PT JASA MARGA (PERSERO) Tbk

PT JASA MARGA (PERSERO) Tbk Unit Program Kemitraan dan Bina Lingkungan (PKBL) Laporan Auditor Independen Dan Laporan Keuangan Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013

d1/February 24, 2015

paraf:

PT JASA MARGA (PERSERO) Tbk Unit Program Kemitraan dan Bina Lingkungan

Daftar Isi

Halaman

Laporan Auditor Independen Laporan Keuangan Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013 Laporan Posisi Keuangan

1

Laporan Aktivitas Program Kemitraan

2

Laporan Arus Kas

3

Catatan Atas Laporan Keuangan

4

Lampiran: Akumulasi Dana Program Kemitraan

Lampiran 1

Akumulasi Penyaluran Dana Program Kemitraan Menurut Wilayah

Lampiran 2

PT JASA MARGA (Persero) Tbk UNIT PROGRAM KEMITRAAN DAN BINA LINGKUNGAN LAPORAN POSISI KEUANGAN Per 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah Penuh)

Catatan

2014 Rp

2013 Rp

ASET Aset Lancar Kas dan Setara Kas Piutang Pinjaman Mitra Binaan - Bersih (setelah dikurangi penyisihan penurunan nilai piutang sebesar Rp15.401.758.444 dan Rp14.263.781.612 per 31 Desember 2014 dan 2013) Piutang Jasa Administrasi - Bersih (setelah dikurangi penyisihan penurunan nilai piutang sebesar Rp45.125.849 dan Rp62.860.245 per 31 Desember 2014 dan 2013) Piutang Bermasalah - Bersih (setelah dikurangi penyisihan penurunan nilai piutang sebesar Rp15.045.459.480 dan Rp15.197.961.555 per 31 Desember 2014 dan 2013)

2.b, 4

69.084.872.245

69.663.870.006

2.c, 5

43.431.416.053

44.266.576.856

2.c, 6

7.028.429.315

7.316.609.609

2.c, 7

--

--

119.544.717.613

121.247.056.471

2.145.045 62.991.962 1.703.706.477

984.000 123.838.729 --

1.768.843.484

124.822.729

117.775.874.129 -117.775.874.129 119.544.717.613

121.122.233.742 -121.122.233.742 121.247.056.471

JUMLAH ASET

LIABILITAS DAN ASET NETO LIABILITAS Liabilitas Jangka Pendek Kelebihan Pembayaran Angsuran Angsuran Belum Teridentifikasi Utang Jangka Pendek

8 9

JUMLAH LIABILITAS ASET NETO Aset Neto Tidak Terikat Aset Neto Terikat JUMLAH ASET NETO JUMLAH LIABILITAS DAN ASET NETO

2.d, 10

Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan d1/February 26, 2015

1

paraf:

PT JASA MARGA (Persero) Tbk UNIT PROGRAM KEMITRAAN DAN BINA LINGKUNGAN LAPORAN AKTIVITAS PROGRAM KEMITRAAN Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah Penuh)

Catatan

2014 Rp

2013 Rp

PERUBAHAN ASET NETO TIDAK TERIKAT PENDAPATAN Pendapatan Jasa Administrasi Pinjaman Pendapatan Bunga Pendapatan Lain-lain

2.616.884.554 5.141.422.800 3.252.527.739

3.068.166.366 2.827.992.438 1.783.579.193

11.010.835.093

7.679.737.997

--

3.341.786.556

--

3.341.786.556

11.010.835.093

11.021.524.553

783.384.437 9.852.008.437 376.163.700 1.244.503.411 827.479.670 967.740.361 305.914.690

1.031.784.062 14.706.106.711 487.654.300 1.764.908.236 655.278.211 1.096.076.058 3.146.834.678

JUMLAH BEBAN

14.357.194.706

22.888.642.256

PENURUNAN ASET NETO TIDAK TERIKAT

(3.346.359.613)

(11.867.117.703)

PERUBAHAN ASET NETO TERIKAT TEMPORER ANTT - Penyisihan BUMN Peduli ANTT - Terbebaskan

---

-(3.341.786.556)

PENURUNAN ASET NETO TERIKAT TEMPORER

--

(3.341.786.556)

2.e, 11 2.e, 12 2.e, 13

Jumlah ALOKASI BUMN PEDULI DAN ASET NETO TERIKAT TEMPORER YANG BERAKHIR PEMBATASANNYA ANTT - Berakhir Waktu Jumlah JUMLAH PENDAPATAN PENYALURAN, BEBAN DAN PENGELUARAN Dana Pembinaan Kemitraan Penyaluran - Bina Lingkungan Beban Pembinaan Beban Administrasi dan Umum Beban Sewa Beban Penyisihan Penurunan Nilai Piutang Pinjaman Beban dan Pengeluaran Lainnya

14 15 16 16 16 17 18

PENURUNAN ASET NETO

(3.346.359.613)

(15.208.904.259)

ASET NETO PADA AWAL TAHUN

121.122.233.742

136.331.138.001

ASET NETO PADA AKHIR TAHUN

117.775.874.129

121.122.233.742


2

paraf:

PT JASA MARGA (Persero) Tbk UNIT PROGRAM KEMITRAAN DAN BINA LINGKUNGAN LAPORAN ARUS KAS Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah Penuh) Catatan

2014 Rp

2013 Rp

AKTIVITAS OPERASI 13.021.247.898 164.599.568 (3.418.955) 124.090.013 2.585.366.354 5.141.422.800 3.304.985.579 (13.485.000.000) (691.548.000) (8.292.596.237) -(376.163.700) (1.244.503.411) (827.479.670) --

24.721.954.334 119.439.068 186.334 122.406.841 3.030.710.765 2.827.992.438 1.783.579.193 -(1.031.784.062) (14.706.106.711) (35.120.000) (480.609.300) (1.345.655.363) (655.278.211) (241.744.097)

(578.997.761)

14.109.971.229

AKTIVITAS INVESTASI

--

--

AKTIVITAS PENDANAAN Aktiva Bersih Terikat Berakhir Pembatasannya

--

3.341.786.556

KAS NETO DIPEROLEH DARI AKTIVITAS PENDANAAN

--

3.341.786.556

KENAIKAN (PENURUNAN) NETO SETARA KAS SETARA KAS PADA AWAL TAHUN

(578.997.761) 69.663.870.006

17.451.757.785 52.212.112.221

SETARA KAS PADA AKHIR TAHUN

69.084.872.245

69.663.870.006

Pengembalian Pinjaman Mitra Binaan Pengembalian Pinjaman Bermasalah Penerimaan (Pengembalian) Pembayaran Angsuran Angsuran Belum Teridentifikasi Pendapatan Jasa Administrasi Pinjaman Pendapatan Bunga Deposito/Jasa Giro Pendapatan Lain-lain Penyaluran Pinjaman Kemitraan Dana Pembinaan Kemitraan Penyaluran Bina Lingkungan Pembayaran Hutang Beban Pembinaan Beban Administrasi dan Umum Pembayaran Beban Sewa Pembayaran Pajak

12 13 19.a 14 13 16 16 16

KAS NETO DIPEROLEH DARI (DIGUNAKAN UNTUK) AKTIVITAS OPERASI


3

paraf:

PT JASA MARGA (PERSERO) Tbk UNIT PROGRAM KEMITRAAN DAN BINA LINGKUNGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah Penuh) 1. Umum 1.a.

Latar Belakang Pendirian Unit Program Kemitraan dan Bina Lingkungan (PKBL) PT Jasa Marga (Persero) Tbk dibentuk berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. 010/KPTS/1997, tanggal 3 Februari 1997. Unit PKBL merupakan pelaksanaan Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. 316/KMK/1994 tentang Pedoman Pembinaan Usaha Kecil dan Koperasi melalui Pemanfaatan Bagian Laba BUMN. Sesuai dengan Undang-Undang Nomor 19 Tahun 2003 tentang Badan Usaha Milik Negara (BUMN), BUMN mempunyai kewajiban melakukan penyisihan dan penggunaan laba perusahaan untuk mendorong kegiatan dan pertumbuhan ekonomi kerakyatan dan menciptakan pemerataan pembangunan melalui perluasan lapangan kerja, kesempatan berusaha dan pemberdayaan masyarakat. Dalam rangka mendorong kegiatan dan pertumbuhan ekonomi kerakyatan serta terciptanya pemerataan pembangunan melalui perluasan lapangan kerja, kesempatan berusaha dan pemberdayaan masyarakat, perlu ditingkatkan partisipasi BUMN untuk memberdayakan dan mengembangkan kondisi ekonomi, kondisi sosial masyarakat dan lingkungan sekitarnya, melalui Program Kemitraan BUMN dengan Program Bina Lingkungan. Sasaran dari kegiatan Unit PKBL yaitu usaha kecil, dalam hal ini perorangan atau badan usaha dan koperasi yang mempunyai penjualan (omset) per tahun setinggi-tingginya Rp 1.000.000.000,- atau memiliki aktiva setinggi-tingginya Rp 200.000.000,- diluar tanah dan bangunan. Sumber pendanaan yang digunakan untuk kegiatan Unit PKBL berasal dari: a. Bagian Pemerintah atas laba PT Jasa Marga (Persero) Tbk maksimal sebesar 2% dari laba setelah pajak. b. Hasil jasa administrasi, bunga deposito dan/atau jasa giro dari Program Kemitraan dan Bina Lingkungan setelah dikurangi beban operasional. c. Pelimpahan dana Program Kemitraan dari BUMN lain, jika ada. Aktivitas pembinaan kepada mitra binaan meliputi: a. Pendidikan, pelatihan, penelitian, dan pemagangan untuk meningkatkan kemampuan kewirausahaan, manajemen serta keterampilan teknis produksi, dan b. Pemasaran dan promosi hasil produksi. Dengan demikian, dipandang perlu meningkatkan partisipasi Badan Usaha Milik Negara (BUMN) untuk memberdayakan dan mengembangkan kondisi ekonomi, kondisi sosial masyarakat dan lingkungan sekitarnya, melalui program kemitraan BUMN dengan usaha kecil dan program bina lingkungan, sebagaimana diatur dalam Peraturan Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara Nomor: PER-05/MBU/2007 tanggal 27 April 2007 dimana telah diubah dengan Peraturan Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara Nomor: PER-08/MBU/2013 tanggal 10 September 2013 melalui Surat Menteri Negara BUMN Nomor: S-554/MBU/2013 tanggal 9 September 2013, tentang Program Kemitraan Badan Usaha Milik Negara dengan Usaha Kecil dan Program Bina Lingkungan. Berdasarkan Peraturan Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara Nomor: PER-08/MBU/2013, tersebut, PT Jasa Marga (Persero) selaku BUMN Pembina diwajibkan melakukan pembinaan terhadap Usaha Kecil dan Koperasi serta memberdayakan kondisi sosial masyarakat, melalui Program Kemitraan dan Bina Lingkungan (PKBL) dengan pemanfaatan dana dari anggaran perusahaan yang diperhitungkan sebagai biaya, maksimal 2% dari laba bersih tahun sebelumnya, dan bagi BUMN yang tidak memperoleh laba, besarnya ditetapkan tanpa memperhatikan prosentase tertentu dari laba bersih.

d1/Februari 26, 2015

4

paraf:

PT JASA MARGA (PERSERO) Tbk UNIT PROGRAM KEMITRAAN DAN BINA LINGKUNGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah Penuh) 1.b.

Informasi Umum PKBL

Kegiatan Unit PKBL di lingkungan PT Jasa Marga (Persero) Tbk dilakukan melalui jaringan kantor yang terdiri dari Kantor Pusat dan 9 (sembilan) kantor Cabang dengan pembagian wilayah binaan dan jumlah mitra binaan per 31 Desember 2014 dan 31 Desember 2013 sebagai berikut: Cabang / Pusat

Wilayah Binaan

2014

Kantor Pusat Semarang Surabaya-Gempol Belmera Jakarta-Cikampek Purbaleunyi Palikanci Cawang-Tomang-Cengkareng Jakarta-Tangerang Jagorawi

Diluar wilayah operasional kantor Cabang Jawa Tengah Jawa Timur Sumatra Utara Bekasi, Cikarang, Karawang, Cikampek, Purwakarta Bandung, Sumedang, Ciamis, Tasikmalaya, Garut, Cianjur, Cimahi Cirebon, Majalengka, Kuningan, indramayu Jakarta Selatan, Jakarta Utara, Jakarta Timur dan Jakarta Pusat Jakarta Barat, Banten Jakarta Timur, Bogor, Sukabumi.

Jumlah Mitra Binaan

2013

9.149 2.340 2.264 1.530 1.361 1.288 1.253 1.117 1.082 993

9.149 2.295 2.231 1.490 1.297 1.244 1.205 1.077 1.053 963

22.377

22.004

Program Kemitraan Merupakan program untuk meningkatkan kemampuan usaha kecil agar menjadi tangguh dan mandiri melalui pemanfaatan dana dari bagian laba BUMN untuk disalurkan kepada usaha kecil dengan syarat-syarat berikut: - Memiliki kekayaan bersih paling banyak Rp 200.000.000 tidak termasuk tanah dan bangunan tempat usaha atau memiliki hasil penjualan tahunan paling banyak Rp 1.000.000.000; - Milik Warga Negara Indonesia; - Berdiri sendiri, bukan merupakan anak perusahaan atau cabang perusahaan yang dimiliki, dikuasai atau berafiliasi baik langsung maupun tidak langsung dengan usaha menengah atau usaha besar; - Berbentuk usaha orang perseorangan, badan usaha yang tidak berbadan hukum, atau badan usaha yang berbadan hukum, termasuk koperasi; - Mempunyai potensi dan prospek usaha untuk dikembangkan; - Telah melakukan kegiatan usaha minimal 1 (satu) tahun; dan - Belum memenuhi persyaratan perbankan (non bankable). Dana Program Kemitraan bersumber dari : - Anggaran perusahaan yang diperhitungkan sebagai biaya, maksimal 2% dari laba bersih tahun sebelumnya, dan bagi BUMN yang tidak memperoleh laba, besarnya ditetapkan tanpa memperhatikan prosentase tertentu dari laba bersih; - Saldo dana Program Kemitraan yang berasal dari penyisihan sebagian laba BUMN yang teralokasi sampai dengan akhir tahun 2012; - Jasa administrasi pinjaman/marjin/bagi hasil, bunga deposito dan/atau jasa giro dari dana Program Kemitraan setelah dikurangi beban operasional; - Pelimpahan dana Program Kemitraan dari BUMN lain, jika ada. Dana Program Kemitraan diberikan dalam bentuk: - Pinjaman untuk membiayai modal kerja atau pembelian aset untuk meningkatkan produksi dan penjualan; - Pinjaman khusus untuk membiayai kebutuhan dana pelaksanaan kegiatan usaha mitra binaan yang bersifat pinjaman tambahan dan berjangka pendek dalam rangka memenuhi pesanan dari rekanan mitra binaan; - Beban Pembinaan untuk membiayai pendidikan, pelatihan, pemagangan, pemasaran, promosi, dan hal-hal lain yang menyangkut peningkatan produktivitas mitra binaan serta pengkajian/penelitian yang berkaitan dengan program kemitraan. Beban pembinaan bersifat hibah dan besarnya maksimal 20% dari dana program kemitraan yang disalurkan pada tahun berjalan. Beban Pembinaan hanya dapat diberikan kepada atau untuk kepentingan Mitra Binaan.


5

paraf:

PT JASA MARGA (PERSERO) Tbk UNIT PROGRAM KEMITRAAN DAN BINA LINGKUNGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah Penuh) Program Bina Lingkungan Pada tahun 2013 sesuai dengan Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara Nomor: PER-08/MBU/2013 tanggal 10 September 2013 ruang lingkup bantuan program BL BUMN untuk bantuan transportasi untuk buruh dihapus sehingga menjadi : a. Bantuan korban bencana alam; b. Bantuan pendidikan dan/atau pelatihan; c. Bantuan peningkatan kesehatan; d. Bantuan pengembangan prasarana dan sarana umum; e. Bantuan sarana ibadah; f. Bantuan pelestarian alam; dan g. Bantuan Sosial Kemasyarakatan Dalam Rangka Pengentasan Kemiskinan. Dana Program BL bersumber dari: - Anggaran perusahaan yang diperhitungkan sebagai biaya, maksimal 2% dari laba bersih tahun sebelumnya, dan bagi BUMN yang tidak memperoleh laba, besarannya ditetapkan tanpa memperhatikan prosentase tertentu dari laba bersih; - Saldo dana Program BL yang berasal dari penyisihan sebagian laba BUMN yang teralokasi sampai dengan akhir tahun 2012. - Hasil bunga deposito dan/atau jasa giro dana Program BL yang masih tersisa dari dana Program BL tahun sebelumnya, apabila ada. 1.c.

Prinsip Dasar 1) Sasaran Pembinaan Sasaran pembinaan Program Kemitraan yang ingin dicapai adalah meningkatkan kemampuan kewirausahaan dan manajerial serta memberikan bantuan permodalan, peningkatan kemampuan produksi, pemasaran, dan lain-lain sehingga usaha kecil yang dibina dapat menjadi usaha yang tangguh dan mandiri yang pada gilirannya nanti diharapkan dapat berkembang menjadi usaha menengah dan besar. Sasaran pembinaan Program Bina Lingkungan adalah program pemberdayaan masyarakat berupa bantuan korban bencana alam, pendidikan dan atau pelatihan, peningkatan kesehatan, pengembangan prasarana dan sarana umum, serta sarana ibadah. 2) Mekanisme Penyaluran Dana a) Pemberian Pinjaman Dana Program Kemitraan Tata cara pemberian pinjaman dana Program Kemitraan : • Calon mitra binaan memperoleh informasi tentang adanya dana program Kemitraan dari BUMN dalam hal ini PT Jasa Marga (Persero) Tbk. • Calon mitra binaan menyampaikan proposal rencana penggunaan dana yang mencakup informasi mengenai data mitra binaan, perkembangan kinerja usaha/laporan keuangan, rencana usaha dan kebutuhan dana. • Unit Progran Kemitraan PT Jasa Marga (Persero) Tbk melakukan evaluasi dan seleksi calon mitra binaan. • Penyelesaian Administrasi Pinjaman. • Pemberian pinjaman dituangkan dalam kontrak. • BUMN Pembina dilarang memberikan pinjaman kepada mitra binaan BUMN Pembina lain. b) Penyaluran Dana Program Bina Lingkungan • BUMN Pembina melakukan survey dan identifikasi sesuai dengan kondisi dan kebutuhan di wilayah usaha pembina setempat.


6

paraf:

PT JASA MARGA (PERSERO) Tbk UNIT PROGRAM KEMITRAAN DAN BINA LINGKUNGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah Penuh) • Pelaksanaan Program Bina Lingkungan dilaksanakan langsung oleh BUMN Pembina yang bersangkutan. 3) Bentuk dan Jenis Penyaluran Dana a) Bentuk Penyaluran Dana Program Kemitraan • Pinjaman modal kerja atau pembelian aktiva dalam rangka peningkatan produksi dan penjualan dengan jangka waktu 2 sampai dengan 3 tahun. • Pinjaman khusus dengan jangka waktu 1 tahun untuk memenuhi pesanan rekanan mitra binaan dengan perjanjian pinjaman antara PT Jasa Marga (Persero) Tbk, Mitra Binaan dan Rekanan Mitra Binaan dengan kondisi yang ditetapkan oleh PT Jasa Marga (Persero) Tbk • Dana program kemitraan yang bisa disalurkan dalam bentuk hibah besarnya maksimal 20% dari dana program kemitraan yang disalurkan pada tahun berjalan, dan antara lain digunakan untuk pendidikan, pelatihan, pemagangan, pemasaran, promosi dan hal-hal lain yang menyangkut peningkatan produktivitas mitra binaan serta research and development. b) Bentuk Penyaluran Dana Program Bina Lingkungan Dana program bina lingkungan bertujuan memberikan manfaat kepada masyarakat di wilayah usaha BUMN dengan jalan memberdayakan kondisi sosialnya. Bantuan yang diberikan dalam bentuk korban bencana alam, pendidikan dan atau pelatihan, peningkatan kesehatan, pengembangan prasarana dan sarana umum, sarana ibadah dan pelestarian alam dan sosial kemasyarakatan dalam rangka pengentasan kemiskinan. 4) Sistem Administrasi Administrasi kegiatan PKBL diselenggarakan oleh Tim Pembina di Kantor Pusat melalui Unit PKBL yang secara khusus ditugaskan untuk mengelola Program, yang terpisah dari pengelolaan kegiatan PT Jasa Marga (Persero) Tbk sebagai BUMN, antara lain mencakup: (1) Administrasi keuangan, terutama berkaitan dengan pencatatan dan penatausahaan dokumen yang berkaitan dengan penerimaan maupun penyaluran dana Program. (2) Administrasi pelaporan berupa Laporan Keuangan Program Kemitraan dan Bina Lingkungan yang diterbitkan, sekurang-kurangnya memuat Laporan Posisi Keuangan, Laporan Aktivitas dan Laporan Arus Kas, serta Catatan atas Laporan Keuangan; yang didukung dengan Laporan Akumulasi Dana, Laporan Penyaluran Dana, serta Laporan Kualitas Pinjaman. (3) Administrasi pinjaman, terutama yang berkaitan dengan penatausahaan dokumen proses pemberian pinjaman, perjanjian/kontrak pinjaman, monitoring angsuran pinjaman, dan pembuatan surat teguran kepada mitra binaan yang lalai menyelesaikan kewajibannya. 5) Pelaporan Laporan pelaksanaan pembinaan antara lain Laporan Triwulanan maupun Laporan Tahunan Pelaksanaan Program ditujukan kepada Menteri Negara BUMN, Koordinator BUMN Pembina, Dewan Komisaris, dan Direksi. Laporan keuangan disusun berdasarkan Surat Edaran BUMN Nomor: SE-02/MBU/Wk/2012 yang bentuk penyajiannya mengacu pada pernyataan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (Revisi 2011) No. 45, “Pelaporan Keuangan Entitas Nirlaba” (PSAK 45R) dan Buletin Teknis 6, “Keterterapan SAK ETAP untuk Entitas Koperasi dan Entitas Nirlaba” (Bultek 6), yang seluruhnya ditetapkan oleh Dewan Standar Akuntansi Keuangan Keuangan Ikatan Akuntansi Indonesia 1.d.

Susunan Pengelola Pengelolaan Program Kemitraan dan Bina Lingkungan (PKBL) PT Jasa Marga (Persero) Tbk diselenggarakan oleh Unit PKBL di bawah kewenangan Direktur Keuangan PT Jasa Marga (Persero) Tbk. Berdasarkan Keputusan Direksi PT Jasa Marga (Persero) Tbk Nomor : 149/AA.P-6a/2011 tanggal 8 Desember 2011. Tentang Mutasi dan Penempatan Karyawan mengangkat Sutirya Wirias Sastra, sebagai Kepala Unit Program Kemitraan dan Bina Lingkungan. Berdasarkan Keputusan Direksi


7

paraf:

PT JASA MARGA (PERSERO) Tbk UNIT PROGRAM KEMITRAAN DAN BINA LINGKUNGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah Penuh) PT Jasa Marga (Persero) Tbk Nomor: 001/AA.P-6a/2007 tanggal 16 Februari 2007 tentang Mutasi dan Penempatan Karyawan mengangkat Prihandayani, Sebagai Kepala Bagian Administrasi Keuangan dan Pengendalian Program. Berdasarkan Keputusan Direksi PT Jasa Marga (Persero) Tbk Nomor: 066/AA.P-6a/2010 tanggal 3 Agustus 2010, tentang Mutasi dan Penempatan Karyawan mengangkat Adi Istiono, Sebagai Kepala Bagian Pembinaan Usaha. Berdasarkan Keputusan Direksi PT Jasa Marga (Persero) Tbk Nomor: 067/AA.P-6a/2013 tanggal 19 Juni 2013 tentang Mutasi dan Penempatan Karyawan memutuskan terhitung mulai 19 Juni 2013 mengangkat Enkky Sasono AW, sebagai General Manager Community Development Program dan Nomor: 010/AA.P-6a/2013 tanggal 31 Januari 2013 tentang Mutasi dan Penempatan Karyawan, memutuskan terhitung mulai 19 Pebruari 2013, mengangkat AT. Adi Istiono dan P.M. Agus Susyanto, sebagai Department Planning & Finance dan Department Community Development Program. Berdasarkan Keputusan Direksi PT Jasa Marga (Persero) Tbk Nomor: 073/AA.P-6a/2014 tanggal 16 Juli 2014 tentang Mutasi dan Penempatan Karyawan memutuskan terhitung mulai 16 Juli 2014 memberhentikan Enkky Sasono AW merangkap sebagai General Manager Community Development Program dan Nomor: 096/AA.P-6a/2014 tanggal 16 Juli 2014 tentang Penugasan Karyawan, memutuskan terhitung mulai 16 Juli 2013, menugaskan AT. Adi Istiono dan P.M. Agus Susyanto, sebagai Pgs. Unit Community Development Program, sehingga susunan Pengurus tanggal 31 Desember 2014 adalah sebagai berikut: Susunan Pengurus tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 adalah sebagai berikut: 31 Desember 2014

31 Desember 2013

GM Unit Community Development Program

AT. Adi Istiono P.M. Agus Susyanto

Enkky Sasono AW

Senior Manager Planning & Finance

AT. Adi Istiono

AT. Adi Istiono

Senior Manager Community Development Program

P.M. Agus Susyanto

P.M. Agus Susyanto

2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi 2.a.

Penyajian Laporan Keuangan Laporan keuangan pengelolaan dana PKBL disusun sesuai Standar Akuntansi Keuangan Entitas Tanpa Akuntabilitas Publik (SAK ETAP) yang berlaku efektif untuk periode yang dimulai pada atau setelah tanggal 1 Januari 2012 sesuai dengan Surat Edaran BUMN Nomor: SE-02/MBU/Wk/2012 yang bentuk penyajiannya mengacu pada pernyataan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (Revisi 2011) No. 45, “Pelaporan Keuangan Entitas Nirlaba” (PSAK 45R) dan Buletin Teknis 6, “Keterterapan SAK ETAP untuk Entitas Koperasi dan Entitas Nirlaba” (Bultek 6). Sebelum 1 Januari 2012, penyajian laporan keuangan PKBL disusun berdasarkan Surat Edaran Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara No. SE-04/MBU-s/2007 tanggal 17 Juli 2007 tentang “Pedoman Akuntansi Program Kemitraan dan Bina Lingkungan Badan Usaha Milik Negara” (“SE-04/2007”). Laporan keuangan pengelolaan dana PKBL disusun dalam mata uang rupiah, menggunakan konsep harga perolehan (historical cost) dan nilai wajar dengan menggunakan (basis akrual). laporan arus kas disusun dengan menggunakan metode langsung (direct method) dan dikelompokkan atas dasar aktivitas operasi, investasi, dan pendanaan. Laporan Arus Kas disusun dengan menggunakan metode langsung (direct method) dan dikelompokkan atas dasar aktivitas operasi, investasi, dan pendanaan. Laporan pelaksanaan pembinaan dilakukan secara bulanan, triwulanan dan tahunan yang memuat realisasi rencana kerja, jumlah dan jenis mitra binaan, sumber, dan penggunaan dana.


8

paraf:

PT JASA MARGA (PERSERO) Tbk UNIT PROGRAM KEMITRAAN DAN BINA LINGKUNGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah Penuh) Laporan keuangan Unit PKBL Perusahaan meliputi: (i) Laporan Posisi Keuangan Menyajikan informasi aset, kewajiban, dan aset neto Unit PKBL pada periode tertentu. (ii) Laporan Aktivitas Menyajikan perubahan jumlah aset neto (Aset Neto Tidak dan Aset Neto Terkait) selama suatu periode yang mencakup organisasi secara keseluruhan. Kenaikan/penurunan Aset Neto Tidak Terikat pada tahun berjalan merupakan selisih antara dana yang diterima dengan penggunaan dana Unit PKBL selama periode berjalan. (iii) Laporan Arus Kas Menyajikan laporan arus kas selama periode tertentu dan diklasifikasikan menurut aktivitas operasi, investasi, dan pendanaan. Laporan Arus Kas Unit PKBL disusun dengan menggunakan metode langsung (direct method). (iv) Catatan Atas Laporan Keuangan Setiap pos dalam Laporan Posisi Keuangan, Laporan Aktivitas, dan Laporan Arus Kas harus berkaitan dengan informasi yang terdapat dalam Catatan Laporan Keuangan. 2.b.

Kas dan Setara Kas Dana terdiri dari arus kas, saldo rekening giro di bank, serta deposito berjangka dengan jangka waktu jatuh tempo 3 (tiga) bulan atau kurang serta tidak digunakan sebagai jaminan.

2.c.

Piutang Terdiri dari: a. Piutang Pinjaman Mitra Binaan Penyaluran pinjaman kepada mitra binaan dicatat sebagai piutang sebesar nilai pokok pinjaman yang diberikan dikurangi dengan penerimaan angsuran pokok pinjaman. Jasa administrasi dari pinjaman akan dicatat sebagai penghasilan pada periode diterimanya pendapatan tersebut. Untuk tujuan evaluasi penurunan nilai secara kolektif, Pinjaman Kemitraan dikelompokkan berdasarkan kesamaan karakteristik risiko kredit seperti mempertimbangkan segementasi nasabah (Mitra Binaan) dan status tunggakan. Karakteristik yang dipilih adalah relevan dengan estimasi arus kas masa datang dari kelompok pinjaman tersebut yang mengindikasikan kemampuan debitur (Mitra Binaan) untuk membayar seluruh pinjaman yang jatuh tempo sesuai persyaratan kontrak dari aset yang dievaluasi. Penilaian penurunan nilai aset keuangan secara kolektif tersebut dengan menggunakan data historis minimal 2 (dua) tahun. Arus kas masa datang dari kelompok aset keuangan yang penurunan nilainya dievaluasi secara kolektif, diestimasi berdasarkan kerugian historis yang pernah dialami atas aset-aset yang memiliki karakteristik risiko kredit yang serupa dengan karakteristik risiko kredit kelompok tersebut didalam Bank. Kerugian historis yang pernah dialami kemudian disesuaikan berdasarkan data terkini yang dapat diobservasi untuk mencerminkan kondisi saat ini yang tidak berpengaruh pada periode terjadinya kerugian hostoris tersebut dan untuk menghilangkan pengaruh kondisi yang ada pada periode historis namun sudah tidak ada lagi saat ini. Terhadap kualitas pinjaman kurang lancar, diragukan, dan macet dapat dilakukan usaha-usaha pemulihan pinjaman dengan cara penjadwalan kembali (rescheduling) atau penyesuaian persyaratan (reconditioning) sesuai dengan kriteria yang ditetapkan dalam Peraturan Meneg BUMN. b. Piutang Bermasalah Piutang macet yang telah diusahakan pemulihannya (rescheduling atau penjadwalan kembali, dan reconditioning atau penyesuaian persyaratan) namun tidak terpulihkan, dikelompokan ke dalam aset lainlain dengan pos Pinjaman Bermasalah.


9

paraf:

PT JASA MARGA (PERSERO) Tbk UNIT PROGRAM KEMITRAAN DAN BINA LINGKUNGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah Penuh) Alokasi penyisihan Piutang Bermasalah adalah besarnya penyisihan atas piutang pinjaman bermasalah yang mungkin tidak tertagih yang dihitung 100% dari saldo piutang bermasalah. Alokasi penyisihan Piutang Bermasalah diakui pada akhir periode akuntansi. c. Piutang Jasa Administrasi Piutang lain-lain adalah total piutang jasa administrasi pinjaman dihitung sesuai tarif penyisihan menggunakan rata-rata prosentase pergerakan piutang pinjaman mitra binaan berdasarkan umur tunggakan. Jasa Administrasi pinjaman diakui secara akrual hanya pada piutang dengan status lancar dan kurang lancar. Perhitungan % tarif penyisihan akan berubah sesuai umur tunggakan. 2.d.

Aset Neto Aset Neto diklasifikasi menjadi Aset Neto Terikat dan Aset Neto Tidak Terikat. Aset Neto Terikat adalah sumber daya yang penggunaannya dibatasi untuk tertentu atau tidak dapat digunakan untuk kegiatan operasional normal. Aset Neto Tidak Terikat adalah sumber daya yang penggunaanya tidak dibatasi untuk tujuan tertentu.

2.e.

Pendapatan Jasa Adminitrasi Pinjaman Mengungkapkan pendapatan jasa yang dipungut atas pinjamin dana Program Kemitraan yang disalurkan Mitra Binaan, termasuk Pinjaman Khusus. Pinjaman yang diberikan kepada mitra binaan dibebankan bunga pinjaman atau jasa administrasi berdasarkan kelompok jumlah penyaluran pokok pinjaman sesuai dengan Peraturan Menteri Negara BUMN No. PER-05/MBU/2007 tanggal 27 April 2007, ditetapkan pertahun sebesar 6% (enam persen) dari limit pinjaman atau ditetapkan lain oleh Menteri. Pendapatan Bunga Mengungkapkan Pendapatan yang berasal dari bunga deposito, jasa giro, bunga tabungan atau bunga simpanan lainnya. Pendapatan Lainnya Merupakan perkiraan yang menampung pendapatan Unit Program Kemitraan dan Binaan Lingkungan yang tidak dapat dikategorikan pada pos lainnya.

2.f.

Pengakuan Aset, Pendapatan, Liabilitas, dan Beban. Aset, liabilitas, pendapatan dan beban diakui pada saat terjadinya walaupun penerimaan atau pengeluaran kas belum dilakukan oleh unit PKBL. Beban segera diakui dalam Laporan Aktivitas jika pengeluaran tidak menghasilkan manfaat ekonomi masa depan atau sepanjang manfaat ekonomi masa depan tidak lagi memenuhi syarat untuk diakui dalam Laporan Posisi Keuangan sebagai Aset. Dana Pembinaan Kemitraan Merupakan jumlah dana yang dibayarkan dalam rangka pelaksanaan pembinaan kemitraan antara lain bantuan pendidikan, pelatihan, promosi, pengkajian dan pemelitian serta kegiatan lain. Penyaluran Bina Lingkungan Merupakan penyaluran dana Unit PKBL sebagai bentuk pelaksanaan Program Bina Lingkungan BUMN Pembinaan.

2.g.

Aset Bersih Aset Neto diklasifikasikan menjadi Aset Neto Terikat dan Aset Neto Tidak Terikat. Aset Neto Terikat adalah sumber daya yang penggunaannya dibatasi untuk tujuan tertentu atau tidak dapat digunakan untuk kegiatan operasional normal. Aset Neto Tidak Terikat adalah sumber daya yang penggunaannya tidak dibatasi untuk tujuan tertentu.


10

paraf:

PT JASA MARGA (PERSERO) Tbk UNIT PROGRAM KEMITRAAN DAN BINA LINGKUNGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah Penuh) 3. Penilaian Kinerja Penilaian kinerja pelaksanaan Program Kemitraan dan Bina Lingkungan sesuai dengan Keputusan Menteri BUMN No. KEP-100/MBU/2002, tanggal 4 Juni 2002 meliputi: a. Efektivitas Penyaluran Dana Aspek kinerja ini diukur melalui rasio (dalam persentase) antara jumlah dana yang disalurkan dan jumlah dana yang tersedia. Indikator yang ditetapkan untuk menilai kinerja penyaluran dana tersebut adalah sebagai berikut: Penyerapan (%)

> 90

85 s.d. 90

80 s.d. 85

< 80

Skor

3

2

1

0

b. Tingkat Kolektibilitas Piutang Aspek kinerja ini diukur melalui rasio (dalam persentase) antara jumlah Nilai Tertimbang (NT) dan jumlah piutang mitra binaan. Indikator yang ditetapkan untuk menilai kinerja penyaluran dana tersebut adalah sebagai berikut: Tingkat Kolektibilitas (%)

> 70

40 s.d. 70

10 s.d. 40

< 10

Skor

3

2

1

0

Nilai Tertimbang (NT) diperoleh dari penjumlahan hasil perkalian nilai piutang mitra binaan dengan nilai bobot kolektibilitas masing-masing piutang. Nilai bobot yang dipergunakan sebagai angka pengali adalah 100% untuk piutang dengan kategori Lancar, 75%

untuk kategori Kurang Lancar, 25% untuk kategori Diragukan, dan 0% untuk kategori Macet. Kolektibilitas piutang mitra binaan sesuai dengan Keputusan Menteri BUMN No. Per-05/MBU/2007, dikategorikan menjadi 4 (empat) kategori sebagai berikut: (i). Lancar Penerimaan angsuran pinjaman dari mitra binaan belum melampaui 30 (tiga puluh) hari dari tanggal jatuh tempo pembayaran angsuran; (ii). Kurang Lancar Penerimaan angsuran pinjaman dari mitra binaan telah melampaui 30 (tiga puluh) hari dan belum melampaui 180 (seratus delapan puluh) hari dari tanggal jatuh tempo pembayaran angsuran; (iii). Diragukan Penerimaan angsuran pinjaman dari mitra binaan telah melampaui 180 (seratus delapan puluh) hari dan belum melampaui 270 (dua ratus tujuh puluh) hari dari tanggal jatuh tempo pembayaran angsuran; dan (iv). Macet Penerimaan angsuran pinjaman dari mitra binaan telah melampaui 270 (dua ratus tujuh puluh) hari dari tanggal jatuh tempo pembayaran angsuran. Pinjaman mitra binaan yang dikelompokkan sebagai piutang bermasalah yang timbul karena keadaan memaksa (force majeure) sehingga tidak perlu dilakukan tindakan penyehatan pinjaman menurut Peraturan Menteri Negara BUMN No. PER-05/MBU/2007 tanggal 27 April 2007, Bab VIII pasal 29 merupakan pengurang (tidak diperhitungkan) dalam perhitungan kinerja kolektibilitas piutang.


11

paraf:

PT JASA MARGA (PERSERO) Tbk UNIT PROGRAM KEMITRAAN DAN BINA LINGKUNGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah Penuh) 4. Kas dan Setara Kas 2014 Rp Bank Program Kemitraan PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Pos Indonesia (Persero) PT Bank Pembangunan Daerah Sumatera Utara PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk

2013 Rp

4.302.854.477 341.030.688 191.796.866 35.219.708 872.000 --

12.095.568.711 209.183.851 134.784.207 8.027.033 872.000 18.322.304

4.871.773.739

12.466.758.106

2.484.336.569 161.563.368 67.198.569 -2.713.098.506

1.684.378.651 494.656.719 8.316.160 9.760.370 2.197.111.900

7.584.872.245

14.663.870.006

11.000.000.000 10.000.000.000 10.000.000.000 7.500.000.000 5.000.000.000 --

-11.000.000.000 10.000.000.000 6.000.000.000 -6.000.000.000

43.500.000.000

33.000.000.000

6.000.000.000 6.000.000.000 4.000.000.000 2.000.000.000

9.500.000.000 -2.000.000.000 10.500.000.000

Sub Jumlah

18.000.000.000

22.000.000.000

Jumlah Deposito

61.500.000.000

55.000.000.000

Jumlah Bank dan Deposito

69.084.872.245

69.663.870.006

Bina Lingkungan PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Sub Jumlah Deposito Kemitraaan PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Tengah PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten Tbk PT Bank Bukopin Tbk PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk

Bina Lingkungan PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten Tbk


12

paraf:

PT JASA MARGA (PERSERO) Tbk UNIT PROGRAM KEMITRAAN DAN BINA LINGKUNGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah Penuh) Jumlah saldo bank menurut kantor wilayah binaan Unit PKBL untuk Program Kemitraan adalah sebagai berikut: 2014 Rp Kantor Pusat Jakarta - Tangerang Purbaleunyi Cawang - Tomang - Cengkareng Jakarta - Cikampek Jagorawi Belmera Semarang Palikanci Surabaya - Gempol

4.000.243.309 190.142.269 188.201.266 139.150.455 137.970.438 101.901.261 42.486.862 33.085.809 21.163.402 17.428.668

Jumlah

4.871.773.739

2013 Rp 11.909.856.096 132.095.017 151.986.503 104.987.213 24.216.661 38.967.619 16.969.731 31.366.718 42.423.928 13.888.620 12.466.758.106

Jumlah saldo bank menurut kantor wilayah binaan Unit PKBL untuk Program Bina Lingkungan adalah sebagai berikut : 2014 Rp Kantor Pusat Belmera Jagorawi Semarang Cawang - Tomang - Cengkareng Jakarta - Tangerang Purbaleunyi Surabaya - Gempol Palikanci Jakarta - Cikampek Jumlah

2013 Rp

2.410.553.437 121.613.880 67.198.569 37.305.755 35.449.673 23.572.874 10.368.817 2.643.733 2.256.513 2.135.255

2.103.015.214 8.821.540 8.316.160 9.494.004 35.321.766 14.309.066 10.227.578 2.905.733 2.379.587 2.321.252

2.713.098.506

2.197.111.900

5. Piutang Pinjaman Mitra Binaan - Bersih Akun ini merupakan pinjaman modal kerja yang diberikan kepada mitra binaan dengan rincian sebagai berikut: 2014 Rp Sektor Perdaganan Sektor Pertanian Sektor Industri Sektor Jasa Sektor Peternakan Sektor Perikanan Sektor Perkebunan Sub Jumlah Penyisihan Penurunan Nilai Piutang Jumlah


13

2013 Rp

27.162.863.381 15.506.088.387 8.499.583.964 6.538.291.683 618.603.936 481.411.030 26.332.116

26.582.217.811 15.556.255.887 8.781.331.788 6.492.690.917 587.703.339 478.491.053 51.667.673

58.833.174.497 (15.401.758.444)

58.530.358.468 (14.263.781.612)

43.431.416.053

44.266.576.856

paraf:

PT JASA MARGA (PERSERO) Tbk UNIT PROGRAM KEMITRAAN DAN BINA LINGKUNGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah Penuh)

Kualitas Pinjaman

Lancar Kurang Lancar Diragukan Macet

Umur Piutang

< 30 hari 30 - 180 hari 180 - 270 hari > 270 hari

Saldo Piutang

Persentase Penyisihan

33.997.372.964 7.341.865.910 2.458.875.876 15.035.059.747

0,35% 1,97% 4,19% 100%

58.833.174.497

Sub Jumlah Penyisihan Penurunan Nilai Piutang

2014 Alokasi Penyisihan 2014 2013

Beban Penyisihan 2014

119.363.203 144.314.949 103.020.545 15.035.059.746

174.977.765 186.221.930 158.958.622 13.743.623.295

(55.614.562) (41.906.981) (55.938.077) 1.291.436.451

15.401.758.444

14.263.781.612

1.137.976.832

(15.401.758.444) 43.431.416.053

Jumlah

2013 Kualitas Pinjaman Lancar Kurang Lancar Diragukan Macet

Umur Piutang < 30 hari 30 - 180 hari 180 - 270 hari > 270 hari

Jumlah Penyisihan BermasalahPenurunan Nilai Piutang Jumlah

Saldo Piutang

Persentase Penyisihan

34.341.971.745 6.968.528.705 3.476.234.722 13.743.623.296 58.530.358.468

0,51% 2,67% 4,57% 100%

Alokasi Penyisihan 2013 2012

Beban Penyisihan 2013

174.977.765 186.221.930 158.958.622 13.743.623.295

397.498.840 85.182.011 151.302.150 12.401.457.037

(222.521.075) 101.039.919 7.656.472 1.342.166.258

14.263.781.612

13.035.440.038

1.228.341.574

(14.263.781.612) 44.266.576.856

6. Piutang Jasa Administrasi - Bersih Akun ini merupakan piutang jasa administrasi pinjaman dikurangi alokasi penyisihan piutang jasa administrasi pinjaman dengan rincian sebagai berikut: 2014 Rp

2013 Rp

Sektor Perdagangan Sektor Pertanian Sektor Industri Sektor Jasa Sektor Peternakan Sektor Perikanan Sektor Perkebunan

3.296.116.869 2.394.675.000 658.071.896 635.246.397 45.224.994 41.170.008 3.050.000

3.228.408.057 2.739.423.678 703.143.765 622.263.645 39.374.997 39.255.712 7.600.000

Sub Jumlah Penyisihan Penurunan Nilai Piutang

7.073.555.164 (45.125.849)

7.379.469.854 (62.860.245)

Jumlah

7.028.429.315

7.316.609.609


14

paraf:

PT JASA MARGA (PERSERO) Tbk UNIT PROGRAM KEMITRAAN DAN BINA LINGKUNGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah Penuh) 7. Piutang Bermasalah Piutang Bermasalah Akun ini merupakan pinjaman modal kerja yang diberikan kepada mitra binaan yang masuk kedalam piutang bermasalah dengan rincian sebagai berikut: 2014 Rp Sektor Industri Sektor Perdagangan Sektor Jasa Sektor Perikanan Sektor Peternakan Sektor Pertanian Sektor Perkebunan Sub Jumlah Penyisihan Penurunan Nilai Piutang

2013 Rp

5.653.244.445 5.361.345.222 2.205.504.699 1.404.953.868 347.497.701 53.972.852 18.940.693

4.872.807.171 6.099.631.976 3.716.169.308 121.722.219 328.037.336 50.652.852 8.940.693

15.045.459.480 (15.045.459.480)

15.197.961.555 (15.197.961.555)

--

--

Jumlah

8. Angsuran Belum Teridentifikasi Merupakan pembayaran angsuran pinjaman dari mitra binaan yang telah disetor ke Bank Unit Program Kemitraan (PK) namun belum bisa diketahui/teridentifikasi karena tidak mencantumkan nama pengirim/mitra binaan. 2014 Rp

2013 Rp

Saldo Awal Jumlah Angsuran Belum Teridentifikasi Yang Diterima

123.838.729 133.118.013

64.625.829 122.406.841

Saldo Akhir

256.956.742

187.032.670

Angsuran Teridentifikasi : Angsuran Pokok Teridentifikasi Jasa Administrasi Teridentifikasi

165.364.042 28.600.738

37.133.941 26.060.000

Jumlah Angsuran Teridentifikasi Jumlah Angsuran Belum Teridentifikasi

193.964.780 62.991.962

63.193.941 123.838.729

Angsuran belum teridentifikasi menurut kantor wilayah binaan per 31 Desember 2014 dan 2013 adalah sebagai berikut: 2014 Rp

2013 Rp

Jakarta - Cikampek Cawang - Tomang - Cengkareng Purbaleunyi Surabaya - Gempol Palikanci Semarang Belmera Kantor Pusat

12.207.803 10.630.778 10.017.055 9.035.275 8.973.400 6.491.000 5.579.400 57.251

21.198.303 10.731.890 58.106.390 3.435.275 19.259.000 7.487.220 3.563.400 57.251

Jumlah

62.991.962

123.838.729


15

paraf:

PT JASA MARGA (PERSERO) Tbk UNIT PROGRAM KEMITRAAN DAN BINA LINGKUNGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah Penuh) 9. Hutang Jangka Pendek 2014 Rp CV Tanjung Sarana CV Ronny Jaya CV Sokrasana CV MA Adyakarta CV Bersama Universitas Esa Unggul Koperasi Karyawan Jasa Pakarti CV MA Adyakarya CV Maha Karya Utama CV Sinar Mulya Koperasi Jasa Marga Bakti 5 PT Bakti Usaha Menanam Nusantara Hijau Lestari 1

2013 Rp

343.000.000 323.000.000 283.800.000 153.000.000 112.365.000 91.836.437 76.613.900 73.015.800 69.905.000 69.498.000 55.214.500 52.457.840

-------------

1.703.706.477

--

10. Aset Neto 2014 Rp Aset Neto Aset Neto Tidak Terikat Saldo Awal Kenaikan (Penurunan) Aset Neto Tidak Terikat

2013 Rp

121.122.233.742 (3.346.359.613)

132.989.351.445 (11.867.117.703)

Saldo Akhir Aset Bersih Terikat Saldo Awal Kenaikan (Penurunan) Aset Neto Terikat

117.775.874.129

121.122.233.742

---

3.341.786.556 (3.341.786.556)

Saldo Akhir Jumlah

-117.775.874.129

-121.122.233.742

2014 Rp

2013 Rp

11. Pendapatan Jasa Administrasi Pinjaman

Kantor Pusat Jakarta - Tangerang Semarang Purbaleunyi Belmera Surabaya - Gempol Palikanci Jagorawi Jakarta - Cikampek Cawang - Tomang - Cengkareng Jumlah


16

336.000.000 328.027.406 291.296.861 266.384.600 263.204.097 259.451.121 251.476.693 216.435.118 213.800.046 190.808.612

270.442.910 396.339.722 374.883.517 320.810.631 252.474.391 385.417.670 299.814.649 254.430.750 304.716.060 208.836.066

2.616.884.554

3.068.166.366

paraf:

PT JASA MARGA (PERSERO) Tbk UNIT PROGRAM KEMITRAAN DAN BINA LINGKUNGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah Penuh) 12. Pendapatan Bunga 2014 Rp

2013 Rp

Program Kemitraan Bina Lingkungan

3.443.573.384 1.697.849.416

1.244.409.445 1.583.582.993

Jumlah

5.141.422.800

2.827.992.438

Jumlah tersebut dapat dirinci sebagai berikut: 2014 Rp

2013 Rp

Program Kemitraan Kantor Pusat Purbaleunyi Jakarta - Cikampek Jakarta - Tangerang Belmera Palikanci Cawang - Tomang - Cengkareng Jagorawi Semarang Surabaya - Gempol

3.430.642.888 2.356.464 1.888.181 1.862.854 1.577.261 1.365.949 1.201.638 1.058.652 851.581 767.916

1.226.463.548 3.407.797 4.693.374 2.746.128 1.228.610 1.993.989 1.590.195 880.440 671.368 733.996

Sub Jumlah

3.443.573.384

1.244.409.445

Bina Lingkungan Kantor Pusat Cawang - Tomang - Cengkareng Jakarta - Tangerang Jagorawi Belmera Purbaleunyi Semarang Surabaya - Gempol Palikanci Jakarta - Cikampek

1.695.788.086 520.120 482.191 400.641 248.262 176.548 99.784 68.750 37.520 27.514

1.577.196.500 668.115 1.148.469 804.209 485.298 935.827 651.340 1.193.522 371.989 127.724

Sub Jumlah Jumlah

1.697.849.416 5.141.422.800

1.583.582.993 2.827.992.438

13. Pendapatan Lain-lain 2014 Rp

2013 Rp

Saldo BUMN Peduli sektor daerah tertinggal dari PT Pertamina (Persero) Tbk Saldo Pasar murah dari PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Saldo BUMN Peduli Bencana Alam Wasior dari PT Pelabuhan Indonesia IV (Persero) Saldo Bencana Alam dari PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk BUMN Peduli Sarana Prasarana Umum & Rumah Layak Huni dari PT Hutama Karya Hadiah Lomba Lari HUT PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Saldo Peduli Pendidikan dari PT Perusahaan Gas Negara (Persero) Tbk Pengembalian dana BUMN Peduli Bencana Alam 2012 Tahap III Lain-lain

1.847.768.084 1.168.503.681 213.918.029 10.820.076 1.886.869 ---9.631.000

-----800.000.000 718.399.733 254.897.260 10.282.200

Jumlah

3.252.527.739

1.783.579.193 0,00


17

paraf:

PT JASA MARGA (PERSERO) Tbk UNIT PROGRAM KEMITRAAN DAN BINA LINGKUNGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah Penuh) 14. Dana Pembinaan Kemitraan Jumlah dana pembinaan kemitraan yang diberikan kepada mitra binaan dalam bentuk pameran, pelatihan/ manajemen kewirausahaan pada sektor Jasa, Industri dan sektor lainnya adalah sebagai berikut: 2014 Rp

2013 Rp

Pelatihan Promosi dan Pameran

289.846.437 493.538.000

425.089.062 606.695.000

Jumlah

783.384.437

1.031.784.062

15. Penyaluran - Bina Lingkungan Jumlah penyaluran dana bantuan dalam Program Bina Lingkungan dan wilayah kegiatan penyaluran dana Bina Lingkungan untuk tahun 2014 dan 2013 adalah sebagai berikut: 2014 Bencana Alam

Kantor Pusat

Pendidikan dan Pelatihan

Rp

Rp

638.548.345

737.815.800

Peningkatan Kesehatan

Sarana dan Prasarana

Rp 49.248.000

Pelestarian Alam

Sarana Ibadah Rp

Sosial Kemasyarakatand alam Pengentasan Kemiskinan Rp

Jumlah

Rp

Rp

953.792.318

296.750.000

57.900.000

258.908.440

2.992.962.903

Rp

29.736.000

807.732.680

37.958.000

250.304.000

73.015.800

463.658.000

127.564.000

1.789.968.480

Jagorawi

--

36.261.000

37.958.000

336.891.806

116.094.000

516.939.705

--

1.044.144.511

Palikanci

--

359.248.608

37.958.000

355.464.076

--

82.780.920

64.764.000

900.215.604

43.858.500

419.478.020

66.638.000

--

74.800.000

158.365.341

102.866.000

866.005.861

Surabaya-Gempol

Jakarta-Tangerang Belmera

99.200.000

--

118.526.000

305.363.477

--

--

--

523.089.477

Semarang

32.780.000

95.059.675

37.958.000

136.141.375

37.079.346

64.389.775

78.271.000

481.679.171

Cawang-Tomang-Cengkareng

39.470.000

30.800.000

37.958.000

38.983.120

122.595.000

183.696.260

--

453.502.380

--

87.254.750

37.958.000

97.820.000

--

180.488.500

--

403.521.250

Purbaleunyi Jakarta-Cikampek

37.775.000

121.550.000

76.116.000

122.977.800

--

38.500.000

--

396.918.800

Jumlah

921.367.845

2.695.200.533

538.276.000

2.597.737.972

720.334.146

1.746.718.501

632.373.440

9.852.008.437

2013

Bencana Alam

Pendidikan dan Pelatihan

Peningkatan Kesehatan

Sarana dan Prasarana

Pelestarian Alam

Sarana Ibadah

Sosial Kemasyarakatand alam Pengentasan Kemiskinan

Jumlah

Rp

Rp

Rp

Rp

Rp

Rp

Rp

Rp

263.950.000

1.393.803.700

72.208.000

593.809.700

755.115.000

599.245.750

113.782.500

3.791.914.650

--

1.078.535.565

107.947.500

912.688.998

44.170.000

101.299.300

89.637.000

2.334.278.363

18.030.000

700.676.772

59.083.000

508.872.178

172.520.000

239.059.015

--

1.698.240.965

Semarang

--

154.662.734

236.198.000

818.629.845

67.920.000

39.149.021

--

1.316.559.600

Palikanci

--

549.711.153

101.516.000

362.276.200

47.000.000

55.878.347

--

1.116.381.700

65.775.000

146.555.000

117.866.000

551.491.790

44.170.000

156.093.300

--

1.081.951.090

Surabaya-Gempol

--

105.707.100

447.961.400

344.539.000

90.170.000

--

--

988.377.500

Belmera

--

145.650.000

53.383.000

562.644.250

47.670.000

--

98.406.000

907.753.250

75.060.000

--

82.183.000

385.694.100

83.170.000

146.217.500

--

772.324.600

--

129.760.489

79.531.812

93.708.571

44.170.000

252.154.121

99.000.000

698.324.993

422.815.000

4.405.062.513

1.357.877.712

5.134.354.632

1.396.075.000

1.589.096.354

400.825.500

14.706.106.711

Kantor Pusat Jagorawi Jakarta-Tangerang

Purbaleunyi

Jakarta-Cikampek Cawang-Tomang-Cengkareng Jumlah


18

paraf:

PT JASA MARGA (PERSERO) Tbk UNIT PROGRAM KEMITRAAN DAN BINA LINGKUNGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah Penuh) Dana BUMN Peduli berasal dari 30% jumlah dana Program Bina Lingkungan yang tersedia, yang penggunannya ditetapkan oleh Menteri. Mulai tahun 2013 Program BUMN Peduli tersebut dihapuskan selanjutnya hanya terdiri dari Program Bina Lingkungan BUMN Pembina menurut Peraturan Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara No. PER20/MBU/2012 tanggal 27 Desember 2012 yang berlaku efektif 1 Januari 2013. 16. Beban Pembinaan, Beban Administrasi dan Umum, dan Beban Sewa 2014 Rp

2013 Rp

Program Kemitraan Beban Administrasi & Umum Beban Sewa Beban Pembinaan

1.021.321.259 827.479.670 376.163.700

1.358.366.974 655.278.211 454.196.600

Jumlah

2.224.964.629

2.467.841.785

223.182.152 --

406.541.262 33.457.700

223.182.152

439.998.962

2.448.146.781

2.907.840.747

Program Bina Lingkungan Beban Administrasi & Umum Beban Pembinaan Jumlah Jumlah

Rincian Beban Operasional Program Kemitraan dan Bina Lingkungan adalah sebagai berikut:

Kantor Pusat Jakarta - Tangerang Palikanci Cawang - Tomang - Cengkareng Semarang Purbaleunyi Surabaya - Gempol Jakarta - Cikampek Jagorawi Belmera Jumlah

Beban Pembinaan Rp 13.399.200 51.000.000 27.000.000 34.300.000 46.230.000 54.690.000 56.100.000 36.000.000 30.444.500 27.000.000 376.163.700

2014 Beban Umum Rp 721.202.879 59.698.045 65.002.456 50.248.538 53.159.482 56.610.650 57.727.770 55.423.040 60.048.737 65.381.814 1.244.503.411

Beban Sewa Rp 153.737.918 81.692.968 99.491.860 104.035.700 87.642.496 73.749.000 63.284.511 70.789.400 48.619.000 44.436.817 827.479.670

Jumlah Rp 888.339.997 192.391.013 191.494.316 188.584.238 187.031.978 185.049.650 177.112.281 162.212.440 139.112.237 136.818.631 2.448.146.781

2013 Beban Pembinaan Rp

Beban Umum Rp

Beban Sewa Rp

Jumlah Rp

Kantor Pusat Purbaleunyi Surabaya-Gempol Semarang Jakarta-Tangerang Cawang-Tomang-Cengkareng Jakarta-Cikampek Jagorawi Palikanci Belmera

109.300.800 59.231.000 62.700.000 53.367.500 50.700.000 37.835.000 35.600.000 27.270.000 24.950.000 26.700.000

1.132.122.074 92.094.751 104.691.893 87.898.803 67.102.708 63.625.779 48.218.509 66.227.987 45.777.961 57.147.771

112.237.430 86.337.000 51.186.000 48.976.928 55.057.432 68.894.181 70.789.550 48.216.800 68.938.800 44.644.090

1.353.660.304 237.662.751 218.577.893 190.243.231 172.860.140 170.354.960 154.608.059 141.714.787 139.666.761 128.491.861

Jumlah

487.654.300

1.764.908.236

655.278.211

2.907.840.747


19

paraf:

PT JASA MARGA (PERSERO) Tbk UNIT PROGRAM KEMITRAAN DAN BINA LINGKUNGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah Penuh) 17. Beban Penyisihan Penurunan Nilai Piutang Pinjaman 2014 Rp

2013 Rp

Alokasi Penyisihan Piutang Pinjaman Alokasi Penyisihan Piutang Jasa Administrasi Kategori Lancar

1.137.976.832 (17.734.396)

1.228.341.574 (12.826.448)

Sub Jumlah Alokasi Penyisihan Piutang Bermasalah

1.120.242.436 (152.502.075)

1.215.515.126 (119.439.068)

967.740.361

1.096.076.058

Jumlah

Beban penyisihan penurunan nilai piutang pinjaman dihitung sesuai format laporan keuangan PKBL dari Kementerian BUMN.

18. Beban dan Pengeluaran Lainnya 2014 Rp

2013 Rp

Beban Penghapusan Piutang Jasa Administrasi Beban Lainnya

305.914.690 --

3.107.125.921 39.708.757

Jumlah

305.914.690

3.146.834.678

19. Tingkat Efektivitas Penyaluran Dana Penilaian kinerja pelaksanaan Program Kemitraan meliputi kinerja efektivitas penyaluran dana dan kinerja kolektibilitas piutang sebagai berikut: a. Tingkat Efektivitas Penyaluran Dana 2014 Rp

2013 Rp

Dana yang tersedia Saldo Dana Awal Tahun Pengembalian Angsuran Pokok Pinjaman Pendapatan Jasa Administrasi Pinjaman Saldo Dana Yang Akhir Tahun

45.466.758.106 13.306.518.524 2.585.366.354

19.574.468.390 24.963.986.577 3.030.710.765

61.358.642.984

47.569.165.732

Dana yang disalurkan adalah sebagai berikut : Penyaluran Pinjamaan Mitra Binaan (Lampiran 2) Dana Pembinaan Kemitraan Jumlah Dana Yang Disalurkan

13.485.000.000 691.548.000

-1.031.784.062

14.176.548.000

1.031.784.062

14.176.548.000 61.358.642.984

1.031.784.062 47.569.165.732

23,10%

2,17%

0

3

Jumlah Dana Yang Disalurkan Jumlah Dana Yang Tersedia

X

Rasio Penyerapan Dana Skor Efektivitas Penyaluran Dana


20

100%

paraf:

PT JASA MARGA (PERSERO) Tbk UNIT PROGRAM KEMITRAAN DAN BINA LINGKUNGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah Penuh) b. Tingkat Kolektibilitas Pinjaman

Nominal Rp Kolektibilitas Piutang Lancar Kurang Lancar Diragukan Macet

33.997.372.964 7.341.865.910 2.458.875.876 15.035.059.747

Jumlah Piutang Mitra Binaan

58.833.174.497

2014 Prosentase %

N.T.* Rp

100% 75% 25% 0%

33.997.372.964 5.506.399.433 614.718.969 -40.118.491.366

Rata-rata Tertimbang Kolektibilitas Pinjaman Saldo Pinjaman

=

Tingkat Kolektibilitas Pinjaman

Nominal Rp Kolektibilitas Piutang Lancar Kurang Lancar Diragukan Macet

34.341.971.745 6.968.528.705 3.476.234.722 13.743.623.296

Jumlah Piutang Mitra Binaan

58.530.358.468

40.118.491.366 58.833.174.497 68,19%

2013 Prosentase %

N.T.* Rp

100% 75% 25% 0%

Rata-rata Tertimbang Kolektibilitas Pinjaman Saldo Pinjaman Tingkat Kolektibilitas Pinjaman

34.341.971.745 5.226.396.529 869.058.681 -40.437.426.954 =

40.437.426.954 58.530.358.468 69,09%

* N.T (Nilai Tertimbang) = nominal x nilai bobot kolektibilitas masing-masing kategori piutang. Berdasarkan Surat Keputusan Menteri Negara BUMN No KEP-100/MBU/2002 tanggal 4 juni 2002, Tingkat Kolektibilitas Pinjaman tahun 2014 adalah 68,18% mendapat skor 2 (dua) sedangkan tahun 2013 sebesar 69,09% mendapat skor 2 (dua).

20. Peraturan Menteri Negara BUMN yang Berlaku untuk Tahun Buku 2014 a. Pada bulan Desember 2012 telah diterbitkan Peraturan Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara Nomor: PER-20/MBU/2012 tanggal 27 Desember 2012 tentang Perubahan atas Peraturan Menteri Negara Nomor: PER-05/MBU/2007 tanggal 27 April 2007 tentang Program Kemitraan BUMN dengan Usaha Kecil dan Bina Lingkungan. Peraturan PER-20/MBU/2012 ini mulai berlaku untuk tahun buku 2013. Beberapa ketentuan dalam PER-05/MBU/2007 telah diubah, antara lain adalah penghapusan program Bina Lingkungan (BL) BUMN Peduli, yang sebelumnya diatur pada Pasal 11.c. PER-05/MBU/2007. b. Pada bulan April 2013 telah diterbitkan Peraturan Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara No. S-92/D5.MBU/2013 tanggal 3 April 2013 tentang Pengelolaan Program Kemitraan dan Bina Lingkungan (PKBL) sebagai berikut:


21

paraf:

PT JASA MARGA (PERSERO) Tbk UNIT PROGRAM KEMITRAAN DAN BINA LINGKUNGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah Penuh) - Program Kemitraan (PK) • Mulai tahun 2013 alokasi laba untuk PK ditiadakan, sedangkan Program Kemitraan yang sudah berjalan agar tetap terus dijalankan, namun sudah tidak ada lagi aktivitas penyaluran pinjaman baru dan hanya dilakukan kegiatan penagihan serta monitoring terhadap mitra binaan. • Program Kemitraan (PK) yang saat ini sudah berjalan sesuai dengan kebijakan kementerian BUMN akan diserahkan kepada salah satu BUMN yang akan ditentukan untuk menteri BUMN. - Program Bina Lingkungan (BL) • Untuk BL akan dibebankan menjadi biaya perusahaan dan jumlahnya akan ditentukan kemudian oleh Rapat Umum Pemegang Saham / Rapat Pembahasan Bersama sesuai dengan kemampuan perusahaan. c.

Pada bulan April 2013 telah diterbitkan Peraturan Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara Nomor: S419/D5.MBU/2013 tanggal 29 April 2013 tentang Pelaksanaan PKBL: 1. Kebijakan PKBL harus memenuhi prinsip – prinsip GCG. 2. Kementerian sedang melakukan kajian pelaksanaan PK agar sesuai dengan tujuan pendirian BUMN. 3. Tahun 2013 tidak dilakukan pengalokasian dana PK dari laba tahun buku 2012 kecuali yang disepakati melalui surat nomor S-92/D5.MBU/2013. 4. Program BL BUMN dilakukan melalui pembebanan (dibiayakan) dalam RKAP seperti CSR.

d. Pada bulan Mei 2013 telah diterbitkan Peraturan Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara Nomor: PER-05/MBU/2013 tanggal 1 Mei 2013 tentang Koreksi terhadap sebagian dari peratusan sebelumnya PER-05/MBU/2007 dan PER-20/MBU/2012 yaitu penambahan pasal 11 ayat (2) huruf e. nomor 7 dan 8 yaitu: Penambahan ruang lingkup Program BL BUMN no.7 Bantuan Transportasi untuk Buruh dan no.8 Bantuan sosial kemasyarkatan dalam rangka pengentasan kemiskinan. Koreksi Peraturan PER-05/MBU/2013 dengan bunyi Pasal II tentang perubahan waktu peluncuran Program BL BUMN Peduli yang belum selesai diperpanjang sampai dengan Juni 2013. e. Pada bulan Juni 2013 telah diterbitkan Peraturan Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara Nomor: PER-07/MBU/2013 tanggal 27 Juni 2013 tentang Koreksi Peraturan PER-05/MBU/2013 dan PER-05/MBU/2013 dengan mengganti bunyi pasal II tentang perubahan waktu peluncuran Program BL BUMN Peduli yang belum selesai diperpanjang sampai dengan Desember 2013. f.

Berdasarkan Surat Kementerian Badan Usaha Milik Negara (BUMN) Nomor: S-554/MBU/2013 tanggal 9 September 2013, pelaksanaan Program Kemitraan dan Bina Lingkungan tahun 2013 adalah sebagai berikut:: -

-

Untuk Program Kemitraan, pelaksanaanya dilakukan dengan menyalurkan saldo dana Program Kemitraan yang tersedia di masing-masing BUMN, termasuk hasil pengembalian pinjaman. Untuk program Bina Lingkungan, masing-masing BUMN, termasuk BUMN yang tidak membukukan laba bersih pada tahun 2012, agar segera menyampaikan usulan anggaran Program Bina Lingkungan tahun 2013 yang diperhitungkan sebagai biaya kepada RUPS/Menteri/Dewan Komisaris sesuai dengan kewenangnnya, untuk mendapatkan persetujuan. Khusus untuk Program Bina Lingkungan BUMN Peduli yang telah diprogramkan pada tahun 2012 dapat terus dilaksanakan sepanjang anggaran BL BUMN Peduli yang sudah direncanakan tersebut masih tersedia, dengan tetap mengacu kepada ketentuan mengenai Program BL BUMN Peduli sesuai dengan Peraturan Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara Nomor PER-05/MBU/2007 tanggal 27April 2007. Bagi anggaran program BL BUMN Peduli yang masih tersisa setelah seluruh program dilaksanakan, dikembalikan kepada masing-masing BUMN secara proporsional dan seluruh pelaksanaan program BL BUMN Peduli agar diaudit oleh Kantor Akuntan Publik yang melakukan audit atas BUMN Pelaksana program BL BUMN Peduli tersebut.

g. Pada bulan September 2013 telah diterbitkan Peraturan Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara Nomor: PER-08/MBU/2013 tanggal 10 September 2013 atas perubahan keempat, PER-05/MBU/2007, dengan ketentuan BL BUMN Peduli yang telah diprogramkan sejak tahun 2012, dapat terus dilaksanakan d1/Februari 26, 2015

22

paraf:

PT JASA MARGA (PERSERO) Tbk UNIT PROGRAM KEMITRAAN DAN BINA LINGKUNGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah Penuh) sepanjang anggaran yang sudah direncanakan sampai dengan tahun 2012 masih tersedia dengan tetap mengacu pada ketentuan mengenai program BL BUMN Peduli sesuai dengan Peraturan Menteri Negara BUMN Nomor: PER-05/MBU/2007 tanggal 27 April 2007. h. Pada bulan Desember 2013 telah diterbitkan Surat Kementerian Badan Usaha Milik Negara Nomor: No.S723/MBU/2013 tanggal 3 Desember 2013 mengenai penyesuaian perhitungan skor atas tingkat efektifitas penyaluran dana mengingat terjadi beberapa perubahan kebijakan sehingga program kemitraan tidak dapat berjalan dengan optimal. Mengacu pada surat tersebut, penyaluran pinjaman dianggap 90% dengan skor=3.

21. Tanggung Jawab atas Penyusunan Laporan Keuangan Pengurus Unit PKBL PT Jasa Marga (Persero) Tbk bertanggung jawab atas penyusunan laporan keuangan yang diselesaikan pada tanggal 27 Januari 2015.


23

paraf:

PT JASA MARGA (PERSERO) Tbk UNIT PROGRAM KEMITRAAN DAN BINA LINGKUNGAN

Lampiran 1 AKUMULASI DANA PROGRAM KEMITRAAN Sampai Dengan 31 Desember 2014

I

Akumulasi Penyaluran Dana Kemitraan : Pinjaman Kemitraan Sektor Perdagangan Sektor Pertanian Sektor Jasa Sektor Industri Sektor Peternakan Sektor Perikanan Sektor Perkebunan

140.556.116.488 64.368.113.914 61.481.066.048 44.188.611.724 2.158.500.000 1.700.000.000 344.500.000 314.796.908.174

II Akumulasi Penyaluran Dana Kemitraan : Dana Pembinaan Kemitraan Promosi, Pameran & Pemasaran Lainnya Pendidikan/ Pelatihan

25.622.938.980 14.757.257.404

Jumlah Akumulasi Penyaluran Dana s.d 31 Desember 2014


24

40.380.196.384 355.177.104.558

paraf:

PT JASA MARGA (PERSERO) Tbk UNIT PROGRAM KEMITRAAN DAN BINA LINGKUNGAN

Lampiran 2 PENYALURAN PINJAMAN PROGRAM KEMITRAAN PERWILAYAH MENURUT SEKTOR USAHA 1 Januari s.d 31 Desember 2014

No 1 2 3 4 5 6

Wilayah Binaan DKI Jakarta Propinsi Banten Jawa Barat Jawa Tengah Jawa Timur Sumatra Utara Jumlah


Mitra Binaan (Org) Lama 57 29 169 45 33 40 373

Baru --------

Sektor Usaha

Jumlah 57 29 169 45 33 40 373

Industri 125.000.000 -945.000.000 365.000.000 40.000.000 70.000.000 1.545.000.000

25

Jasa 380.000.000 555.000.000 545.000.000 95.000.000 35.000.000 200.000.000 1.810.000.000

Perdagangan 1.910.000.000 890.000.000 3.740.000.000 1.000.000.000 1.390.000.000 1.075.000.000 10.005.000.000

Perikanan --50.000.000 ---50.000.000

paraf:

Perkebunan

Pertanian --------

Peternakan --------

---40.000.000 35.000.000 -75.000.000

Jumlah 2.415.000.000 1.445.000.000 5.280.000.000 1.500.000.000 1.500.000.000 1.345.000.000 13.485.000.000

PT JASA MARGA (PERSERO) Tbk

Recommend Documents