Stichting Jan van Breemen
Stichting Jan van Breemen
Rapport inzake de 2013
Amsterdam, 12 mei Dit rapport heeft
's
Voor Ernst & Young Accountants
stichting Jan van Breemen
Inhoudsopgave 1
Jaarverslag
2
Balans per 31 december 2013
3
Staat van baten en lasten over 2013
4
Kasstroomoverzicht
7
5
Toelichting behorende tot de jaarrekening 2013
8
5
Voor Ernst & Young Accountants LLP Building a world
1
Stichting Jan van Breemen
1
Jaarverslag Het Bestuur van de Stichting Jan van Breemen biedt hierbij baar rapport inzake de jaarrekening aan voor het boekjaar dat geëindigd is op december 2013.
Doel van de Stichting De Stichting Jan van Breemen is statutair gevestigd te Amsterdam. De statutaire doelstelling van de stichting luidt als volgt: "bet verlenen vanfinanciële steun aan instellingen die zich bezighouden met de bestrijding van reumatische en aanverwante ziekten in het algemeen en aan de te Amsterdam gevestigde stichting: Reade (voorbeen: Stichting Jan van Breemen Instituut) in het bijzonder. De steun dient te worden verstrekt ter zake van activiteiten die niet of niet volledig in aanmerking komen voor "financiering van overheidswege".
Verslag van de activiteiten In 2013 werden de activiteiten gecontinueerd. De activiteiten bestonden hoofdzakelijk uit bet faciliteren van onderzoek, zowel structureel op projectbasis.
Beleid inzake vermogensvorming Het beleid van de stichting is om bet daartoe beschikbare vermogen met een beperkt risico te beleggen voor 1/3 in aandelen, voor 1/3 in vastrentende waarden en voor 1/3 in liquide middelen. Op deze wijze wordt beoogd een hoger rendement te behalen zonder bet risicoprofiel te sterk te verbogen. Bovendien is met de gekozen wijze van beleggen gezorgd dat de middelen zonodig binnen korte termijn liquide te maken zijn.
Begroting 2013 De begroting voor 2013 was sluitend; met de Stichting Reade bestaat overeenstemming de hoogte van de bijdrage aan de structurele kosten voor bet wetenschappelijk onderzoek.
Stichting Jan van Breemen
Samenstelling van het Bestuur
Het Bestuur van de Stichting Jan van Breemen Samenstelling Bestuur Naam
Functie
Woonplaats
Prof. Dr. A.J.H. Prevo
Voorzitter
Castricum
Mr. J. Roemer
Penningmeester
Heemstede
Mr. T.M. Huisman
lid
Uitgeest
Dr. W.J. Willems
lid
Bergen (NH)
D. Warhout
lid
Den Helder
Prof. Dr. B.A.C. Dijkmans
lid
Noordwijk
Verklaring van het Bestuur Het Bestuur van de Stichting Jan van Breemen verklaart dat de jaarrekening naar waarheid en in overeenstemming met de richtlijnen is opgesteld. Het Bestuur van de Stichting Jan va Breemen heeft de jaarrekening over vastgesteld en goedgekeurd in zijn van mei 2014.
Voor Ernst & Young Accountants i
Stichting Jan van Breemen
Balans per 31 december 201 (na verwerking voorstel resultaatbestemming)
2013
ACTIVA
2012
Vaste activa Materië l e vaste activa Financië l e vaste activa •
Deelneming
45
45 45
45
Vlottende activa • • •
Effecten
605.840
792.946
Vorderingen Liquide middelen
343.668 950.520
Totaal
950.565
807.220
922.495
790.391
PASSIVA Eigen Vermogen Kortlopende schulden Reserveringen Overige schulden
28.070
16.829 28.070
Totaal
950.565
807.220
Voor
& Young Accountants LLP
ar
Building a better working
5
Stichting Jan van Breemen
Staat van baten en lasten over 2013 Werkelijk 2013
€
Werkelijk 2012
€
Baten Donatie uit erfenis Resultaat effecten
32.660 144.398
14.113
Overige baten
-1.304 144.508
Lasten
45.469
Administratiekosten
4.277
7.500
Accountantskosten
7.130
3.928
Provisie obligaties
2.441
2.642
Overige kosten
981
Afschrijvingskosten
8.819
23.870 Financië l e baten en lasten
Resultaat
1.444
1.856
132.104
23.457
Resultaatverdeling: Algemene reserve
23.457
Reserve niet gerealiseerde Waardeverschillen
132.104
23.457
i Voor & Young Accountants LLP •
better world
Stichting Jan van Breemen
Kasstroomoverzicht 2013 €
2012 €
e
Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat
132.104
23.457
Aanpassingen voor: • •
afschrijvingen 8.819
mutaties
8.819
Veranderingen in werkkapitaal: • Effecten • •
187.106
vorderingen
993.246
3.146
kortlopende schulden schulden aan kredietinstellingen)
11.241
Totaal kasstroom uit operationele activiteiten
-1.678.103
201.493
-72.923
Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa investeringen in financiële vaste activa Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten
Kasstroom uit financieringsactiviteiten Aflossing langlopende schulden Overige mutaties eigen vermogen Overige mutaties voorgaand jaar Totaal kasstroom uit
Mutatie geldmiddelen (inclusief kortlopende aan kredietinstellingen)
schulden 333.597
-40.647
Voor identificatiedoefeinden & Young Accountants LLP better working world
Stichting Jan van Breemen
Toelichting behorende tot de jaarrekening 2013 Deze jaarrekening is opgesteld conform interne richtlijnen. Voor zover niets anders is vermeld, zijn de bedragen opgenomen in euro's.
Grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling Algemeen De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling zijn gebaseerd op historische kosten. Voor zover niet anders is vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. De opbrengsten en kosten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben.
Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd op de nominale waarde .
De obligaties zijn gewaardeerd a pari, de beleggingsfondsen tegen marktwaarde per balansdatum.
Toerekening van kosten en opbrengsten De opbrengsten uit hoofde van ten laste van het resultaat gebracht conform voorgaande jaren.
worden ten gunste c.q.
Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode.
oor identificatiedoeleinden Young
LLP
8
Stichting Jan van Breemen
Toelichting op de afzonderlijke posten van de balans per 31 december 2013 Financiële vaste activa Deelnemingen Onder de deelnemingen is opgenomen een deelneming ad euro 45 in het stichtingskapitaal Stichting tot Steun aan het Amsterdams en de Stichting Dr. Karl Landstemer (behorende tot de bloedtransfusie-dienst van het Nederlandse Rode Kruis), beide gevestigd te Amsterdam, opgerichte Stichting voor wetenschappelijk onderzoek op het gebied van ziekten van de steungevende weefsels Eventuele kosten van deze stichting komen ten laste van beide oprichters. Effecten De effecten kunnen als volgt worden gespecificeerd; 2013
2012
6 Obligaties en bankbrieven
€ 226.793
Beleggingsfondsen, aandelen en opties
566.153 605.840 792.946 605.840
Obligaties en bankbrieven
De obligaties en bankbrieven worden a pari gewaardeerd. Het fonds Depfa Funding is in 2012 a gewaardeerd en wordt in 2013 mogelijk teruggekocht door de ING Bank tegen een lagere koers (effect op balansdatum 31-12-2012 is € 2.875 lager). Eind 2013 werd de gehele portefeuille verkocht, en de tijdelijke overtollige middelen gestald op een spaarrekenmg. Het verloop van de obligaties en bankbrieven kan als volgt worden weergegeven: 2013
2012
€ Baianswaarde 1 januari Aankoop Verkoop
226.793 -
Koersresuitaat Mutatie boekjaar Baianswaarde
€ 955.756 -721.099
67.347
-7.862
-226.793
-728.962
0
226.793
december
Voor Young Accountants LLP
Stichting Jan van Breemen
Beleggingsfondsen
Het verloop van de beleggingen die gewaardeerd worden tegen marktwaarde op balansdatum (beleggingsfondsen) kan volgt worden weergegeven: 2013
2012 €
Baianswaarde 1 januari Saldo aankopen en verkopen
949
Koersresuitaat
67.635
Mutatie boekjaar
830.436 -187.202 -77.608 -264.283
Baianswaarde 31 december
De specificatie van de onderscheiden beleggingen (beleggingsfondsen, aandelen en opties) per balansdatum is als volgt:
Voor nst
Young
LLP
Stichting Jan van Breemen
Effecten: Obligaties
2013
Aegon 96/ perpetuals 6,50% Depfa
2012
€
€
03/...
3,21% ING Groep 2,636% Aegon 04/40
"
226.793
Beleggingsfondsen Chinese
21.332
Indian fond
19.658
BG-ING Treadneedle flind
27.285
BG-ING Daily cons fimd
22.423
ALLIANZ ROM
17.397
BG-ING Financial fimd
18.388
BLACKROCK wld gold a2-eur-cap
10.487
BG-ING Energy fimd
29.781
BG-ING Industrial fund
32.336
Luxury cons fund KEMPEN Global high div. fund KEMPEN International fds sicav-a-
26.429
ABERDEEN en mrkt eq fd -e2- cap
28.500
BLACKROCK wld mining a2 -eur-cap
13.091
DWS top dividend
43.800
FIDELTY gi health care A dis
41.684
FIDELITY financial services fund
38.465
HENDERSON horizon glob tech (lux) ROBECO cgf emerg mrkt eq -cap -dROBECO cgf fin eq -cap -d-
19.142
ROBECO cgf proper eq eur -CAP- D ZD
Climate Change Fund
19.935
ZD Vontobei New Power Equity Fund
13.006
ZD Pioneer Global Ecology Fund
18.478
ZD F&C Stewardship International ZD Dexia SRI Emergmg Markets Equities ZD Credit Suisse INC SRI Index Fund
37.791
ENG Duurzaam Aandelen Fonds
45.205
Voor Accountants LLP -
better world
11
Stichting Jan van Breemen
ZD LODH Generation Giobal Fund ZD RobecoSam Sustainable
53.238
Living
ZD A X A Human Capital Fund ZD RobecoSam Smart Materials Fund 18.336
ASN Milieu & Waterfonds
30.898
ZD Sarasin SRI Real Estate Equity Fund
14.153
ZD ING Sustainable Euro Credit Fund
62.882
ZD Parvest SRI Euro Corporate Bond ZD
67.124
Euro Gov Bond Index Fund
10.702
ZD Sparinvest High Yield Value Bond ZD Triodos Sustainable Bond Fund
20.974
ASN Duurzaam Obiigatiefonds
48.939
ZD PIMCO SRI Emerging Markets Bond Fund
28.739
ZD Amundi Euro Inflation Bond Fund
13.721 605.840
566.154
Vorderingen 2013 €
2012 €
Rekening courant Reade (vh. Nog te ontvangen rente
41
Nog te factureren Nog te ontvangen overig
L012
4.158
Voor identificatiedoeieinden Ernst & Young Accountants LLP
Stichting Jan van Breemen
Liquide middelen 2013
2012
€ Rekening courant
69.73.65.212
€ 530
Rekening courant Beleggersgiro Beleggersgiro Beleggersgiro
67.45.61.236
Private banking spaarrekening 65.38.41.892
465
6
6
1.696
1.975
5.998
2.142
5.438 330.000
5.483
343.668
10.070
De geldmiddelen op de rekening courant staat ter vrije beschikking van de Stichting en zijn zonder boeterente terstond opeisbaar.
Eigen vermogen Algemene
Reserve
Totaal
de verschillen beleggingen € Stand per 1 januari 2012: •
766.934
766.934
23.457
23.457
Stand per 31 december
790.391
Stand per 1 januari 2013
790.391
Resultaat verdeling • •
Resultaat verdeling Niet gerealiseerde waardeverschillen
Stand per 31 december 2013
922.495
identificatiedoeieinden S Young Accountants LLP
13
Stichting Jan van Breemen
Algemene reserve Het resultaat over 2013 bedroeg € 132.104. Het voorstel is om dit gehele bedrag toe te voegen aan de algemene reserve.
Overige kortlopende schulden 2013
2012
€
Bankkosten
€ 831
997
personele kosten administratiekosten
3.500
Reade, rekening courant Reade, inzake ctmm tm
23.739
15.832
28.070
16.829
kw 2 0 1 0
Reade, afrekening rc saldo
Overige gegevens Statutaire regeling omtrent de resultaatbestemming In de statuten is niets nader overeengekomen inzake de regeling omtrent de resultaatbestemming.
Voorstel resultaatbestemming
Het voorstel is om het resultaat van
als volgt te bestemmen: 2013 €
2012 6
Reserve niet gerealiseerde waardeverschillen beleggingen Toevoeging
toevoeging) Algemene reserve
Voor identificatiedoeieinden Ernst & Young Accountants LLP a better working World
14
