RIJVERENIGING DE HAZELAAR te Rotterdam
FINANCIEEL VERSLAG PER 31 DECEMBER 2013
Inhoudsopgave
Pagina
RAPPORT Financiële positie Resultaat
1 2
JAARREKENING Grondslagen voor de financiële verslaggeving Balans per 31 december 2013 Staat van baten en lasten over 2013 Toelichting op de balans Toelichting op de staat van baten en lasten Bijlage: Begroting 2014
3 4 6 7 9 13
Financiële positie Ter verkrijging van een inzicht in de financiële positie van de vereniging verstrekken wij u de navolgende overzichten. Vergelijkend balansoverzicht (x € 1.000)
Activa Inventaris Voorraden Vorderingen Liquide middelen
31-12-2013 bedrag
%
31-12-2012 bedrag
%
1 1 33 4
2,6 2,6 84,7 10,3
1 1 17 21
2,5 2,5 42,5 52,5
39
100,0
40
100,0
31-12-2013 bedrag
%
31-12-2012 bedrag
%
Passiva Eigen vermogen Kortlopende schulden
1
-4 43
-10,3 110,3
17 23
42,5 57,5
39
100,0
40
100,0
Resultaat In het boekjaar 2013 is een saldo staat van baten en lasten behaald van € -20.729. Staat van baten en lasten (x € 1.000): 2013 bedrag
%
2012 bedrag
%
Opbrengsten Inkoopwaarde van de omzet
194 4
100,0 2,1
176 4
100,0 2,3
Brutoresultaat Som der kosten
190 251
97,9 129,4
172 228
97,7 129,5
Resultaat voor financieel resultaat Financieel resultaat
-61 1
-31,4 0,5
-56 1
-31,8 0,6
Saldo voor bijzondere baten en lasten Bijzondere baten en lasten
-60 39
-30,9 20,1
-55 50
-31,2 28,4
Saldo staat van baten en lasten
-21
-10,8
-5
-2,8
Met betrekking tot de resultaten wijzen wij u nog op het volgende : De lasten zijn als volgt te specificeren (x € 1.000) 2013
2012
Algemene beheerskosten : Personeelskosten Huisvestingskosten Kosten derden Projecten Uitvoeringskosten Algemene kosten
107 50 4 72 17
96 41 4 9 64 14
Som der kosten
250
228
Voor een nadere toelichting op voorgaande resultaten verwijzen wij u naar de staat van baten en lasten en de daarmee corresponderende toelichtingen.
2
RIJVERENIGING DE HAZELAAR TE ROTERDAM JAARREKENING GRONDSLAGEN VOOR DE FINANCIËLE VERSLAGGEVING Algemeen Op 23 september 1986 is Rijvereniging De Hazelaar opgericht en is statutair gevestigd te Rotterdam. De vereniging heeft als doel door middel van de beoefening van de ruitersport het bevorderen van de integratie van gehandicapten en niet-gehandicapten in de ruimste zin des woords. De vereniging tracht het doel onder meer te bereiken door: a. het ter beschikking stellen aan de leden van pony's en paarden; b. het geven van pony- en paardrijlessen aan leden; c. het organiseren van wedstrijden en demonstraties; d. het samenwerken met andere organisaties met een aanverwant of soortgelijk doel als het doel van de vereniging; e. alle andere wettige middelen, die aan het doel der vereniging bevordelijk kunnen zijn.
Grondslagen voor de waardering van activa en passiva De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kostprijzen. Tenzij anders vermeld zijn de activa en passiva tegen nominale waarde opgenomen. Alle bedragen luiden in hele euro's.
Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de verslagperiode waarop deze betrekking hebben.
Brutoresultaat Het brutoresultaat vormt de resultante van de van derden ontvangen bijdragen en de direct hiermede verband houdende kosten.
3
RIJVERENIGING DE HAZELAAR TE ROTTERDAM BALANS PER 31 DECEMBER 2013
31-12-2013
31-12-2012
VASTE ACTIVA Inventaris
751
1.001
1.000
1.000
VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Vorderingen Contributies Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige vorderingen en overlopende activa
Liquide middelen
3.827 29.166
1.832 190 15.486
32.993
17.508
4.126
20.513 37.119
38.021
38.870
40.022
Rotterdam, 12 maart 2014
G.G.H. Adang Voorzitter
J.J.Wulffraat Penningmeester
4
RIJVERENIGING DE HAZELAAR TE ROTTERDAM BALANS PER 31 DEECEMBER 2013
31-12-2013
31-12-2012
EIGEN VERMOGEN Kapitaal Saldo staat van baten en lasten
17.020 -20.728
22.349 -5.329 -3.708
17.020
KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva
20.097 2.605 19.876
1.032 21.970
42.578
23.002
38.870
40.022
Rotterdam, 12 maart 2014
G.G.H. Adang Voorzitter
J.J.Wulffraat Penningmeester
5
RIJVERENIGING DE HAZELAAR TE ROTTERDAM STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 2013
2012
Opbrengsten Contributies Subsidies Overige opbrengsten
147.480 38.000 8.141
154.895 6.040 14.830 193.621
175.765
4.143
4.390
189.478
171.375
Inkoopwaarde van de omzet Inkoop materiaal Brutoresultaat Algemene beheerskosten : Personeelskosten Huisvestingskosten Kosten derden Projecten Uitvoeringskosten Algemene kosten
107.138 49.894 4.294 315 72.145 16.662
96.173 41.153 3.623 9.351 64.066 13.547
Som der kosten
250.448
227.913
Resultaat voor financieel resultaat
-60.970
-56.538
761
504
-60.209
-56.034
39.480
50.705
-20.729
-5.329
Rentebaten Saldo voor bijzondere baten en lasten Bijzondere baten Saldo staat van baten en lasten Rotterdam, 12 maart 2014 G.G.H. Adang Voorzitter
J.J.Wulffraat Penningmeester
6
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2013 2013 Inventaris Boekwaarde per 1 januari Investeringen Afschrijvingen
1.001 250 -250
Boekwaarde per 31 december
751
31-12-2013 31-12-2012 Voorraden Stro Houtvezel Hooi Brokken
315 300 230 155
315 300 230 155
1.000
1.000
3.827
1.832
Contributies Nog te ontvangen contributie van leden Een voorziening voor mogelijke oninbaarheid wordt niet noodzakelijk geacht.
Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing
-
190
Overige vorderingen en overlopende activa Rekening-courant Stichting Manege de Hazelaar Nog te ontvangen donatie en subsidies Nog te ontvangen rente Vooruitbetaalde kosten Overige vorderingen
7
19.691 6.000 150 3.325 -
11.474 2.625 393 844 150
29.166
15.486
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2013 31-12-2013 31-12-2012 Liquide middelen ING depotrekening ING rekening-courant Kas
2.964 1.162
20.000 513 -
4.126
20.513
Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing
2.605
-
Overige schulden en overlopende passiva Vooruitontvangen sponsorgeld Nog te ontvangen facturen Reservering vakantiegeld Vooruitontvangen contributies
8
4.872 15.004
9.000 6.414 6.089 467
19.876
21.970
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 2013
2.012
Contributies Individueel Groepsverband
Aantal Jeugdleden met handicap Jeugdleden zonder handicap Volwassenen met handicap Vowassenen zonder handicap Totaal aantal leden
2013 % 25 82 69 36 212
141.636 5.844
145.991 8.904
147.480
154.895
Aantal 11,8 38,7 32,5 17,0 100,0
2012 % 24 77 89 39
10,5 33,6 38,9 17,0
229
100,0
23.000 15.000 -
5.000 1.040
38.000
6.040
1.225 4.424 730 875 887
7.407 2.014 1.934 1.314 1.280 881
8.141
14.830
Subsidies NSGK Gemeente Rotterdam Stichting Rotterdam Sport Support
Overige opbrengsten Opbrengst sponsorloop Opbrengst kantine Opbrengst giften Opbrengst Grote Club Actie Opbrengst tassenverkoop Overige opbrengsten
9
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 2013
2012
Algemene beheerskosten : Personeelskosten Bruto salarissen Reiskosten Ziekteverzuimverzekering Uitkering ziekteverzuim Kostenvergoedingen Jurisische kosten Overige personeelskosten
98.407 666 2.281 -1.520 562 5.218 1.524
92.800 1.921 2.334 -1.317 435
107.138
96.173
25.440 13.291 1.302 9.861
25.440 10.627 5.086
49.894
41.153
3.488 806
3.453 170
4.294
3.623
315
8.500 851
315
9.351
Huisvestingkosten Huur Energie en water Rattenbestrijding Overige huisvestigingskosten
Kosten derden Financieel management Bestuurskosten
Projecten Aankoop paarden Kosten vrijwilligersdag
10
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013
Bestand paarden en pony's per ultimo 2013: Leeftijd Amigo Armani Basje Biba Don Evita Finality Gentle Jinthe Lobo Lucky Mickey Mondi Nasty Penotti Pinkeltje Rambo Seffralin Sir Price Tebbe Tom Twanko Yellow Zizo
8 13 15 24 7 12 11 15 6 21 9 20 19 10 8 17 19 14 n.b. 7 13 21 22 9
Bruikleen/eigendom eigendom eigendom eigendom bruikleen eigendom eigendom eigendom eigendom eigendom eigendom eigendom eigendom eigendom eigendom eigendom eigendom eigendom eigendom eigendom eigendom eigendom eigendom eigendom eigendom 2013
2012
Uitvoeringskosten Hooi, stro, kuilgras en houtvezel Dierenarts, tandarts en drogist Mengvoeders Hoefsmid Mestafvoer Zadels en tuig Weiden tijdens vakantie Vuilafvoer
11
29.931 10.687 6.671 9.457 3.920 8.400 1.615 1.464
35.761 7.309 5.916 5.782 3.876 2.442 1.600 1.380
72.145
64.066
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 2013
2012
Algemene kosten Verzekeringen Promotiekosten Kantoorkosten Website Kleine aanschaffingen Bankkosten Afschrijvinskosten inventaris Representatiekosten Rouwadvertentie Overige algemene kosten
6.706 2.844 1.973 605 449 311 250 123 3.401
4.196 1.767 755 529 251 105 1.209 4.735
16.662
13.547
611 150
225 279
761
504
18.230 9.750 11.500 -
22.254 11.250 7.500 5.701 4.000
39.480
50.705
Rentebaten Rekening-courant Stichting Manege de Hazelaar ING bank
Bijzondere baten Donateurs Paardensponsors Sponsoren aankopen Sponsoring resultaat 2011 Vrijval claim derden
12
Begroting 2014 2014
Opbrengsten Contributies Subsidies Overige opbrengsten Totaal opbrengsten Inkoopwaarde van de omzet Inkoop materiaal Bruto marge Personeelskosten Bruto salarissen Ziekteverzuimverzekeringen Uitkering ziekteverzuim Kostenvergoedingen netto Juridische kosten Reiskosten Cursussen en trainingen Overige personeelskosten Totaal personeelskosten Overige bedrijfskosten Financieel Management Vrijwilligers Huur Energie Overige huisvestingskosten Bankkosten Kantoorkosten Verzekeringen Representatiekosten Diverse algemene kosten Weiden tijdens vakantie Hooi, stro en kuilgras Mengvoeders Hoefsmid Dierenarts, tandarts en drogist Mestafvoer Vuilafvoer Zadels en tuig Kosten projecten Voorzieningen Rente Ontvangen Resultaat Bijzondere baten en lasten Netto resultaat
2013
150.000 20.000 12.000
2012
147.480 38.000 8.141
154.895 6.040 14.830
182.000
193.621
175.765
4.200 177.800
4.143 189.478
4.390 171.375
93.000 2.300 500 500 500 800
98.407 2.281 -1.520 562 5.218 666 1.524 97.600
3.500 500 26.000 13.500 7.000 300 1.800 5.500 100 4.000 1.600 30.000 6.000 7.000 8.000 4.000 1.400 2.000 3.000 500
92.800 2.334 -1.317 1.921 435 107.138
3.488 806 25.440 13.291 11.163 311 1.973 6.706 123 4.705 1.615 29.931 6.671 9.457 10.687 3.920 1.464 8.400 3.159 -
96.173 3.453 170 25.440 10.627 5.086 529 1.767 4.196 105 6.950 1.600 35.761 5.916 5.782 7.309 3.876 1.380 2.442 9.351 -
125.700
143.310
131.740
500 -45.000 45.000 -
761 -60.209 39.480 -20.729
504 -56.034 50.705 -5.329
13
