PT SIWANI MAKMUR Tbk

PT SIWANI MAKMUR Tbk Laporan Keuangan Interim Untuk Periode Yang Berakhir Pada Tanggal 30 September 2014 dan 31 Desember 2013 Untuk Periode Sembilan Bulan yang Berakhir Pada Tanggal 30 September 2014 (Dengan Angka Perbandingan Untuk Periode Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 September 2013) dan Laporan Auditor Independen (Mata Uang Indonesia)

Interim Financial Statements For the Period Ended September 30, 2014 and December 31, 2013 For Nine Months Period Ended September 30, 2014 (With Comparative Balance For Nine Months Period Ended September 30, 2013) and Independent Auditors’ Report (Indonesian Currency)

PT SIWANI MAKMUR Tbk Laporan Keuangan Interim Untuk Periode Yang Berakhir Pada Tanggal 30 September 2014 dan 31 Desember 2013 Untuk Periode Sembilan Bulan yang Berakhir Pada Tanggal 30 September 2014 (Dengan Angka Perbandingan Untuk Periode Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 September 2013)

Interim Financial Statements For the Period Ended September 30, 2014 and December 31, 2013 For Nine Months Period Ended September 30, 2014 (With Comparative Balance For Nine Months Period Ended September 30, 2013)

Daftar Isi / Table of Content Halaman/Page Laporan Auditor Independen

i - ii

Independent Auditors’ Report

Posisi Keuangan

1-2

Financial Position

Laporan Laba Rugi Komprehensif

3

Comprehensive of Income

Laporan Perubahan Ekuitas

4

Statements of Changes in Stockholders’ Equity

Laporan Arus Kas Catatan atas Laporan Keuangan

5-6 7 – 34

Statements of Cash Flows Notes to the Financial Statements

The original report included herein is in Indonesian Language.

PT SIWANI MAKMUR Tbk


LAPORAN POSISI KEUANGAN INTERIM 30 September 2014 (Dengan Perbandingan Angka 31 Desember 2013) (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

INTERIM FINANCIAL POSITION REPORT September 30, 2014 (With Comparative Balance December 31, 2013) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

Catatan/ 30/09/2014

Notes

31/12/2013

ASET Aset Lancar Kas dan bank

ASSETS 16.078.716.948

2k,3,23

19.138.165.148

Piutang

Accounts receivable

Usaha - setelah dikurangi penyisihan piutang ragu – ragu sebesar Rp 133.710.000 pada tahun 30 September 2014 dan 31 Desember 2013 Lain-lain Persediaan Uang muka dan Biaya Dibayar Dimuka Jumlah Aset Lancar

Aset Tidak Lancar Aset pajak tangguhan – bersih Investasi lainnya

Current Assets Cash on hand and in banks Trade – net of allowance for doubtful accounts of Rp 179.622.050 in September 30,

897.124.016 -

2d,4

126.469.290 -

4.205.464.097

2e,5

4.181.397.792

Inventories

193.968.187

Advances and Prepaid Expenses

23.640.000.417

Total Current Assets

8.596.792.070 3.500.000.000

Non-Current Assets Deferred tax assets – net Other investment

118.000.000

2f

21.299.305.061

8.845.599.953 3.500.000.000

2l, 12 2c,6,21

2014 and 2013 Others

Uang muka kepada pihak yang berelasi - setelah dikurangi penyisihan sebesar Rp 23.765.000.000 pada tahun 2014 dan 2013

Advances to related - net of provision for doubtful account of -

2b,2c,7

-

Aset tetap - setelah dikurangi akumulasi penyusutan sebesar Rp 40.948.156.712 pada

Rp 23,765,000,000 in 2014 and 2013 Fixed assets - net of accumulated depreciation of Rp. 40.948.156.712 in

30 September 2014 dan Rp 40.370.983.652 pada tahun 31 Desember 2013 Aset Lain-lain

8.416.592.675 20.324.678.081

7.097.138.579 22.480.247.138

September 30,2014 and Rp. 40.370.983.652 in December 31,2013 Other Assets

Jumlah Aset Tidak Lancar

41.086.870.709

41.674.177.787

Total Non-Current Assets

Jumlah Aset

62.386.175.770

65.314.178.204

Total Assets

2g,2h,2o,8 9

Lihat Catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan.

See accompanying Notes to the Financial Statements which are an integral part of the financial statements.

1




LAPORAN POSISI KEUANGAN INTERIM 30 September 2014 (Dengan Perbandingan Angka 31 Desember 2013) (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

INTERIM FINANCIAL POSITION REPORT September 30, 2014 (With Comparative Balance December 31, 2013) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

Liabilitas Lancar Hutang Usaha Pihak Berelasi Uang Muka Pelanggan Hutang pajak Jumlah Liabilitas Lancar

Current Liabilities 20.829.600 28.417.816.235 660.058.315

2k,10,23

68.557.143

2b,11

32.534.858.645

Related Parties

2l,12

110.000.000 77.360.582

Customers advance Taxes payable

32.790.776.370

Total Current Liabilities

29.098.704.150

Liabilitas Tidak Lancar Liabilitas Pada Pihak Ketiga Liabilitas diestimasi atas imbalan kerja karyawan Jumlah Liabilitas Tidak Lancar

Jumlah Liabilitas

Non-Current Liabilities 3.016.042.000

13 2i,2o,14

2.500.881.000

employees’ benefits

2.500.881.000

Total Non-Current Liabilities

32.114.746.150

35.291.657.370

Total Liabilities

Stockholders’ Equity

Modal saham ;

Capital stock ;

- Modal dasar 320.000 saham seri A nilai nominal Rp. 500 dan 1.300.000.000 saham

Authorized - 320,000,000 shares seri A Rp. 500 par value and 1.300.000.000 shares

seri B dengan nilai nominal Rp. 150 Modal ditempatkan dan disetor penuh 92.500.000 saham seri A dan 350.089.871 seri B

The Third Party Payable Estimated liabilities for

3.016.042.000

Ekuitas

Tambahan Modal Disetor

Accounts payable Trade

seri B Rp. 150 par value Issued and fully paid 92,500,000 shares seri A and 98.763.480.650

15

98.763.480.650

350.089.871 seri B

3.678.150.000

16

3.678.150.000

Additional paid-in capital

Defisit

(72.170.201.030)

(72.419.109.816)

Deficits

Jumlah Ekuitas-Bersih

30.271.429.620

30.022.520.834

Total Stockholder’s Equity-Net

Jumlah Liabilitas dan Ekuitas

62.386.175.770

65.314.178.204

Total Liabilities and Stockholders’ Equity



2




LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF INTERIM Untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir pada tanggal 30 September 2014 (Dengan Angka Perbandingan untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir pada tanggal 30 September 2013) (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

INTERIM COMPREHENSIVE OF INCOME STATEMENT For Nine Months Period Ended September 30, 2014 (With Comparative Balance For Nine Months Period Ended September 30, 2013) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

1 Januari - 30 September/

1 Januari - 30 September/

January 1 - September 30 2014

January 1 - September 30 Notes

2013 (Unaudited)

PENJUALAN BERSIH

8.715.396.875

2j,17

1.893.139.687

NET SALES

BEBAN POKOK PENJUALAN

(4.094.494.701)

2j,18

(3.181.794.073)

COST OF SALES

LABA (RUGI) KOTOR

4.620.902.174

(1.288.654.386)

GROSS PROFIT (LOSS)

BEBAN USAHA

(3.277.512.478)

(2.539.318.702)

OPERATING EXPENSES

LABA (RUGI) USAHA

1.343.389.696

(3.827.973.088)

PROFIT (LOSS) FROM OPERATIONS

PENGHASILAN (BEBAN) LAIN - LAIN Keuntungan penjualan aset tetap Penghasilan bunga Beban bunga dan administrasi bank

2j,19

2j 828.214.294 (6.373.940)

OTHER INCOME (CHARGES) 425.011 (4.048.112)

Gain on sale of fixed asets Interest income Interest expense and bank charges

Penurunan Nilai Aset Lain-lain

(2.155.569.057)

-

Deduction Other Assets

Laba (rugi) selisih kurs - bersih

(6.196.634)

(635.728.681)

Gain (loss) on foreign exchange - net

Lain-lain - bersih Penghasilan (beban) lain-lain - Bersih

-

30

(1.339.925.337)

(639.351.752)

3.464.359

(4.467.324.840)

LABA (RUGI) SEBELUM MANFAAT PAJAK PENGHASILAN MANFAAT PAJAK PENGHASILAN Kini Tangguhan

Others - net Other income (charges) - Net PROFIT (LOSS) BEFORE INCOME

-

Current

248.807.883

83.655.566

Deferred

Manfaat Pajak Penghasilan

248.807.883

83.655.566

Income Tax Benefit

LABA (RUGI) BERSIH

252.272.242

(4.383.669.274)

NET PROFIT (LOSSES)

(9,90)

BASIC PROFIT (LOSSES) PER SHARE

LABA (RUGI) PER SAHAM DASAR

-

0,57

2l,12

TAX BENEFIT INCOME TAX BENEFIT

2m



3




LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS INTERIM Untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal 30 September 2014 (Dengan Angka Perbandingan untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir pada tanggal 30 September 2013) (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

STATEMENTS OF INTERIM CHANGES IN EQUITY For Nine Months Period Ended September 30, 2014 (With Comparative Balance For Nine Months Period Ended September 30, 2013) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

Selisih Nilai Transaksi Restrukturisasi Entitas Sepengendali/ Difference in Value of Restructuring Agio Saham/

Transaction between

Modal Saham/

Additional

Entity under

Capital Stock

Paid-In Capital

Common Control

Jumlah Ekuitas -Bersih/

Deficits

Saldo 31 Desember 2012 (Diaudit)

46.250.000.000

4.125.000.000

Tambahan Modal

52.513.480.650

-

-

-

-

-

Saldo 30 September 2013 (Tidak Diaudit)

98.763.480.650

4.125.000.000

Saldo 31 Desember 2013 (Diaudit)

98.763.480.650

4.125.000.000

Koreksi Laba Ditahan

-

-

-

Laba bersih Interim September 2014

-

-

-

98.763.480.650

4.125.000.000

Rugi bersih September 2013

Saldo 30 September 2014 (Diaudit)

Total Stockholders’

Defisit/

(446.850.000)

Equity-Net

(65.571.451.437)

Balance at December 31, 2012 (Audited)

52.513.480.650

Additional paid-in Capital

(4.383.669.274)

(4.383.669.274)

Net loss September 2013

(446.850.000)

(69.955.120.711)

32.486.509.939

Balance as of September 30, 2013 (Unaudited)

(446.850.000)

(72.419.109.816)

30.022.520.834

Balance at December 31, 2013 (Audited)

(446.850.000)


-

(15.643.301.437)

(3.363.456)

252.272.242

(72.170.201.030)

(3.363.456)

Corection Retained Earnings

252.272.242

Net profit for Interim September 2014

30.271.429.620

Balance as of September 30, 2014 (Audited)


4




LAPORAN ARUS KAS INTERIM Untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal 30 September 2014 (Dengan Angka Perbandingan untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir pada tanggal 30 September 2013) (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

STATEMENTS OF INTERIM CASH FLOWS For Nine Months Period Ended September 30, 2014 (With Comparative Balance For Nine Months Period Ended September 30, 2013) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)



5




LAPORAN ARUS KAS INTERIM (Lanjutan) Untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir Pada Tanggal 30 September 2014 (Dengan Angka Perbandingan untuk Periode Sembilan Bulan Yang Berakhir pada tanggal 30 September 2013) (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

STATEMENTS OF INTERIM CASH FLOWS (Continued) For Nine Months Period Ended September 30, 2014 (With Comparative Balance For Nine Months Period Ended September 30, 2013) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

1 Januari - 30 September/ January 1 - September 30 2014

Aktivitas yang tidak mempengaruhi arus kas: Penurunan Persediaan karena : Koreksi saldo ke Beban Lain-lain Penghapusan Pemakaian ke Harga Pokok Penjualan Penurunan Uang Muka karena : Off-set dengan Hutang Bank Reklasifikasi ke Aset Tetap Penurunan Aset Tetap karena : Reklasifikasi ke Aset Lain-lain Penyusutan Penjualan Penurunan Aset Sewa Guna Usaha karena : Penambahan Aset Tetap karena : Reklasifikasi ke Aset Tetap Pengurangan Aset Pajak Tangguhan karena : Koreksi saldo ke Beban Lain-lain Penurunan Aset Lain-lain karena : Nilai tercatat dengan nilai wajar Peningkatan Beban Masih Harus Dibayar karena : Bunga Pinjaman Bank Pengurangan Hutang Usaha karena : Penyesuaian Selisih Kurs Pengurangan Hutang Dividen karena : Penghapusan Pengalihan Hutang : Modal Disetor Biaya Bunga Bank Hutang Pada Pihak Ketiga

1 Januari - 30 September/ January 1 - September 30 2013 (Unaudited)

-

-

-

-

577.173.060

572.485.008 -

-

-

-

-

2.155.569.057

-

-

-

-

-

-

-

-

52.513.480.650 (52.513.480.718)


Non-cash activities: Decrease in Inventories due to : Correction of Balance to Other Charges Disposals Used to Cost of Good Sold Decrease in Advances due to : Off-set with Bank Loan Reclassification to Fixed Assets Decrese in Fixed Assets due to : Reclassification to Other Assets Depreciation Sales Decrease in Fixed Asset under Capital Lease due to : Reclassification to Fixed Assets Decrease in Deferred Tax Assets due to : Correction of Balance to Other Charges Decrease in Other Assets due to : Carrying value over the fair value Increase in Accrued expenses due to : Interest of Bank Loan Decrease in Trade payables due to : Exchange Difference Rate Adjustments Decrease in Divident due to : Disposals transfer of debt (Cessie) Bank Loan Interest of Bank Loan third-party Loan


6

PT SIWANI MAKMUR Tbk

Recommend Documents