PT MYOH TECHNOLOGY Tbk LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 MARET 2010 DAN 2009
1
PT MYOH TECHNOLOGY Tbk DAFTAR ISI 31 MARET 2010 DAN 2009 Halaman
LAPORAN KEUANGAN Pada tanggal 31 Maret 2010 dan 2009 serta untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal tersebut NERACA
3-4
LAPORAN LABA RUGI
5
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
6
LAPORAN ARUS KAS
7
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
8
2
2
PT MYOH TECHNOLOGY Tbk NERACA 31 MARET 2010 DAN 2009 Catatan
2010 Rp
2009 Rp
3
84.690.527
12.539.235
2b; 4
710.634.500
1.166.676.166
2b; 5 6 2k; 7 2c; 8
5.360.690.180 20.500.000 54.331.682 43.333.333
6.266.539.551 20.500.000 47.883.683 2.916.667
6.265.180.222
7.517.055.302
2l; 9 2d; 10
6.400.000 255.000.002
9.575.000 632.500.000
2e; 11
129.086.944
134.473.574
2g; 13 14 2c; 8
210.000.000 5.000.000
210.000.000 252.500.000 65.000.000
605.486.946
1.304.048.574
6.870.667.168
8.821.103.876
ASET ASET LANCAR Kas dan setara kas Piutang usaha – setelah dikurangi penyisihan piutang sebesar Rp 244.026.136 dan Rp 93.552.643 untuk tahun 2010 dan 2009. Piutang lain-lain – setelah dikurangi penyisihan piutang sebesar Rp 595.632.242 dan Rp 158.994.767 untuk tahun 2010 dan 2009. Persediaan Pajak dibayar dimuka Biaya dibayar dimuka JUMLAH ASET LANCAR ASET TIDAK LANCAR Piutang pada pihak yang mempunyai hubungan istimewa – setelah dikurangi penyisihan piutang sebesar masing-masing Rp 112.983.100 untuk tahun 2010 dan 2009. Investasi saham Aset tetap – Setelah dikurangi akumulasi penyusutan sebesar Rp 2.488.929.110 dan Rp 2.444.975.231 untuk tahun 2010 dan 2009. Beban pembuatan program – setelah dikurangi dengan amortisasi sebesar Rp 0 dan Rp 3.735.459.924 untuk tahun 2010 dan 2009. Uang muka jaminan proyek Biaya di bayar dimuka JUMLAH ASET TIDAK LANCAR JUMLAH ASET
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan
3
PT MYOH TECHNOLOGY Tbk NERACA 31 MARET 2010 DAN 2009 Catatan KEWAJIBAN DAN EKUITAS KEWAJIBAN LANCAR Hutang usaha Hutang lain-lain Hutang pajak Biaya yang masih harus dibayar
15 16 2k; 17 18
2010 Rp
2009 Rp
507.360.000 1.351.790.000 1.667.964.169 1.372.042.884
694.517.173 2.505.404.431 1.770.889.460 1.390.104.378
4.899.157.054
6.360.915.442
142.362.700 267.551.461 487.320.097
142.362.700 312.908.202 288.863.989
897.234.258
744.134.891
42.025.000.000 21.092.840.568 (62.043.564.712)
42.025.000.000 21.092.840.568 ( 61.401.787.026)
JUMLAH EKUITAS
1.074.275.856
1.716.053.542
JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS
6.870.667.168
8.821.103.876
JUMLAH KEWAJIBAN LANCAR KEWAJIBAN TIDAK LANCAR Hutang pada pihak yang mempunyai hubungan istimewa Kewajiban pajak tangguhan Kewajiban imbalan paska kerja
2l; 19; 25 2k 2i; 20
JUMLAH KEWAJIBAN TIDAK LANCAR EKUITAS Modal saham – nilai nominal Rp 25 per saham Modal dasar – 4.000.000.000 saham Modal ditempatkan dan disetor 1.681.000.000 saham Tambahan modal disetor Akumulasi defisit
21 22
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan
4
PT MYOH TECHNOLOGY Tbk LAPORAN LABA RUGI UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 MARET 2010 DAN 2009 Catatan
2010 Rp
2009 Rp
PENDAPATAN
2h; 23
474.758.229
410.165.432
BEBAN USAHA Umum dan administrasi Bunga
2h; 24
(415.094.436) (13.513.206)
(428.737.036) (11.471.535)
Jumlah beban usaha
(428.607.642)
(440.208.570)
LABA/RUGI USAHA
46.150.587
(30.043.139)
70.219 (1.305.987)
50.022 (2.108.006)
Pendapatan (Beban) lain-lain
(1.235.769)
(2.057.984)
LABA/RUGI SEBELUM BEBAN PAJAK PENGHASILAN
44.914.818
(32.101.123)
PENDAPATAN / (BEBAN) LAIN-LAIN Pendapatan jasa giro Beban administrasi bank
2h
BEBAN PAJAK PENGHASILAN Pajak kini Pajak tangguhan
2k; 17 (11.228.705) -
LABA/RUGI BERSIH
-
33.686.114
(32.101.123)
LABA/RUGI USAHA PER SAHAM
2j
0.027
(0.018)
LABA/RUGI BERSIH PER SAHAM
2j
0.020
(0.019)
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan
5
PT MYOH TECHNOLOGY Tbk LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 MARET 2010 DAN 2009
Modal disetor Rp Saldo per 31 Desember 2008
42.025.000.000
Rugi bersih tahun berjalan
-
Tambahan modal disetor Rp
Akumulasi defisit Rp
21.092.840.568
(61.369.685.903)
1.748.154.665
( 32.101.123)
(32.101.123)
-
Jumlah ekuitas Rp
Saldo per 31 Maret 2009
42.025.000.000
21.092.840.568
(61.401.787.026)
1.716.053.542
Saldo per 31 Desember 2009
42.025.000.000
21.092.840.568
(61.382.868.812)
1.734.971.756
(705.610.718)
(705.610.718)
44.914.818
44.914.818
Koreksi laba Laba rugi tahun berjalan Saldo per 31 Maret 2010
42.025.000.000
21.092.840.568
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan
6
(62.043.564.712)
1.074.275.856
PT MYOH TECHNOLOGY Tbk LAPORAN ARUS KAS UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 MARET 2010 DAN 2009
2010 Rp
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI Penerimaan Dari Kas Pelanggan Pembayaran Kas Kepada : Pemasok Direksi dan Karyawan Kas yang di hasilkan dari Operasi Penghasilan Bunga Pembayaran Pajak Pembayaran Bunga & Administrasi Biaya Operasional
668.888.608
Kas Bersih Dari Aktivitas Operasi
2009 Rp 491.823.080
(149.354.146) (251.556.600) 21.834.600 70.219 (108.242.575) (365.543) (108.941.400)
(175.941.200) (189.598.850) 25.066.900 49.989 (29.693.925) (230.503) (156.424.600)
72.333.163
(34.949.109)
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI Penjualan Aktiva Tetap Penambahan Aktiva Tetap
(4.211.554)
Kas Bersih Dari Aktivitas Investasi
(4.211.554)
-
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN Penambahan Hutang Penambahan (Pengurangan) Pinjaman Jangka Pendek
(11.100.000)
Kas Bersih Dari Aktivitas Pendanaan
(11.100.000)
44.510.750
KENAIKAN BERSIH KAS DAN SETARA KAS
57.021.609
9.561.641
SALDO KAS DAN SETARA KAS PADA AWAL PERIODE
27.668.918
2.977.594
SALDO KAS DAN SETARA KAS PADA AKHIR PORIODE
84.690.527
12.539.235
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan
7
60.310.750 (15.800.000)
PT MYOH TECHNOLOGY Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 MARET 2010 DAN 2009 1. UMUM a. Pendirian dan Informasi Umum PT Myoh Technology Tbk (Perseroan) didirikan berdasarkan akta No. 37 tanggal 15 Maret 2000 dari Ny. Ester Mercia Sulaiman SH., Notaris di Jakarta. Akta pendirian ini disahkan oleh Menteri Hukum dan Perundang-undangan Republik Indonesia d/h Menteri Kehakiman Republik Indonesia dalam keputusan No. C-7565 HT.01.01.TH.2000 tanggal 29 Maret 2000, akta ini telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia tanggal 20 Juni 2000 Nomor : 51. Anggaran dasar Perseroan telah mengalami dua kali perubahan terakhir dengan akta No. 118 tanggal 18 April 2000 dari Rachmat Santoso, SH., Notaris di Jakarta, dan telah mendapatkan pengesahan dari menteri Kehakiman Republik Indonesia dalam keputusan No. C-9115.HT.01.04.TH.2000. Berdasarkan Berita Acara Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa No. 11 yang dibuat dihadapan H.M. Afdal Gazali, SH. Notaris di Jakarta tanggal 08 Januari 2003 menyetujui perubahan nama Perseroan menjadi PT Myoh Technology Tbk. Berdasarkan Akta Notaris nomor 36 tanggal 26 Juni 2008 dari H M Afdal Gazali, SH notaris di Jakarta telah dilakukan pengesahan Yuliastuti sebagai direktur Perseroan, sedangkan pengesahan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia masih dalam proses. Sesuai dengan pasal 3 anggaran dasar Perseroan, ruang lingkup kegiatan usaha Perseroan adalah bergerak dalam bidang usaha penciptaan dan penyediaan perangkat lunak serta pengembangan jasa teknologi informasi hotel, restoran, real estate, telekomunikasi dan informasi, perguruan tinggi, perdagangan, dan berbagai macam industri serta berbagai bentuk aplikasi akuntansi. Perseroan berdomisili di Malang dan beralamat di Jl. Bukit Dieng Ruko 1-2, Malang 65115, Indonesia. Perseroan mulai melakukan kegiatannya pada bulan April 2000 dan beroperasi secara komersial pada tanggal 1 Mei 2000. b. Karyawan, Direksi, dan Komisaris Susunan pengurus Perseroan pada tanggal 31 Maret 2010 adalah sebagai berikut : Dewan Komisaris Komisaris utama Komisaris Komisaris Independen Dewan Direksi Direktur Utama Direktur
: Jaegopal Hutapea : Eddie Wibowo : Sean Carrara Tanuwidjaja : Chalid Abdullah Ghamry : David Jakubus Elisafan : Ir. Ganiadi Gunawan : Ir. Kukuh Adistyanto
Kompensasi yang diterima oleh direksi Perseroan berupa gaji, tunjangan, asuransi kesehatan dan pengobatan. Jumlah karyawan Perseroan pada tahun yang berakhir pada tanggal 31 Maret 2010 dan 2009 adalah 24 dan 28 orang karyawan tetap.
8
PT MYOH TECHNOLOGY Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 MARET 2010 DAN 2009 1. UMUM (Lanjutan) c. Penawaran Umum Saham Pada tanggal 30 Juni 2000, Perseroan memperoleh pernyataan efektif dari Ketua Badan Pengawas Pasar Modal (Bapepam) sesuai dengan suratnya No. S-1599/PM/2000, untuk melakukan penawaran umum atas 150.000.000 lembar saham Perseroan kepada masyarakat. Pada tanggal 30 Juli 2000, saham-saham tersebut telah dicatatkan pada Bursa Efek Surabaya. 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI a. Dasar Penyusunan Laporan Keuangan Laporan keuangan disajikan dengan menggunakan prinsip dan praktek akuntansi yang berlaku umum di Indonesia dan peraturan-peraturan serta Pedoman Penyajian dan Pengungkapan Laporan Keuangan yang dikeluarkan oleh Badan Pengawas Pasar Modal (”BAPEPAM”) untuk perusahaan publik. Laporan keuangan disusun berdasarkan prinsip berkesinambungan (going-concern) serta berdasarkan konsep harga perolehan (historical cost). Mata uang pelaporan yang digunakan untuk penyusunan laporan keuangan adalah mata uang Rupiah (Rp). Laporan arus kas disusun dengan metode langsung dengan mengelompokkan arus kas dalam aktivitas operasi, investasi, dan pendanaan. b. Piutang dan penyisihan Piutang disajikan sebesar jumlah netto setelah dikurangi dengan penyisihan piutang tidak tertagih, yang diestimasi berdasarkan penelaahan atas kolektibilitas saldo piutang. Piutang dihapuskan pada saat piutang tersebut dipastikan tidak akan tertagih. c. Biaya Dibayar Dimuka Biaya dibayar dimuka diamortisasikan selama masa manfaat masing-masing biaya dengan menggunakan metode garis lurus. d. Investasi Investasi dengan kepemilikan 20% sampai dengan 50%, baik langsung maupun tidak langsung dinyatakan sebesar harga perolehannya, ditambah atau dikurangi dengan bagian laba atau rugi perusahaan asosiasi sejak perolehan sebesar persentase pemilikan dan dikurangi dengan deviden yang diterima (metode ekuitas). Bagian laba atau rugi perusahaan asosiasi yang disajikan dalam laporan laba rugi konsolidasi, disesuaikan dengan amortisasi goodwill dengan menggunakan metode garis lurus selama 5 (lima) tahun. Bila terjadi penurunan nilai yang bersifat permanen, maka nilai tersebut yang ditentukan untuk setiap investasi secara individual. Kerugiannya dibebankan pada laba rugi tahun berjalan.
9
PT MYOH TECHNOLOGY Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 MARET 2010 DAN 2009 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (Lanjutan) e. Aset Tetap Aset tetap dinyatakan berdasarkan biaya perolehan setelah dikurangi akumulasi penyusutan. Aset tetap disusutkan dengan menggunakan metode garis lurus berdasarkan taksiran masa manfaat ekonomis aset tetap sebagai berikut : Bangunan Kendaraan Inventaris
Tarif
Tahun
5% 20% 20%
20 5 5
Biaya pemeliharaan dan perbaikan dibebankan pada laporan laba rugi pada saat terjadinya, pemugaran dan peningkatan daya guna dalam jumlah besar dikapitalisasi. Aset tetap yang sudah tidak dipergunakan lagi atau dijual dikeluarkan dari kelompok aset tetap berikut akumulasi penyusutannya. Keuntungan atau kerugian dari penjualan aset tetap tersebut dibukukan dalam laporan laba rugi pada tahun yang bersangkutan. f.
Hak Properti Intelektual Hak properti intelektual ini merupakan hak cipta atas perangkat lunak (software) computer yang telah berhasil dikembangkan dan kemudian diserahkan oleh pemegang saham pendiri sebagai setoran modal dalam bentuk barang (inbreng). Nilai wajar atas hak cipta ini ditentukan sesuai dengan hasil penilaian yang telah dilakukan oleh perusahaan penilai independen dan telah mendapat persetujuan dari pemegang saham pendiri. Pencatatan akuntansi untuk Hak Properti Intelektual ini telah dilakukan dengan mengacu kepada PSAK No. 21 tentang “Akuntansi Ekuitas”
g. Beban Pembuatan Program Beban pembuatan program ini merupakan pembuatan program perangkat lunak yang diserahkan pembuatannya ke perusahaan terafiliasi, nilai yang diakui sebagai biaya pembuatan program sebesar biaya yang telah dikeluarkan oleh perusahaan terafiliasi dan telah disetujui oleh Perseroan. Pencatatan akuntansi untuk biaya pembuatan program ini telah dilakukan dengan mengacu kepada FASB No. 86 tentang “Accounting for the Costs Computer Software to Be Sold, Leased, or Otherwise Marketed”. h. Pengakuan Pendapatan dan Beban Pendapatan program software yang sudah jadi diakui pada saat kontrak ditandatangani. Sedangkan Pendapatan program software yang merupakan pengembangan diakui berdasarkan persentase penyelesaian pekerjaan. Beban diakui sesuai dengan manfaatnya pada tahun yang bersangkutan (accrual basis).
10
PT MYOH TECHNOLOGY Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 MARET 2010 DAN 2009 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (Lanjutan) i.
Imbalan Paska Kerja Mulai tahun 2006, Perseroan membukukan penyisihan untuk hak karyawan sesuai dengan Undangundang Ketenagakerjaan No. 13/2003 tanggal 25 Maret 2003. Berdasarkan undang-undang tersebut, Perseroan diharuskan untuk membayar uang pesangon, uang penghargaan masa kerja dan uang pengganti hak kepada karyawan apabila persyaratan yang ditentukan pada undang-undang tersebut terpenuhi.
j.
Rugi per Saham Rugi usaha dan rugi per saham dihitung dengan membagi masing-masing rugi usaha dan rugi bersih dengan jumlah rata-rata tertimbang saham yang beredar sebesar 1.681.000.000.
k. Perpajakan Beban pajak kini ditentukan berdasarkan laba kena pajak dalam periode yang bersangkutan yang dihitung berdasarkan tarif pajak yang berlaku. Aset dan kewajiban pajak tangguhan diakui atas konsekuensi pajak periode mendatang yang timbul dari perbedaan jumlah tercatat aset dan kewajiban menurut laporan keuangan dengan dasar pengenaan pajak aset dan kewajiban. Kewajiban pajak tangguhan diakui untuk semua perbedaan temporer kena pajak dan aset pajak tangguhan diakui untuk perbedaan temporer yang boleh dikurangkan, sepanjang besar kemungkinan dapat dimanfaatkan untuk mengurangi laba kena pajak pada masa mendatang. Pajak tangguhan diukur dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku atau secara substansial telah berlaku pada tanggal neraca. Pajak tangguhan dibebankan atau dikreditkan dalam laporan laba rugi, kecuali pajak tangguhan yang dibebankan atau dikreditkan langsung ke ekuitas. l.
Transaksi dengan Pihak-pihak yang mempunyai Hubungan Istimewa Perseroan melakukan transaksi dengan pihak-pihak yang mempunyai hubungan istimewa. Sesuai dengan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) N0. 7, hubungan istimewa didefinisikan sebagai berikut : Perseroan melakukan transaksi dengan beberapa pihak yang mempunyai hubungan istimewa. Yang dimaksud dengan pihak-pihak yang mempunyai hubungan istimewa adalah sebagai berikut : 1. Perusahaan yang melalui satu atau lebih perantara (intermediaries), mengendalikan, atau dikendalikan oleh, atau berada dibawah pengendalian bersama, dengan Perseroan (termasuk holding companies, subsidiaries, dan fellow subsidiaries); 2. Perusahaan asosiasi (associated company); 3. Perorangan yang memiliki, baik secara langsung maupun tidak langsung, suatu kepentingan hak suara di perseroan yang berpengaruh secara signifikan, dan anggota keluarga dekat dari perorangan tersebut (yang dimaksud dengan anggota keluarga dekat adalah mereka yang dapat diharapkan mempengaruhi atau dipengaruhi perorangan tersebut dalam transaksinya dengan perseroan);
11
PT MYOH TECHNOLOGY Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 MARET 2010 DAN 2009 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (Lanjutan) l.
Transaksi dengan Pihak-pihak yang mempunyai Hubungan Istimewa (lanjutan) 4. Karyawan kunci, yaitu orang-orang yang mempunyai wewenang dan tanggung jawab untuk merencanakan, memimpin, dan mengendalikan kegiatan Perseroan yang meliputi anggota dewan komisaris, direksi, dan manajer dari perseroan serta anggota dekat orang-orang tersebut; 5. Perusahaan dimana suatu kepentingan substansial dalam hak suara dimiliki, baik secara langsung maupun tidak langsung, oleh setiap orang yang diuraikan dalam point 3 atau point 4, atau orang tersebut mempunyai pengaruh signifikan atas perseroan. Ini mencakup perusahaan-perusahaan yang dimiliki oleh anggota dewan komisaris, direksi, atau pemegang saham utama dari perseroan dan perusahaan-perusahaan yang mempunyai anggota manajemen kunci yang sama dengan Perseroan.
12
PT MYOH TECHNOLOGY Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 MARET 2010 DAN 2009 3. KAS DAN SETARA KAS Saldo kas dan setara kas pada tanggal 31 Maret 2010 dan 2009 terdiri atas : 2010 (RP.) Petty Cash Cash On Hand BII Myohdotcom
2009 (RP.)
1,500,000 19.003.050 64.187.477
1.500.000 226.750 10.812.485
84.690.527
12.539.235
4. PIUTANG USAHA Rincian akun ini pada pihak ketiga tanggal 31 Maret 2010 dan 2009 adalah sebagai berikut : 2010 (RP.) Bambooden Restaurant Bintan Agro Coconouts Suite Bali Grand Bali Sani Suite Hotel Diamond Hotel Grand Majesty Hotel Grand Alia Cikini Hotel Lavender Hotel Lor In Solo Hotel Mutiara Jogja Hotel Suncity Kartika Graha Klapa Entertainment Konderatu Villas & Spa Kusuma Agro Wisata La Taverna Hotel Le Jardin Hotel Mega Anggrek Hotel Mitra Pub Payogan Villa And Resort Jumlah dipindahkan 13
2009 (RP.)
39,600,000 41,250,000 28,326,500 15,000,000 42,000,000 21,000,000 59,400,000 75,240,000 15,438,000 -
15,592,500 85,000,000 41,250,000 28,326,500 45,000,000 120,000,000 7,920,000 19,500,000 18,363,673 70,125,000 16,000,000 60,000,000 46,475,000 15,438,000 110,000,000
337,254,500
698,990,673
PT MYOH TECHNOLOGY Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 MARET 2010 DAN 2009 4. PIUTANG USAHA (Lanjutan) Jumlah pindahan
337,254,500
698,990,673
80,400,636 16,500,000 23,000,000 49,500,000 81,668,000 48,000,000 11,400,000 69,500,000 49,500,000 66,000,000 74,800,000 10,000,000 6,000,000 22,137,500
80,400,636 26,400,000 46,000,000 99,000,000 110,500,000 74,800,000 45,000,000 10,000,000 47,000,000 22,137,500
Jumlah
945,660,636
1,260,228,809
Cadangan Kerugian Piutang
(244,026,136)
Total
710,634,500
Pdu Spa PT Damai Putra Grp PT Royal Orchid Hotel PT Nongsa Point Marina (NPM) Puri Denpasar Safari Garden Sajian Sunda Sambara Wolter Monginsidi Semesta Herritage Sylvia Hotel Kupang Sylvia Hotel Maumere Taman Safari The Dream Land Villa Tugu Hotel Villa Hanani Vivace Karaoke Unai- Universitas Advent Indonesia
(93,552,643) 1,166,676,166
Rincian piutang usaha berdasarkan umur terdiri atas : 2010 (Rp.)
2009 (Rp.)
Jatuh tempo 1 S/d 90 hari 91 S/d 120 hari 121 S/d 180 hari 181 S/d 270 hari Lebih dari 270 hari
232,740,000 11,400,000 148,268,000 59,400,000 493,752,636
313,420,000 49.000.000 897,808,809
Jumlah
945,660,636
1,260,228,809
Penyisihan Piutang Tidak Tertagih
( 244,026,136)
Piutang Usaha - Bersih
710,634,500 14
( 93,552,643) 1,166,676,166
PT MYOH TECHNOLOGY Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 MARET 2010 DAN 2009 4. PIUTANG USAHA (Lanjutan) Jumlah beban penyisihan piutang tak tertagih tahun 2010 dan 2009 dicatat sebagai bagian dari beban administrasi dan umum masing-masing sebesar Rp 541.151.136 dan Rp 93.552.643. Manajemen berkeyakinan bahwa penyisihan piutang tak tertagih cukup untuk menutup kemungkinan tidak tertagihnya piutang usaha di kemudian hari. 5. PIUTANG LAIN-LAIN Rincian piutang lain-lain pada tanggal 31 Maret 2010 dan 2009 adalah sebagai berikut : 2010 (RP.)
2009 (RP.)
Piutang Penjualan Voucher Hotel Agen - Unggul P - Unggul P (Blocking Inventory) Agen Lain Unitomo Daniel Sembiring PT Asia Jaya Abadi Mulia (AJAM) Quality Suite Medan PT Alami CV Aryacom
932,564,087 234,785,000 4,788,973,335 -
932.564.087 234.785.000 4.788.973.335 75.182.750 15.000.000 13.100.000 9.950.000 5.275.000 350.704.146
Jumlah
5,956,322,422
6.425.534.318
(595,632,242)
(158,994,767)
Cadangan kerugian piutang Total
5,360,690,180
6,266,539,551
6. PERSEDIAAN Rincian persediaan voucher pada tanggal 31 Maret 2010 dan 2009 terdiri atas : 2010 (RP.)
2009 (RP.)
Voucher Djogja Village Voucher Grand Majesty
15,500,000 5,000,000
15.500.000 5.000.000
Total
20,500,000
20.500.000
15
PT MYOH TECHNOLOGY Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 MARET 2010 DAN 2009 7. PAJAK DIBAYAR DIMUKA Saldo pajak dibayar dimuka pada tanggal 31 Maret 2010 dan 2009 adalah sebagai berikut : 2010 (RP.)
2009 (RP.)
PPh Pasal 23 PPh Pasal 21 PPN In
19,755,523 11,372,000 23,204,160
13.825.023 11,372,000 22.686.660
Total
54,331,682
47.883.683
8. BIAYA DIBAYAR DI MUKA Rincian biaya dibayar dimuka pada tanggal 31 Maret 2010 dan 2009 terdiri atas :
Sewa kantor (Jln Puncak Dieng Ruko 1-2) Sewa bangunan (Jln Raya Dieng No 31 A) Total
2010 (RP.)
2009 (RP.)
43,333,333
2.916.667
5,000,000
65,000,000
48,333,333
67,916,667
Biaya sewa ruangan di Jl. Raya Dieng Nomor 31 A Malang sebesar Rp 600.000.000, dibayar kepada Ny. Winarni Budiarti (perorangan yang mempunyai hubungan istimewa) dengan Jangka waktu sewa selama 10 (sepuluh) tahun dan berakhir pada tanggal 15 April 2010. Biaya sewa ruko di Jl. Pisang Agung IV Kav Nomor 1-2 Malang sebesar Rp 80.000.000, dibayar kepada Geis Djoened Bawazier (perorangan) dengan Jangka waktu sewa selama 2 (dua) tahun dan berakhir pada tanggal 5 Mei 2011. 9. PIUTANG KEPADA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA Rincian akun ini pada tanggal 31 Maret 2010 dan 2009 terdiri atas : 2010 (RP.)
2009 (RP.)
Rendra Hertiadi (ex. Direktur Perseroan) Karyawan
112,983,100 6,400,000
112,983,100 9,575,000
Jumlah dipindahkan
119,383,100
122,558,100
16
PT MYOH TECHNOLOGY Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 MARET 2010 DAN 2009 9. PIUTANG KEPADA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA (Lanjutan) Jumlah pindahan Cadangan kerugian piutang Total
119,383,100
122,558,100
(112,983,100)
(112,983,100)
6,400,000
9,575,000
10. INVESTASI SAHAM Saldo investasi saham pada tanggal 31 Maret 2010 dan 2009 adalah sebagai berikut : 2010 (RP.)
2009 (RP.)
PT. Mars Online PT. Informatika Solusi Intergrasindo PT. Sistem Mekratonik Indonesia
255,000,000 1 1
255,000,000 250,000,000 127,500,000
Total
255,000,002
632,500,000
PT Mars Online Akun ini merupakan 50% kepemilikan Perseroan atas saham PT Mars Online yang bergerak dibidang pembuatan software komputer dengan program Hospital Management System, Clinic Management System dan Apotek Management System. Investasi saham ini dibayar dalam bentuk kas sesuai dengan akta pendirian PT Mars Online yang dibuat dihadapan H.M. Afdal Gazali, SH. Notaris di Jakarta, nomor 90 tanggal 22 Agustus 2001. PT Informatika Solusi Integrasindo Akun ini merupakan 25% kepemilikan Perseroan atas saham PT Informatika Solusi Integrasindo yang bergerak dibidang pembuatan software komputer dengan program Sistem Informatika Manajemen PJTKI dan Sistem Informatika Manajemen Kependudukan. Investasi saham ini dibayar dalam bentuk kas sesuai dengan akta pendirian PT Informatika Solusi Integrasindo yang dibuat dihadapan Elliza Asmawel, SH. Notaris di Jakarta, nomor 37 tanggal 12 Oktober 2000. Saat ini PT Informatika Solusi Integrasindo Masih aktif beroperasi lagi. PT System Mekatronik Indonesia Akun ini merupakan 50% kepemilikan Perseroan atas saham PT System Mekatronik Indonesia yang bergerak dibidang pembuatan software komputer dengan Wireless Electronic Order Taker. Investasi saham ini dibayar dalam bentuk kas sesuai dengan akta pendirian PT System Mekatronik Indonesia yang dibuat dihadapan Selam Bastomi, SH. Notaris di Jakarta, nomor 7 tanggal 23 Agustus 2001. Saat ini PT System Mekatronik Indonesia masih aktif beroperasi.
17
PT MYOH TECHNOLOGY Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 MARET 2010 DAN 2009 11. ASET TETAP Rincian aset tetap pada tanggal 31 Maret 2010 dan 2009 terdiri atas : 2010 (RP.)
2009 (RP.)
Harga Perolehan Bangunan Peralatan dan Perlengkapan Kantor Kendaraan
47,095,020 2,365,319,334 205,601,700
49.345.000 2.324.502.105 205.601.700
Sub Total
2,618,016,054
2.579.448.805
Akumulasi Penyusutan Bangunan Peralatan dan Perlengkapan Kantor Kendaraan
(22,466,770) (2,264,525,074) (201,937,266)
(20.112.094) (2.224.917.401) (199.945.736)
Sub Total
(2,488,929,110)
(2.444.975.231)
Nilai Buku
129,086,944
134.473.574
Beban penyusutan pada tahun 2010 dan 2009 dibebankan sepenuhnya pada beban administrasi dan umum masing-masing sebesar Rp 10.013.586 dan Rp 10.623.312.
18
PT MYOH TECHNOLOGY Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 MARET 2010 DAN 2009 12. HAK PROPERTI INTELEKTUAL Hak Properti intelektual ini merupakan hak cipta atas software computer yang telah berhasil dikembangkan oleh pemegang saham Perseroan dan diserahkan ke Perseroan sebagai penyetoran modal saham. Penilaian atas Hak Properti Intelektual ini dilakukan oleh PT Asian Apraisal Indonesia melalui laporannya No. AAIL 99-12-252 tanggal 10 Maret 2000 tentang penilaian atas ”Hak Properti Intelektual” dengan menerapkan metode pendekatan kalkulasi biaya dan metode pendekatan kapitalisasi pendapatan. Berdasarkan penilaian dari apraisal tersebut dengan mempertimbangkan faktor-faktor yang berkaitan dengan penilaian maka nilai dari Hak Properti Intelektual ini ditetapkan sebesar Rp 31.376.000.000. Perseroan telah mematenkan hak cipta atas perangkat lunak (software) komputer tersebut dengan judul ciptaan ”MYOH INTEGRATED HOTEL MANAGEMENT AND OPERATION SYSTEM” ke Direktur Jendral Kekayaan Intelektual, Departemen Hukum dan Perundang-undangan Republik Indonesia tanggal 25 Agustus 2000 dengan nomor pendaftaran 020729 tanggal 17 Mei 2000. Masa berlaku hak cipta ini selama 50 (lima puluh) tahun sejak pertama kali diumumkan. Jenis software yang diciptakan Perseroan dan telah dipatenkan adalah sebagai berikut : A. ParHIS – Dos Version 1. ParHIS Hotel Front Office System, meliputi : a. Reservation b. Registration c. Front Office Cashier d. Night Audit e. Housekeeping f. Contract Rate Management g. Guest History Management h. Concierge i. Management Set - up j. Utility 2. ParHIS Point of Sale and Kitchen System 3. ParHIS Telephone Management System 4. ParHIS Keylock System 5. ParHIS Back Office System, meliputi : a. Income Audit b. Account Receivable c. Purchasing d. Receiving e. Account Payable f. Food and Beverage Management g. Cost Control h. Recipe i. General Ledger 6. ParHIS Payroll System 7. ParHIS Fixed Assets System
19
PT MYOH TECHNOLOGY Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 MARET 2010 DAN 2009 12. HAK PROPERTI INTELEKTUAL (Lanjutan) B. MYOH – Windows Version 1. ParHIS Hotel Front Office System, meliputi : a. Reservation b. Registration c. Front Office Cashier d. Night Audit e. Housekeeping f. Contract Rate Management g. Guest History Management h. Concierge i. Management Set - up j. Utility k. Even management 2. MYOH Back Office System, meliputi : a. Income Audit b. Account Receivable c. Purchasing d. Receiving e. Account Payable f. Food and Beverage Management g. Cost Control h. Recipe i. General Ledger 3. INFOS – DOS version a. Reservation b. Registration c. Front Office Cashier d. Night Audit e. Housekeeping Perseroan telah melakukan amortisasi atas Hak Properti Intelektual untuk masa 3 (tiga) tahun dan telah habis diamortisasi pada tahun 2004.
20
PT MYOH TECHNOLOGY Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 MARET 2010 DAN 2009 13. BEBAN PEMBUATAN PROGRAM Akun ini merupakan biaya pembuatan program-program yang diserahkan pembuatannya kepada perusahaan terafiliasi dengan rincian sebagai berikut : 2010 (RP.) Harga Perolehan Program Warintek 9000 Value Added Service Plattform for Operator GSM Internet Server Product and aplication Wireless Electronic Order Taker Hospital System System Information Management PJTKI dan Kependudukan Internet Content Management Payroll Sub Total Amortisasi Amortisasi Beban Pembuatan Program Sub Total
2009 (RP.) -
1.190.674.006
-
750.145.445 696.540.496 560.771.408 263.941.475
210.000.000 210.000.000 -
Nilai Buku
210.000.000
248.537.094 24.850.000 210.000.000 3.945.459,924 (3.735.459.924) (3.735.459.924) 210.000.000
14. UANG MUKA JAMINAN PROYEK Akun ini merupakan uang muka jaminan tender pada Green Nature Creations SDN BHD 43-3, Jalan 5/76B, Desa Pandan, 55100 Kuala Lumpur Malaysia sebesar Rp 252.500.000, berdasarkan surat No.DGSB/GNSB/IT/04/099 tanggal 15 September 2004, atas pekerjaan Renovation Works and Upgrading Building System dengan nilai kontrak sebesar RM 3.500.000. 15. HUTANG USAHA Rincian hutang usaha pada tanggal 31 Maret 2010 dan 2009 terdiri atas : 2010 (RP.)
2009 (RP.)
Alpha Cipta Computindo (ACICO) ARYACOM CV Pyxis Alliance Era Reportama Nusantara / ERN
165.860.000 16.500.000 325.000.000
175.360.000 99.123.273 16.500.000 352.500.000
Jumlah dipindahkan
507.360.000
643.483.273
21
PT MYOH TECHNOLOGY Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 MARET 2010 DAN 2009 15. HUTANG USAHA (Lanjutan) Jumlah pindahan
507,360,000
Hutang CPU (Spektra) PT Adimitra Transferindo PT Aliansi PT Mitra Kencana Perkasa CV Villadata informatika computer
-
Total
507.360.000
643.483.273 5.187.700 17.612.000 20.266.700 567.500 7.400.000 694.517.173
16. HUTANG LAIN-LAIN Rincian akun ini pada tanggal 31 Maret 2010 dan 2009 adalah sebagai berikut :
Kantor Pelayanan Piutang dan Lelang Negara(KP2LN) Situmeang - Situmeang Bambang HK PT. Asia Maya
2010 (RP.)
2009 (RP.)
1.014.790.000 337.000.000 -
1.441.760.000 635.964.598 399.500.000 28.179.833
1.351.790.000
2.505.404.431
Kewajiban kepada Situmeang-situmeang merupakan kewajiban atas pemberian jasa layanan konsultasi hukum yang belum dibayar oleh Perseroan. Pada tanggal 31 Desember 2008 saldo hutang ini telah dihapuskan. Hutang lain-lain kepada Bambang HK merupakan pinjaman untuk modal kerja dan harus dibayar kembali selama 3 (tiga) tahun melalui cicilan sebesar Rp 15.000.000 setiap bulan sampai lunas. Hutang kepada KP2LN ini sebelumnya merupakan hutang Perseroan ke BAPEPAM yang telah dialihkan penagihannya ke KP2LN. Hutang ini harus diselesaikan dengan cicilan sebesar Rp 1.000.000 (satu juta rupiah) setiap bulan sampai lunas sesuai keputusan dari Pengadilan Piutang Negara. Sesuai dengan surat BAPEPAM No: S-4948/BL/2007 tanggal 28 September 2007, Perseroan mempunyai hutang kepada BAPEPAM sebesar Rp 1.010.000.000 yang terdiri dari denda sebesar Rp 500.000.000 dan bunga sebesar Rp 510.000.000. Sedangkan sesuai surat BAPEPAM No: S-4810/BL/2007 tanggal 21 September 2007 Perseroan mempunyai hutang kepada BAPEPAM sebesar Rp 22.440.000 yang terdiri dari denda sebesar Rp 22.000.000 dan bunga sebesar Rp 440.000. Hutang tersebut telah dialihkan penagihannya ke KP2LN. Sampai saat ini Perseroan masih mengupayakan penyelesaian kewajiban tersebut dengan cara mengangsur sebesar Rp 1.500.000 setiap bulan sampai lunas. Berdasarkan rekonsiliasi pada tanggal 9 Juni 2008 antara Perseroan dengan pihak KP2LN, saldo hutang Perseroan kepada pihak KP2LN sebesar Rp 1.048.290.000. 22
PT MYOH TECHNOLOGY Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 MARET 2010 DAN 2009 17. HUTANG PAJAK Saldo hutang pajak per 31 Maret 2010 dan 2009 terdiri atas : 2010 (RP.)
2009 (RP.)
Pajak Pertambahan Nilai Pajak Penghasilan Pasal 21 Pajak Penghasilan Pasal 23
1.554.604.356 2.154.255 111.205.558
1.612.498.195 46.985.680 111.405.585
Total
1.667.964.169
1.770.889.460
18. BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR Saldo akun ini pada tanggal 31 Maret 2010 dan 2009 terdiri atas : 2010 (RP.) Beban Gaji Beban Audit Beban Komisi dan Marketing Beban Fax, Internet, dan Listrik Insentif Karyawan Beban Outsourching Beban Konsultan Hukum Hutang Kartu Kredit Jamsostek
1.008.244.709 53.068.181 7.537.100 171.279.891 116.547.483 15.365.520
Total
1.372.042.884
2009 (RP.) 799.504.662 87.875.000 53.068.181 12.289.000 167.032.183 14.865.000 166.790.652 88.679.740 1.390.104.418
19. HUTANG KEPADA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA Rincian akun ini pada tanggal 31 Maret 2010 dan 2009 adalah sebagai berikut :
Daccom Anugerah David J Elisafan PT Asia Securities Total
2010 (RP.)
2009 (RP.)
32.171.125 77.191.575 33.000.000
32.171.125 77.191.575 33.000.000
142.362.700
142.362.700
Hutang kepada pihak yang mempunyai hubungan istimewa tidak dikenakan bunga dan jadwal pembayaran yang tetap (lihat catatan 25). 23
PT MYOH TECHNOLOGY Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 MARET 2010 DAN 2009 20. KEWAJIBAN IMBALAN PASKA KERJA Mulai tahun 2006, Perseroan menghitung dan membukukan penyisihan untuk hak karyawan sesuai Undang-Undang Ketenagakerjaan Republik Indonesia Nomor 13 Tahun 2003 tanggal 25 Maret 2003. Berdasarkan undang-undang tersebut, Perseroan diharuskan untuk membayar uang pesangon, uang penghargaan masa kerja dan uang pengganti hak kepada karyawan apabila persyaratan yang ditentukan pada undang-undang tersebut terpenuhi. Tidak terdapat pendanaan yang disisihkan oleh Perseroan sehubungan dengan estimasi kewajiban tersebut. Jumlah karyawan yang berhak memperoleh manfaat tersebut untuk tahun 2010 dan 2009 masing-masing 24 dan 28 karyawan. 21. MODAL SAHAM Susunan pemegang saham Perseroan pada tanggal 31 Maret 2010 adalah sebagai berikut: Nama Pemegang Saham PT. Daccom Indonesia PT. Asia Kapitalindo Securities PT. Janisia Investama PT. Nictyrank Hutama Arta PT. Citra Aniko Bersama PT. Adhika Prabha Buana Tommy Bunarjo Masyarakat Jumlah
Jumlah Saham
31 Maret 2010 Prosentase
Jumlah (Rp.)
526,436,000 245,439,000 225,800,000 145,816,500 136,000,000 122,400,000 105,066,000 174,042,500
Kepemilikan 31.32% 14.60% 13.43% 8.67% 8.09% 7.28% 6.25% 10.35%
13,160,900,000 6,135,975,000 5,645,000,000 3,645,412,500 3,400,000,000 3,060,000,000 2,626,650,000 4,351,062,500
1,681,000,000
100%
42,025,000,000
22. TAMBAHAN MODAL DISETOR Tambahan modal disetor pada tanggal 31 Maret 2010 dan 2009 terdiri atas : 2010 (RP.) Agio Saham Biaya Emisi Saham
23.025.000.000 (1.932.159.432) 21.092.840.568
2009 (RP.) 23.025.000.000 (1.932.159.432) 21.092.840.568
Agio Saham Agio saham berasal dari penawaran umum perdana yang dilakukan pada tahun 2000 dan penawaran umum masing-masing sebesar Rp 4.275.000.000 dan Rp 18.750.000.000. Biaya Emisi Saham Biaya emisi saham berasal dari penawaran umum perdana yang dilakukan pada tahun 2000 yaitu sebesar Rp 1.932.159.432.
24
PT MYOH TECHNOLOGY Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 MARET 2010 DAN 2009 23. PENDAPATAN USAHA Akun ini merupakan pendapatan usaha dari penjualan software hotel dan maintenance fee pada tahun 2010 dan 2009 masing-masing sebesar Rp 474.758.229,- dan Rp 410.165.432,24. BEBAN ADMINISTRASI DAN UMUM Beban administrasi dan umum selama tahun 2010 dan 2009 terdiri dari :
Gaji Insentif Transportasi Sewa Penyusutan Aktiva Tetap Telepon, Fax dan Internet Konsultan Komisi Penjualan Listrik dan Air Peralatan Kantor Perbaikkan dan Pemeliharaan Promosi dan Iklan Pos dan kurir Entertainment Lain-lain
2010 (RP.)
2009 (RP.)
275.507.400 21.406.681 33.500.000 10.013.586 14.327.400 21.540.909 8.600.000 6.920.350 7.738.850 5.340.069 2.650.000 1.487.700 5.585.700 475.791 415.094.436
269.265.800 34.937.200 37.250.000 10.623.312 15.330.250 36.905.500 2.500.000 6.729.950 6.343.200 3.722.600 2.000.000 1.499.150 1.460.000 170.074 428.737.036
25. SIFAT DAN TRANSAKSI HUBUNGAN ISTIMEWA Sifat hubungan istimewa a. Perusahaan yang pemegang saham dan manajemennya sama dengan Perseroan : - PT. Asia Inti Utama - PT. List Consult b. David J. Elisafan adalah Direktur Utama Perseroan. c. Jaegopal Hutapea adalah Komisaris Perseroan. d. Rendra Hertiadi adalah mantan Direktur Perseroan. Transaksi-transaksi Hubungan Istimewa Dalam kegiatan usahanya, Perseroan juga mengadakan transaksi-transaksi tertentu dengan pihak-pihak yang mempunyai hubungan istimewa, yang meliputi antara lain : a. Perseroan menerima pinjaman dari David J. Elisafan (Direktur Perseroan) sebesar Rp 77.191.575
atau 1,31% dari total kewajiban, pada tanggal neraca, saldo hutang ini disajikan dalam akun “Hutang kepada Pihak yang Mempunyai Hubungan Istimewa”. (lihat catatan 19) 25
PT MYOH TECHNOLOGY Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 MARET 2010 DAN 2009 25. SIFAT DAN TRANSAKSI HUBUNGAN ISTIMEWA (Lanjutan) Transaksi-transaksi Hubungan Istimewa (lanjutan) Dalam kegiatan usahanya, Perseroan juga mengadakan transaksi-transaksi tertentu dengan pihak-pihak yang mempunyai hubungan istimewa, yang meliputi antara lain : b. Perseroan menerima pinjaman dana dari PT Daccom Anugerah Mulya (terafiliasi) untuk biaya operasional sebesar Rp 32.171.125 atau 0,54% dari total kewajiban. Pada tanggal neraca, saldo hutang ini disajikan dalam akun “Hutang kepada Pihak yang Mempunyai Hubungan Istimewa” (lihat catatan 19). c. Perseroan memberikan pinjaman dana kepada Rendra Hertiadi (ex. Direktur Perseroan) sebesar Rp. 112.983.100. Pada tanggal neraca atas saldo tersebut telah dibentuk penyisihan. (lihat catatan 9). 26. IKATAN DAN PERJANJIAN Perseroan menandatangani Perjanjian Pengelolaan Voucher tanggal 1 Juni 2002 dengan PT. Kaminesia Raya, perjanjian ini dibuat di bawah tangan, tahap pertama Perseroan menyerahkan 4.000 lembar voucher fasilitas menginap yang diterbitkan oleh PT. HIN yang dapat digunakan untuk menginap di 16 (enam belas) hotel atau nilainya ekuivalen dengan nilai Rp. 7.000.000.000,- . Perseroan menjamin PT. Kaminesia Raya (PT. KR) hak penjualan eksklusif terhadap voucher dan fasilitas kamar berdasarkan fix allotment apabila PT. KR melakukan pembayaran bulanan senilai Rp. 500.000.000,- . Perjanjian ini berlaku untuk 6 tahun sejak ditandatanganinya perjanjian ini. Pada tahun 2010 Perseroan juga menandatangani perjanjian lisensi untuk piranti lunak beserta dukungan layanan dengan beberapa perusahaan sebagai berikut : - Sylvia Hotel Kupang, sesuai perjanjian tanggal 21 Desember 2009 mengenai pemberian lisensi atas program MYOH Front Office, Point Of Sales, My TMS dan Back Office. - La Taverna Hotel, sesuai perjanjian tanggal 3 Februari 2010 mengenai pemberian lisensi atas Program Front Office, Point Of Sale, Back Office dan Inventory Control. 27. PERSETUJUAN LAPORAN KEUANGAN Laporan Keuangan dari halaman 3 sampai dengan 27 telah disetujui oleh Direksi untuk diterbitkan pada tanggal 22 April 2010.
********************
26
