kalejovi Josef a Boţena – 2 960,- Kč - dne 28.11.2006 zaslána ţádost o přídavek na dítě Komenda David – 1 620,- Kč - rozhodnutí o odejmutí přídavku nebylo zařízení doručeno 6.2. Závazky Naše zařízení eviduje závazky z neuhrazených faktur s dobou splatnosti v 1/2007: číslo FA 611002943 8179762 111277304 8179063 222 403 13611793 3328934806 904701 celkem

název dodavatele Papír PLUS Olma Aktive 24 Olma OU Křenovice Janda Petr Zeltr Mobilní operátor Pekařství

Kč 108,00 163,00 271,30 326,00 330,00 600,00 920,80 1.316,50 616,50 4.652,10

7. Hospodaření s majetkem Dětský domov a školní jídelna, Přerov, Sušilova 25 v roce 2006 nepronajímal pro své potřeby ţádné prostory od jiných vlastníků a sám ţádné prostory neposkytl k pronájmu. Nebyl prodán, zakoupen, vyřazen z pouţívání ani bezplatně převeden ţádný investiční majetek. Jako kaţdý rok i pro rok 2006 ţádalo zařízení zřizovatele o poskytnutí účelové dotace na investice (rekonstrukce budovy zařízení v souladu s příslušnými ustanoveními z. č. 109/2002 Sb., v platném znění a souvisejících hygienických předpisů.) a také na velkou opravu (nátěr fasády, výměna oken včetně vymalování interiéru celé budovy zařízení). Od zřizovatele jsme neobdrželi žádnou účelovou dotaci na investiční akci nebo velkou opravu.

20 8. Přijaté dary Zařízení přijalo na svůj rezervní fond finanční dary ve výši celkem 121.421,05 Kč, které jsou podloţeny darovacími smlouvami s uvedením cíle skutečného pouţití. Kaţdých šest měsíců zařízení poskytuje přehled darů Finančnímu úřadu v Přerově. Finanční dary s uvedením data a specifikace pouţití jsou vyuţity podle darovací smlouvy a dárce je o uţití daru informován. Nevyuţité finanční dary specifikované uţitím a datem čerpání jsou dárci vráceny. V roce 2006 se jednalo o 560,00 Kč vrácených NF Plaváček, a to z důvodu specifikace určení s časovým horizontem čerpání pro jedno dítě – Davida Sivaka. Dočerpání finančního daru se v tomto případě nedalo operativně zajistit. Jmenované dítě bylo v souladu s ustanovením § 23 odst.1 písm. a) zákona č. 109/2002 Sb., v platném znění po souhlasu příslušného orgánu sociálně právní ochrany dětí předáno do péče svých rodičů před zrušením ÚV. 8.1. Finanční dary Seznam právnických osob a fyzických osob – dárců peněţních darů ke dni 31.12.2006:

1. Česká pojišťovna a.s. 2. J. Navrátilová 3. NF Plaváček 4. Meopta – optika, s r.o. 5. Město Přerov – vánoční sbírka 6. E. Malaníková 7. R. Šimová - ADAM 8. P. Dokoupil 9. MUDr. B. Zatloukalová 10. MOTOR expert s.r.o. 11. OS Přerovský komorní orchestr 12. J. Urbánek celkem

20.000,00 Kč 1.000,00 Kč 3.640,00 Kč 10.000,00 Kč 12.731,05 Kč 2.000,00 Kč 20.000,00 Kč 1.350,00 Kč 5.000,00 Kč 40.000,00 Kč 1.100,00 Kč 4.600,00 Kč 121.421,05 Kč

8.2. Věcné dary Seznam právnických osob a fyzických osob – dárců věcných darů ke dni 31.12.2006:

č. Dárce 1. Česká obchodní inspekce 2. Nadační fond Plaváček 3. Tunning Club Přerov 4. Miroslav Kolář - MIKO celkem

Věcný dar ošacení kilometrická banka projekční TV LG jízdní kola 3 ks

Hodnota v Kč 71.870,00 2.800,00 20.699,00 6.000,00 101.369,00

9. Inventarizace majetku Inventarizace majetku začala na základě příkazu ředitele zařízení 15.11.2006 a byla ukončena ke dni 15.1.2006. Ředitelem byly jmenovány hlavní inventarizační komise, dílčí inventarizační komise a likvidační komise, které poté postupovaly podle proškolení a směrnic o provádění inventarizace majetku v zařízení. Byly vyhotoveny návrh na vyřazení a vyřazovací – likvidační protokol pro majetek zničený pouţíváním včetně zápisu o průběhu inventarizace dokladové i fyzické, z něhoţ vyplývá, ţe nebylo shledáno rozdílů mezi stavem fyzickým a stavem účetním. K zápisu byly přiloţeny kopie bankovních výpisů pro běţný účet provozu a běţný účet FKSP ke dni 31.12.2006, dále byly přiloţeny inventurní karty nemovitého majetku včetně výpisů z listu vlastníka. Dále byly přiloţeny kopie neuhrazených faktur – závazků ke dni 31.12.2006 s dobou splatnosti v 1/2007 a soupis pohledávek s formou jejich vymáhání. K dokladové inventarizaci byly předloţeny Rozvaha, Výkaz zisku a ztráty, Příloha a výpis podrozvahové evidence a soupis majetku dle kategorií (podle výšky pořizovací ceny a doby pouţitelnosti). Nebyla přijata žádná nápravná opatření.

21 10. Analýza skutečností, které výrazně ovlivnily hospodaření Přidělené finanční prostředky od zřizovatele a ze státního rozpočtu byly v roce 2006 čerpány rovnoměrně a průběţně. Jednou ze skutečností, které neočekávaně ovlivnily hospodaření, byl vznik pojistné události. Během druhého pololetí muselo zařízení vynaloţit téměř 100 tis. Kč na odstranění škod po zatečení a na uvedení do původního stavu. Poslední fakturu za opravy zařízení obdrţelo aţ 20.12.2006 a teprve poté bylo moţno nárokovat pojistné plnění, které se proto uskuteční aţ v roce 2007. Další skutečností, která ovlivnila hospodaření zařízení v roce 2006, byl pokles výše finančních darů. V roce 2005 dětský domov od dárců obdrţel celkem 172.852,99 Kč. V roce 2006 šlo „jen“ o 121.421,05 Kč, z čehoţ zhruba 45.000,00 Kč zařízení obdrţelo aţ v závěru účetního období. 11. Výsledky kontrol 



Dne 22.2.2006 byla OSSZ Přerov provedena kontrola pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti, provádění nemocenského pojištění a plnění povinnosti v důchodovém pojištění ve smyslu ustanovení § 6 odst. 4 písm. o) zákona č. 582/1991 Sb., v platném znění. Nebylo shledáno pochybení a nedostatků. Dne 7.4.2006 byla v našem zařízení provedena Krajskou hygienickou stanicí Olomouckého kraje kontrola dodrţování Nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 852/2004 ze dne 29.4.2004 o hygieně potravin a zákona 258/2000 Sb., o ochraně veřejného zdraví a o změně některých souvisejících zákonů v platném znění. Nebylo shledáno nedostatků a porušení.

Jiné externí kontroly v našem zařízení neproběhly. Naše zařízení má nastaven vnitřní kontrolní systém, z něhoţ pak vychází FKVS. Řídící kontrola postupuje podle vnitřních směrnic o finanční kontrole, kterou schválil ředitel zařízení. Zařízení vyhotovuje v platných periodicitách statistické výkazy pro Český statistický úřad, ÚIV, MŠMT ČR. 12. Pojistná událost Dne 1.8.2006 došlo v našem zařízení k pojistné události na majetku kraje. Došlo k prasknutí přívodu vody do splachovače u WC v 2. nadzemním podlaţí budovy. Zatečením vody byly poškozeny podlahy, stropy a zdi v patře, přízemí a suterénu budovy. Voda tryskala téměř 12 hodin. V inkriminované době byly děti na prázdninové rekreaci mimo zařízení a zaměstnanci, kteří nevykonávali dozor, čerpali dovolenou. Jen náhodou došlo ke zjištění události a přímému zásahu na odstranění závady. Protékající voda vsákla do zdiva a z důvodu špatného deštivého počasí, kdy jsme neustále čekali na vyschnutí i při pouţití dvou elektrických vysoušečů zdiva, bylo nutné provést sanaci omítek a likvidaci staré dřevěné podlahy. Veškeré elektrické rozvody v postiţených místnostech byly vysušovány a postupně uváděny do provozu odbornou firmou. Náklady na opravu a uvedení do původního stavu u nemovitého majetku činí 78.641,00 Kč. Náklady na pořízení zničeného movitého majetku nejsou vysoké, a to zejména z důvodu, ţe doposud nedošlo ke kompletní náhradě zcela poškozených věcí novými. Byla pořízena sedací souprava v hodnotě 19.780,00 Kč, ostatní vybavení se zařízení pokusí nízkým nákladem opravit (rozklíţená horní část kuchyňské linky, rozklíţený vestavný regál). Škoda na elektronice a ostatním nábytku nevznikla, protoţe mobilní zařízení místností bylo odstraněno z dosahu protékající vody. Protoţe poslední faktura za opravy od dodavatele byla vystavena 20.12.2006, ţádalo zařízení prostřednictvím makléře (Fixum, a.s.) o pojistné plnění teprve v prosinci 2006. Pojistné plnění bude uskutečněno aţ v roce 2007. O vzniku pojistné události byl zřizovatel informován.