RINGKASAN LAPORAN KEUANGAN DAN INVESTASI TAHUN 2011 ( Audited)
“ Penghargaan Karya, Perlindungan Purna Karya “
Sehubungan dengan telah berakhirnya tahun buku 2011, maka berikut ini kami sajikan Ringkasan Laporan Keuangan dan Investasi DAPEN LIA per 31 Desember 2011 dan per 31 Desember 2010 yang telah diaudit oleh Akuntan Publik Achmad, Rasyid, Hisbullah & Rekan (akuntan Publik), sebagaimana diatur dalam Keputusan Menteri Keuangan No.511/KMK.06/2002 pasal 25, yaitu kewajiban Pengurus mengumumkan perkembangan portofolio investasi serta hasil investasi dan Keuangan kepada peserta. Akuntan Publik Menyatakan bahwa pelaksanaan kegiatan keuangan dan investasi telah disajikan secara wajar dalam segala hal yang material berkaitan dengan laporan pokok secara keseluruhan dan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia. Pelaksanaan kegiatan investasi yang dilakukan telah sesuai dengan ketentuan yang diatur dalam Keputusan Menteri Keuangan tersebut diatas dan Arahan Investasi Pendiri No. 05/SK-P/II/2009. PORTO FOLIO INVESTASI Realisasi Investasi Dana Pensiun LIA pada per 31 Desember 2011 dan per 31 Desember 2010 adalah sebagai berikut :
Jenis Investasi Deposito Berjangka Saham Obligasi Surat Berharga Pemerintah Reksadana Tanah & Bangunan
Maksimum 31 Des Arahan 2011 Investasi Realisasi 95% 20% 70% 40% 40% 15%
%
31 Des 2010 Realisasi
%
3,000 5,123 17,991 994 4,101 4,661
8.36% 14.28% 50.16% 2.77% 11.43% 12.99%
4,750 4,933 16,990 994 2,698 4,695
13.55% 14.07% 48.46% 2.83% 7.70% 13.39%
35,869
100.00%
35,059 100.00%
RINGKASAN LAPORAN KEUANGAN DAN INVESTASI TAHUN 2011 ( Audited )
“ Penghargaan Karya, Perlindungan Purna Karya “
Dari tabel di atas menunjukkan bahwa realisasi investasi perjenis investasi Dana Pensiun LIA telah sesuai dengan arahan investasi yang ditetapkan oleh pendiri ( Yayasan LIA ). Perkembangan investasi Dana Pensiun LIA mengalami kenaikan sebesar 2,31 % dari sebesar Rp. 35,06 miliar pada tahun 2010 naik menjadi sebesar Rp.35,87 miliar pada tahun 2011. HASIL INVESTASI
Ringkasan Hasil investasi yang diperoleh Dana Pensiun LIA per 31 Desember 2011 dan per 31 Desember 2010 adalah sebagai berikut :
Hasil Investasi Surat Berharga Negara Deposito on Call Deposito Berjangka Saham Obligasi Reksadana Tanah dan Bangunan Total Pendapatan Investasi Total Beban Investasi HASIL BERSIH INVESTASI
31 Des 2011 (juta)
Rp.
260.61 228.44 (558.65) 2,741.75 39.61 2,215.03 4,926.78 284.54 4,642.25
31 Des 2010 Rp. (juta) 537.23 0.33 270.94 725.12 2,364.05 715.36 95.73 4,708.75 154.10 4,554.65
Dari tabel di atas menunjukkan bahwa hasil investasi pada tahun 2011 mengalami kenaikan sebesar 1,92%, dari sebesar Rp. 4,55 miliar pada tahun 2010 menjadi sebesar Rp. 4,64 miliar pada tahun 2012.
RINGKASAN LAPORAN KEUANGAN DAN INVESTASI TAHUN 2011 ( Audited ) “ Penghargaan Karya, Perlindungan Purna Karya “
Laporan Keuangan Dana Pensiun Berdasarkan laporan Keuangan Dana Pensiun LIA untuk per 31 Desember 2011 dan per 31 Desember 2010 dapat kami sampaikan ringkasan sebagai berikut: LAPORAN ASET BERSIH 31 DES 2011 31 DES 2010 ASET Investasi ( Nilai Wajar ) Aset Lancar di luar Investasi Aset Operasional ( Nilai Buku ) Aset Lain-lain Aset Tersedia Kewajiban diluar Aktuaria Aset Bersih
37,324.04 2,641.02 52.10 99.80 40,116.95 127.12 39,989.83
34,686.18 1,567.87 30.10 36,284.15 250.13 36,034.01
LAPORAN PERUBAHAN ASET BERSIH 31 DES 2011 31 DES 2010 PENAMBAHAN ASET BERSIH Pendapatan Investasi Penurunan (Peningkatan) Nilai Investasi Iuran Normal Pendapatan lain-lain Jumlah Penambahan Beban Investasi Beban Operasional Manfaat Pensiun Pengalihan Dana Jumlah Pengurangan Kenaikan ( Penurunan) Aset Bersih Aset Bersih Awal Tahun Aset Bersih Akhir Tahun
3,097.50 1,829.28 2,639.06 32.92 7,598.77 284.54 1,028.43 1,702.38 627.61 3,642.95 3,955.81 36,034.01 39,989.83
4,928.61 (219.86) 2,555.58 42.71 7,307.04 154.10 1,108.29 1,308.51 447.44 3,018.33 4,288.71 31,745.31 36,034.01
RINGKASAN LAPORAN KEUANGAN DAN INVESTASI TAHUN 2011 ( Audited )
“ Penghargaan Karya, Perlindungan Purna Karya “
NERACA 31 DES 2011 31 DES 2010 ASET Investasi Selisih Nilai Investasi Aset Lancar diluar Investasi Aset Operasional Aset Lain-lain Jumlah Aset Kewajiban Aktuaria Selisih Kewajiban Aktuaria Kewajiban diluar Aktuaria Jumlah Kewajiban
35,868.54 1,455.50 2,641.02 52.10 99.80 40,116.95 35,896.95 4,092.88 127.12 40,116.95
35,059.95 (373.78) 1,567.87 30.10 36,284.15 34,102.56 1,931.46 250.13 36,284.15
RINGKASAN LAPORAN AKTUARIS TAHUN 2011
“ Penghargaan Karya, Perlindungan Purna Karya “ Berdasarkan Valuasi Aktuaria per 31 Desember 2011 oleh Kantor Aktuaris. Berikut ini kami sampaikan Ringkasan Valuasi Akturia. DATA KEPESERTAAN
Peserta Aktif Usia Pensiun 55 Tahun Peserta Aktif Usia Pensiun 60 Tahun Pensiunan Pensiun Ditunda
126 Orang 446 Orang 90 Orang 24 Orang
POSISI PENDANAAN
Kewajiban Solvabilitas Kewajiban Aktuaria Kekayaan Untuk Pendanaan Suplus Rasio Solvabiltas Rasio Pendanaan Kualitas Pendanaan
Rp. 23.077.649.867,Rp. 35.920.799.378,Rp. 39.890.026.139,Rp. 3.969.226.761,172.85% 111.05% Tingkat 1
Sesuai dengan hasil perhitungan aktuaria per 31 Desember 2011 Dana Pensiun LIA mendapatkan Suplus sebesar Rp. 3.969.226.761,- dengan rasio pendanaan 111.05%. Mengingat jumlah suplus tersebut belum melebihi batas sebagaimana diatur dalam Peraturan Menteri Keuangan No.113/PMK.05/2005 maka tidak ada bagian dari suplus tersebut yang harus diperhitungkan sebagai iuran normal dari pemberi kerja Jumlah suplus Batas Maksimal Suplus
Rp. 3.969.226.761,Rp. 7.184.159.876,-
Penyampaian Pendapat dan saran atas pengelolaan keuangan Pendapat dan saran atas pengelolaan investasi dapat di sampaikan melalui email :
[email protected], fax 021-79181047 atau dikirim langsung ke DAPEN LIA di Jl. Pengadegan Timur Raya No.3 Pancoran Jakarta Selatan 12770.
