ROZBOR HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE MASARYKOVA ZÁKLADNÍ ŠKOLA KLATOVY tř. národních mučedníků 185 za I. pololetí 2015
Adresa organizace IČ: Tel. a fax. spojení Mail.spojení Ředitel/ka organizace: Zástupce (-ci) ředitele/ky organizace: Poslední zařazení do škol. rejstříku
Národních mučedníků 185, 339 01 Klatovy IV 70874409 376312154, 376326089
[email protected] Mgr.Emilie Salvetrová Mgr. Eva Lepší, Mgr. Pavla Petrová Rozhodnutí ze dne 27. listopadu 2007
Seznam pracovišť - středisek Pracoviště - středisko
Adresa
Národních mučedníků 185, 339 01 Klatovy IV Žižkova 360, 339 01 Klatovy
Základní škola Školní jídelna
Součásti školy název součásti ZŠ ŠD
počet žáků počet tříd - oddělení 474 126
19 5
žáci 411 40 764
zaměstnanci školy 39 3 358
Počet přepočtených pedagogických pracovníků 29,223 4,202
Školní jídelna počet zapsaných strávníků počet uvařených obědů
ostatní - cizí strávníci 87 5 212
Počet hodin v tělocvičně HČ - počet hodin 1 060
DČ - počet hodin 1564
celkem 2624
% využití pro DČ 59,60
Komentář k hospodaření organizace za I. pololetí 2015 Masarykova základní škola Klatovy je od roku 2001 příspěvkovou organizací. Město Klatovy jako zřizovatel poukazuje na běžný účet měsíčně dotaci na provozní náklady. Škola spravuje majetek města, jehož součástí je budova školy, školní jídelny, tělocvična a víceúčelové hřiště, které využívají v době výuky žáci, mimo vyučování je k dispozici aktivitám doplňkové činnosti. Státní příspěvek na mzdy zaměstnanců, povinné odvody a ostatní neinvestiční výdaje poskytuje KÚ Plzeňského kraje. Dotace jsou poukázány na běžný účet školy v dvouměsíčních intervalech. Součásti státního příspěvku na mzdy je v letošním roce i financování asistenta pedagoga. Na základě rozhodnutí Rady Plzeňského kraje ze dne 19.1.2015 jsme obdrželi finanční prostředky na realizaci rozvojového programu „ Zvýšení platů pracovníků regionálního školství“. V I. pololetí 2015 byly vykázány kladné hospodářské výsledky jak v hlavní činnosti organizace 394 tis. Kč, tak v doplňkové činnosti - 207 tis. Kč. Součástí zisku v hlavní činnosti jsou úroky z běžného účtu, příspěvek za školní družinu a část převedené nevyčerpané dotace na provoz. V doplňkové činnosti je také zaúčtován nájem z bytu pana školníka, který je nyní převeden do správy školy. Organizace účtuje podle zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Rada města schválila vedení účetnictví ve zjednodušeném rozsahu dle § 13 a zákona o účetnictví a dle vyhlášky číslo 472/2013 Sb. platnou od 1.1.2014. Čtvrtletně byly všechny doklady proúčtovány v uzávěrkách, které jsou nyní zasílány na odbor školství Plzeňského kraje, prostřednictvím programu MÚZO. Mzdové náklady byly zkontrolovány s výkazem P1- 04. Současně s účetní uzávěrkou za I. pololetí roku 2015 bylo zasláno schválení účetní uzávěrky za rok 2014. Rada města tuto uzávěrku schválila 17.3.2015.
Podrobnější komentář je uveden u jednotlivých středisek organizace.
-2-
Přehled ekonomických výsledků organizace za 1. pololetí 2015 - CELKEM (v tis. Kč)
Náklady organizace
(účty)
Spotřeba materiálu Spotřeba energie celkem
skuteč. 1. pol. % (sk/pl) 2015 51,15 2901 1484 66,94 1488 996
plán 2015
501
z toho: elektrická energie z toho: plyn
502
z toho: voda
skuteč. 1. pol. 2014
skuteč. 1. pol. 2013
1426
1387
943
1093
485
253
52,16
267
308
735
590
80,27
568
678
268
153
57,09
108
107
Opravy a udržování
511
1124
244
21,71
130
173
Cestovné
512
50
48
96,00
40
35
1
25,00
0
0
317
36,03
372
341
Náklady na reprezentaci Ostatní služby celkem
513
4 880
518
0
0
0
0
0
Mzdové náklady
521
14048
6803
48,43
6319
6533
Zákonné sociální pojištění
524
4780
2272
47,53
2110
2097
Zák. a ost. sociální náklady
525-8
207
99
47,83
105
89
Daně a poplatky
531-8
0
0
0
0
0
Pokuty a penále
541-2
0
0
0
0
0
40
80,00
41
94
23
52,27
37
33
z toho: nájemné zřizovateli
Jiné ostatní náklady Odpisy DHM a DNHM Náklady z DDM a DNM Finanční náklady Náklady na nezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost.
543-6
50
551
44
558
825
123
14,91
212
31
562-9
0
0
0
0
0
571-2
0
0
0
0
0
Vnitropodnikové náklady Náklady celkem
Výnosy organizace
(účty)
0
0
0
0
0
26402
12450
47,16
11735
11906
plán 2015
skuteč. 1. pol. % (sk/pl) 2015
skuteč. 1. pol. 2014
skuteč. 1. pol. 2013
Výnosy z činnosti
601-649
3537
2056
58,13
2040
2028
Finanční výnosy Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF
662-669
0
2
0
4
14
671-2
22995
10993
47,81
10349
10282
z toho příspěvek na provoz od zřizovatele
672
4075
49,99
0
2037 0
0
2037 0
2035 238
26532
13051
49,19
12393
12562
130
601
462,31
658
656
0
0
0
0
0
130
601
462,31
658
656
Peníze EU Výnosy celkem
Výsledek hospodaření před zdaněním Daň z příjmů
591,5
Výsledek hospodaření po zdanění
-3-
Doplňující informace k účetní závěrce příspěvkové organizace za 1. pololetí 2015 Zásoby Materiál
Stav k 1.1.2015
nákup
spotřeba
Stav k 30.6.2015
Stav k 30.6.2014
337 880,09 Kč
1 130 763,58 Kč
1 313 514,63 Kč
155 129,04 Kč
222 192,94 Kč
337 880,09 Kč
1 130 763,58 Kč
1 313 514,63 Kč
155 129,04 Kč
222 192,94 Kč
Výrobky Zboží Celkem
Obchodní pohledávky
Stav k 1.1.2015
Stav k 30.6.2015
Stav k 30.6.2014
Do lhůty splatnosti
18 947,00 Kč
43 884,00 Kč
57 103,00 Kč
Po lhůtě splatnosti
0,00 Kč
0,00 KČ
0,00 Kč
z toho nad 12 měsíců Tržby - posledních 6 měsíců
0,00 Kč
0,00 Kč
0,00 Kč
180 395,00 Kč
200 791,00 Kč
Obchodní závazky
Stav k 1.1.2015
Stav k 30.6.2015
Stav k 30.6.2014
Do lhůty splatnosti
505 013,27 Kč
76 305,70 Kč
89 024,70 Kč
Po lhůtě splatnosti
0,00 Kč
0,00 Kč
0,00 Kč
0,00 Kč
0,00 Kč
0,00 Kč
z toho: nad 12 měsíců
Komentář: Organizace nemá žádné dlouhodobé pohledávky. Ani ze strany organizace nevznikají žádné dlouhodobé závazky vůči svým dodavatelům.
-4-
Přehled ekonomických výsledků organizace za 1. pol. 2015 - HČ celkem (v tis. Kč)
Náklady organizace
(účty)
Spotřeba materiálu Spotřeba energie celkem
plán 2015
501 z toho: elektrická energie z toho: plyn
2611
502
z toho: voda
% (sk/pl)
skuteč. 1. pol. 2015 1326
50,78
skuteč. 1. pol. 2014 1275
skuteč. 1. pol. 2013 1230
1260
849
67,38
809
922
400
197
49,25
215
244
630
523
83,01
507
597
230
129
56,08
87
81
Opravy a udržování
511
1050
224
21,33
117
149
Cestovné
512
50
48
96,00
40
35
Náklady na reprezentaci
513
4
1
25,00
0
0
850
303
35,65
359
322
Ostatní služby celkem z toho: nájemné zřizovateli
518
0
0
0
0
0
Mzdové náklady
521
13648
6639
48,64
6171
6354
Zákonné sociální pojištění
524
4640
2222
47,89
2063
2043
Zák. a ost. sociální náklady
525-8
204
98
48,03
105
88
Daně a poplatky
531-8
0
0
0
0
0
Pokuty a penále
541-2
0
0
0
0
0
Jiné ostatní náklady
543-9
50
40
80,00
41
93
551
44
22
50,00
37
32
Odpisy DHM a DNHM Náklady z DDM a DNM Finanční náklady Náklady na nezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost.
558
730
117
16,03
207
22
562-9
0
0
0
0
0
571-2
0
0
0
0
0
Vnitropodnikové náklady Náklady celkem
Výnosy organizace
(účty)
0
0
0
0
0
25142
11891
47,30
11224
11290
plán 2015
% (sk/pl)
skuteč. 1. pol. 2015
skuteč. 1. pol. 2014
skuteč. 1. pol. 2013
Výnosy z činnosti
601-649
2147
1290
60,08
1301
1213
Finanční výnosy Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF
662-669
0
2
0
4
14
671-2
22995
10992
47,80
10349
10282
672
4075
2037
49,98
2037
2035
z toho příspěvek na provoz od zřizovatele EU Výnosy celkem
Výsledek hospodaření před zdaněním Daň z příjmů
591,5
Výsledek hospodaření po zdanění
-5-
0
0
0
0
238
25142
12 284
48,85
11655
11747
0
394
0
431
457
0
0
0
0
0
0
394
0
431
457
Komentář - HČ celkem - I. pololetí 2015 V hlavní činnosti hospodařila organizace s kladným hospodářským výsledkem 394 tis. Kč.
Komentář účtu 518 - služby za hlavní činnost organizace účet 518 částka --------------------------------------------------------------------------------------------------------------telefony 42 062,00 Kč - provoz telefonů pevné linky a několika mobilních telefonů ostatní služby 135 849,00 Kč - poukázky na odvoz odpadu, provoz internetu, počítačový servis, autobusová doprava na soutěže žáků, likvidace kalů, čištění potrubí, servis výtahů, bezpečnostní technik, servis programů - Mzdy, VIS - stravné, VIS - účto, program výkaznictví - Múzo, poplatky v bance, atd. revize zařízení 76 401,49 Kč - revize elektrických spotřebičů a prodlužovacích šńůr. účet 311 - odběratelé účet 321 - dodavatelé --------------------------------------------------------------------------------------------------------------Na obou těchto účtech nemá organizace žádné dlouhodobé pohledávky ani závazky.
V prvním pololetí letošního roku byl zaznamenám nárůst ve spotřebě plynu jak na středisku školy, tak i na středisku školní jídelny. Podle zkušeností z let minulých, ve druhém pololetí roku je menší spotřeba plynu, zvláště v době letních prázdnin, kdy uhrazené zálohy jsou vyúčtovány do přeplatku (záloha škola - 2 x 51 000,- Kč a školní jídelna - 2x 23 600,- Kč) by měl být tento nárůst vyrovnán.
-6-
Přehled ekonomických výsledků organizace za 1. pol. 2015- DČ celkem (v tis. Kč)
Náklady organizace
(účty)
Spotřeba materiálu Spotřeba energie celkem
plán 2015
skuteč. 1. pol. 2015
% (sk/pl)
290
158
54,48
151
156
228
147
64,47
135
171
501 z toho: elektrická energie z toho: plyn
502
z toho: voda
skuteč. 1. pol. 2014
skuteč. 1. pol. 2013
85
55
64,71
52
64
105
68
64,76
62
82
38
24
63,16
21
25
Opravy a udržování
511
74
20
27,02
13
24
Cestovné
512
0
0
0
0
0
Náklady na reprezentaci
513
0
0
0
0
0
30
14
46,67
13
19
0
0
0
0
0
Ostatní služby celkem z toho: nájemné zřizovateli
518
Mzdové náklady
521
400
163
40,75
148
179
Zákonné sociální pojištění
524
140
50
35,71
46
54
Zák. a ost. sociální náklady
525-8
3
1
33,33
0
1
Daně a poplatky
531-8
0
0
0
0
0
Pokuty a penále
541-2
0
0
0
0
0
Jiné ostatní náklady
543-9
0
0
0
0
1
Odpisy DHM a DNHM
551
0
0
0
0
1
Náklady z DDM a DNM
558
95
5
5,26
5
9
562-9
0
0
0
0
0
571-2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1260
558
44,29
511
615
plán 2015
skuteč. 1. pol. 2015
% (sk/pl)
Finanční náklady Náklady na nezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost. Vnitropodnikové náklady Náklady celkem
Výnosy organizace
(účty)
skuteč. 1. pol. 2014
skuteč. 1. pol. 2013
Výnosy z činnosti
601-649
1390
765
55,04
738
814
Finanční výnosy Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF
662-669
0
0
0
0
0
671-2
0
0
0
0
0
672
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1390
765
55,04
738
814
130
207
159,23
227
199
0
0
0
0
0
130
207
159,23
227
199
z toho příspěvek na provoz od zřizovatele Vnitropodnikové výnosy Výnosy celkem
Výsledek hospodaření před zdaněním Daň z příjmů
591,5
Výsledek hospodaření po zdanění
-7-
Komentář - DČ celkem - I. pololetí 2015 Hospodářský výsledek u doplňkové činnosti naší organizace činí celkem 207 tis. Kč. DČ se skládá na základě zřizovací listiny z těchto činností: - pronájem tělocvičny, učeben a víceúčelového hřiště, - vaření obědů ve školní jídelně pro cizí strávníky v průběhu celého roku, - od 1.7.2011 - byt školníka. Doplňková činnost naší organizace je zisková, největší podíl na tomto hospodářském výsledku má pronájem sportovního zařízení školy.
-8-
Přehled ekonomických výsledků organizace za 1. pol. 2015 - HČ škola (v tis. Kč)
Náklady organizace
(účty)
Spotřeba materiálu Spotřeba energie celkem
plán 2015
501
z toho: elektrická energie z toho: plyn
502
z toho: voda
skuteč. 1. pol. % (sk/pl) 2015
skuteč. 1. pol. 2014
skuteč. 1. pol. 2013
611
129
21,11
124
142
875
564
64,46
533
621
250
98
39,20
115
143
455
381
83,74
362
417
170
85
50,00
55
61
Opravy a udržování
511
925
200
21,62
78
142
Cestovné
512
50
48
96,00
40
35
Náklady na reprezentaci
513
4
1
25,00
0
0
770
274
35,58
292
224
0
0
0
0
0
Ostatní služby celkem z toho: nájemné zřizovateli
518
Mzdové náklady
521
12548
6153
49,04
5683
5657
Zákonné sociální pojištění
524
4266
2058
48,24
1902
1889
Zák. a ost. sociální náklady
525-8
186
93
50,00
99
81
Daně a poplatky
531-8
0
0
0
0
0
Pokuty a penále
541-2
0
0
0
0
0
Jiné ostatní náklady
543-9
50
40
80,00
38
85
Odpisy DHM a DNHM
551
5
2
40,00
17
24
Náklady z DDM a DNM
558
670
86
12,84
206
5
562-9
0
0
0
0
0
571-2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20961
9649
46,03
9013
8905
Finanční náklady Náklady na nezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost. Vnitropodnikové náklady Náklady celkem
Výnosy organizace
(účty)
plán 2015
skuteč. 1. pol. % (sk/pl) 2015
skuteč. 1. pol. 2014
skuteč. 1. pol. 2013
Výnosy z činnosti
601-649
208
131
62,98
161
145
Finanční výnosy Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF
662-669
0
2
0
4
14
671-2
20753
9906
47,73
9056
9204
z toho příspěvek na provoz od zřizovatele
672
3325
1607
48,33
1387
1573
0
0
Vnitropodnikové výnosy Výnosy celkem
Výsledek hospodaření před zdaněním Daň z příjmů
591,5
Výsledek hospodaření po zdanění
-9-
0
20961
10039
47,89
9221
9363
0
390
0
208
459
0
0
0
0
0
0
390
0
208
459
Komentář - HČ škola - I. pololetí 2015 V průběhu I. pololetí 2015 byly nakupovány dle potřeby úklidové a čistící prostředky, kancelářské potřeby, tonery a drobný spotřební materiál. Ke zkvalitnění výuky bylo zakoupeno 5 kusů iPad AIR - Školní edice. Z dotací ze státního rozpočtu byly částečně dokoupeny učebnice a učební pomůcky. Spotřeba energií Od 1.1.2015 naše organizace změnila dodavatele elektřiny a plynu. Zálohy jsou hrazeny měsíčně. V měsíci květnu a červnu bylo provedeno vyúčtování elektřiny i plynu. Zbylé zálohy k 30. červnu 2015 byly u obou energií převedeny do spotřeby. V porovnání s minulým rokem je ve spotřebě elektřiny zaznamenána úspora, nárůst je ve spotřebě plynu. Ve druhé polovině roku bývá nižší spotřeba plynu a tudíž by se mohla nadspotřeba v I. pololetím dorovnat. Vyúčtování vody probíhá 1x za čtvrtletí. Za I. čtvrtletí 2015 byla při vyúčtování zaznamenána zvýšená spotřeba vody na budově v Žižkově ulici. Fakturaci jsme u dodavatele reklamovali a vodoměr byl zaslán na ověření. Následně byl vodoměr vyměněn a při další fakturaci spotřeba vody odpovídala předcházejícím obdobím. Opravy a udržování V I. pololetí 2015 byly prováděny opravy, které vyplynuly z každodenního provozu školy, např. údržba kopírovacích strojů, opravy počítačů, sekačky na trávu, stolů a dveří, oprava žaluzií . Opravy většího rozsahu jsou naplánovány do II. pololetí zejména na dobu letních prázdnin (malování učeben, opravy soklů, oprava sociálního zařízení v tělocvičně, nátěry podlahy a malování malého sálu v tělocvičně. Opravy nouzového osvětlení a opravy dveří okruhových rozvaděčů. Ostatní služby Zde jsou zaúčtovány služby spojů a telekomunikací, provoz internetu, poplatky za školení a vzdělávání, bezpečnostní technik, služby programového vybavení, dále služby za odvoz odpadu, revize zařízení, poplatky za poštovní služby, náklady spojené s vedením účtu v bankovním ústavu a internetové bankovnictví, atd. Na některé sportovní soutěže většího počtu žáků byla hrazena autobusová doprava. Ostatní náklady z činnosti Jsou zde účtovány náklady týkající se pojistného organizace a odpisy, atd. Výnosy na středisku škola tvoří úroky z běžného účtu. Jsou zde proúčtované dotace od zřizovatele na provoz a částečně státní dotace. Patří sem i školné hrazené rodiči za pobyt ve školní družině. Tyto prostředky jsou používány zpětně na vybavení školní družiny pomůckami, tj. potřeby na malování, stavebnice, hračky, zábavné a vědomostní hry. V letošním roce byl zřizovatelem poskytnut příspěvek dětem na lyžařský výcvik v částce 7 800,- Kč. Rada města schválila čerpání finančních prostředků z investičního fondu na instalaci kamer na hlavní vchod budovy školy a na vchod školní jídelny.
- 10 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za 1. pol. 2015 - HČ školní jídelna (v tis. Kč)
Náklady organizace
(účty)
Spotřeba materiálu Spotřeba energie celkem
plán 2015
skuteč. 1. pol. 2015
% (sk/pl)
2000
1197
59,85
1135
1078
385
284
73,77
276
301
150
99
66,00
100
101
175
141
80,57
144
180
60
44
73,33
32
20
501 z toho: elektrická energie z toho: plyn
502
z toho: voda
skuteč. 1. pol. 2014
skuteč. 1. pol. 2013
Opravy a udržování
511
125
25
20,00
38
7
Cestovné
512
0
0
0
0
0
Náklady na reprezentaci
513
0
0
0
0
0
80
29
36,25
27
55
0
0
0
0
0
Ostatní služby celkem z toho: nájemné zřizovateli
518
Mzdové náklady
521
1100
486
44,18
482
458
Zákonné sociální pojištění
524
374
164
43,85
162
154
Zák. a ost. sociální náklady
525-8
18
5
27,78
6
7
Daně a poplatky
531-8
0
0
0
0
0
Pokuty a penále
541-2
0
0
0
0
0
Jiné ostatní náklady
543-9
0
0
0
0
6
Odpisy DHM a DNHM
551
39
20
51,28
20
8
Náklady z DDM a DNM
558
60
32
53,33
0
15
562-9
0
0
0
0
0
571-2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4181
2242
53,62
2146
2089
plán 2015
skuteč. 1. pol. 2015
Finanční náklady Náklady na nezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost. Vnitropodnikové náklady Náklady celkem
Výnosy organizace
(účty)
% (sk/pl)
skuteč. 1. pol. 2014
skuteč. 1. pol. 2013
Výnosy z činnosti
601-649
1939
1160
59,82
1140
1068
Finanční výnosy Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF
662-669
0
0
0
0
0
671-2
2242
1085
48,39
1294
1078
672
750
430
57,33
650
462
0
0
0
4181
2245
53,69
2434
2146
0
3
0
288
57
0
0
0
0
0
0
3
0
288
57
z toho příspěvek na provoz od zřizovatele Vnitropodnikové výnosy Výnosy celkem
Výsledek hospodaření před zdaněním Daň z příjmů
591,5
Výsledek hospodaření po zdanění
- 11 -
0
Komentář - HČ školní jídelna - I. pololetí 2015 Drobný spotřební materiál, kancelářské potřeby a čistící prostředky jsou nakupovány průběžně dle potřeby po celý rok. Dále byl zakoupen ruční ponorný mixer. Před pololetní uzávěrkou musel být zakoupen nový počítač, nebylo možné již stávající počítač opravit. Ze státního rozpočtu budou pracovnicím školní jídelny přiděleny některé ochranné pracovní prostředky. Spotřeba energií Na tomto středisku je spotřeba elektřiny a plynu stejná v porovnání s rokem 2014. Zálohy jsou hrazeny měsíčně. Vyúčtování elektřiny a plynu bylo provedeno v měsíci květnu a červnu. Také u tohoto střediska byly k 30. červnu 2015 do pololetní účetní uzávěrky převedeny nevyúčtované zálohy do spotřeby na příslušné účty. Ve vyúčtování spotřeby vody za 1. čtvrtletí byla zaznamenána značná nadspotřeba, proto jsme vyúčtování reklamovali u dodavatele. Vodoměr byl zaslán do zkušebny a následně vyměněn. Vyúčtování za 2. čtvrtletí bylo v pořádku. Opravy a udržování Opravy a údržba se provádí průběžně, jedná se zejména o opravy výtahu, myčky, elektrické pánve, výdejního pultu, konvektomatu a robota. V době letních prázdnin budou vymalovány prostory skladu a kuchyně. Na přelomu července a srpna se bude provádět celková rekonstrukce jímky – lapače tuků. Rada města schválila na tuto akci čerpání investičního fondu. Ostatní služby Zde jsou zaúčtovány služby za telefon, nákup poukázek na odvoz odpadků, výběr tukových jímek, revize zařízení, poštovní služby, programový servis, poplatky z běžného účtu, atd. Ostatní náklady z činnosti Jedná se o náklady za pojistné a odpisy. Závodní stravování zaměstnanců školy je dle rozhodnutí zřizovatele účtováno v hlavní činnosti. Celkem za I. pololetí letošního roku bylo uvařeno v hlavní činnosti 44 122 obědů. Počet obědů - HČ I.pololetí 2015 I.pololetí 2014
žáci 40 764 38 481
zaměstnanci 3 358 3 423
- 12 -
celkem 44 122 41 904
Přehled ekonomických výsledků organizace za 1. pol. 2015 - DČ tělocvična (v tis. Kč)
Náklady organizace
(účty)
Spotřeba materiálu Spotřeba energie celkem
plán 2015
skuteč. 1. pol. 2015
% (sk/pl)
10
5
50,00
5
6
178
114
64,04
112
132
65
44
67,69
43
51
83
51
61,45
50
58
30
19
63,33
19
23
501 z toho: elektrická energie z toho: plyn
502
z toho: voda
skuteč. 1. pol. 2014
skuteč. 1. pol. 2013
Opravy a udržování
511
60
17
28,33
8
23
Cestovné
512
0
0
0
0
0
Náklady na reprezentaci
513
0
0
0
0
0
20
11
55,00
10
13
0
0
0
0
0
Ostatní služby celkem z toho: nájemné zřizovateli
518
Mzdové náklady
521
310
114
36,77
109
120
Zákonné sociální pojištění
524
111
33
29,73
33
34
Zák. a ost. sociální náklady
525-8
1
1
100,00
0
0
Daně a poplatky
531-8
0
0
0
0
0
Pokuty a penále
541-2
0
0
0
0
0
Jiné ostatní náklady
543-8
0
0
0
0
0
Odpisy DHM a DNHM
551
0
0
0
0
0
Náklady z DDM a DNM
558
80
1
1,25
6
9
562-9
0
0
0
0
0
571-2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
770
296
38,44
283
338
plán 2015
skuteč. 1. pol. 2015
% (sk/pl)
Finanční náklady Náklady na nezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost. Vnitropodnikové náklady Náklady celkem
Výnosy organizace
(účty)
skuteč. 1. pol. 2014
skuteč. 1. pol. 2013
Výnosy z činnosti
601-649
795
428
53,84
417
486
Finanční výnosy Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF
662-669
0
0
0
0
0
671-2
0
0
0
0
0
672
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
795
428
53,84
417
486
25
132
528,00
134
148
0
0
0
0
0
25
132
528,00
134
148
z toho příspěvek na provoz od zřizovatele Vnitropodnikové výnosy Výnosy celkem
Výsledek hospodaření před zdaněním Daň z příjmů
591,5
Výsledek hospodaření po zdanění
- 13 -
Komentář - DČ tělocvična - I. pololetí 2015 Toto středisko hospodařilo v I. pololetí 2015 s kladným hospodářským výsledkem 132 tis. Kč - příjmy z pronájmu sportovního zařízení školy. Náklady jsou účtovány podle platné kalkulace. Současně na některé akce pořádané v rámci doplňkové činnosti školy je možné zajistit stravu ve školní jídelně.
- 14 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za 1. pol. 2015- DČ školní jídelna (v tis. Kč)
Náklady organizace
(účty)
Spotřeba materiálu Spotřeba energie celkem
plán 2015
skuteč. 1. pol. 2015
% (sk/pl)
280
153
54,64
146
50
34
68,00
23
39
20
12
60,00
8
13
22
17
77,27
13
23
8
5
62,50
2
3
501 z toho: elektrická energie z toho: plyn
502
z toho: voda
skuteč. 1. pol. 2014
skuteč. 1. pol. 2013 150
Opravy a udržování
511
14
3
21,43
5
1
Cestovné
512
0
0
0
0
0
Náklady na reprezentaci
513
0
0
0
0
0
10
3
30,00
3
6
Ostatní služby celkem z toho: nájemné zřizovateli
518
0
0
0
0
0
Mzdové náklady
521
90
48
53,33
39
58
Zákonné sociální pojištění
524
29
17
58,62
13
20
Zák. a ost. sociální náklady
525-8
2
1
50,00
0
1
Daně a poplatky
531-8
0
0
0
0
0
Pokuty a penále
541-2
0
0
0
0
0
Jiné ostatní náklady
543-9
0
0
0
0
1
551
0
0
0
0
1
Odpisy DHM a DNHM Náklady z DDM a DNM Finanční náklady Náklady na nezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost.
558
15
4
26,67
0
0
562-9
0
0
0
0
0
571-2
0
0
0
0
0
Vnitropodnikové náklady
0
0
0
0
0
490
263
53,67
229
277
plán 2015
skuteč. 1. pol. 2015
% (sk/pl)
Náklady celkem
Výnosy organizace
(účty)
skuteč. 1. pol. 2014
skuteč. 1. pol. 2013
Výnosy z činnosti
601-649
525
306
58,28
288
300
Finanční výnosy Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF
662-669
0
0
0
0
0
671-2
0
0
0
0
0
672
0
0
0
0
0
z toho příspěvek na provoz od zřizovatele Vnitropodnikové výnosy Výnosy celkem
Výsledek hospodaření před zdaněním Daň z příjmů
591,5
Výsledek hospodaření po zdanění
- 15 -
0
0
0
0
0
525
306
58,28
288
300
35
43
122,86
59
23
0
0
0
0
0
35
43
122,86
59
23
Komentář - DČ školní jídelna - I. pololetí 2015 V souladu se zřizovací listinou je také ve školní jídelně prováděna doplňková činnost přibližně pro 87 strávníků. Část z nich se stravuje nepravidelně. Cizí strávníci jsou převážně z řad důchodců a zaměstnanců různých organizací. Toto středisko hospodařilo s kladným hospodářským výsledkem 43 tis. Kč. Celkem bylo uvařeno pro cizí strávníky v I. pololetí 5 212 obědů. V letošním roce je možnost zakoupení obědů v době od 3. srpna pro žáky i cizí strávníky. V 1. pololetí letošního roku se počet obědů u cizích strávníků navýšil v porovnání se stejným období roku 2014. Od 1. září je možné přijmout v případě zájmu nové cizí strávníky.
- 16 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za 1. pol. 2015 - DČ - školní byt....(v tis. Kč)
Náklady organizace
(účty)
Spotřeba materiálu Spotřeba energie celkem
plán 2015
skuteč. 1. pol. 2015
% (sk/pl)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
501 z toho: elektrická energie z toho: plyn
502
z toho: voda
skuteč. 1. pol. 2014
skuteč. 1. pol. 2013 0
Opravy a udržování
511
0
0
0
0
0
Cestovné
512
0
0
0
0
0
Náklady na reprezentaci
513
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Ostatní služby celkem z toho: nájemné zřizovateli
518
0
0
0
0
0
Mzdové náklady
521
0
0
0
0
0
Zákonné sociální pojištění
524
0
0
0
0
0
Zák. a ost. sociální náklady
525-8
0
0
0
0
0
Daně a poplatky
531-8
0
0
0
0
0
Pokuty a penále
541-2
0
0
0
0
0
Jiné ostatní náklady
543-8
0
0
0
0
0
551
0
0
0
0
0
Odpisy DHM a DNHM Náklady z DDM a DNM Finanční náklady Náklady na nezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost.
558
0
0
0
0
0
562-9
0
0
0
0
0
571-2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
plán 2015
skuteč. 1. pol. 2015
% (sk/pl)
Vnitropodnikové náklady Náklady celkem
Výnosy organizace
(účty)
skuteč. 1. pol. 2014
skuteč. 1. pol. 2013
Výnosy z činnosti
601-649
70
31
44,28
34
28
Finanční výnosy Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF
662-669
0
0
0
0
0
671-2
0
0
0
0
0
672
0
0
0
0
0
z toho příspěvek na provoz od zřizovatele Vnitropodnikové výnosy
0
0
0
0
0
Výnosy celkem
70
31
44,28
34
28
Výsledek hospodaření před zdaněním
70
31
44,28
34
28
0
0
0
0
0
Daň z příjmů
591,5
Výsledek hospodaření po zdanění 70 31 44,28 34 Služební byt pana školníka byl převeden nájemní smlouvou do správy školy. Měsíčně je hrazené nájemné na účet organizace.V nájmu je zahrnuta měsíční záloha na vodu, která je proúčtována vždy pololetně.
- 17 -
28
Přehled ekonomických výsledků organizace za 1. pol. 2015 Dispoziční fond (v tis. Kč)
Náklady organizace
(účty)
Spotřeba materiálu Spotřeba energie celkem
plán 2015
skuteč. 1. pol. 2015
% (sk/pl)
0
0
0
16
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
501 z toho: elektrická energie z toho: plyn
502
z toho: voda
skuteč. 1. pol. 2014
skuteč. 1. pol. 2013 7
Opravy a udržování
511
0
0
0
0
0
Cestovné
512
0
0
0
0
0
Náklady na reprezentaci
513
0
0
0
0
0
0
0
0
40
43
Ostatní služby celkem z toho: nájemné zřizovateli
518
0
0
0
0
0
Mzdové náklady
521
0
0
0
6
5
Zákonné sociální pojištění
524
0
0
0
0
0
Zák. a ost. sociální náklady
525-8
0
0
0
0
0
Daně a poplatky
531-8
0
0
0
0
0
Pokuty a penále
541-2
0
0
0
0
0
Jiné ostatní náklady
543-9
0
0
0
3
0
551
0
0
0
0
0
Odpisy DHM a DNHM Náklady z DDM a DNM
558
0
0
0
0
3
562-9
0
0
0
0
0
571-2
0
0
0
0
0
Vnitropodnikové náklady
0
0
0
0
0
Náklady celkem
0
0
0
65
58
plán 2015
skuteč. 1. pol. 2015
% (sk/pl)
Finanční náklady Náklady na nezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost.
Výnosy organizace
(účty)
skuteč. 1. pol. 2014
skuteč. 1. pol. 2013
Výnosy z činnosti
601-649
0
0
0
0
0
Finanční výnosy Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF
662-669
0
0
0
0
0
671-2
0
0
0
0
0
672
0
0
0
0
0
Vnitropodnikové výnosy
0
0
0
0
0
Výnosy celkem
0
0
0
0
0
Výsledek hospodaření před zdaněním
0
0
0
-65
-58
0
0
0
0
0
0
0
-65
-58
z toho příspěvek na provoz od zřizovatele
Daň z příjmů
591,5
Výsledek hospodaření po zdanění 0 V letošním roce nebyla poskytnuta žádná dotace na dispoziční fond. Vypracovala: M. Vejskalová
Mgr. Emilie Salvetrová ředitelka školy
- 18 -
Rozvaha PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE Masarykova základní škola Klatovy
Národních mučedníků 185
Národních mučedníků 185
Klatovy
339 01
příspěvková organizace IC: 70874409 Předmět činnosti: činnost škol a školských zařízení sestavená k: 30.06.2015 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení:03.08.2015 09:44:20
1
2
3
4
ÚČETNÍ OBDOBÍ Číslo
Název položky
Syntetický
položky
účet
BĚŽNÉ BRUTTO
MINULÉ
KOREKCE
NETTO
AKTIVA CELKEM
31763260,60
14156913,75
17606346,85
6182236,81
A.
14599529,65
14156913,75
442615,90
465148,90
Stálá aktiva I.
521204,00
521204,00
0,00
0,00
1. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
Dlouhodobý nehmotný majetek 012
0,00
0,00
0,00
0,00
2. Software
013
0,00
0,00
0,00
0,00
3. Ocenitelná práva
014
0,00
0,00
0,00
0,00
4. Povolenky na emise a preferenční limity
015
0,00
0,00
0,00
0,00
5. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek
018
521204,00
521204,00
0,00
0,00
6. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek
019
0,00
0,00
0,00
0,00
7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
041
0,00
0,00
0,00
0,00
8. Usp. účet tech. zhodnocení
044
0,00
0,00
0,00
0,00
9. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
dl. nehmot. majetku
10. Dlouhodobý nehmotný majetek určený k prodeji II.
035
14078325,65
13635709,75
442615,90
465148,90
1. Pozemky
Dlouhodobý hmotný majetek 031
0,00
0,00
0,00
0,00
2. Kulturní předměty
032
0,00
0,00
0,00
0,00
3. Stavby
021
101846,00
10059,00
91787,00
94410,00
4. Samost.hm.movité věci a soubory hm.movitých věcí 022
1654401,50
350828,90
370738,90
025
0,00
0,00
0,00
0,00
6. Drobný dlouhodobý hmotný majetek
028
11971249,25
11971249,25
0,00
0,00
7. Ostatní dlouhodobý hmotný majetek
029
0,00
0,00
0,00
0,00
8. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
042
0,00
0,00
0,00
0,00
9. Usp. účet tech. zhodnocení
045
0,00
0,00
0,00
0,00
10. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
052
0,00
0,00
0,00
0,00
11. Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji
036
0,00
0,00
0,00
0,00
III.
2005230,40
5. Pěstitelské celky trvalých porostů
IV.
dl. hmot. majetku
0,00
0,00
0,00
0,00
1. Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem 061
Dlouhodobý finanční majetek
0,00
0,00
0,00
0,00
2. Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem
062
0,00
0,00
0,00
0,00
3. Dluhové cenné papíry držené do splatnosti
063
0,00
0,00
0,00
0,00
5. Termínované vklady dlouhodobé
068
0,00
0,00
0,00
0,00
6. Ostatní dlouhodobý finanční majetek
069
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Dlouhodobé pohledávky 1. Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlouhodobé
462
2. Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů
464
0,00
0,00
0,00
0,00
3. Dlouhodobé poskytnuté zálohy
465
0,00
0,00
0,00
0,00
5. Ostatní dlouhodobé pohledávky
469
0,00
0,00
0,00
0,00
6. Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery
471
0,00
0,00
0,00
0,00
7. Zprostředkování dlouhodobých transferů
475
0,00
0,00
0,00
0,00
17163730,95
0,00
17163730,95
5717087,91 337880,09
B.
Oběžná aktiva I.
155129,04
0,00
155129,04
1. Pořízení materiálu
Zásoby 111
0,00
0,00
0,00
0,00
2. Materiál na skladě
112
155129,04
0,00
155129,04
337880,09
3. Materiál na cestě
119
0,00
0,00
0,00
0,00
4. Nedokončená výroba
121
0,00
0,00
0,00
0,00
5. Polotovary vlastní výroby
122
0,00
0,00
0,00
0,00
6. Výrobky
123
0,00
0,00
0,00
0,00
7. Pořízení zboží
131
0,00
0,00
0,00
0,00
8. Zboží na skladě
132
0,00
0,00
0,00
0,00
9. Zboží na cestě
138
0,00
0,00
0,00
0,00
10. Ostatní zásoby
139
0,00
0,00
0,00
0,00
II.
11079200,87
0,00
11079200,87
267470,50
1. Odběratelé
Krátkodobé pohledávky 311
43884,00
0,00
43884,00
18947,00
4. Krátkodobé poskytnuté zálohy
314
1206,00
0,00
1206,00
14956,00
5. Jiné pohledávky z hlavní činnosti
315
1001,00
0,00
1001,00
146128,00
6. Posk. návratné finanční výpomoci krátkodobé
316
0,00
0,00
0,00
0,00
9. Pohledávky za zaměstnanci
335
0,00
0,00
0,00
0,00
10. Sociální zabezpečení
336
0,00
0,00
0,00
0,00
11. Zdravotní pojištění
337
0,00
0,00
0,00
0,00
12. Důchodové spoření
338
0,00
0,00
0,00
0,00
13. Daň z příjmů
341
0,00
0,00
0,00
0,00
14. Ostatní daně,poplatky a jiná obd.peněžitá plnění 342
0,00
0,00
0,00
0,00
15. Daň z přidané hodnoty
343
0,00
0,00
0,00
0,00
16. Pohledávky za osob.mimo vybrané vládní instituce 344
0,00
0,00
0,00
0,00
17. Pohledávky za vybranými ústř.vlád.institucemi
346
0,00
0,00
0,00
0,00
18. Pohledávky za vybraními míst.vlád. institucemi
348
2038000,00
0,00
2038000,00
0,00
27. Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery
373
0,00
0,00
0,00
0,00
28. Zprostředkování krátkodobých transferů
375
0,00
0,00
0,00
0,00
29. Náklady příštích období
381
38970,00
0,00
38970,00
27483,50
30. Příjmy příštích období
385
0,00
0,00
0,00
0,00
31. Dohadné účty aktivní
388
8956139,87
0,00
8956139,87
55508,00
32. Ostatní krátkodobé pohledávky
377
0,00
0,00
0,00
4448,00
III.
5929401,04
0,00
5929401,04
5111737,32
1. Majetkové cenné papíry k obchodování
Krátkodobý finanční majetek 251
0,00
0,00
0,00
0,00
2. Dluhové cenné papíry k obchodování
253
0,00
0,00
0,00
0,00
3. Jiné cenné papíry
256
0,00
0,00
0,00
0,00
4. Termínované vklady krátkodobé
244
0,00
0,00
0,00
0,00
5. Jiné běžné účty
245
0,00
0,00
0,00
0,00
9. Běžný účet
241
5783108,58
0,00
5783108,58
4853140,86
10. Běžný účet FKSP
243
109846,46
0,00
109846,46
213770,46
15. Ceniny
263
13510,00
0,00
13510,00
20950,00
16. Peníze na cestě
262
-790,00
0,00
-790,00
0,00
17. Pokladna
261
23726,00
0,00
23726,00
23876,00
1 Číslo
Název položky
položky
účet
PASIVA CELKEM C.
Syntetický
Vlastní kapitál
2 OBDOBÍ
BĚŽNÉ
MINULÉ
17606346,85
6182236,81
3935225,55
3439112,53
I.
Jmění účetní jednotky
966790,47
401
915282,47
937815,47
3. Transfery na pořízení dlouhodobého majetku
403
28170,00
28975,00
4. Kurzové rozdíly
405
0,00
0,00
5. Oceňovací rozdíly při prvot.použ. metody
406
0,00
0,00
6. Jiné oceňovací rozdíly
407
0,00
0,00
7. Opravy předcházejících účetních období
408
0,00
0,00
II.
943452,47
1. Jmění účetní jednotky
a upravující položky
Fondy účetní jednotky
2297993,72
411
420464,32
420464,32
2. Fond kulturních a sociálních potřeb
412
109885,46
213809,46
3. Rezervní fond tvořený ze zlepš. výsl. hospod.
413
1378666,38
1204338,04
4. Rezervní fond z ostatních titulů
414
0,00
0,00
5. Fond reprodukce majetku, investiční fond
416
481914,90
459381,90
600842,02
174328,34
600842,02
0,00
III.
2390931,06
1. Fond odměn
Výsledek hospodaření 1. Výsledek hospodaření běžného účetního období
431
0,00
0,00
3. Výsledek hospodaření předcház. účetních období
432
0,00
174328,34
13671121,30
2743124,28
0,00
0,00
0,00
0,00
D.
2. Výsledek hospodaření ve schval. řízení
Cizí zdroje I.
Rezervy 1. Rezervy
II.
441
Dlouhodobé závazky
0,00
451
0,00
0,00
2. Přijaté návratné fin. výpomoci dlouhodobé
452
0,00
0,00
4. Dlouhodobé přijaté zálohy
455
0,00
0,00
7. Ostatní dlouhodobé závazky
459
0,00
0,00
8. Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery
472
0,00
0,00
9. Zprostředkování dlouhodobých transferů
475
0,00
0,00
III.
0,00
1. Dlouhodobé úvěry
13671121,30
2743124,28
1. Krátkodobé úvěry
Krátkodobé závazky 281
0,00
0,00
4. Jiné krátkodobé půjčky
289
0,00
0,00
5. Dodavatelé
321
76305,70
505013,27
7. Krátkodobé přijaté zálohy
324
473,60
248296,53
9. Přijaté návratné fin.výpomoci krátkodobé
326
0,00
0,00
10. Zaměstnanci
331
29041,00
43036,00
11. Jiné závazky vůči zaměstnancům
333
943396,00
1093375,00
12. Sociální zabezpečení
336
376357,00
448752,00
13. Zdravotní pojištění
337
162030,00
192975,00
14. Důchodové spoření
338
954,00
1427,00
15. Daň z příjmů
341
0,00
0,00
16. Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná pen.plnění 342
107730,00
161654,00
17. Daň z přidané hodnoty
343
0,00
0,00
18. Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce
345
0,00
0,00
19. Závazky k vybraným ústř. vlád. institucím
347
0,00
0,00
20. Závazky k vybraným místním vlád. institucím
349
0,00
0,00
32. Krátkodobé přijaté zálohy na transfery
374
9830960,00
0,00
33. Zprostředkování krátkodobých transferů
375
0,00
0,00
34. Výdaje příštích období
383
0,00
0,00
35. Výnosy příštích období
384
2038000,00
0,00
36. Dohadné účty pasivní
389
0,00
48595,48
37. Ostatní krátkodobé závazky
378
105874,00
0,00
Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky:
Výkaz zisku a ztráty PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE Masarykova základní škola Klatovy Národních mučedníků 185
Národních mučedníků 185 Klatovy
339 01
příspěvková organizace IC: 70874409 Předmět činnosti: činnost škol a školských zařízení sestavená k: 30.06.2015 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení:03.08.2015 10:03:01 1 Číslo
Název položky
položky A.
Syntetický účet
NÁKLADY CELKEM I.
Náklady z činnosti
2
3
BĚŽNÉ OBDOBÍ Hlavní činnost
4 MINULÉ OBDOBÍ
Hosp. činnost
Hlavní činnost
Hosp. činnost
11891862,91
558056,27
24846282,21
1114382,61
11891862,91
558056,27
24846282,21
1114382,61
1.
Spotřeba materiálu
501
1326282,71
157915,87
2546654,89
273216,11
2.
Spotřeba energie
502
849338,61
147395,88
1184420,03
215676,50
3.
Spotřeba jiných neskl. dodávek
503
0,00
0,00
0,00
0,00
4.
Prodané zboží
504
0,00
0,00
0,00
0,00
5.
Aktivace dlouhodobého majetku
506
0,00
0,00
0,00
0,00
6.
Aktivace oběžného majetku
507
0,00
0,00
0,00
0,00
7.
Změna stavu zásob vlastní výroby
508
0,00
0,00
0,00
0,00
8.
Opravy a udržování
511
224793,42
19553,58
1756369,37
78198,00
9.
Cestovné
512
48119,00
0,00
49570,00
0,00
10.
Náklady na reprezentaci
513
1111,00
0,00
848,00
0,00
11.
Aktivace vnitroorganizačních služeb
516
0,00
0,00
0,00
0,00
12.
Ostatní služby
518
302680,28
14150,99
845726,14
25073,00
13.
Mzdové náklady
521
6639880,00
162664,00
13057226,00
308464,00
14.
Zákonné sociální pojištění
524
2221948,00
49710,00
4382764,00
93977,00
15.
Jiné sociální pojištění
525
0,00
0,00
0,00
0,00
16.
Zákonné sociální náklady
527
97986,50
1628,00
220674,40
2049,00
17.
Jiné sociální náklady
528
0,00
0,00
0,00
0,00
18.
Daň silniční
531
0,00
0,00
0,00
0,00
19.
Daň z nemovitostí
532
0,00
0,00
0,00
0,00
20.
Jiné daně a poplatky
538
0,00
0,00
0,00
0,00
22.
Smluvní pokuty a úroky z prodlení
541
0,00
0,00
0,00
0,00
23.
Jiné pokuty a penále
542
0,00
0,00
0,00
0,00
24.
Dary a jiná bezúplatná předání
543
0,00
0,00
0,00
0,00
25.
Prodaný materiál
544
0,00
0,00
0,00
0,00
26.
Manka a škody
547
0,00
0,00
0,00
0,00
27.
Tvorba fondů
548
0,00
0,00
0,00
0,00
28.
Odpisy dlouhodobého majetku
551
22533,00
0,00
79896,00
0,00
29.
Prodaný dlouh. nehm. maj.
552
0,00
0,00
0,00
0,00
30.
Prodaný dlouh. hm. maj.
553
0,00
0,00
0,00
0,00
31.
Prodané pozemky
554
0,00
0,00
0,00
0,00
32.
Tvorba a zúčtování rezerv
555
0,00
0,00
0,00
0,00
33.
Tvorba a zúčtování opr. položek
556
0,00
0,00
0,00
0,00
34.
Náklady z vyřazených pohledávek
557
0,00
0,00
0,00
0,00
35.
Náklady z drobného dlouhodobého majetku
558
117349,92
5037,95
677701,10
117729,00
36.
Ostatní náklady z činnosti
549
39840,47
0,00
44432,28
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
II. Strana:
Finanční náklady 1
1.
Prodané cenné papíry a podíly
561
0,00
0,00
0,00
0,00
2.
Úroky
562
0,00
0,00
0,00
0,00
3.
Kurzové ztráty
563
0,00
0,00
0,00
0,00
4.
Náklady z přecenění reálnou hodnotou
564
0,00
0,00
0,00
0,00
5.
Ostatní finanční náklady
569
0,00
0,00
0,00
0,00
III.
0,00
0,00
0,00
0,00
1.
Náklady na transfery Náklady vybr.ústř.vlád. institucí na transfery
571
0,00
0,00
0,00
0,00
2.
Náklady vybr.míst.vlád. institucí na transfery
572
0,00
0,00
0,00
0,00
V.
0,00
0,00
0,00
0,00
1.
Daň z příjmu Daň z příjmu
591
0,00
0,00
0,00
0,00
2.
Dodatečné odvody daně z příjmů
595
0,00
0,00
0,00
0,00
1 Číslo
Název položky
Syntetický
položky B.
účet VÝNOSY CELKEM
I.
Výnosy z činnosti
2
3
BĚŽNÉ OBDOBÍ Hlavní činnost
4 MINULÉ OBDOBÍ
Hosp. činnost
Hlavní činnost
Hosp. činnost
12285688,20
765073,00
24888145,16
1246848,00 1246848,00
1290473,00
765073,00
2754063,49
1.
Výnosy z prodeje vlastních výrobků
601
0,00
0,00
0,00
0,00
2.
Výnosy z prodeje služeb
602
1276982,00
734077,00
2108272,00
1176802,00
3.
Výnosy z pronájmu
603
0,00
0,00
0,00
0,00
4.
Výnosy z prodaného zboží
604
0,00
0,00
0,00
0,00
8.
Jiné výnosy z vlastních výkonů
609
0,00
0,00
0,00
0,00
9.
Smluvní pokuty a úroky z prodlení
641
0,00
0,00
0,00
0,00
10.
Jiné pokuty a penále
642
0,00
0,00
0,00
0,00
11.
Výnosy z vyřazených pohledávek
643
0,00
0,00
0,00
0,00
12.
Výnosy z prodeje materiálu
644
0,00
0,00
0,00
0,00
13.
Výnosy prodeje dl. nehm. majetku
645
0,00
0,00
0,00
0,00
14.
Výnosy z prodeje dl. hm. majetku kromě pozemků
646
0,00
0,00
0,00
0,00
15.
Výnosy z prodeje pozemků
647
0,00
0,00
0,00
0,00
16.
Čerpání fondů
648
0,00
0,00
545984,00
0,00
17.
Ostatní výnosy z činnosti
649
13491,00
30996,00
99807,49
70046,00
II.
2284,20
0,00
8101,67
0,00
1.
Finanční výnosy Výnosy z prodeje cenných papírů a podílů
661
0,00
0,00
0,00
0,00
2.
Úroky
662
2284,20
0,00
8101,67
0,00
3.
Kurzové zisky
663
0,00
0,00
0,00
0,00
4.
Výnosy z přecenění reálnou hodnotou
664
0,00
0,00
0,00
0,00
6.
Ostatní finanční výnosy
669
0,00
0,00
0,00
0,00
IV.
10992931,00
0,00
22125980,00
0,00
1.
Výnosy z tranferů Výnosy vybr.ústř.vlád. institucí z transferů
671
0,00
0,00
0,00
0,00
2.
Výnosy vybr.míst.vlád. institucí z transferů
672
10992931,00
0,00
22125980,00
0,00
C.
Výsledek hospodaření 1.
Výsledek hospodaření před zdaněním
393825,29
207016,73
41862,95
132465,39
2.
Výsledek hospodaření běžného účetního období
393825,29
207016,73
41862,95
132465,39
Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky:
Strana:
2
Rozvaha PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE Masarykova základní škola Klatovy
Národních mučedníků 185
Národních mučedníků 185
Klatovy
339 01
příspěvková organizace IC: 70874409 Předmět činnosti: činnost škol a školských zařízení sestavená k: 30.06.2015 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení:03.08.2015 09:44:20
1
2
3
4
ÚČETNÍ OBDOBÍ Číslo
Název položky
Syntetický
položky
účet
BĚŽNÉ BRUTTO
MINULÉ
KOREKCE
NETTO
AKTIVA CELKEM
31763260,60
14156913,75
17606346,85
6182236,81
A.
14599529,65
14156913,75
442615,90
465148,90
Stálá aktiva I.
521204,00
521204,00
0,00
0,00
1. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
Dlouhodobý nehmotný majetek 012
0,00
0,00
0,00
0,00
2. Software
013
0,00
0,00
0,00
0,00
3. Ocenitelná práva
014
0,00
0,00
0,00
0,00
4. Povolenky na emise a preferenční limity
015
0,00
0,00
0,00
0,00
5. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek
018
521204,00
521204,00
0,00
0,00
6. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek
019
0,00
0,00
0,00
0,00
7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
041
0,00
0,00
0,00
0,00
8. Usp. účet tech. zhodnocení
044
0,00
0,00
0,00
0,00
9. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
dl. nehmot. majetku
10. Dlouhodobý nehmotný majetek určený k prodeji II.
035
14078325,65
13635709,75
442615,90
465148,90
1. Pozemky
Dlouhodobý hmotný majetek 031
0,00
0,00
0,00
0,00
2. Kulturní předměty
032
0,00
0,00
0,00
0,00
3. Stavby
021
101846,00
10059,00
91787,00
94410,00
4. Samost.hm.movité věci a soubory hm.movitých věcí 022
1654401,50
350828,90
370738,90
025
0,00
0,00
0,00
0,00
6. Drobný dlouhodobý hmotný majetek
028
11971249,25
11971249,25
0,00
0,00
7. Ostatní dlouhodobý hmotný majetek
029
0,00
0,00
0,00
0,00
8. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
042
0,00
0,00
0,00
0,00
9. Usp. účet tech. zhodnocení
045
0,00
0,00
0,00
0,00
10. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
052
0,00
0,00
0,00
0,00
11. Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji
036
0,00
0,00
0,00
0,00
III.
2005230,40
5. Pěstitelské celky trvalých porostů
IV.
dl. hmot. majetku
0,00
0,00
0,00
0,00
1. Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem 061
Dlouhodobý finanční majetek
0,00
0,00
0,00
0,00
2. Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem
062
0,00
0,00
0,00
0,00
3. Dluhové cenné papíry držené do splatnosti
063
0,00
0,00
0,00
0,00
5. Termínované vklady dlouhodobé
068
0,00
0,00
0,00
0,00
6. Ostatní dlouhodobý finanční majetek
069
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Dlouhodobé pohledávky 1. Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlouhodobé
462
2. Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů
464
0,00
0,00
0,00
0,00
3. Dlouhodobé poskytnuté zálohy
465
0,00
0,00
0,00
0,00
5. Ostatní dlouhodobé pohledávky
469
0,00
0,00
0,00
0,00
6. Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery
471
0,00
0,00
0,00
0,00
7. Zprostředkování dlouhodobých transferů
475
0,00
0,00
0,00
0,00
17163730,95
0,00
17163730,95
5717087,91 337880,09
B.
Oběžná aktiva I.
155129,04
0,00
155129,04
1. Pořízení materiálu
Zásoby 111
0,00
0,00
0,00
0,00
2. Materiál na skladě
112
155129,04
0,00
155129,04
337880,09
3. Materiál na cestě
119
0,00
0,00
0,00
0,00
4. Nedokončená výroba
121
0,00
0,00
0,00
0,00
5. Polotovary vlastní výroby
122
0,00
0,00
0,00
0,00
6. Výrobky
123
0,00
0,00
0,00
0,00
7. Pořízení zboží
131
0,00
0,00
0,00
0,00
8. Zboží na skladě
132
0,00
0,00
0,00
0,00
9. Zboží na cestě
138
0,00
0,00
0,00
0,00
10. Ostatní zásoby
139
0,00
0,00
0,00
0,00
II.
11079200,87
0,00
11079200,87
267470,50
1. Odběratelé
Krátkodobé pohledávky 311
43884,00
0,00
43884,00
18947,00
4. Krátkodobé poskytnuté zálohy
314
1206,00
0,00
1206,00
14956,00
5. Jiné pohledávky z hlavní činnosti
315
1001,00
0,00
1001,00
146128,00
6. Posk. návratné finanční výpomoci krátkodobé
316
0,00
0,00
0,00
0,00
9. Pohledávky za zaměstnanci
335
0,00
0,00
0,00
0,00
10. Sociální zabezpečení
336
0,00
0,00
0,00
0,00
11. Zdravotní pojištění
337
0,00
0,00
0,00
0,00
12. Důchodové spoření
338
0,00
0,00
0,00
0,00
13. Daň z příjmů
341
0,00
0,00
0,00
0,00
14. Ostatní daně,poplatky a jiná obd.peněžitá plnění 342
0,00
0,00
0,00
0,00
15. Daň z přidané hodnoty
343
0,00
0,00
0,00
0,00
16. Pohledávky za osob.mimo vybrané vládní instituce 344
0,00
0,00
0,00
0,00
17. Pohledávky za vybranými ústř.vlád.institucemi
346
0,00
0,00
0,00
0,00
18. Pohledávky za vybraními míst.vlád. institucemi
348
2038000,00
0,00
2038000,00
0,00
27. Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery
373
0,00
0,00
0,00
0,00
28. Zprostředkování krátkodobých transferů
375
0,00
0,00
0,00
0,00
29. Náklady příštích období
381
38970,00
0,00
38970,00
27483,50
30. Příjmy příštích období
385
0,00
0,00
0,00
0,00
31. Dohadné účty aktivní
388
8956139,87
0,00
8956139,87
55508,00
32. Ostatní krátkodobé pohledávky
377
0,00
0,00
0,00
4448,00
III.
5929401,04
0,00
5929401,04
5111737,32
1. Majetkové cenné papíry k obchodování
Krátkodobý finanční majetek 251
0,00
0,00
0,00
0,00
2. Dluhové cenné papíry k obchodování
253
0,00
0,00
0,00
0,00
3. Jiné cenné papíry
256
0,00
0,00
0,00
0,00
4. Termínované vklady krátkodobé
244
0,00
0,00
0,00
0,00
5. Jiné běžné účty
245
0,00
0,00
0,00
0,00
9. Běžný účet
241
5783108,58
0,00
5783108,58
4853140,86
10. Běžný účet FKSP
243
109846,46
0,00
109846,46
213770,46
15. Ceniny
263
13510,00
0,00
13510,00
20950,00
16. Peníze na cestě
262
-790,00
0,00
-790,00
0,00
17. Pokladna
261
23726,00
0,00
23726,00
23876,00
1 Číslo
Název položky
položky
účet
PASIVA CELKEM C.
Syntetický
Vlastní kapitál
2 OBDOBÍ
BĚŽNÉ
MINULÉ
17606346,85
6182236,81
3935225,55
3439112,53
I.
Jmění účetní jednotky
966790,47
401
915282,47
937815,47
3. Transfery na pořízení dlouhodobého majetku
403
28170,00
28975,00
4. Kurzové rozdíly
405
0,00
0,00
5. Oceňovací rozdíly při prvot.použ. metody
406
0,00
0,00
6. Jiné oceňovací rozdíly
407
0,00
0,00
7. Opravy předcházejících účetních období
408
0,00
0,00
II.
943452,47
1. Jmění účetní jednotky
a upravující položky
Fondy účetní jednotky
2297993,72
411
420464,32
420464,32
2. Fond kulturních a sociálních potřeb
412
109885,46
213809,46
3. Rezervní fond tvořený ze zlepš. výsl. hospod.
413
1378666,38
1204338,04
4. Rezervní fond z ostatních titulů
414
0,00
0,00
5. Fond reprodukce majetku, investiční fond
416
481914,90
459381,90
600842,02
174328,34
600842,02
0,00
III.
2390931,06
1. Fond odměn
Výsledek hospodaření 1. Výsledek hospodaření běžného účetního období
431
0,00
0,00
3. Výsledek hospodaření předcház. účetních období
432
0,00
174328,34
13671121,30
2743124,28
0,00
0,00
0,00
0,00
D.
2. Výsledek hospodaření ve schval. řízení
Cizí zdroje I.
Rezervy 1. Rezervy
II.
441
Dlouhodobé závazky
0,00
451
0,00
0,00
2. Přijaté návratné fin. výpomoci dlouhodobé
452
0,00
0,00
4. Dlouhodobé přijaté zálohy
455
0,00
0,00
7. Ostatní dlouhodobé závazky
459
0,00
0,00
8. Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery
472
0,00
0,00
9. Zprostředkování dlouhodobých transferů
475
0,00
0,00
III.
0,00
1. Dlouhodobé úvěry
13671121,30
2743124,28
1. Krátkodobé úvěry
Krátkodobé závazky 281
0,00
0,00
4. Jiné krátkodobé půjčky
289
0,00
0,00
5. Dodavatelé
321
76305,70
505013,27
7. Krátkodobé přijaté zálohy
324
473,60
248296,53
9. Přijaté návratné fin.výpomoci krátkodobé
326
0,00
0,00
10. Zaměstnanci
331
29041,00
43036,00
11. Jiné závazky vůči zaměstnancům
333
943396,00
1093375,00
12. Sociální zabezpečení
336
376357,00
448752,00
13. Zdravotní pojištění
337
162030,00
192975,00
14. Důchodové spoření
338
954,00
1427,00
15. Daň z příjmů
341
0,00
0,00
16. Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná pen.plnění 342
107730,00
161654,00
17. Daň z přidané hodnoty
343
0,00
0,00
18. Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce
345
0,00
0,00
19. Závazky k vybraným ústř. vlád. institucím
347
0,00
0,00
20. Závazky k vybraným místním vlád. institucím
349
0,00
0,00
32. Krátkodobé přijaté zálohy na transfery
374
9830960,00
0,00
33. Zprostředkování krátkodobých transferů
375
0,00
0,00
34. Výdaje příštích období
383
0,00
0,00
35. Výnosy příštích období
384
2038000,00
0,00
36. Dohadné účty pasivní
389
0,00
48595,48
37. Ostatní krátkodobé závazky
378
105874,00
0,00
Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky:
Výkaz zisku a ztráty PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE Masarykova základní škola Klatovy Národních mučedníků 185
Národních mučedníků 185 Klatovy
339 01
příspěvková organizace IC: 70874409 Předmět činnosti: činnost škol a školských zařízení sestavená k: 30.06.2015 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení:03.08.2015 10:03:01 1 Číslo
Název položky
položky A.
Syntetický účet
NÁKLADY CELKEM I.
Náklady z činnosti
2
3
BĚŽNÉ OBDOBÍ Hlavní činnost
4 MINULÉ OBDOBÍ
Hosp. činnost
Hlavní činnost
Hosp. činnost
11891862,91
558056,27
24846282,21
1114382,61
11891862,91
558056,27
24846282,21
1114382,61
1.
Spotřeba materiálu
501
1326282,71
157915,87
2546654,89
273216,11
2.
Spotřeba energie
502
849338,61
147395,88
1184420,03
215676,50
3.
Spotřeba jiných neskl. dodávek
503
0,00
0,00
0,00
0,00
4.
Prodané zboží
504
0,00
0,00
0,00
0,00
5.
Aktivace dlouhodobého majetku
506
0,00
0,00
0,00
0,00
6.
Aktivace oběžného majetku
507
0,00
0,00
0,00
0,00
7.
Změna stavu zásob vlastní výroby
508
0,00
0,00
0,00
0,00
8.
Opravy a udržování
511
224793,42
19553,58
1756369,37
78198,00
9.
Cestovné
512
48119,00
0,00
49570,00
0,00
10.
Náklady na reprezentaci
513
1111,00
0,00
848,00
0,00
11.
Aktivace vnitroorganizačních služeb
516
0,00
0,00
0,00
0,00
12.
Ostatní služby
518
302680,28
14150,99
845726,14
25073,00
13.
Mzdové náklady
521
6639880,00
162664,00
13057226,00
308464,00
14.
Zákonné sociální pojištění
524
2221948,00
49710,00
4382764,00
93977,00
15.
Jiné sociální pojištění
525
0,00
0,00
0,00
0,00
16.
Zákonné sociální náklady
527
97986,50
1628,00
220674,40
2049,00
17.
Jiné sociální náklady
528
0,00
0,00
0,00
0,00
18.
Daň silniční
531
0,00
0,00
0,00
0,00
19.
Daň z nemovitostí
532
0,00
0,00
0,00
0,00
20.
Jiné daně a poplatky
538
0,00
0,00
0,00
0,00
22.
Smluvní pokuty a úroky z prodlení
541
0,00
0,00
0,00
0,00
23.
Jiné pokuty a penále
542
0,00
0,00
0,00
0,00
24.
Dary a jiná bezúplatná předání
543
0,00
0,00
0,00
0,00
25.
Prodaný materiál
544
0,00
0,00
0,00
0,00
26.
Manka a škody
547
0,00
0,00
0,00
0,00
27.
Tvorba fondů
548
0,00
0,00
0,00
0,00
28.
Odpisy dlouhodobého majetku
551
22533,00
0,00
79896,00
0,00
29.
Prodaný dlouh. nehm. maj.
552
0,00
0,00
0,00
0,00
30.
Prodaný dlouh. hm. maj.
553
0,00
0,00
0,00
0,00
31.
Prodané pozemky
554
0,00
0,00
0,00
0,00
32.
Tvorba a zúčtování rezerv
555
0,00
0,00
0,00
0,00
33.
Tvorba a zúčtování opr. položek
556
0,00
0,00
0,00
0,00
34.
Náklady z vyřazených pohledávek
557
0,00
0,00
0,00
0,00
35.
Náklady z drobného dlouhodobého majetku
558
117349,92
5037,95
677701,10
117729,00
36.
Ostatní náklady z činnosti
549
39840,47
0,00
44432,28
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
II. Strana:
Finanční náklady 1
1.
Prodané cenné papíry a podíly
561
0,00
0,00
0,00
0,00
2.
Úroky
562
0,00
0,00
0,00
0,00
3.
Kurzové ztráty
563
0,00
0,00
0,00
0,00
4.
Náklady z přecenění reálnou hodnotou
564
0,00
0,00
0,00
0,00
5.
Ostatní finanční náklady
569
0,00
0,00
0,00
0,00
III.
0,00
0,00
0,00
0,00
1.
Náklady na transfery Náklady vybr.ústř.vlád. institucí na transfery
571
0,00
0,00
0,00
0,00
2.
Náklady vybr.míst.vlád. institucí na transfery
572
0,00
0,00
0,00
0,00
V.
0,00
0,00
0,00
0,00
1.
Daň z příjmu Daň z příjmu
591
0,00
0,00
0,00
0,00
2.
Dodatečné odvody daně z příjmů
595
0,00
0,00
0,00
0,00
1 Číslo
Název položky
Syntetický
položky B.
účet VÝNOSY CELKEM
I.
Výnosy z činnosti
2
3
BĚŽNÉ OBDOBÍ Hlavní činnost
4 MINULÉ OBDOBÍ
Hosp. činnost
Hlavní činnost
Hosp. činnost
12285688,20
765073,00
24888145,16
1246848,00 1246848,00
1290473,00
765073,00
2754063,49
1.
Výnosy z prodeje vlastních výrobků
601
0,00
0,00
0,00
0,00
2.
Výnosy z prodeje služeb
602
1276982,00
734077,00
2108272,00
1176802,00
3.
Výnosy z pronájmu
603
0,00
0,00
0,00
0,00
4.
Výnosy z prodaného zboží
604
0,00
0,00
0,00
0,00
8.
Jiné výnosy z vlastních výkonů
609
0,00
0,00
0,00
0,00
9.
Smluvní pokuty a úroky z prodlení
641
0,00
0,00
0,00
0,00
10.
Jiné pokuty a penále
642
0,00
0,00
0,00
0,00
11.
Výnosy z vyřazených pohledávek
643
0,00
0,00
0,00
0,00
12.
Výnosy z prodeje materiálu
644
0,00
0,00
0,00
0,00
13.
Výnosy prodeje dl. nehm. majetku
645
0,00
0,00
0,00
0,00
14.
Výnosy z prodeje dl. hm. majetku kromě pozemků
646
0,00
0,00
0,00
0,00
15.
Výnosy z prodeje pozemků
647
0,00
0,00
0,00
0,00
16.
Čerpání fondů
648
0,00
0,00
545984,00
0,00
17.
Ostatní výnosy z činnosti
649
13491,00
30996,00
99807,49
70046,00
II.
2284,20
0,00
8101,67
0,00
1.
Finanční výnosy Výnosy z prodeje cenných papírů a podílů
661
0,00
0,00
0,00
0,00
2.
Úroky
662
2284,20
0,00
8101,67
0,00
3.
Kurzové zisky
663
0,00
0,00
0,00
0,00
4.
Výnosy z přecenění reálnou hodnotou
664
0,00
0,00
0,00
0,00
6.
Ostatní finanční výnosy
669
0,00
0,00
0,00
0,00
IV.
10992931,00
0,00
22125980,00
0,00
1.
Výnosy z tranferů Výnosy vybr.ústř.vlád. institucí z transferů
671
0,00
0,00
0,00
0,00
2.
Výnosy vybr.míst.vlád. institucí z transferů
672
10992931,00
0,00
22125980,00
0,00
C.
Výsledek hospodaření 1.
Výsledek hospodaření před zdaněním
393825,29
207016,73
41862,95
132465,39
2.
Výsledek hospodaření běžného účetního období
393825,29
207016,73
41862,95
132465,39
Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky:
Strana:
2
