PT AGIS Tbk DAN PERUSAHAAN ANAK. LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang berakhir 31 Desember 2007 dan 2006 Dan LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN

PT AGIS Tbk DAN PERUSAHAAN ANAK LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang berakhir 31 Desember 2007 dan 2006 Dan LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN

Laporan No. : 158/08

PT AGIS Tbk DAN PERUSAHAAN ANAK LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN DAN LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN Tahun yang berakhir 31 Desember 2007 dan 2006 (Dinyatakan dalam Rupiah kecuali dinyatakan lain)

DAFTAR ISI Halaman SURAT PERNYATAAN DIREKSI LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN…………….…………….……………..………….…….... ..

1

LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Neraca Konsolidasian …………...…………………………...………..…………………….

2

Laporan Laba Rugi Konsolidasian……...……………………………...…………………..…

4

Laporan Perubahan Ekuitas Konsolidasian……………………………..……………….……

5

Laporan Arus Kas Konsolidasian………………………….………………………....……….

6

Catatan Atas Laporan Keuangan Konsolidasian.…..…….………….….……………...………

7

.. … ..

INFORMASI TAMBAHAN Informasi Neraca Tersendiri Induk Perusahaan …………...………………….…………….

54

Informasi Laporan Laba Rugi Tersendiri Induk Perusahaan ……...……………………..…

56

Informasi Laporan Perubahan Ekuitas Tersendiri Induk Perusahaan ………………….……

57

Informasi Laporan Arus Kas Tersendiri Induk Perusahaan ……………...………....……….

58

.. … ..

Laporan No. : 158/08 Halaman : 2 dari 58

PT AGIS Tbk DAN PERUSAHAAN ANAK NERACA KONSOLIDASIAN Per 31 Desember 2007 dan 2006 (Dinyatakan dalam Rupiah kecuali dinyatakan lain) Catatan

2007

2006

2c,2d,3,33 2e,4

15.266.873.358 7.194.660.000

10.160.758.858 20.911.715.235

2c,2f,2g, 5,31,33

1.261.893.215

1.897.111.177

2c,2g,5,33

60.947.183.921

82.550.834.117

2c,2f,2g, 6,30,33 2c,2g,6,33

29.724.267.229 61.784.851.393

28.970.901.361 20.432.489.385

2h,7 8 19a 9

106.558.222.613 82.753.980.923 5.643.547.779 10.277.829.109

78.145.809.508 12.414.530.818 23.707.463.202 2.058.420.047

381.413.309.540

281.250.033.708

2m,19c 2e,10 2e,11

26.469.780.160 866.649.009 178.970.000.000

23.749.833.632 866.649.009 190.620.000.000

2i,2j,12

88.924.356.218

81.453.196.694

2e,13 14 2k,15

918.960.402 7.743.888.845 19.129.387.396

823.462.706 8.293.888.845 11.168.384.063

JUMLAH AKTIVA TIDAK LANCAR

323.023.022.030

316.975.414.949

JUMLAH AKTIVA

704.436.331.570

598.225.448.657

AKTIVA AKTIVA LANCAR Kas dan setara kas Investasi jangka pendek Piutang usaha: Pihak hubungan istimewa Pihak ketiga (setelah dikurangi penyisihan piutang ragu-ragu sebesar Rp 3.995.177.303 dan Rp 3.931.410.921 masing-masing pada 31 Desember 2007 dan 2006) Piutang lain-lain: Pihak hubungan istimewa Pihak ketiga Persediaan (setelah dikurangi penyisihan penurunan nilai persediaan masing-masing sebesar Rp 1.594.918.947 dan Rp 1.504.846.397 pada 31 Desember 2007 dan 2006) Uang muka Pajak dibayar dimuka Biaya dibayar dimuka JUMLAH AKTIVA LANCAR AKTIVA TIDAK LANCAR Aktiva pajak tangguhan Investasi saham pada perusahaan asosiasi Investasi jangka panjang lainnya Aktiva tetap (setelah dikurangi akumulasi penyusutan sebesar Rp 24.641.294.953 dan Rp 22.325.146.184 pada 31Desember 2007 dan 2006) Goodwill (setelah dikurangi akumulasi amortisasi sebesar Rp 19.615.619.483 dan Rp 19.211.117.179 pada 31 Desember 2007 dan 2006) Piutang lain-lain Aktiva lain-lain

Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian


PT AGIS Tbk DAN PERUSAHAAN ANAK NERACA KONSOLIDASIAN - Lanjutan Per 31 Desember 2007 dan 2006 (Dinyatakan dalam Rupiah kecuali dinyatakan lain) Catatan

2007

2006

16

221.927.345.086

117.499.603.106

2f,17,30 2c,17,33

4.509.903.003 54.220.235.417

52.631.293.442

2f,18,30 18 2m,19b 20

6.334.134.377 19.199.898.257 10.317.671.666 4.421.264.529

5.984.625.102 2.935.724.726 28.506.121.173 4.542.238.348

500.603.828 554.071.500

701.486.516 35.289.462

321.985.127.663

212.836.381.875

137.112.623 148.600.231 5.735.973.505

786.872.283 119.355.111 4.619.860.020

6.021.686.359

5.526.087.414

14.349.710.184

13.720.243.727

24 2o,25

375.400.510.000 (5.129.843.622)

375.400.510.000 (5.129.843.622)

2e,4

7.819.194.765 (16.010.053.779)

11.960.964.260 (16.088.894.997)

JUMLAH EKUITAS

362.079.807.364

366.142.735.641

JUMLAH KEWAJIBAN, HAK MINORITAS DAN EKUITAS

704.436.331.570

598.225.448.657

KEWAJIBAN, HAK MINORITAS DAN EKUITAS KEWAJIBAN LANCAR Pinjaman jangka pendek Hutang usaha: Pihak hubungan istimewa Pihak ketiga Hutang lain-lain: Pihak hubungan istimewa Pihak ketiga Hutang pajak Biaya yang masih harus dibayar Hutang jangka panjang yang jatuh tempo dalam waktu satu tahun: Hutang bank Hutang sewa guna usaha

21 2j,22

JUMLAH KEWAJIBAN LANCAR KEWAJIBAN TIDAK LANCAR Hutang jangka panjang- dikurangi bagian yang jatuh tempo dalam waktu satu tahun: Hutang bank Hutang sewa guna usaha Kewajiban diestimasi atas imbalan kerja

21 2j,22 2n,23

JUMLAH KEWAJIBAN TIDAK LANCAR HAK MINORITAS EKUITAS Modal saham - Nilai nominal Rp 200 per saham Modal dasar 6.711.459.120 saham Modal ditempatkan dan disetor penuh 1.877.002.550 saham. Tambahan modal disetor Laba belum direalisasi atas investasi efek tersedia untuk dijual Saldo laba (rugi)



PT AGIS Tbk DAN PERUSAHAAN ANAK LAPORAN LABA RUGI KONSOLIDASIAN Tahun yang berakhir 31 Desember 2007 dan 2006 (Dinyatakan dalam Rupiah kecuali dinyatakan lain) Catatan

2007

2006

PENJUALAN

2l,26

405.783.857.844

342.732.489.917

BEBAN POKOK PENJUALAN

2l,27

(355.429.260.321)

(304.494.760.988)

50.354.597.523

38.237.728.929

(26.707.215.475) (28.511.346.922)

(34.974.513.035) (24.201.529.390)

(55.218.562.397)

(59.176.042.425)

(4.863.964.874)

(20.938.313.496)

3.929.444.342

(7.377.023.350)

(934.520.532)

(28.315.336.846)

(855.362.300) 2.719.946.529

(133.773.198) 9.949.441.410

JUMLAH PAJAK PENGHASILAN

1.864.584.229

9.815.668.212

LABA (RUGI) SEBELUM HAK MINORITAS ATAS LABA (RUGI) BERSIH PERUSAHAAN ANAK

930.063.697

(18.499.668.634)

(629.466.457)

261.397.961

300.597.240

(18.238.270.673)

0,16

(9,70)

LABA KOTOR BEBAN USAHA Penjualan Umum dan Administrasi

2l,28

JUMLAH BEBAN USAHA RUGI USAHA PENDAPATAN LAIN-LAIN - BERSIH

2l,29

RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN PAJAK PENGHASILAN Pajak kini Pajak tangguhan manfaat

2m,19c

HAK MINORITAS ATAS LABA (RUGI) BERSIH PERUSAHAAN ANAK LABA (RUGI) BERSIH LABA (RUGI) PER SAHAM DASAR

2p,34



PT AGIS Tbk DAN PERUSAHAAN ANAK LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN Tahun yang berakhir 31 Desember 2007 dan 2006 (Dinyatakan dalam Rupiah kecuali dinyatakan lain)

Catatan Saldo per 1 Januari 2006 Laba belum direalisasi dari efek tersedia untuk dijual

Tambahan Modal Disetor

Modal Saham

375.400.510.000 (5.129.843.622) 2e,4

Rugi bersih Saldo per 31 Desember 2006 Laba belum direalisasi dari efek tersedia untuk dijual

Laba (Rugi) belum Direalisasi dari Investasi Efek Tersedia untuk Dijual

Saldo Laba (Rugi) -

-

- 11.960.964.260

-

-

2.149.375.676 372.420.042.054 -

11.960.964.260

- (18.238.270.673) (18.238.270.673)

375.400.510.000 (5.129.843.622) 11.960.964.260 (16.088.894.997) 366.142.735.641 -

- (4.141.769.495)

Koreksi saldo rugi perusahaan

-

-

Laba bersih

-

-

Saldo per 31 Desember 2007

Jumlah Ekuitas

2e,4

375.400.510.000 (5.129.843.622)

-

(4.141.769.495)

-

(221.756.022)

(221.756.022)

-

300.597.240

300.597.240

7.819.194.765 (16.010.053.779) 362.079.807.364



PT AGIS Tbk DAN PERUSAHAAN ANAK LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN Tahun yang berakhir 31 Desember 2007 dan 2006 (Dinyatakan dalam Rupiah kecuali dinyatakan lain) 2007 ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI Penerimaan dari pelanggan Pembayaran kepada pemasok dan pihak ketiga Pembayaran kepada karyawan Pembayaran pajak bersih Penerimaan (pembayaran) dari pihak hubungan istimewa Penerimaan denda Pembayaran denda

2006

428.022.726.002 (452.124.441.239) (19.362.451.359) (3.699.842.912) 4.106.046.410 (86.275.428)

391.416.282.338 (424.299.927.644) (21.821.541.305) (20.762.056.535) 82.542.312.394 675.305.613 (215.218.085)

(43.144.238.526)

7.535.156.776

10.025.285.740 (450.000.000) (48.550.780.000) (4.559.000.000) 11.650.000.000 648.935.993 6.310.500.854 (12.116.173.349)

5.972.261.394 (4.871.328.646)

(37.041.230.762)

1.100.932.748

221.927.345.086 (118.350.245.454) (18.160.431.406) (196.645.569)

326.014.160 (2.425.288.125) (11.239.957.550) (367.854.612)

85.220.022.657

(13.707.086.127)

71.561.131

-

KENAIKAN (PENURUNAN) KAS DAN SETARA KAS

5.106.114.500

(5.070.996.603)

SALDO KAS DAN SETARA KAS PADA AWAL TAHUN

10.160.758.858

15.231.755.461

SALDO KAS DAN SETARA KAS PADA AKHIR TAHUN

15.266.873.358

10.160.758.858

Kas dan setara kas pada akhir tahun terdiri dari: Kas Bank Deposito berjangka

769.523.820 14.301.530.981 195.818.557

528.022.076 7.403.750.521 2.228.986.261

15.266.873.358

10.160.758.858

(744.672.727)

615.350.000

Arus kas bersih diperoleh dari (digunakan untuk) aktivitas operasi ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI Pelepasan investasi jangka pendek Penempatan investasi jangka pendek Pembayaran uang muka pembelian perangkat keras dan lunak Pembayaran hak lisensi Pengembalian investasi jangka panjang lainnya Hasil dari penjualan aktiva tetap Penerimaan bunga Perolehan aktiva tetap Arus kas bersih diperoleh dari (digunakan untuk) aktivitas investasi ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN Penerimaan pinjaman bank Pembayaran pinjaman bank Pembayaran bunga Pembayaran hutang sewa guna usaha Arus kas bersih diperoleh dari (digunakan untuk) aktivitas pendanaan Laba selisih kurs yang belum direalisasi atas kas dan setara pada akhir tahun

Jumlah Aktivitas yang tidak mempengaruhi arus kas Perolehan aktiva sewa guna usaha melalui hutang sewa guna usaha



PT AGIS Tbk DAN PERUSAHAAN ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang berakhir 31 Desember 2007 dan 2006 (Dinyatakan dalam Rupiah kecuali dinyatakan lain) 1.

UMUM a.

Pendirian Perusahaan PT AGIS Tbk (“Perusahaan”) didirikan berdasarkan Akta No. 41 tanggal 9 Januari 1981 dibuat oleh Soetjipto, S.H., notaris di Surabaya yang diubah dengan Akta No. 1 tanggal 1 Juni 1982 dibuat dihadapan notaris yang sama. Kedua akta tersebut telah mendapat pengesahan dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia dalam Surat Keputusan No. C2-261.HT.01.01.TH.83 tanggal 14 Januari 1983 serta diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 27, Tambahan No. 450. Anggaran Dasar Perusahaan telah mengalami beberapa kali perubahan, antara lain berdasarkan pernyataan keputusan berita acara Rapat Umum Luar Biasa Pemegang Saham No. 123 tanggal 30 Juni 1999 dibuat oleh notaris Soetjipto, S.H., para pemegang saham telah menyetujui perubahan nama Perusahaan dari PT Artha Graha Investama Sentral Tbk menjadi PT AGIS, Tbk. Akta perubahan tersebut telah mendapat persetujuan dari Menteri kehakiman Republik Indonesia Surat Keputusan No. C-15316.HT.01.04.TH.99 tanggal 24 Agustus 1999. Sesuai dengan pasal 3 Anggaran Dasar Perusahaan, lingkup kegiatan Perusahaan meliputi bidang industri sepatu dan komponennya, industri elektronika dan komponennya termasuk pemasangan, pemeliharaan serta perawatannya dan bidang perdagangan umum. Saat ini Perusahaan terutama bergerak dalam bidang perdagangan umum dan perdagangan barang elektronik. Perusahaan memulai kegiatan komersialnya pada bulan Januari 1981. Perusahaan berkantor pusat di Jakarta dan mempunyai cabang di Surabaya (non aktif) di Desa Cangkring, Malang, Beji, Kabupaten Pasuruan, dan memiliki sejumlah gerai.

b. Susunan Komisaris dan Direksi Sesuai dengan Pernyataan Keputusan rapat No. 70 tanggal 30 Juni 2006 dari notaris Sugito Tedjamulja, S.H., susunan Dewan Komisaris dan Direksi pada 31 Desember 2007 dan 2006 adalah sebagai berikut: Komisaris Presiden Komisaris : Sng Sze Hiang Komisaris : Yayat Suryatma Komisaris Independen : Drs. Imam Subechi, MBA

Direksi Direktur Utama : Jhonny Kesuma Wakil Direktur Utama : Bintoro Tjitrowirjo Direktur : Eka Hikmawati Supriyadi

Remunerasi Dewan Direksi dan Dewan Komisaris pada 31 Desember 2007 dan 2006 adalah Rp 711.000.000, Rp 618.400.000,-. Pada tanggal 31 Desember 2007 dan 2006 rata-rata jumlah karyawan Perusahaan dan perusahaan anak sebanyak 734 dan 600 karyawan.


PT AGIS Tbk DAN PERUSAHAAN ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN - Lanjutan Tahun yang berakhir 31 Desember 2007 dan 2006 (Dinyatakan dalam Rupiah kecuali dinyatakan lain) 1.

UMUM - Lanjutan c.

Perusahaan Anak Pada tanggal 31 Desember 2007 dan 2006 Perusahaan memiliki baik langsung maupun tidak langsung, lebih dari 50% saham perusahaan-perusahaan anak berikut: Persentase Pemilikan %

Perusahaan anak

Lokasi

Jenis Usaha

PT Agis Electronic dan Jakarta Perdagangan Elekronik Perusahaan anak PT Artha Centra Graha Jakarta Distribusi Produk Sony PT Artha Wahana Prakarsa Palembang Distribusi Produk Sony PT Artha Wahana Karya Bandung Distribusi Produk Sony PT Artha Wahana Surya Makassar Distribusi Produk Sony PT Wacana Baru Asia Jakarta Distribusi Produk Sony PT Bukit Rimba Lestari Jakarta Kontraktor, Perdagangan dan Jasa PT Bahana Karya Persada Jakarta Perdagangan, pembangunan, industri,dll PT Muzio Multimedia Jakarta Perdagangan, pembangunan, industri,dll PT Citra Damai Abadi Jakarta Perdagangan, pembangunan, industri,dll PT Indah Karya Perdana Jakarta Perdagangan, pembangunan, industri,dll PT Mitra Sumber Berkat Jakarta Perdagangan, pembangunan, industri,dll PT JCL Indonesia dan Perusahaan Anak PT JCL Semarang

Jakarta Semarang

PT Agis Mitra Mandiri (d/h Agis Multi Media) dan Perusahaan anak PT WOW Television (d/h PT Asia Media Internasional) PT Buana Maju Mandiri

Jakarta

PT Bukit Rimba Lestari

Jakarta

PT Klik 2 Play Multi Media PT Bahana Karya Persada

Jakarta Jakarta

PT Muzio Multimedia

Jakarta

PT Citra Damai Abadi

Jakarta

PT Indah Karya Perdana

Jakarta

PT Mitra Sumber Berkat

Jakarta

Jakarta Jakarta

Jumlah Aktiva

2007

Tahun 2006 Beroperasi

99,04

98,50

1996

95,00 95,00 70,00 70,00 70,00 70,00 100,00 100,00 70,00 70,00 - 99,50

1999 1996 1997 1997 2002 2005

17.593.449.214 10.830.952.343 15.355.631.572 3.046.305.031 31.335.638.156 -

1.570.817.048 11.470.603.289 20.697.218.801 3.149.155.073 18.037.506.502 116.506.474.775

2007

2006

417.868.690.882 334.736.184.372

99,00

-

2006

6.498.171.100

-

80,00

-

2006

9.310.509.317

-

80,00

-

2006

2.003.056.386

-

70,00

-

2006

4.226.701.576

-

70,00

-

2006

3.328.819.738

-

51,31

50,02

1997

10.951.469.361

8.877.306.931

51,00

51,00

2002

3.606.690.882

2.856.740.779

Perdagangan Umum, 99,99 Distributor dan Lain - lain

99,99

2001

99,00

99,00

2001

Operator Jaringan 99,00 Telekomunikasi Kontraktor, Perdagangan 99,50 dan Jasa Jasa penyiaran 99,60 Perdagangan, pembangunan, industri,dll Perdagangan, pembangunan, industri,dll Perdagangan, pembangunan, industri,dll Perdagangan, pembangunan, industri,dll Perdagangan, pembangunan, industri,dll

88,00

2001

12.789.554.051 12.810.621.535

-

2005

70.001.957.366

-

99,00

2007 2006

250.000.000 -

5.000.000.000

80,00

2006

-

2.000.000.000

80,00

2006

-

2.000.000.000

70,00

2006

-

2.000.000.000

70,00

2006

-

3.000.000.000

Jasa Logistik dan Forwarding Jasa Logistik dan Forwarding

Produksi Film, Hiburan, dan Iklan

286.165.120.162 211.057.902.925 8.329.026.674

8.671.749.589



Umum - Lanjutan c.

Perusahaan Anak - Lanjutan Berdasarkan akta No. 24 tanggal 18 Oktober 2006, oleh Notaris Edwar S.H., Notaris di Jakarta mengenai Pernyataan Keputusan Pemegang Saham PT Agis Multimedia, Perusahaan tersebut telah melakukan perubahan anggaran dasar yang antara lain berisi perubahan nama menjadi PT Agis Mitra Mandiri (AMM). Akta tersebut telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan HAM Republik Indonesia dengan surat keputusan No. W7-00494 HT.01.04-TH.2007 tanggal 15 Januari 2007. Berdasarkan Pernyataan keputusan pemegang saham PT Agis Multimedia, akta notaris No. 16 tanggal 18 Juli 2006 oleh notaris Edwar S.H., Notaris di Jakarta PT Agis Multimedia, Perusahaan anak, telah melepas semua kepemilikan sahamnya sebesar 80% pada PT Bhakti Media International (BMI) kepada PT Bahana Bumi Cemerlang dengan harga penjualan sebesar Rp 20.000.000.000 sesuai dengan ketentuan-ketentuan di dalam perjanjian. Pembayaran tersebut dilakukan oleh PT Bahana Bumi Cemerlang kepada PT Agis Multimedia dengan menerbitkan (Promissory Note) No. 001/BBC-PN/VII/06 tertanggal 27 Juli 2006 (Lihat catatan 11). Berdasarkan akta No. 19 tanggal 22 Februari 2007 oleh notaris Edwar, S.H., Notaris di Jakarta, tentang pernyataan keputusan pemegang saham PT Agis Mitra Mandiri, perusahaan anak, bahwa 1 saham milik Soetrisno Santoso dijual kepada Jhonny Kesuma, dengan harga penjualan sebesar Rp 1.000.000. Berdasarkan akta No. 6 tanggal 6 Desember 2006, oleh Notaris Edwar S.H Notaris di Jakarta mengenai Pernyataan Keputusan Pemegang Saham PT Bhakti Telecommunication, perusahaan anak, telah melakukan perubahan anggaran dasar yang antara lain berisi perubahan nama menjadi PT Buana Maju Mandiri (BMM). Akta tersebut telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan HAM Republik Indonesia dengan surat keputusan No. W7-00465 HT.01.04-TH.2007 tanggal 15 Januari 2007. Berdasarkan akta No. 20 tanggal 22 Februari 2007 oleh notaris Edwar, S.H., Notaris di Jakarta, tentang pernyataan keputusan pemegang saham PT Asia Media Internasional, perusahaan anak, bahwa 1.250 saham milik Bambang Rudijanto Tanoesoedibjo dijual kepada Jhonny Kesuma, dengan harga penjualan sebesar Rp 1.250.000. Berdasarkan akta No. 4 tanggal 16 Juli 2007, oleh Notaris Edwar S.H Notaris di Jakarta mengenai Pernyataan Keputusan Pemegang Saham PT Asia Media Internasional, perusahaan anak, telah melakukan perubahan anggaran dasar yang antara lain berisi perubahan nama menjadi PT WOW Television. Akta tersebut telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan HAM Republik Indonesia dengan surat keputusan No. W7-10061 HT.01.04-TH.2007 tanggal 12 September 2007. Pada tahun 2006, PT Agis Mitra Mandiri, perusahaan anak, mendirikan PT Bahana Karya Persada dengan kepemilikan 99% berdasarkan akta pendirian perseroan No. 4 tanggal 30 Nopember 2006 oleh Notaris Edwar, S.H., Notaris di Jakarta. Akta tersebut telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan HAM Republik Indonesia Surat Keputusan No. W7-01538 HT.01.01-TH.2007, tanggal 16 Februari 2007.



Umum - Lanjutan c.

Perusahaan Anak - Lanjutan Berdasarkan akta No. 13 tanggal 22 Februari 2007 oleh notaris Edwar, S.H., Notaris di Jakarta, tentang pernyataan keputusan pemegang saham PT Bahana Karya Persada, perusahaan anak, bahwa 4.950 saham milik PT Agis Mitra Mandiri dijual kepada PT Agis Electronic dengan harga penjualan sebesar Rp 4.950.000.000. Pada tahun 2006, PT Agis Mitra Mandiri, perusahaan anak, mendirikan PT Muzio Multimedia dengan kepemilikan 80% berdasarkan akta pendirian perseroan No. 10 tanggal 28 Desember 2006 oleh Notaris Edwar, S.H., Notaris di Jakarta. Akta tersebut telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan HAM Republik Indonesia Surat Keputusan No. W7-01542 HT.01.01TH.2007, tanggal 16 Februari 2007. Berdasarkan akta No. 17 tanggal 22 Februari 2007 oleh notaris Edwar, S.H., Notaris di Jakarta, tentang pernyataan keputusan pemegang saham PT Muzio Multimedia, perusahaan anak, bahwa 1.600 saham milik PT Agis Mitra Mandiri dijual kepada PT Agis Electronic dengan harga penjualan sebesar Rp 1.600.000.000. Pada tahun 2006, PT Agis Mitra Mandiri, perusahaan anak, mendirikan PT Citra Damai Abadi dengan kepemilikan 80% berdasarkan akta pendirian perseroan No. 8 tanggal 28 Desember 2006 oleh Notaris Edwar, S.H., Notaris di Jakarta. Akta tersebut telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan HAM Republik Indonesia Surat Keputusan No. W7-01540 HT.01.01TH.2007, tanggal 16 Februari 2007. Berdasarkan akta No. 16 tanggal 22 Februari 2007 oleh notaris Edwar, S.H., Notaris di Jakarta, tentang pernyataan keputusan pemegang saham PT Citra Damai Abadi, perusahaan anak, bahwa 1.600 saham milik PT Agis Mitra Mandiri dijual kepada PT Agis Electronic dengan harga penjualan sebesar Rp 1.600.000.000. Pada tahun 2006, PT Agis Mitra Mandiri, perusahaan anak, mendirikan PT Indah Karya Perdana dengan kepemilikan 70% berdasarkan akta pendirian perseroan No. 9 tanggal 28 Desember 2006 oleh Notaris Edwar, S.H., Notaris di Jakarta. Akta tersebut telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan HAM Republik Indonesia Surat Keputusan No. W7-01543 HT.01.01TH.2007, tanggal 16 Februari 2007. Berdasarkan akta No. 15 tanggal 22 Februari 2007 oleh notaris Edwar, S.H., Notaris di Jakarta, tentang pernyataan keputusan pemegang saham PT Indah Karya Perdana, perusahaan anak, bahwa 1.400 saham milik PT Agis Mitra Mandiri dijual kepada PT Agis Electronic dengan harga penjualan sebesar Rp 1.400.000.000. Pada tahun 2006, PT Agis Mitra Mandiri, perusahaan anak, mendirikan PT Mitra Sumber Berkat dengan kepemilikan 70% berdasarkan akta pendirian perseroan No. 5 tanggal 6 Desember 2006 oleh Notaris Edwar, S.H., Notaris di Jakarta. Akta tersebut telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan HAM Republik Indonesia Surat Keputusan No. W7-01536 HT.01.01TH.2007, tanggal 16 Februari 2007.



Umum - Lanjutan c.

Perusahaan Anak - Lanjutan Berdasarkan akta No. 14 tanggal 22 Februari 2007 oleh notaris Edwar, S.H., Notaris di Jakarta, tentang pernyataan keputusan pemegang saham PT Mitra Sumber Berkat, perusahaan anak, bahwa 2.100 saham milik PT Agis Mitra Mandiri dijual kepada PT Agis Electronic dengan harga penjualan sebesar Rp 2.100.000.000. Berdasarkan akta No. 25 tanggal 26 Agustus 2005 oleh notaris Edwar, S.H., Notaris di Jakarta, tentang pernyataan keputusan pemegang saham PT Artha Wahana Surya (AWS), perusahaan anak, bahwa 600 saham milik Soandy Gozali dijual kepada PT Agis Electronic dengan harga penjualan sebesar Rp 550.000.000. Berdasarkan keputusan pemegang saham diluar rapat umum pemegang saham PT Bukit Rimba Lestari, sebagaimana akta No. 3 dari Edwar, SH, notaris di Jakarta tanggal 7 November 2005, pemegang saham telah menyetujui untuk meningkatkan modal dasar dan modal disetor PT Bukit Rimba Lestari masing-masing menjadi Rp 100.000.000.000 dan Rp 70.000.000.000. Dari jumlah tersebut telah ditempatkan dan disetor oleh PT Agis Electronic sebesar Rp 69.640.000.000, sehingga 99,5% saham PT Bukit Rimba Lestari dimiliki oleh PT Agis Electronic, dan laporan keuangan PT Bukit Rimba Lestari di konsolidasikan ke laporan keuangan PT Agis Electronic. Berdasarkan akta No. 18 tanggal 22 Februari 2007 oleh notaris Edwar, S.H., Notaris di Jakarta, tentang pernyataan keputusan pemegang saham PT Bukit Rimba Lestari, perusahaan anak, bahwa 69.640 saham milik PT Agis Electronic dijual kepada PT Agis Mitra Mandiri dengan harga penjualan sebesar Rp 69.640.000.000. Berdasarkan akta No. 6 tanggal 20 September 2007 dari Edwar, SH, Notaris di Jakarta, Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa, telah menyetujui penambahan modal ditempatkan dan modal disetor perusahan anak PT Agis Electronic sebanyak 15.000 lembar saham masing-masing saham dengan nilai nominal Rp 1.000.000 atau seluruhnya sebesar Rp 15.000.000.000. Berdasarkan akta pernyataan keputusan pemegang saham PT Karya Putra Internasional No. 15 tanggal 31 Juli 2007 telah menyetujui perubahan nama menjadi PT Klik 2 Play Multimedia, dan menyetujui penjualan dan pengalihan saham kepada PT Agis Mitra Mandiri sebanyak 249 lembar saham dengan nilai nominal sebesar Rp. 1.000.000 atau seluruhnya sebesar Rp 249.000.00. Akta tersebut telah mendapatkan persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Azazi Manusia Republik Indonesia dengan surat keputusan No. W7-10058 HT.01.04-TH. 2007 tanggal 12 September 2007. Laporan keuangan PT Klik 2 Play Multi Media telah dikonsolidasikan ke laporan keuangan PT Agis Mitra Mandiri.

d. Penawaran Umum Efek Perusahaan Pada tanggal 28 Desember 1994, Perusahaan memperoleh pernyataan efektif dari Ketua Badan Pengawas Pasar Modal (BAPEPAM) dengan suratnya No. S-2048/PM/1994 untuk melakukan Penawaran Umum Perdana atas 10.000.000 saham-saham Perusahaan dan telah dicatatkan pada Bursa Efek Jakarta dan Bursa Efek Surabaya.



UMUM - Lanjutan d. Penawaran Umum Efek Perusahaan - Lanjutan Pada tanggal 15 Maret 1997, Perusahaan memperoleh pernyataan efektif dari Ketua Bapepam dengan suratnya No. S-358/PM/1997 untuk melakukan Penawaran Umum Terbatas dengan Hak Memesan Efek Terlebih dahulu sebanyak 68.500.000 saham. Pada tanggal 4 April 1997, saham-saham tersebut dicatatkan pada Bursa Efek Jakarta dan Bursa Efek Surabaya. Pada tanggal 22 Maret 2001, Perusahaan memperoleh pernyataan efektif dari Ketua Bapepam dengan suratnya No. S-603/PM/1997 untuk melakukan Penawaran Umum Terbatas dengan Hak Memesan Efek Terlebih dahulu sebanyak 1.956.360.000 saham dan 366.817.500 waran yang disertakan. Dari jumlah tersebut jumlah saham yang terealisasi sampai tanggal 31 Desember 2001 adalah sebanyak 1.168.774.780 lembar saham, sehingga jumlah saham yang beredar pada tanggal 31 Desember 2001 sebanyak 1.657.864.780 lembar saham. Pada tanggal 7 Januari 2002 sebanyak 20.000.000 lembar waran yang diterbitkan telah dikonversi menjadi 20.000.000 lembar saham, sehingga jumlah saham yang beredar pada tanggal 31 Desember 2002 sebanyak 1.677.864.780 lembar saham. Pada tanggal 24 Maret 2004 dan 21 April 2004 masing-masing sebesar 4.419.000 dan 194.718.770 lembar waran yang diterbitkan telah dikonversi menjadi 199.137.770 lembar saham, sehingga jumlah saham yang beredar menjadi sebanyak 1.877.002.550 lembar saham. Seluruh tambahan saham tersebut telah dicatatkan pada Bursa Efek Jakarta dan Bursa Efek Surabaya pada tanggal 27 April 2004.

2.

IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI a.

Dasar Pengukuran dan Penyusunan Laporan Keuangan Konsolidasian Laporan keuangan konsolidasian disajikan sesuai dengan prinsip akuntansi yang berlaku umum di Indonesia yaitu Standar Akuntansi keuangan, peraturan Badan Pengawas Pasar Modal (“BAPEPAM”) No. VIII.G7 dan SE.02/PM2002 Pedoman Penyajian dan Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten dan perusahaan Publik Industri Perdagangan yang ditetapkan oleh Bapepam. Dasar pengukuran laporan keuangan ini adalah konsep biaya perolehan (historical cost), kecuali untuk investasi dalam efek tertentu yang dicatat sebesar nilai wajarnya dan persediaan yang dinyatakan sebesar nilai yang lebih rendah antara harga perolehan dan nilai realisasi bersih (the lower of cost or net realizable value). Laporan keuangan disusun dengan metode akrual kecuali laporan arus kas. Laporan arus kas konsolidasian disusun dengan menggunakan metode langsung (direct method) dengan mengelompokkan arus kas dalam aktivitas operasi, investasi dan pendanaan. Mata uang pelaporan yang digunakan dalam penyusunan laporan keuangan ini adalah rupiah.



IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI - Lanjutan b. Prinsip-prinsip Konsolidasi Laporan keuangan konsolidasian meliputi laporan keuangan Perusahaan dan perusahaanperusahaan anak sebagaimana yang disajikan dalam catatan 1.c. Hasil usaha perusahaan anak yang diperhitungkan kedalam laporan keuangan konsolidasian hanya terbatas pada saat pengendalian tersebut mulai diperoleh atau hingga saat pengendalian atas perusahaan anak berakhir. Suatu pengendalian atas suatu perusahaan anak dianggap ada bilamana perusahaan induk menguasai baik langsung maupun tidak langsung lebih dari 50% (lima puluh persen) hak suara di perusahaan anak; atau perusahaan induk dapat menentukan kebijakan keuangan dan operasi dari perusahaan anak; atau mempunyai kemampuan untuk memberhentikan atau menunjuk mayoritas anggota dewan direksi di perusahaan anak. Penyajian laporan keuangan konsolidasian dilakukan berdasarkan konsep satuan usaha (entity concept). Seluruh akun, transaksi dan laba yang signifikan antar perusahaan yang dikonsolidasikan dieliminasi untuk mencerminkan posisi keuangan dan hasil usaha sebagai satu kesatuan. c.

Saldo dan Transaksi dalam Mata Uang Asing Transaksi-transaksi selama tahun berjalan dalam mata uang asing dicatat dengan kurs yang berlaku pada saat terjadinya transaksi. Pada tanggal neraca, aktiva dan kewajiban moneter dalam mata asing disesuaikan untuk mencerminkan kurs yang berlaku pada tanggal tersebut. Keuntungan atau kerugian kurs disesuaikan untuk mencerminkan kurs yang berlaku pada tanggal tersebut. Keuntungan atau kerugian kurs yang timbul dikreditkan atau dibebankan dalam laporan laba rugi konsolidasian tahun yang bersangkutan. Kurs yang digunakan untuk menjabarkan aktiva dan kewajiban moneter adalah kurs tengah Bank Indonesia per 31 Desember 2007 dan 2006, yaitu sebagai berikut:

2007 2006

1 USD

1 HKD

1 SGD

1 THB

9.419,00 9.020,00

1.207,95 1.160,41

6.502,38 5.878,73

279,00 254,45

d. Setara Kas Setara kas adalah deposito jangka pendek yang jangka waktunya sama dengan atau kurang dari 3 (tiga) bulan sejak tanggal penempatannya dan tidak dijaminkan. e.

Investasi Deposito Berjangka Deposito berjangka yang jatuh temponya kurang dari 3 (tiga) bulan namun dijaminkan atau telah ditentukan penggunaannya dan deposito berjangka yang jatuh temponya lebih dari 3 (tiga) bulan sejak saat penempatan disajikan sebagai investasi jangka pendek. Deposito disajikan sebesar nilai nominal.



IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI - Lanjutan e.

Investasi - Lanjutan Efek Tertentu Investasi pada efek hutang dan ekuitas yang nilai wajarnya tidak tersedia diakui pada harga perolehan. Untuk investasi pada efek hutang yang nilai wajarnya tersedia, manajemen menentukan klasifikasi yang tepat atas investasi tersebut pada tanggal neraca ke dalam salah satu kategori berikut ini: 1). Diperdagangkan Efek untuk “diperdagangkan” disajikan di neraca sebesar nilai wajarnya dan keuntungan atau kerugian yang belum direalisasikan diakui dalam laporan laba rugi. 2). Dimiliki hingga jatuh tempo Merupakan aktiva keuangan dengan pembayaran dan kepastian tanggal jatuh tempo. Efek yang dimiliki hingga jatuh tempo disajikan dalam neraca sebesar biaya perolehan setelah amortisasi premi atau diskonto. 3). Tersedia untuk dijual Efek yang termasuk dalam kelompok ini adalah efek yang tidak memenuhi kriteria “diperdagangkan” atau “dimiliki hingga jatuh tempo”. Efek ini disajikan di neraca sebesar nilai wajarnya dan keuntungan atau kerugian yang belum direalisasi disajikan sebagai komponen ekuitas. Pada saat efek tersebut dijual atau dilepas, akumulasi keuntungan atau kerugian yang sebelumnya diakui sebagai komponen ekuitas diakui dalam laporan laba rugi. Investasi pada Perusahaan Asosiasi Investasi dengan pemilikan 20% sampai dengan 50%, baik langsung maupun tidak langsung, dipertanggungjawabkan dengan metode ekuitas yaitu dinyatakan sebesar biaya perolehan, ditambah atau dikurangi dengan bagian laba atau rugi perusahaan asosiasi sejak perolehan sebesar persentase pemilikan dan dikurangi dengan dividen yang diterima. Bagian laba atau rugi perusahaan asosiasi disesuaikan dengan amortisasi goodwill dengan menggunakan metode garis lurus selama 5 (lima) tahun. Bila terjadi penurunan nilai yang bersifat permanen, maka nilai tercatat dikurangi untuk mengakui penurunan tersebut yang ditentukan untuk setiap investasi secara individu.

f.

Transaksi dengan Pihak Hubungan Istimewa Dalam kegiatan usahanya, Perusahaan dan Perusahaan Anak melakukan transaksi-transaksi dengan pihak-pihak yang mempunyai hubungan istimewa sesuai dengan PSAK No. 7 mengenai "Pengungkapan Pihak-pihak yang Mempunyai Hubungan Istimewa". Yang dimaksud dengan pihak-pihak yang mempunyai hubungan istimewa adalah: 1). Perusahaan yang melalui satu atau lebih perantara, mengendalikan atau dikendalikan oleh, atau berada di bawah pengendalian bersama, dengan perusahaan pelapor (termasuk induk perusahaan dan rekan anak perusahaan); 2). Perusahaan asosiasi;



IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI - Lanjutan f.

Transaksi dengan Pihak Hubungan Istimewa - Lanjutan 1). Perorangan yang memiliki, baik secara langsung maupun tidak langsung, suatu kepentingan hak suara di perusahaan pelapor yang berpengaruh secara signifikan, dan anggota keluarga dekat dari perorangan tersebut (yang dimaksud dengan anggota keluarga dekat adalah mereka yang dapat diharapkan mempengaruhi atau dipengaruhi perorangan tersebut dalam transaksinya dengan perusahaan pelapor): 2). Karyawan kunci, yaitu orang-orang yang mempunyai wewenang dan tanggung jawab untuk merencanakan, memimpin dan mengendalikan kegiatan perusahaan pelapor yang meliputi anggota dewan komisaris, direksi dan manajer dari perusahaan serta anggota keluarga dekat dari orang-orang tersebut. 3). Perusahaan dimana suatu kepentingan substansial dalam hak suara diwakili baik secara langsung maupun tidak langsung oleh setiap orang yang diuraikan dalam point 3 atau 4, atau setiap orang tersebut mempunyai pengaruh signifikan atas perusahaan tersebut. Ini meliputi perusahaan-perusahaan yang dimiliki anggota dewan komisaris, direksi dan pemegang saham utama dari perusahaan pelapor dan perusahaan-perusahaan yang mempunyai anggota manajemen kunci yang sama dengan perusahaan pelapor. Seluruh transaksi yang signifikan dengan pihak-pihak yang mempunyai hubungan istimewa, baik yang dilakukan dengan atau tidak dengan kondisi dan persyaratan normal sebagaimana dilakukan dengan pihak-pihak yang tidak mempunyai hubungan istmewa, telah diungkapkan dalam Laporan Keuangan Konsolidasi.

g.

Penyisihan Piutang Ragu-ragu Penyisihan piutang ragu-ragu ditetapkan berdasarkan penelaahan yang mendalam terhadap kondisi masing-masing debitur pada akhir tahun. Saldo piutang dihapuskan melalui penyisihan piutang ragu-ragu yang bersangkutan atau langsung dihapuskan dari akun tersebut pada saat manajemen berkeyakinan penuh bahwa piutang tersebut tidak dapat ditagih.

h. Persediaan Persediaan dinyatakan sebesar nilai yang terendah antara harga perolehan dan nilai bersih yang dapat direalisasikan. Harga perolehan ditetapkan berdasarkan metode rata-rata bergerak (moving average method). Persediaan barang rusak dan usang (obsolete) dikeluarkan dari kelompok persediaan. Biaya untuk memproduksi sinema / film dikapitalisasi dan saat selesai diakui sebagai persediaan. Saat film diputar, persediaan ini diamortisasi berdasarkan proporsi pendapatan periode berjalan terhadap estimasi jumlah pendapatan yang akan diperoleh. Penyisihan persediaan usang ditentukan berdasarkan penelaahan terhadap keadaan persediaan pada akhir tahun.



IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI - Lanjutan i.

Aktiva Tetap Aktiva tetap dinyatakan sebesar harga perolehan dikurangi akumulasi penyusutannya. Aktiva tetap, kecuali tanah, disusutkan dengan menggunakan metode persentase tetap sesuai dengan taksiran masa manfaatnya sebagai berikut: Tahun Bangunan dan Prasarana Peralatan Mesin dan Perbaikan Kendaraan bermotor Inventaris Kantor

20 10 3-5 3-5

Tanah dinyatakan berdasarkan biaya perolehan dan tidak disusutkan. Hak atas tanah dinyatakan pada biaya perolehannya dan disajikan sebagai Beban Tangguhan yang diamortisasi sepanjang umur hukum atau umur ekonomis aktiva tanah, mana yang lebih pendek. Beban pemeliharaan dan perbaikan dibebankan langsung ke laporan laba rugi pada saat terjadinya biaya-biaya tersebut. Sedangkan biaya-biaya yang sifatnya meningkatkan kondisi aktiva secara signifikan dikapitalisasi. Apabila suatu aktiva tetap tidak lagi digunakan atau dijual, biaya perolehan dan akumulasi penyusutan aktiva tetap tersebut dikeluarkan dari kelompok aktiva tetap dan keuntungan atau kerugian yang terjadi diperhitungkan dalam laporan laba rugi tahun bersangkutan. Aktiva dalam penyelesaian dinyatakan sebesar biaya perolehan. Biaya perolehan tersebut meliputi seluruh biaya-biaya langsung yang terjadi selama masa pembangunan, termasuk biaya pinjaman yang dipergunakan untuk membuat aktiva yang bersangkutan selama masa pembangunan. Akumulasi biaya aktiva dalam penyelesaian akan di reklasifikasi ke aktiva tetap yang bersangkutan, dan kapitalisasi biaya pinjaman pada saat pembangunan dinyatakan selesai dan aktiva tersebut siap digunakan. j.

Transaksi Sewa Guna Usaha Transaksi sewa guna usaha dikelompokkan sebagai capital lease apabila memenuhi seluruh kriteria berikut: 1). Penyewa guna usaha memiliki hak opsi untuk membeli aktiva yang di sewa gunakan pada akhir masa sewa guna usaha dengan harga yang telah disetujui bersama pada saat dimulainya perjanjian sewa guna usaha; 2). Seluruh pembayaran berkala yang dilakukan oleh penyewa guna usaha ditambah dengan nilai sisa mencakup pengembalian harga perolehan barang modal yang disewa guna usahakan serta bunganya, sebagai keuntungan perusahaan sewa guna usaha. 3). Masa sewa guna usaha minimum 2 (dua) tahun. Aktiva sewa guna usaha dengan hak opsi dinyatakan dalam neraca sebesar nilai dari seluruh pembayaran sewa guna usaha selama masa sewa ditambah nilai sisa (harga opsi) yang harus dibayar pada akhir masa sewa guna usaha. Penyusutan dihitung dengan menggunakan metode garis lurus (straight-line method) berdasarkan taksiran masa manfaat ekonomis yang sama dengan aktiva yang diperoleh dari pembelian biasa.



IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI - Lanjutan k.

Aktiva Tidak Berwujud Biaya-biaya yang dikeluarkan sehubungan dengan paten merk AGIS (brand image) berupa biaya desain dan pengembangannya. Izin hak paten dan lainnya ditangguhkan dan diamortisasikan selama 5 (lima) tahun dengan metode garis lurus.

l.

Pengakuan Pendapatan dan Beban Pendapatan dari penjualan barang diakui pada saat perusahaan telah secara signifikan memindahkan risiko dan manfaat kepemilikan barang kepada pembeli yaitu untuk penjualan lokal pada saat penyerahan barang dan penjualan ekspor pada saat barang dikapalkan (FOB Shipping point). Pendapatan dari jasa perbaikan elektronik diakui pada saat jasa telah dilakukan. Disamping itu, tidak terdapat ketidakpastian yang signifikan sehubungan dengan arus penerimaan pendapatan dari penjualan dan biaya-biaya sehubungan dengan penjualan tersebut serta kemungkinan terjadinya pengembalian barang. Beban diakui sesuai manfaatnya pada tahun yang bersangkutan.

m. Pajak Penghasilan Seluruh perbedaan temporer antara jumlah tercatat aktiva dan kewajiban dengan dasar pengenaan pajaknya diakui sebagai pajak tangguhan dengan metode kewajiban (liability method). Pajak tangguhan diukur dengan tarif pajak yang berlaku saat ini. Saldo rugi fiskal yang dapat dikompensasi diakui sebagai aktiva pajak tangguhan apabila besar kemungkinan bahwa jumlah laba fiskal dimasa yang mendatang akan memadai untuk dikompensasi. Koreksi terhadap kewajiban perpajakan diakui saat surat ketetapan pajak diterima atau jika mengajukan keberatan, pada saat keputusan atas keberatan tersebut telah ditetapkan. Pajak kini diakui berdasarkan laba kena pajak, yakni laba yang dihitung sesuai dengan peraturan perpajakan yang berlaku. n. Kewajiban Diestimasi Atas Imbalan Kerja Pada bulan Juni 2004 Ikatan Akuntan Indonesia merevisi Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) No. 24 (revisi 2004), “Imbalan Kerja”. Pernyataan ini mewajibkan perusahaan mengakui seluruh imbalan kerja yang diberikan melalui program atau perjanjian formal dan informal, peraturan perundang-undangan atau peraturan industri, yang mencakup imbalan pasca kerja, imbalan kerja jangka pendek, dan jangka panjang lainnya, pesangon pemutusan hubungan kerja dan imbalan berbasis ekuitas. Imbalan kerja jangka pendek diakui sebesar jumlah tak terdiskonto ketika pekerja telah memberikan jasanya kepada perusahaan dalam suatu periode akuntansi. Imbalan pasca kerja diakui sebesar jumlah yang diukur dengan menggunakan dasar diskonto ketika pekerja telah memberikan jasanya kepada perusahaan dalam suatu periode akuntansi. Kewajiban dan beban diukur dengan menggunakan teknik aktuaria yang mencakup pula kewajiban konstruktif yang timbul dari praktik kebiasaan perusahaan. Dalam perhitungan kewajiban, imbalan harus didiskontokan dengan menggunakan metode projected unit credit.



IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI - Lanjutan n. Kewajiban Diestimasi Atas Imbalan Kerja - Lanjutan Pesangon pemutusan kontrak kerja diakui jika, dan hanya jika, perusahaan berkomitmen untuk: 1). Memberhentikan seorang atau sekelompok pekerja sebelum tanggal pensiun normal; atau 2). Menyediakan pesangon bagi pekerja yang menerima penawaran mengundurkan diri secara sukarela. o.

Tambahan Modal Disetor Efektif tanggal 1 Januari 2000, berdasarkan peraturan Bapepam No. VIII.G.7 tanggal 13 Maret 2000, beban yang terjadi sehubungan dengan penawaran saham perusahaan (termasuk penerbitan hak memesan efek terlebih dahulu) dibebankan ke “Tambahan Modal Disetor” yang dihasilkan dari penawaran saham tersebut.

p. Laba per Saham Laba (rugi) bersih per saham dasar dihitung dengan membagi laba atau rugi bersih residual (laba atau rugi setelah pajak dikurangi dividen saham utama) yang tersedia bagi pemegang saham biasa dengan jumlah rata-rata tertimbang saham biasa dalam satu periode pelaporan. Laba (rugi) per saham dilusian mempertimbangkan pula efek lain yang diterbitkan bagi semua efek berpotensi saham biasa yang sifatnya dilutive yang beredar sepanjang periode pelaporan. q. Informasi Segmen Informasi segmen disajikan menurut pengelompokkan (segmen) usaha. Segmen usaha adalah komponen yang dapat dibedakan (distinguishable components) dan menghasilkan suatu produk atau jasa yang berbeda menurut pembagian industri atau sekelompok produk atau jasa sejenis yang berbeda, terutama untuk para pelanggan diluar entitas perusahaan. 3.

KAS DAN SETARA KAS

Kas: Rupiah Dollar Amerika Serikat (2007 :USD 15.314,01 ; 2006 :USD 6.182,04) Dollar Hongkong (2007 :421,55 HKD ; 2006 :HKD 430,26) Dollar Singapura (2007 :SGD 1,86 ; 2006 :nihil) Bath Thailand (2007 :19,50 THB ; 2006 :nihil) Jumlah Kas

2007

2006

624.754.413

471.760.791

144.242.661

55.762.000

509.211 12.094 5.441

499.285 -

769.523.820

528.022.076



KAS DAN SETARA KAS - Lanjutan 2007 Bank: Rupiah Pihak ketiga: PT Bank Central Asia Tbk PT Bank Buana Indonesia Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Danamon Indonesia Tbk PT Bank Artha Graha Tbk PT Bank Mega Tbk PT Bank Internasional Indonesia Tbk PT Bank Kesawan PT Bank Haga Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Permata Tbk (d/h PT Bank Bali) PT Bank Muamalat Indonesia Tbk Lain-lain (masing-masing dibawah Rp 10.000.000)

2006

10.171.404.056 1.388.594.460 496.347.012 338.972.666 15.490.439 375.649.978 18.216.881 588.186.952 353.183.978 159.734.533 4.742.564

5.451.266.546 659.563.142 202.962.122 193.325.177 322.257.015 55.591.553 30.978.188 17.425.002 10.103.599 347.950.608 9.467.281

13.910.523.519

7.300.890.233

156.603.685

39.157.260

19.801.375

19.055.562

8.823.625

16.811.205

125.698.533

21.658.643

73.929.731

-

6.150.513

6.177.618

Sub Jumlah

391.007.462

102.860.288

Jumlah Bank

14.301.530.981

7.403.750.521

Deposito Berjangka: PT Bank Century Tbk (d/h PT Century Intervest Corporation Tbk)

195.818.557

2.228.986.261

Jumlah Deposito Berjangka

195.818.557

2.228.986.261

Jumlah Kas dan Setara Kas

15.266.873.358

10.160.758.858

Deposito Berjangka: Tingkat bunga dalam Rupiah per tahun Jangka Waktu

8,25% - 9,50% 1 bulan

6,15% - 9,75% 1 bulan

Sub Jumlah Mata Uang Asing Pihak ketiga: PT Bank Danamon Indonesia Tbk (2007 :USD 16.626,36 ; 2006 :USD 4.341,20) PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk (2007 :USD 2.102,28 ; 2006 :USD 2.112,60) PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (2007 :USD 936,79 ; 2006 :USD 1.863,80) PT Bank Internasional Indonesia Tbk (2007 :USD 13.345,21 ; 2006 : USD 2.401) PT Lippo Bank Tbk (2007 :USD 7.849 ; 2006 :USD nihil) PT Bank Artha Graha Tbk (2007 :USD 652,99 ; 2006 :USD 684,9)



INVESTASI JANGKA PENDEK 2007

2006

Deposito Berjangka PT Bank Century Tbk (d/h PT Bank Century Intervest Corporation Tbk) PT Bank Mizuho Indonesia Citibank

450.000.000

1.500.000.000 350.000.000 -

Jumlah Deposito Berjangka

450.000.000

1.850.000.000

Penempatan pada Efek Tersedia untuk dijual Pihak Hubungan Istimewa Biaya Perolehan: Kontrak pengelolaan dana Manajer Investasi Pelepasan Investasi

7.100.750.975 (8.175.285.740)

19.165.269.699 (12.064.518.724)

Jumlah Harga Perolehan Laba Belum Direalisasi Nilai Wajar Efek Tersedia untuk Dijual

(1.074.534.765) 7.819.194.765 6.744.660.000

7.100.750.975 11.960.964.260 19.061.715.235

7.194.660.000

20.911.715.235

Jumlah Investasi Jangka Pendek

2007 Deposito Berjangka Tingkat Bunga dalam Rupiah per tahun Jangka waktu

6,27% - 8,25% 1 tahun

2006 6,15% - 9,75% 1 tahun

Deposito berjangka milik perusahaan, pada PT Bank Century Tbk (d/h PT Bank Century Intervest Corporation Tbk) yang awalnya dijadikan jaminan atas pinjaman Perusahaan dari PT Bank Century Tbk telah dicairkan pada bulan Desember 2007 (lihat catatan 17), sedangkan pada tahun 2007 dan 2006, deposito pada Citibank dan PT Bank Mizuho Indonesia digunakan sebagai jaminan untuk kontrak pembelian barang-barang elektronik dari PT Sony Indonesia (catatan 18 dan 33a). Kontrak pengelolaan dana investasi merupakan portofolio investasi yang dikelola oleh manajer investasi PT Bhakti Asset Manajemen. Pada tahun 2006, kontrak pengelolaan dana investasi senilai Rp 12.064.518.724 telah ditarik ke PT Dawul Kriyasa (catatan 5). Pada tahun 2007, kontrak dana investasi pengelolaan dana investasi senilai Rp 8.175.285.740 telah ditarik ke PT Mitra Caspertama Indonesia.



PIUTANG USAHA 2007 Pihak Hubungan Istimewa Joebstl Centrum Logistic Lain-lain (masing-masing di bawah Rp 400.000.000) Jumlah Pihak Hubungan Istimewa Pihak Ketiga TT International Limited PT Mitra Adi Perkasa Tbk ZTE Corporation PT Global Tritama Gading PT Mobile 8 Telecom PT Matahari Lintas Cakrawala PT Sony Indonesia PT Gajah Tunggal Tbk Electronic Solution PT Dihan PT Rainbow PT Wacana Indah PT Sarana Rekatama Dinamika PT AEON Lain-lain: PT Dawul Kriyasa Lain-lain (masing-masing dibawah Rp 400.000.000) Jumlah Penyisihan piutang ragu-ragu Jumlah Pihak Ketiga-Bersih Mutasi penyisihan piutang ragu-ragu: Saldo awal Penambahan (pemulihan) - Bersih Saldo Akhir

2006

401.900.700 859.992.515

1.188.500.292 708.610.885

1.261.893.215

1.897.111.177

17.281.474.846 2.019.271.492 1.692.875.000 1.261.712.950 1.037.195.705 848.908.861 823.609.803 721.024.450 477.452.079 458.440.000 -

15.379.908.752 1.692.875.000 1.261.712.950 1.537.504.344 11.642.947.837 651.531.014 10.150.000.000 4.672.580.600 2.860.000.000 1.417.276.822

38.320.396.038 64.942.361.224 (3.995.177.303)

12.064.518.724 23.151.388.995 86.482.245.038 (3.931.410.921)

60.947.183.921

82.550.834.117

3.931.410.921 63.766.382 3.995.177.303

4.227.368.119 (295.957.198) 3.931.410.921

Rincian jumlah piutang usaha menurut mata uang: 2007

2006

Rupiah Dollar Amerika Serikat

59.149.564.684 3.059.512.452

79.730.674.804 4.717.270.490

Jumlah

62.209.077.136

84.447.945.294



PIUTANG USAHA - Lanjutan Rincian umur piutang usaha pihak ketiga: 2007

2006

1-30 hari 31-90 hari > 90 hari

12.453.083.562 20.379.753.500 28.114.346.859

16.867.267.185 27.603.665.047 38.079.901.885

Jumlah

60.947.183.921

82.550.834.117

Piutang usaha kepada pihak yang memiliki hubungan istimewa menggunakan syarat dan kondisi yang sama sebagaimana piutang usaha kepada pihak ketiga. Manajemen berkeyakinan bahwa penyisihan piutang ragu-ragu atas piutang kepada pihak ketiga adalah cukup untuk menutupi kerugian yang mungkin timbul dari tidak tidak tertagihnya piutang tersebut. Piutang usaha anak perusahaan per 31 Desember 2007 dijadikan jaminan atas fasilitas kredit yang diperoleh dari PT Bank Muamalat Indonesia Tbk (lihat catatan 16). 6.

PIUTANG LAIN-LAIN 2007 Pihak Hubungan Istimewa PT Telagamas Mitra Alasindo PT Pratama Duta Sentosa Lain-lain (masing-masing dibawah Rp 1.000.000.000)

2006

15.859.901.568 1.200.000.000 12.664.365.661

15.859.901.568 1.200.000.000 11.910.999.793

29.724.267.229

28.970.901.361

9.000.000.000 9.144.168.509 4.651.533.571 3.000.481.915 1.880.000.000 1.219.872.757 32.888.794.641

20.432.489.385

61.784.851.393

20.432.489.385

Mutasi Penyisihan Piutang Ragu-ragu: Saldo Awal Penambahan (Pemulihan)-Bersih

-

28.744.587 (28.744.587)

Saldo Akhir

-

-

Jumlah Pihak Hubungan Istimewa Pihak Ketiga PT Meta Multi Partindo PT Dihan PT Rainbow PT Matahari Lintas Cakrawala PT Elotrovid PT Mitra Caspertama Indonesia Lain-lain (masing-masing dibawah Rp 1.000.000.000) Jumlah Pihak Ketiga



7.

PIUTANG LAIN-LAIN - Lanjutan a.

Piutang kepada PT Pratama Duta Sentosa merupakan pinjaman modal kerja atas kepemilikan 30% saham PT Wahana Bersama Abadi (catatan 30).

b.

Piutang kepada PT Telagamas Mitra Alasindo (TMA) merupakan pinjaman untuk modal kerja yang timbul terutama dari biaya-biaya yang dibayarkan terlebih dahulu oleh Perusahaan. Pada tanggal 17 Juli 2004, telah dibuat Perjanjian Pengakuan Hutang antara Perusahaan dengan TMA yang telah mengalami perpanjangan perjanjian pengakuan hutang tanggal 16 Juli 2006. Perjanjian tersebut menyatakan bahwa TMA mengaku telah berhutang kepada Perusahaan yang akan jatuh tempo pada tanggal 16 Juli 2008. TMA memberikan jaminan berupa mesin-mesin, persediaan dan inventaris kantor. Piutang ini tidak terdapat bunga.

PERSEDIAAN 2007 Barang dagangan Suku cadang Produksi sinema dan media hiburan

2006

93.434.475.514 13.285.050.206 1.433.615.840

75.404.110.838 2.812.929.227 1.433.615.840

Jumlah Dikurangi: Penyisihan penurunan nilai persediaan

108.153.141.560 (1.594.918.947)

79.650.655.905 (1.504.846.397)

Nilai Bersih

106.558.222.613

78.145.809.508

a.

Persediaan Perusahaan anak per 31 Desember 2007 dijadikan sebagai jaminan atas fasilitas kredit yang diperoleh dari PT Bank Muamalat Indonesia, Tbk (lihat Catatan 16).

b.

Persediaan Perusahaan dan perusahaan anak per 31 Desember 2007 dan 2006 telah diasuransikan pada PT Asuransi Wahana Tata dan PT Asuransi Allianz Utama (pihak ketiga) dengan nilai pertanggungan masing-masing sebesar Rp 128.787.500.000 dan Rp 132.662.500.000. Risiko asuransi yang ditanggung adalah semua kerugian atau kerusakan fisik yang diasuransikan. Manajemen berpendapat bahwa jumlah pertanggungan asuransi adalah cukup untuk menutup kemungkinan kerugian atas risiko yang mungkin dialami Perusahaan dan perusahaan anak.

c.

Tidak ada persediaan konsinyasi.

d.

Kebijakan dalam menerapkan prosedur manajemen pengendalian persediaan adalah dengan mengadakan manajemen permintaan dan penawaran untuk kecukupan tingkat persediaan.

e.

Manajemen berkeyakinan bahwa penyisihan penurunan nilai persediaan yang dibentuk telah mencukupi untuk menutup kerugian yang mungkin timbul.



UANG MUKA Uang muka pembelian di tahun 2007 antara lain uang muka milik perusahaan atas investasi perangkat keras dan lunak kepada PT M2B World Holdings Limited sebesar Rp 48.550.780.000 dan di Anak Perusahaan antara lain merupakan uang muka atas pembelian barang-barang elektronik kepada PT Dihan dan supplier lainnya sebesar Rp 17.801.828.182 dan uang muka untuk pengembangan rancangan interior sebesar Rp 1.718.500.000. Uang muka tahun 2006 merupakan uang muka pembelian barang elektronik.

9.

BIAYA DIBAYAR DIMUKA 2007

2006

Sewa Asuransi Promosi Provisi Lainnya

5.464.657.727 305.821.356 3.581.267.571 375.000.000 551.082.455

1.341.911.940 201.827.526 514.680.581

Jumlah

10.277.829.109

2.058.420.047

Biaya dibayar dimuka - promosi merupakan biaya promosi atas peluncuran produk baru pada Anak Perusahaan yang baru didirikan di tahun 2007. Biaya dibayar dimuka - Lainnya antara lain merupakan biaya pengurusan pelepasan saham Perusahaan di tahun 2007. 10. INVESTASI SAHAM PADA PERUSAHAAAN ASOSIASI Investasi pada: PT Cipta Inti Multi Perdana

Tempat Kedudukan

Lembar Saham

Jakarta

2.400

Persentase Kepemilikan 40,00

Jumlah

2007

2006

866.649.009

866.649.009

866.649.009

866.649.009

Nilai tercatat investasi yang dicatat dengan metode ekuitas adalah sebagai berikut:

PT Cipta Inti Multi Perdana (CIMP) Saldo Awal Bagian Rugi Bersih Perusahaan Asosiasi Saldo Akhir

2007

2006

866.649.009 -

866.649.009 -

866.649.009

866.649.009


PT AGIS Tbk DAN PERUSAHAAN ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN - Lanjutan Tahun yang berakhir 31 Desember 2007 dan 2006 (Dinyatakan dalam Rupiah kecuali dinyatakan lain) 10. INVESTASI SAHAM PADA PERUSAHAAAN ASOSIASI - Lanjutan CIMP telah dibubarkan pada tanggal 12 Desember 2000. Pembubaran ini telah dilaporkan dan dicatat dalam Arsip Departemen Kehakiman dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia. Sampai tanggal laporan hasil dari proses likuidasi masih dalam penyelesaian dan laporan dari likuidator masih belum diterima. 11. INVESTASI JANGKA PANJANG LAINNYA 2007

2006

Investasi efek hutang Investasi efek ekuitas

178.650.000.000 320.000.000

190.300.000.000 320.000.000

Jumlah

178.970.000.000

190.620.000.000

2007

2006

Harga Perolehan Dikurangi : Taksiran Penurunan Nilai Permanen

178.650.000.000 -

190.300.000.000 -

Jumlah

178.650.000.000

190.300.000.000

a.

Investasi Efek Hutang

Penambahan dan pengurangan transaksi investasi efek hutang: 2007

2006

Saldo Awal: Surat Kesanggupan Hutang: Gallantry Limited PT Bahana Bumi Cemerlang New Asia Corporate Holding Limited Orion Capital Group Limited Jumlah Saldo Awal

30.314.000.000 20.000.000.000 84.986.000.000 55.000.000.000

30.314.000.000 -

190.300.000.000

170.300.000.000


PT AGIS Tbk DAN PERUSAHAAN ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN - Lanjutan Tahun yang berakhir 31 Desember 2007 dan 2006 (Dinyatakan dalam Rupiah kecuali dinyatakan lain) 11. INVESTASI JANGKA PANJANG LAINNYA - Lanjutan a.

Investasi Efek Hutang - Lanjutan Penambahan dan pengurangan transaksi investasi efek hutang - Lanjutan: 2007

2006

Penambahan (Pengurangan): Obligasi Wajib Tukar: PT Centralindo Pancasakti Celluler

-

(139.986.000.000)

Surat Kesanggupan Hutang: Gallantry Limited PT Bahana Bumi Cemerlang New Asia Corporate Holding Limited Orion Capital Group Limited Grand Resources SA

(30.314.000.000) (11.650.000.000) 30.314.000.000

20.000.000.000 84.986.000.000 55.000.000.000

Jumlah - Bersih

(11.650.000.000)

20.000.000.000

-

-

8.350.000.000 84.986.000.000 55.000.000.000 30.314.000.000

30.314.000.000 20.000.000.000 84.986.000.000 55.000.000.000

178.650.000.000

190.300.000.000

Saldo Akhir: Obligasi Wajib Tukar: PT Centralindo Pancasakti Celluler Surat Kesanggupan Hutang: Gallantry Limited PT Bahana Bumi Cemerlang New Asia Corporate Holding Limited Orion Capital Group Limited Grand Resources SA Jumlah Saldo Akhir

Investasi efek hutang merupakan investasi yang dilakukan oleh PT Agis Mitra Mandiri (AMM), perusahaan anak, dalam obligasi wajib konversi dan obligasi wajib tukar dengan kronologis sebagai berikut: 1). Pada tanggal 15 Desember 2003, Gallantry Limited melakukan penyelesaian transaksi obligasi wajib tukar PT Centralindo Pancasakti Celluler sebesar Rp 165.277.777.778 dan kas Rp 5.022.222.222. Obligasi wajib tukar tersebut wajib ditukarkan dengan 17.500 saham PT Telekomindo Selular Raya dengan harga per lembar saham Rp 1.000.000 (70% kepemilikan). Tanggal jatuh tempo wajib tukar adalah 27 Oktober 2004. 2). Pada tanggal 27 Agustus 2004, AMM melakukan transfer atas obligasi wajib tukar PT Centralindo Pancasakti Celluler sebesar Rp 165.277.777.778 kepada Gallantry Limited dan harus segera diselesaikan paling lambat tanggal 29 Oktober 2004.



Investasi Efek Hutang - Lanjutan 3). Pada tanggal 29 Oktober 2004, Gallantry Limited melakukan penyelesaian transaksi tersebut diatas menyerahkan obligasi wajib tukar PT Centralindo Pancasakti Celluler sebesar Rp 139.986.000.000. Obligasi wajib tukar tersebut wajib ditukarkan dengan 25.439.327 saham PT Mobile 8 Telecom dengan harga per lembar saham Rp 1.000 (4,65% kepemilikan). Jatuh tempo wajib tukar adalah bulan Pebruari 2006. 4). Pada tanggal yang sama, Gallantry Limited menyelesaikan semua sisa kewajibannya kepada AMM dengan menerbitkan promissory note sebesar Rp 30.314.000.000 dengan tingkat bunga 0,25% per tahun. Promissory note tersebut jatuh tempo dan telah diperpanjang dan jatuh tempo pada tanggal 28 April 2007. 5). Promissory note oleh Gallantry Limited telah dialihkan dengan promissory note Grand Resources SA sebesar Rp 30.314.000.000 pada tanggal 30 Maret 2007, dengan tingkat bunga 1% per tahun. Jatuh tempo promissory note tersebut adalah tanggal 30 Maret 2008. Berdasarkan Surat Sanggup (Promissory Note) No.001/BBC-PN/VII/06, tanggal 27 Juli 2006, PT Bahana Bumi Cemerlang mendapatkan pinjaman dari PT Agis Mitra Mandiri d/h Agis Multimedia, Perusahaan anak, atas transaksi jual dan beli PT Bhakti Media International senilai Rp 20.000.000.000, jatuh tempo tanggal 27 Januari 2008 dan tingkat bunga sebesar 6% per tahun. Berdasarkan Surat Sanggup (Promissory Note) No. 002/BBC-PN/I/07, tanggal 27 Januari 2007, PT Bahana Bumi Cemerlang telah melunasi hutang atas investasi tersebut sebesar Rp 11.650.000.000, yang digunakan sebagai setoran modal kepada PT Muzio Multimedia, PT Bahana Karya Persada, PT Indah Karya Perdana, PT Citra Damai Abadi dan PT Mitra Sumber Berkat, sehingga saldonya menjadi sebesar Rp 8.350.000.000. Investasi pada obligasi dinyatakan pada biaya perolehan karena harga pasar obligasi tersebut tidak tersedia. Manajemen berpendapat bahwa biaya perolehan tersebut mencerminkan harga wajarnya dan tidak terdapat penurunan nilai permanen atas nilai obligasi tersebut. Obligasi Wajib tukar telah dijual dengan nilai Rp 139.986.000.000 kepada: 1). New Asia Corporate Holding Ltd berdasarkan perjanjian jual dan beli No.001/SPA/AMM/NAC/2006 tanggal 10 Juli 2006 sebanyak 3.634.553 lembar saham, No.003/SPA/AMM/NAC/2006 tanggal 18 Juli 2006 sebanyak 5.449.285 lembar saham dan No. 005/SPA/AMM/NAC/2006 tanggal 26 Juli 2006 sebanyak 6.360.468 lembar saham. Untuk pembayaran transaksi tersebut, pihak New Asia Corporate Holding Ltd telah menerbitkan Surat Sanggup (Promissory Note) masing-masing adalah; No.001/PN/NAC/ 2006, senilai Rp 20.000.000.000, jatuh tempo 15 July 2007, No.002/PN/NAC/2006 senilai Rp 29.986.000.000 jatuh tempo 22 Juli 2007, No. 003/PN/NAC/2006 senilai Rp 35.000.000.000 jatuh tempo 31 Juli 2007 tingkat suku bunga adalah 1% untuk masingmasing Surat Sanggup (Promisorry Note).



Investasi Efek Hutang - Lanjutan New Asia Corporate Holding Ltd telah memperpanjang Surat Sanggup (Promissory Note) masing-masing adalah; No.004/PN/NAC/2007, senilai Rp 20.000.000.000, jatuh tempo 15 Juli 2009, No.005/PN/NAC/2007 senilai Rp 29.986.000.000 jatuh tempo 22 Juli 2009, No. 006/PN/NAC/2007 senilai Rp 35.000.000.000 jatuh tempo 31 Juli 2009, tingkat suku bunga adalah 1% untuk masing-masing Surat Sanggup (Promisorry Note). 2). Orion Capital Group, Ltd berdasarkan perjanjian jual beli No. 02/SPA/AMM/-OCG/2006 tanggal 14 Juli 2006 sebanyak 4.543.191 lembar saham dan perjanjian No. 004/SPA/AMMOCG/2006 tanggal 21 Juli 2006 sebanyak 5.451.830 lembar saham. Untuk pembayaran transaksi tersebut, pihak Orion Capital Group Ltd telah menerbitkan surat Sanggup (Promissory Note) masing-masing adalah; No. 001/PN/OCG/2006, senilai Rp 25.000.000.000, jatuh tempo 18 Juli 2007, No. 002/PN/OCG/2006 senilai Rp 30.000.000.000 jatuh tempo 26 Juli 2007. Orion Capital Group, Ltd pihak Orion Capital Group Ltd telah memperpanjang Surat Sanggup (Promissory Note) masing-masing adalah; No. 003/PN/OCG/2007, senilai Rp 25.000.000.000, jatuh tempo 18 Juli 2009, No. 004/PN/OCG/2007 senilai Rp 30.000.000.000 jatuh tempo 26 Juli 2009, tingkat suku bunga adalah 1% untuk masingmasing Promisorry Note.

b. Investasi Efek Ekuitas 2007

2006

Harga Perolehan Dikurangi : Taksiran Penurunan Nilai Permanen

320.000.000 -

320.000.000 -

Jumlah

320.000.000

320.000.000

Merupakan investasi saham PT Artha Wahana Prakarsa (AWP), perusahaan anak, pada PT Citra Artha Kencana (CAK) yang dicatat sebesar harga perolehannya. AWP memiliki sekitar 30% kepemilikan pada CAK. Manajemen berpendapat tidak terdapat penurunan nilai permanen atas investasi tersebut.


PT AGIS Tbk DAN PERUSAHAAN ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN - Lanjutan Tahun yang berakhir 31 Desember 2007 dan 2006 (Dinyatakan dalam Rupiah kecuali dinyatakan lain) 12. AKTIVA TETAP

2007 1 Januari 2007

Penambahan

Pengurangan

1.969.792.500 3.147.985.887

728.135.000 2.978.214.981

-

67.444.640.000 1.878.584.019

70.142.567.500 8.004.784.887

283.816.276 6.777.653.769 20.363.365.927 32.542.614.359

3.704.895.517 893.979.760 3.810.948.091 12.116.173.349

1.278.227.720 865.935.940 528.722.033 2.672.885.693

(177.014.133) 70.529.410 69.216.739.296

2.710.484.073 6.628.683.456 23.716.121.395 111.202.641.311

1.912.504.500 69.323.224.019

744.672.727 -

471.181.500 177.014.133 - (69.323.224.019)

2.363.009.860 -

103.778.342.878

12.860.846.076

3.144.067.193

70.529.410

113.565.651.171

1.909.156.291

252.949.706

-

-

2.162.105.997

273.041.341 5.631.037.308 13.922.690.256 21.735.925.196

1.721.391.533 641.817.431 1.966.473.568 4.582.632.238

1.278.227.720 818.152.608 497.928.742 2.594.309.070

6.128.063.340 46.711.664 (6.194.955.279) (20.180.275)

6.844.268.494 5.501.413.795 9.196.279.803 23.704.068.089

589.220.988

472.281.127

214.984.936

90.709.685

937.226.864

Jumlah Akumulasi Penyusutan

22.325.146.184

5.054.913.365

2.809.294.006

70.529.410

24.641.294.953

Nilai Buku

81.453.196.694

Harga Perolehan Pemilikan Langsung Tanah Bangunan dan prasarana Peralatan mesin dan perbaikan Kendaraan Inventaris kantor Sub Jumlah Aktiva sewa guna usaha Kendaraan Aktiva dalam penyelesaian Jumlah Harga Perolehan Akumulasi Penyusutan Pemilikan Langsung Bangunan dan prasarana Peralatan mesin dan perbaikan Kendaraan Inventaris kantor Sub Jumlah Aktiva sewa guna usaha Kendaraan

Reklasifikasi

31 Desember 2007

88.924.356.218

2006 1 Januari 2006 Harga Perolehan Pemilikan Langsung Tanah Bangunan dan prasarana Peralatan mesin dan perbaikan Kendaraan Inventaris kantor Sub Jumlah Aktiva sewa guna usaha Kendaraan Aktiva dalam penyelesaian Jumlah Harga Perolehan Akumulasi Penyusutan Pemilikan Langsung Bangunan dan prasarana Peralatan mesin dan perbaikan Kendaraan Inventaris kantor Sub Jumlah Aktiva sewa guna usaha Kendaraan

Penambahan

Pengurangan

Reklasifikasi

31 Desember 2006

2.532.202.500 4.657.422.837

280.000.000 155.000.000

1.890.935.000 1.664.436.950

1.048.525.000 -

1.969.792.500 3.147.985.887

8.280.510.289 8.282.311.504 13.544.660.988 37.297.108.118

240.339.813 161.200.000 2.156.204.814 2.992.744.627

721.215.200 1.819.998.970 2.699.177.266 8.795.763.386

(7.515.818.626) 154.141.235 7.361.677.391 1.048.525.000

283.816.276 6.777.653.769 20.363.365.927 32.542.614.359

2.681.796.250 68.493.165.000

615.350.000 1.878.584.019

1.384.641.750 -

(1.048.525.000)

1.912.504.500 69.323.224.019

108.472.069.368

5.486.678.646

10.180.405.136

-

103.778.342.878

1.937.698.063 5.324.877.630

248.056.967 210.558.542

276.598.739 504.762.763

(4.757.632.068)

1.909.156.291 273.041.341

6.074.926.309 7.764.894.020 21.102.396.022

611.732.662 3.123.040.974 4.193.389.145

1.202.821.422 1.575.677.047 3.559.859.971

147.199.759 4.610.432.309 -

5.631.037.308 13.922.690.256 21.735.925.196

854.857.607

394.674.876

660.311.495

-

589.220.988

Jumlah Akumulasi Penyusutan

21.957.253.629

4.588.064.021

4.220.171.466

-

22.325.146.184

Nilai Buku

86.514.815.739

81.453.196.694


PT AGIS Tbk DAN PERUSAHAAN ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN - Lanjutan Tahun yang berakhir 31 Desember 2007 dan 2006 (Dinyatakan dalam Rupiah kecuali dinyatakan lain) 12. AKTIVA TETAP - Lanjutan Tanah dan bangunan atas nama PT Agis Tbk dan PT Agis Electronic, PT Artha Wahana Karya, PT Bukit Rimba Lestari dan PT Bhakti Media Internasional serta PT JCL Semarang, perusahaanperusahaan anak, dijadikan jaminan atas kredit kepada PT Bank Muamalat Indonesia, Tbk dan PT Bank Internasional Indonesia Tbk (lihat Catatan 16 dan 21). Perusahaan memiliki beberapa bidang tanah seluas 78.089 m² atas nama PT Agis Tbk dengan surat HGB No. 1,2,3,4 dan 47 yang terletak di kutisari Rungkut Surabaya dan di Desa Cangkringmalang, Kec. Beji, Kab. Pasuruhan. Tidak terdapat kapitalisasi biaya perbaikan dan pemeliharaan yang menambah umur ekonomis. Pada tanggal 31 Desember 2007 dan 2006 aktiva tetap berupa bangunan dan kendaraan perusahaan dan perusahaan anak telah diasuransikan kepada PT Asuransi Wahana Tata dan PT Asuransi Allianz Utama (pihak ketiga) dengan jumlah pertanggungan masing-masing sebesar Rp 9.519.750.000 dan Rp 15.831.550.000. Risiko asuransi yang ditanggung adalah semua kerugian atau kerusakan fisik yang diasuransikan. Manajemen berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut cukup memadai untuk menutup risiko kerugian atas aktiva yang dipertanggungkan. Penjualan aktiva tetap per 31 Desember 2007 dan 2006 adalah sebagai berikut: 2007 Penjualan aktiva tetap: Nilai buku Laba penjualan aktiva tetap Harga jual

2006

329.983.187 314.162.806

5.960.233.670 12.027.724

644.145.993

5.972.261.394

13. GOODWILL 2007

2006

Harga Perolehan: Saldo awal Penambahan Pengurangan

20.034.579.885 500.000.000 -

21.297.441.997 (1.262.862.112)

Saldo Akhir

20.534.579.885

20.034.579.885

Akumulasi: Saldo awal Penambahan Pengurangan

(19.211.117.179) (404.502.304) -

(19.273.616.615) (379.502.304) 442.001.740

Saldo Akhir

(19.615.619.483)

(19.211.117.179)

918.960.402

823.462.706

Nilai Buku


PT AGIS Tbk DAN PERUSAHAAN ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN - Lanjutan Tahun yang berakhir 31 Desember 2007 dan 2006 (Dinyatakan dalam Rupiah kecuali dinyatakan lain) 13. GOODWILL - Lanjutan Pada tahun 2006, Anak Perusahaan PT Agis Mitra Mandiri (ex PT Agis Multi Media) melepas investasinya di PT Bhakti Media International sehingga menyebabkan pengurangan goodwill sebesar Rp 1.262.862.112. Pada tahun 2007, Anak Perusahaan PT Agis Electronic membeli saham PT AMM dengan nilai lebih sebesar Rp 500.000.000 dari harga perolehannya. 14. PIUTANG LAIN-LAIN 2007

2006

PT Jaya Lestari Adiperkasa Galaxy Lain-lain

8.054.478.129 353.777.874 -

8.054.478.129 353.777.874 550.000.000

Jumlah Dikurangi : Penyisihan Piutang Ragu-ragu

8.408.256.003 (664.367.158)

8.958.256.003 (664.367.158)

Jumlah

7.743.888.845

8.293.888.845

PT Jaya Lestari Adiperkasa (JLA) merupakan perusahaan yang dimiliki oleh Direktur Utama PT Telagamas Mitra Alasindo (semula merupakan perusahaan asosiasi yang 45% sahamnya dimiliki oleh perusahaan). Piutang kepada JLA yang tejadi pada tanggal 30 Desember 1997 tersebut, merupakan piutang atas penjualan mesin dan peralatan pembuat sepatu yang berlokasi di Jl. Rungkut Industri III/10-12 Surabaya dan di Desa Cangkringmalang, Kec.Beji, Kab. Pasuruan serta mesin pembuat texon yang teletak di Blabak Magelang dan transaksi lainnya. Pada tanggal 1 Oktober 2003, Perusahaan dan JLA sepakat untuk melakukan perjanjian restrukturisasi hutang, dimana Perusahaan memberikan kesempatan pada JLA untuk melakukan pembayaran paling lambat tanggal 30 September 2006. Sebagai jaminan, JLA memberikan bukti kepemilikan atas 5.500.000 lembar saham pada PT Telagamas Mitra Alasindo secara gadai. Berdasarkan Surat Adendum I terhadap perjanjian restrukturisasi hutang pada tanggal 29 September 2006 Perusahaan telah menyepakati perpanjangan waktu sampai dengan tanggal 30 September 2008. 15. AKTIVA LAIN-LAIN 2007 Aktiva tidak berwujud: Harga perolehan Akumulasi amortisasi Nilai bersih aktiva tidak berwujud

2006

4.307.217.301 (4.307.217.301)

4.307.217.301 (4.307.217.301)

-

-


PT AGIS Tbk DAN PERUSAHAAN ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN - Lanjutan Tahun yang berakhir 31 Desember 2007 dan 2006 (Dinyatakan dalam Rupiah kecuali dinyatakan lain) 15. AKTIVA LAIN-LAIN - Lanjutan 2007 Hak lisensi Aktiva tetap tidak digunakan Deposito jaminan Biaya pengembangan jaringan Lain-lain Jumlah Akumulasi amortisasi: Saldo awal Mutasi amortisasi tahun berjalan

2006

4.559.000.000 4.706.820.311 6.603.059.782 566.367.086 2.694.140.217

4.706.820.311 4.010.811.680 566.367.086 1.884.384.986

19.129.387.396

11.168.384.063

4.307.217.301 4.307.217.301

3.385.898.989 921.318.312

-

4.307.217.301

Saldo akhir

a). Deposito jaminan merupakan jaminan atas penyewaan outlet-outlet, jaminan listrik dan telepon Perusahaan. b). Aktiva tetap tidak digunakan merupakan tanah, bangunan dan prasarana, peralatan dan perabot kantor, dan kendaraan yang ada di cabang Surabaya (non aktif). Hak atas tanah Perusahaan yang teletak di Kelurahaan Siwalankerto, Kecamatan Wonocolo, Surabaya dengan SHM No.491, 1195 dan 1670, bukti pemilikan tersebut telah dibalik nama menjadi atas nama Perusahaan dengan SHGB No. 1031 (d/h. 1195) dan 1032 (d/h 1670). Hak atas tanah yang terletak di Desa Cangkring malang, Kec. Beji, Kab. Pasuruan dengan Petok, SHM No.159, dan 500 tercatat atas nama Perusahaan serta tanah dengan HGB No. 1,2,3,4 dan 47 yang terletak di lokasi yang sama tercatat atas nama PT Agis Tbk. Bangunan yang terletak di Desa Cangkringmalang, Kec. Beji, Kab. Pasuruan adalah eks pabrik sepatu. c). Berdasarkan perjanjian pada Maret 2007, Perusahaan membeli hak lisensi dari M2B Game World Pte Ltd. Hak lisensi merupakan hak yang dibeli dari M2B Game World Pte Ltd untuk melakukan usaha di Indonesia. Harga perolehan untuk hak lisensi tersebut sebesar USD 500.000. Perjanjian tersebut berlaku selama Perusahaan berdiri karena lisensi tersebut belum digunakan sehingga tidak diamortisasi. 16. PINJAMAN JANGKA PENDEK 2007 Kredit Modal Kerja Dalam Rupiah PT Bank Muamalat Indonesia Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk

196.840.977.354 24.999.165.830 -

2006

116.540.913.932


PT AGIS Tbk DAN PERUSAHAAN ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN - Lanjutan Tahun yang berakhir 31 Desember 2007 dan 2006 (Dinyatakan dalam Rupiah kecuali dinyatakan lain) 16. PINJAMAN JANGKA PENDEK - Lanjutan 2007 Pinjaman Rekening Koran Dalam Rupiah PT Bank International Indonesia Tbk (Pinjaman Rekening Koran) Cerukan Dalam Rupiah PT Century Tbk (d/h PT Bank Century Intervest Corporation Tbk) Jumlah a.

2006

87.201.902

-

-

958.689.174

221.927.345.086

117.499.603.106

Perusahaan memperoleh fasilitas kredit secara musyarakah dari PT Bank Muamalat Indonesia Tbk berdasarkan Akta No. 87 tanggal 11 April 2007 oleh Notaris Arry Supratno, S.H, dan yang telah diubah terakhir Persetujuan Perubahan Perjanjian Kredit No. 137 tanggal 19 Juni 2007. Khususnya ketentuan dalam pasal-pasal sebagai berikut: Jangka waktu kredit terhitung 12 bulan terhitung sejak tanggal 11 April 2007. Jenis Fasilitas Plafond Jangka waktu

: Kredit Modal Kerja : Rp 200.000.000.000 : 1 (satu) tahun

Jaminan untuk fasilitas tersebut adalah: 1). Sertifikat Hak Guna Bangunan No.00328 dan No. 00329 atas nama PT Agis Electronic di Cirendeu, Ciputat Tangerang Banten, dengan luas 89 m² dan 101 m². 2). Sertifikat Hak Milik No. 06723 atas nama Margaretha di Komplek Taman Kebon Jeruk Blok LI No. 45 Kelurahan Srengseng, Kecamatan Srengseng, Jakarta Barat seluas 990 m². 3). Sertifikat Hak Milik No. 04535 atas nama Tri Herawati di Komplek Perum Vila Cinere Mas Jl. Venus Blok A2 No. 27 Kelurahan Pisangan, Kecamatan Ciputat, Tangerang seluas 581 m². 4). Sertifikat Hak Guna Bangunan No. 3162 atas nama Titik Kong di Komplek Ruko Hotel Ibis Mangga Dua Jl. Pangeran Jayakarta No. 73 blok E-2 No. 12 Kelurahan Mangga Dua Selatan, Kecamatan Sawah Besar, Jakarta Pusat seluas 72 m². 5). Sertifikat Hak Guna Bangunan No. 304 atas nama PT Artha Wahana Karya di Jl. Industri XII/BS.59.BM.1201 Desa Muktiharjo Lor Kecamatan Genuk Semarang seluas 930 m². 6). Sertifikat Hak Guna Bangunan No. 1970 dan No. 607 atas nama PT Artha Wahana Karya di Tanjungsari E-2 dan E-7 Kelurahan Tanjungsari, Kecamatan Sukomanunggal, Surabaya seluas 930 m² dan 636 m². 7). Sertifikat Hak Guna Bangunan No. 854, 855 dan 856 atas nama PT Artha Wahana Karya di Jl. Soekarno Hatta No. 105 Kelurahan Babakan Kecamatan Babakan Ciparay, Bandung seluas 297 m², 710 m² dan 354 m². 8). Sertifikat Hak Guna Bangunan No. 1,2,3,4 dan 47 atas nama PT Agis Tbk di Desa Cangkringmalang Kecamatan Beji Pasuruan seluas 42.870 m², 244 m², 21.850 m², 9.235 m² dan 3.890 m².


PT AGIS Tbk DAN PERUSAHAAN ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN - Lanjutan Tahun yang berakhir 31 Desember 2007 dan 2006 (Dinyatakan dalam Rupiah kecuali dinyatakan lain) 16. PINJAMAN JANGKA PENDEK - Lanjutan 9). Sertifikat Hak Guna Bangunan No. 1163, 1164, 1165, 1166, 1167, 1168, 401, 402, 403, 404 dan 405 atas nama PT Bukit Rimba Lestari di Jl. Raya Cipanas Km 47 Desa Ciherang Kecamatan Pacet Cianjur seluas 1.945 m², 58.846 m², 10.344 m², 465 m², 8.623 m², 23.794 m², 3.298 m², 27.456 m², 5.918 m², 56.873 m², 1.468 m². 10). Sertifikat Hak Guna Bangunan No. 1031, 1032 dan 1035 atas nama PT Agis Tbk di Kelurahan Siwalankerto Kecamatan Wonocolo Surabaya seluas 600 m², 455 m² dan 664 m². 11). Sertifikat Hak Guna Bangunan No. 656 atas nama PT Agis Tbk di Jl. Lemahwungkuk Kelurahan Lemahwungkuk Cirebon seluas 93 m². 12). Sertifikat Hak Guna Bangunan No. 944 atas nama Jhonny Kesuma (Direksi Perusahaan) di Jl. Paradise VI Blok H 3 Kelurahan Cilandak Barat Kecamatan Cilandak Jakarta Selatan seluas 381 m². 13). Sertifikat Hak Guna Bangunan No. 2488 atas nama Jhonny Kesuma di Jl. Gunung Karang No. 37 Desa Pemecutan Klod Kecamatan Denpasar Barat Denpasar seluas 545 m². 14). Cessie barang dengan nilai maksimum sebesar Rp 125.000.000.000. 15). Cessie piutang dengan nilai maksimum sebesar Rp 125.000.000.000. 16). Personal guarantee dari Tuan Jhonny Kesuma. Pada tahun 2007, Anak Perusahaan PT Agis Electronic memperoleh fasilitas pembiayaan musyarakah untuk pembelian handset HAIER tipe Z 1600i dan M201 dari PT Bank Muamalat Indonesia Tbk dengan plafon masing-masing sebesar Rp. 5.000.000.000 dan Rp. 7.000.000.000, dengan jangka waktu 12 bulan atau akan berakhir pada bulan Oktober 2008. Jaminan atas fasilitas tersebut berupa jaminan yang diikat secara paripasu dengan jaminan atas nama PT Agis Electronic di atas ditambah dengan cessie persediaan dan piutang dengan nilai maksimum masingmasing sebesar Rp. 5.454.500.000. b.

Perusahaan memperoleh fasilitas kredit dengan jaminan deposito dari PT Bank Mandiri (Persero) Tbk sesuai dengan perjanjian kredit masing-masing dengan nomor CRO.RCO.JKG/054/PKJD/2007 tanggal 30 April 2007 dan nomor CRO.RCO.JKG/0078/PK-JD/2007 tanggal 31 Mei 2007, plafon pinjaman masing-masing Rp 15.000.000.000 dan Rp 10.000.0000.000, dengan jangka waktu 6 bulan masing-masing terhitung mulai tanggal 30 April 2007 dan 31 Mei 2007 yang berakhir masing-masing 29 Oktober 2007 dan 30 Nopember 2007, dengan tingkat bunga masing-masing 1,25%. Pinjaman ini dijaminkan dengan deposito masing-masing sebesar Rp 15.000.000.000 dan Rp 10.000.000.000 dengan atas nama Jhonny Kesuma. Jangka waktu fasilitas ini diperpanjang hingga 6 (enam) bulan) yang akan berakhir masing-masing pada bulan April dan Mei 2008.

c.

Pada tanggal 20 April 2007, fasilitas Kredit Modal Kerja PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk, dengan maksimum kredit sebesar Rp 120.000.000.000 atas nama Perusahaan Anak (PT Agis Electronic) telah dinyatakan lunas.

d.

Pada bulan Mei 2007, anak Perusahaan memperoleh fasilitas pinjaman rekening koran sebesar Rp 100.000.000 dengan PT Bank International Indonesia untuk menambah modal kerja, tingkat bunga sebesar 6,25 % dengan jangka waktu 12 bulan. Fasilitas ini dijamin dengan Sertifikat Hak Guna Bangunan dengan nomor 3950/Tawangsari dengan tanah seluas 99 m² dan bangunan 151 m² yang berlokasi di Komplek Ruko Mutiara No. 5 Semarang, atas nama PT JCL Semarang dan jaminan Perusahaan PT Dhana Persada Manunggal serta jaminan perorangan Direktur PT JCL Semarang.


PT AGIS Tbk DAN PERUSAHAAN ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN - Lanjutan Tahun yang berakhir 31 Desember 2007 dan 2006 (Dinyatakan dalam Rupiah kecuali dinyatakan lain) 16. PINJAMAN JANGKA PENDEK - Lanjutan e.

Pada 22 Nopember 2005, Perusahaan telah memperpanjang pinjaman Kredit Modal Kerja dari PT Bank Century Tbk, (d/h PT Bank Century Intervest Corporation Tbk), dengan jenis fasilitas Kredit Rekening Koran (KPR), dengan plafon sebesar Rp 1.320.000.000 jangka waktu pinjaman sampai dengan 28 Nopember 2007 dengan tingkat suku bunga 2,5% pa diatas suku bunga deposito yang berlaku. Pinjaman ini dijaminkan dengan deposito milik perusahaan di PT Bank Century Tbk sebesar Rp. 1.500.000.000. Pada bulan Nopember 2007 pinjaman tersebut telah lunas dan deposito milik perusahaan telah dicairkan (Lihat catatan 4)

17. HUTANG USAHA 2007 Pihak Hubungan Istimewa Joebstl Centrum Logistics Lain-lain (masing-masing di bawah Rp 1.000.000.000) Jumlah Pihak Hubungan Istimewa Pihak Ketiga PT Sony Indonesia PT Samsung Electronic Indonesia PT Toshiba Visual PT Sharp Elektronik Indonesia (d/h PT Sharp Yasonta Antamusa) PT Mobile 8 Telecom Top Victory Electronic PT Bhakti Media International PT Sanyo Sales Indonesia PT Top Jaya Sarana Utama PT Perdana Bangun Pusaka Wahana Bersama Abadi PT Dwi Tunggal Utama TT Internasional Ltd. Lain-lain (masing-masing di bawah Rp 1.000.000.000) Jumlah Pihak Ketiga

2006

2.796.141.577 1.713.761.426

-

4.509.903.003

-

8.710.225.080 6.391.191.385 2.993.684.474

13.296.538.993 4.818.084.066 -

2.805.243.489 2.739.348.764 2.635.559.439 2.312.697.984 2.305.755.747 1.379.146.173 1.127.976.801 769.490.912 20.049.915.169

2.224.317.758 2.717.578.960 2.635.559.439 2.055.683.600 1.712.100.077 13.895.381.632 5.842.248.911 3.433.800.006

54.220.235.417

52.631.293.442

Rincian jumlah hutang usaha menurut mata uang: 2007

2006

Rupiah Dollar Amerika Serikat Dollar Singapura Euro Eropa

57.585.507.120 1.085.665.870 4.063.988 54.901.442

48.528.353.594 2.405.971.168 1.696.968.680 -

Jumlah

58.730.138.420

52.631.293.442

Jangka waktu kredit hutang pembelian barang elektronik berkisar antara 30-45 hari. Hutang usaha kepada PT Sony Indonesia dijaminkan dengan deposito berjangka pada Citibank dan PT Bank Mizuho Indonesia (catatan 4).


PT AGIS Tbk DAN PERUSAHAAN ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN - Lanjutan Tahun yang berakhir 31 Desember 2007 dan 2006 (Dinyatakan dalam Rupiah kecuali dinyatakan lain) 18. HUTANG LAIN-LAIN 2007

2006

Pihak Hubungan Istimewa Arief Prijatna Joebstl Centrum Logistic Lain-lain (masing-masing di bawah Rp 1.000.000.000)

2.350.799.075 3.983.335.302

1.696.692.488 4.287.932.614

Jumlah Pihak Hubungan Istimewa

6.334.134.377

5.984.625.102

Pihak Ketiga Eddie Lim Lain-lain (masing-masing di bawah Rp 1.000.000.000)

17.913.280.000 1.286.618.257

2.935.724.726

Jumlah Pihak Ketiga

19.199.898.257

2.935.724.726

Hutang lain-lain dari Joebstl Centrum Logistic dan lain-lain merupakan hutang Perusahaan dan Perusahaan Anak untuk membiayai kegiatan operasional. Hutang lain-lain dari Eddie Lim digunakan untuk pembelian perangkat keras dan perangkat lunak. Eddie Lim merupakan rekanan dari M2B Game World Pte Ltd untuk keperluan Perusahaan Anak. 19. PERPAJAKAN a.

Pajak Dibayar Dimuka 2007

2006

Pajak Penghasilan pasal 21 Pajak Penghasilan pasal 22 Pajak Penghasilan pasal 23 Pajak Penghasilan pasal 25/28A Pajak Pertambahan Nilai Fiskal

19.847.669 1.887.428.246 2.045.898.625 16.091.331 1.628.281.908 46.000.000

21.488.396 1.633.650.789 1.840.629.565 70.455.781 20.100.238.671 41.000.000

Jumlah

5.643.547.779

23.707.463.202

b. Hutang Pajak 2007 Perusahaan Pajak Pertambahan Nilai Pajak Penghasilan: Pasal 21 Pasal 23 Pasal 4 (2) Jumlah

2006

4.564.424.582

2.136.062.990

51.609.013 234.534.478 21.717.000

12.567.843 204.575.825 -

4.872.285.073

2.353.206.658


PT AGIS Tbk DAN PERUSAHAAN ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN - Lanjutan Tahun yang berakhir 31 Desember 2007 dan 2006 (Dinyatakan dalam Rupiah kecuali dinyatakan lain) 19. PERPAJAKAN - Lanjutan b. Hutang Pajak 2007 Perusahaan-Perusahaan Anak Pajak Pertambahan Nilai Pajak Penghasilan Badan Pajak Penghasilan: Pasal 4 (2) Pasal 22 Pasal 21 Pasal 23 Pasal 25 Jumlah Jumlah c.

2006

3.323.415.438 1.014.599.302

24.968.830.950 391.028.106

262.501.141 3.509.016 114.869.765 716.775.580 9.716.351

7.040.250 104.607.933 678.513.247 2.894.029

5.445.386.593

26.152.914.515

10.317.671.666

28.506.121.173

Pajak Penghasilan 2007

2006

Pajak Kini Pajak Tangguhan manfaat (beban)

(855.362.300) 2.719.946.529

(133.773.198) 9.949.441.410

Jumlah Pajak Penghasilan

1.864.584.229

9.815.668.212

Pajak Kini Pajak kini merupakan taksiran beban pajak penghasilan dari Perusahaan Anak untuk tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2007. Rekonsiliasi antara laba (rugi) sebelum taksiran pajak penghasilan berdasarkan laporan laba rugi konsolidasian dengan taksiran laba (rugi) fiskal Perusahaan adalah sebagai berikut: 2007 Laba (rugi) sebelum pajak penghasilan menurut laporan laba rugi konsolidasi Laba (rugi) Perusahaan Anak sebelum pajak penghasilan

2006

(934.520.532)

(28.315.336.846)

1.910.211.630

9.376.433.087

Laba (rugi) sebelum pajak penghasilan Perusahaan

975.691.098

(18.938.903.759)

Perbedaan waktu: Penyusutan aktiva tetap Penyisihan barang usang Penyisihan piutang ragu -ragu Penyisihan uang jasa karyawan Jumlah

161.017.950 3.966.278 5.390.325 160.859.804 331.234.357

216.262.863 29.589.767 181.663.690 427.516.320


PT AGIS Tbk DAN PERUSAHAAN ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN - Lanjutan Tahun yang berakhir 31 Desember 2007 dan 2006 (Dinyatakan dalam Rupiah kecuali dinyatakan lain) 19. PERPAJAKAN - Lanjutan c.

Pajak Penghasilan - Lanjutan 2007

2006

Beban (penghasilan) yang tidak dapat dikurangkan menurut fiskal: Uang makan dan tunjangan Pajak-pajak Representasi Sumbangan Cadangan biaya perbaikan Keuntungan (kerugian) penjualan aktiva tetap Bagian (laba) rugi bersih perusahaan asosiasi Bunga deposito dan jasa giro Lain-lain Jumlah

33.228.900 215.096.598 38.727.472 20.640.691 (41.210.000) 1.977.194.094 (996.309.142) 27.253.150 1.274.621.763

261.146.467 44.021.325 12.336.230 13.021.450 24.732.179 12.027.724 16.412.703.942 (149.442.160) (27.087.019) 16.603.460.138

Laba (rugi) fiskal Perusahaan sebelum kompensasi kerugian fiskal

2.581.547.218

(1.907.927.301)

Rugi fiskal yang belum dikompensasi

(13.432.808.194)

(11.524.880.893)

Akumulasi Rugi Fiskal

(10.851.260.976)

(13.432.808.194)

Pajak Tangguhan

2005 Perusahaan: Rugi Fiskal Penyisihan rugi fiskal tidak terkompensasi Penghapusan piutang Penyusutan aktiva tetap Penyisihan barang usang Penyisihan uang jasa karyawan Jumlah - Induk Perusahaan Jumlah Perusahaan Anak Jumlah Konsolidasi

Dibebankan di Laporan Laba Rugi

2006

Dibebankan di Laporan Laba Rugi

2007

3.457.464.269

572.378.190

4.029.842.459

(774.464.165)

3.255.378.293

(336.503.147)

-

(336.503.147)

-

(336.503.147)

1.654.591.266

-

1.654.591.266

1.617.098

1.656.208.364

1.140.122.819

64.878.860

1.205.001.679

48.305.385

1.253.307.064

283.681.312

8.876.930

292.558.242

1.189.883

293.748.125

321.960.679

54.499.107

376.459.786

48.257.941

424.717.727

6.521.317.198

700.633.087

7.221.950.285

(675.093.858)

6.546.856.426

7.279.075.023

9.248.808.323 16.527.883.347

3.395.040.387 19.922.923.734

13.800.392.221

9.949.441.410 23.749.833.632

2.719.946.529 26.469.780.160


PT AGIS Tbk DAN PERUSAHAAN ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN - Lanjutan Tahun yang berakhir 31 Desember 2007 dan 2006 (Dinyatakan dalam Rupiah kecuali dinyatakan lain) 19. PERPAJAKAN - Lanjutan c.

Pajak Penghasilan - Lanjutan Pajak Tangguhan - Lanjutan Rekonsiliasi antara laba (rugi) sebelum pajak penghasilan dengan manfaat (beban) pajak penghasilan adalah sebagai berikut: 2007

2006

Laba sebelum pajak penghasilan menurut laporan laba rugi konsolidasi Laba (rugi) Perusahaan Anak sebelum pajak penghasilan

(934.520.532)

(28.315.336.846)

1.910.211.630

9.376.433.087

Laba (rugi) sebelum pajak penghasilan Perusahaan

975.691.098

(18.938.903.759)

Pajak penghasilan dihitung dengan tarif pajak yang berlaku 30%

(292.707.329)

5.681.671.128

Pengaruh pajak atas beban (penghasilan) yang tidak dapat diperhitungkan menurut fiskal: Representasi dan jamuan Pajak-pajak (final) Uang makan dan tunjangan Sumbangan Cadangan biaya perbaikan Pengakuan laba (rugi) perusahaan asosiasi Penghasilan yang dikenakan pajak final: Bunga deposito dan jasa giro Penjualan aktiva tetap Lain-lain

(11.618.242) (64.528.979) (9.968.670) (6.192.207) (593.158.228) 298.892.743 12.363.000 (8.175.946)

(3.700.869) (13.206.398) (78.343.940) (3.906.435) (7.419.654) (4.923.811.183)

(382.386.529)

(4.981.038.042)

Manfaat (beban) pajak Perusahaan Manfaat (beban) pajak Perusahaan Anak

(675.093.858) 2.539.678.087

700.633.086 9.115.035.126

Jumlah Manfaat (Beban) Pajak

1.864.584.229

9.815.668.212

Jumlah sebelum penyisihan

44.832.648 (3.608.317) 8.126.106

20. BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR 2007

2006

Sewa Jasa Profesional Gaji dan Tunjangan Lain-lain

1.018.699.434 804.794.500 174.565.145 2.423.205.450

587.247.348 311.921.000 460.174.283 3.182.895.717

Jumlah

4.421.264.529

4.542.238.348


PT AGIS Tbk DAN PERUSAHAAN ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN - Lanjutan Tahun yang berakhir 31 Desember 2007 dan 2006 (Dinyatakan dalam Rupiah kecuali dinyatakan lain) 21. HUTANG BANK 2007 Pinjaman Bank PT Bank Haga Tbk PT Bank Internasional Indonesia Tbk Jumlah Bagian yang jatuh tempo dalam waktu satu tahun Hutang jangka panjang

2006

381.658.023 256.058.428

1.167.983.586 320.375.213

637.716.451

1.488.358.799

(500.603.828)

(701.486.516)

137.112.623

786.872.283

Pada tahun 2003 dan 2004, Perusahaan memperoleh fasilitas pinjaman Kredit Kepemilikan Mobil (KPM) dari PT Bank Haga masing-masing sebesar Rp 375.000.000, Rp 600.000.000 dan Rp 250.000.000, tingkat bunga 14,25-18,50% p.a dengan jangka waktu pinjaman 60 bulan dan jatuh tempo masing-masing pada tanggal 6 Juni 2008, 17 Februari 2009 dan 22 April 2009. Fasilitas ini dijaminkan dengan kendaraan tersebut. Pada tahun 2005, PT JCL Semarang, Perusahaan anak, memperoleh fasilitas pinjaman dari Bank Internasional Indonesia Tbk sebesar Rp 385.000.000, tingkat bunga awal 16% p.a dengan jangka waktu pinjaman 60 bulan dan dijaminkan oleh tanah milik PT JCL Semarang yang teletak di Jl. Komplek Ruko Mutiara Marina, Semarang dengan SHGB No. 3950/Tawangsari. Kepemilikan atas aktiva tersebut didasarkan AJB No. 89/2005 tanggal 29 September 2005, pinjaman tersebut telah diaktakan oleh notaris Dewikusuma, SH. (lihat Catatan 12). Pinjaman ini jatuh tempo pada 1 Mei 2008 dan 29 September 2010. 22. HUTANG SEWA GUNA USAHA 2007 Pembayaran yang jatuh tempo pada tahun 2006, 2007 dan sesudahnya Bagian yang jatuh tempo dalam waktu satu tahun Hutang jangka panjang

2006

702.671.731 (554.071.500)

154.644.573 (35.289.462)

148.600.231

119.355.111

2007

2006

Rincian nama perusahaan sewa guna usaha:

PT Bank Haga BCA Finance dan PT Central Sari Finance PT Astra Sedaya Finance PT Mitsui Leasing Capital Indonesia PT Tunas Financindo Sarana PT OTO Multi Artha

232.825.489 151.661.250 71.303.961 237.399.830 9.481.201 -

86.292.621 35.289.462 33.062.490

Jumlah

702.671.731

154.644.573


PT AGIS Tbk DAN PERUSAHAAN ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN - Lanjutan Tahun yang berakhir 31 Desember 2007 dan 2006 (Dinyatakan dalam Rupiah kecuali dinyatakan lain) 22. HUTANG SEWA GUNA USAHA - Lanjutan Periode Angsuran

Pokok Pinjaman

Beban Bunga

Jumlah

2008 2009

554.071.500 148.600.231

80.423.959 23.653.967

634.495.459 172.254.198

Jumlah

702.671.731

104.077.926

806.749.657

Jaminan untuk hutang sewa guna usaha adalah aktiva sewa guna usaha. 23. KEWAJIBAN DIESTIMASI ATAS IMBALAN KERJA Perusahaan dan perusahaan anak mengakui kewajiban imbalan kerja sesuai dengan peraturan ketenagakerjaan yang berlaku. Kewajiban diestimasi atas imbalan kerja Perusahaan dan perusahaan anak per 31 Desember 2007 dihitung oleh aktuaris independen PT Rileos Pratama melalui laporannya. Manajemen berkeyakinan bahwa estimasi atas imbalan kerja tersebut telah memadai untuk menutup kewajiban imbalan kerja. Nilai kini kewajiban, biaya jasa kini yang terkait dan biaya jasa lalu di atas dihitung oleh aktuaris independent dengan menggunakan asumsi aktuaris sebagai berikut: Tingkat diskonto Tingkat proyeksi kenaikan gaji Tingkat mortalita Tingkat cacat tetap Tingkat pengunduran diri Proporsi pengambilan pensiun normal Metode

: 10% : 5% : 100% TMII : 5% TMII : 5% s.d 40 tahun dan menurun secara linier s.d. 55 tahun : 100% : Projected Unit Credit

Jumlah kewajiban yang diakui berdasarkan laporan aktuaris adalah sebagai berikut:: 2007 Penyisihan beban imbalan kerja yang diakui: Saldo awal Beban imbalan kerja Pembayaran imbalan paska kerja karyawan pada tahun berjalan Koreksi saldo awal atas Penerapan PSAK 24 (Revisi 2004) Jumlah Kewajiban Diestimasi yang Diakui

2006

4.619.860.020 1.153.663.630

4.823.095.854 1.453.525.681

(37.550.145)

-

-

(1.656.761.515)

5.735.973.505

4.619.860.020


PT AGIS Tbk DAN PERUSAHAAN ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN - Lanjutan Tahun yang berakhir 31 Desember 2007 dan 2006 (Dinyatakan dalam Rupiah kecuali dinyatakan lain) 23. KEWAJIBAN DIESTIMASI ATAS IMBALAN KERJA - Lanjutan Rincian beban imbalan kerja tahun berjalan berdasarkan laporan aktuaris sebagai berikut::

Biaya jasa kini Biaya bunga Total biaya jasa non - vested yang diamortisasi Biaya jasa lalu - vested yang diakui langsung Amortisasi (keuntungan) kerugian aktuaria Jumlah Beban Imbalan Kerja

2007

2006

577.500.737 338.602.685 55.235.468 187.162.500 (4.837.760)

709.697.382 397.658.210 55.235.468 290.934.621 -

1.153.663.630

1.453.525.681

24. MODAL SAHAM Komposisi Pemegang saham pada tanggal 31 Desember 2007 dan 2006 berdasarkan laporan yang telah diadministrasikan oleh Biro Administrasi Efek (BAE) PT Bhakti Share Register adalah sebagai berikut: Pemegang saham

2007 Jumlah Saham

Kepemilikan %

Jumlah

OCBC Securities Private Ltd ABN Amro Bank N.V. Masyarakat (masing-masing dibawah 5%)

226.675.000 153.550.000

12,08 8,18

45.335.000.000 30.710.000.000

1.496.777.550

79,74

299.355.510.000

Jumlah

1.877.002.550

100,00

375.400.510.000

Pemegang saham

2006 Jumlah Saham

Kepemilikan %

Jumlah

PT Bhakti Asset Management OCBC Securities Private Ltd PT Millenium Danatama Indonesia Masyarakat (masing-masing dibawah 5%)

302.419.000 249.250.000 134.307.000

16,11 13,28 7,16

60.483.800.000 49.850.000.000 26.861.400.000

1.191.026.550

63,45

238.205.310.000

Jumlah

1.877.002.550

100,00

375.400.510.000

Jumlah modal ditempatkan dan disetor penuh menurut akta No. 7 tanggal 6 Maret 2002 dari notaris Yobana Samial S.H., sudah termasuk jumlah setoran modal dari realisasi waran I sebesar Rp 4.000.000.000 atau sebanyak 20.000.000 lembar saham pada tanggal 7 Januari 2002, sehingga jumlah saham yang beredar pada 31 Desember 2002 adalah sebanyak 1.677.864.780 atau sebesar Rp 335.572.956.000. Perubahan tersebut telah mendapat pengesahan dari menteri Kehakiman dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No. C-09086.HT.01.04.TH 2002 Tanggal 27 Mei 2002.


PT AGIS Tbk DAN PERUSAHAAN ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN - Lanjutan Tahun yang berakhir 31 Desember 2007 dan 2006 (Dinyatakan dalam Rupiah kecuali dinyatakan lain) 24. MODAL SAHAM - Lanjutan Berdasarkan Akta Notaris Edwar, S.H., No. 5 tanggal 18 Mei 2004, Perusahaan telah melaksanakan konversi kedua waran I sebesar Rp 883.800.000 atau sebanyak 4.419.000 lembar saham pada tanggal 24 Maret 2004 dan konversi waran I sebesar Rp 38.943.754.000 atau sebanyak 194.718.770 lembar saham pada tanggal 21 April 2004. Dalam laporan keuangan pada tanggal 31 Desember 2004 jumlah modal di setor yang disajikan adalah sebesar Rp 375.400.510.000. Perusahaan tersebut telah di laporkan kepada Menteri Kehakiman dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No. C.15606 HT.01.04.TH.2004 tanggal 22 Juni 2004. Jumlah waran sebanyak 7.500 lembar telah kadaluarsa dalam tahun 2004 dan tidak dapat dilaksanakan. 25. TAMBAHAN MODAL DISETOR Tambahan modal disetor terdiri dari: 2007

2006

Agio Saham Biaya Emisi Saham

4.842.600.000 (9.972.443.622)

4.842.600.000 (9.972.443.622)

Jumlah Bersih

(5.129.843.622)

(5.129.843.622)

a.

Agio Saham 2007

2006

Penjualan saham Perusahaan pada penawaran umum kepada masyarakat tahun 1994: Jumlah yang diterima untuk pengeluaran 10.00.000 saham Jumlah modal disetor Bersih

13.500.000.000 (10.000.000.000) 3.500.000.000

13.500.000.000 (10.000.000.000) 3.500.000.000

Penawaran Umum Terbatas I kepada Pemegang Saham tahun 1997: Jumlah yang diterima untuk pengeluaran 68.500.000 saham Jumlah modal disetor Bersih

68.500.000.000 (68.500.000.000) -

68.500.000.000 (68.500.000.000) -

Penambahan agio dari deviden saham

1.342.600.000

1.342.600.000

Saldo Agio Saham

4.842.600.000

4.842.600.000


PT AGIS Tbk DAN PERUSAHAAN ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN - Lanjutan Tahun yang berakhir 31 Desember 2007 dan 2006 (Dinyatakan dalam Rupiah kecuali dinyatakan lain) 25. TAMBAHAN MODAL DISETOR - Lanjutan b. Biaya Emisi Saham 2007

2006

Penawaran Umum tanggal 28 Desember 1994 Penawaran Umum Terbatas I tanggal 15 Mei 1997 Penawaran Umum Terbatas II tanggal 6 Mei 2001

1.558.063.488 2.811.183.975 5.603.196.159

1.558.063.488 2.811.183.975 5.603.196.159

Jumlah

9.972.443.622

9.972.443.622

26. PENJUALAN 2007

(%)

2006

(%)

Penjualan barang dagangan Jasa perbaikan elektronik dan logistik Retur dan potongan penjualan

362.139.915.443 57.302.085.497 (13.658.143.096)

89,24 14,12 (3,36)

306.919.817.160 43.640.132.772 (7.827.460.015)

89,55 12,73 (2,28)

Jumlah

405.783.857.844

100,00

342.732.489.917

100,00

27. BEBAN POKOK PENJUALAN 2007 Persediaan awal Pembelian Retur

2006

79.650.655.905 341.834.640.115 (1.652.916.372)

91.074.484.371 262.131.791.277 (96.581.140)

419.832.379.648 (108.153.141.560)

353.109.694.508 (79.650.655.905)

Beban pokok penjualan Beban pokok jasa perbaikan elektronik dan logistic

311.679.238.088 43.750.022.233

273.459.038.603 31.035.722.385

Jumlah

355.429.260.321

304.494.760.988

Barang tersedia dijual Persediaan akhir


PT AGIS Tbk DAN PERUSAHAAN ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN - Lanjutan Tahun yang berakhir 31 Desember 2007 dan 2006 (Dinyatakan dalam Rupiah kecuali dinyatakan lain) 28. BEBAN USAHA 2007

2006

Beban Penjualan Sewa Gaji dan kesejahteraan Listrik, air dan telepon Penyusutan aktiva tetap Transport Promosi Perbaikan dan pemeliharaan Lain-lain

8.647.922.026 8.739.073.954 2.159.770.981 2.072.124.574 1.213.989.357 2.521.672.835 171.760.415 1.180.901.333

9.820.966.406 13.214.561.919 2.961.960.746 2.224.773.058 1.527.012.253 3.034.858.071 717.795.991 1.472.584.591

Jumlah Beban Penjualan

26.707.215.475

34.974.513.035

Beban Umum dan Administrasi Gaji dan kesejahteraan Manfaat Karyawan Sewa Penyusutan aktiva tetap Pajak dan perijinan Konsultan Administrasi bank Listrik, air dan telepon Perjalanan Perlengkapan kantor Perbaikan dan pemeliharaan Sumbangan dan penjamuan Lain-lain

11.985.073.775 1.153.663.631 3.406.694.595 2.865.318.267 803.389.727 1.800.478.952 1.924.380.544 1.621.854.486 715.847.273 572.256.794 391.725.512 210.104.847 1.060.558.519

9.629.442.085 562.181.897 2.135.491.537 2.385.534.620 1.451.902.031 812.371.598 93.651.307 1.067.395.934 810.764.646 328.841.080 324.511.878 148.725.872 4.450.714.905

Jumlah Beban Umum dan Administrasi

28.511.346.922

24.201.529.390

Jumlah Beban Usaha

55.218.562.397

59.176.042.425

Beban usaha - lain-lain merupakan biaya administrasi bank dari pemakaian kartu kredit atas pembelian barang elektronik, biaya asuransi dan perlengkapan kantor. Beban umum dan administrasi - lain-lain antara lain merupakan biaya asuransi, biaya pajak dan perijinan serta biaya promosi.


PT AGIS Tbk DAN PERUSAHAAN ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN - Lanjutan Tahun yang berakhir 31 Desember 2007 dan 2006 (Dinyatakan dalam Rupiah kecuali dinyatakan lain) 29. PENDAPATAN (BEBAN) LAIN-LAIN 2007 Keuntungan penjualan aktiva tetap Pendapatan jasa giro dan deposito Penghasilan sewa Selisih kurs mata uang asing - bersih Pendapatan (beban) bunga pinjaman - Bersih Amortisasi goodwill Lainnya - bersih

2006

314.162.806 1.195.631.260 479.060.697 71.561.131 (13.045.561.812) (404.502.304) 15.319.092.564

12.027.724 756.706.404 3.446.164.218 23.355.172 (11.239.957.550) (379.502.304) 4.182.986

3.929.444.342

(7.377.023.350)

Pendapatan Lain-lain - Bersih

Pendapatan lainnya bersih antara lain merupakan potongan pembelian dari pemasok terhadap pembelian-pembelian pada masa yang lampau sebesar Rp 5.816.574.519, keuntungan dari promosi produk sebesar Rp 2.348.105.190, bagi hasil dari penjualan titipan atau konsinyasi sebesar Rp 1.255.001.628, pendapatan bersih dari jasa manajemen penjualan sebesar Rp 906.345.298 dan lainnya sebesar Rp 3.190.407.702 pada 31 Desember 2007. 30. SIFAT DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK HUBUNGAN ISTIMEWA Sifat Hubungan Istimewa a). Joebstl Centrum merupakan pemegang saham PT JCL Indonesia (d/h PT Agis Aweca Asia), perusahaan anak; b). Arif Prijatna merupakan pemegang saham PT Agis Electronic, perusahan anak; c). PT Pratama Duta Sentosa kepengurusannya merupakan hubungan keluarga dengan direktur utama Perusahaan; d). PT Bhakti Asset Manajemen merupakan pemegang saham PT Agis Tbk.

(Rp) 2007 Piutang Usaha: Joebstl Centrum (d/h PT Aweca Nunner Gmbh) Lain-lain (di bawah Rp 400.000.000) Jumlah Piutang Lain-lain: PT Telagamas Mitra Alasindo PT Pratama Duta Sentosa Lain-lain (di bawah Rp 1.000.000.000) Jumlah

(Rp) 2006

Jumlah Presentasi Aktiva / Kewajiban / Pendapatan / Biaya (%) 2007 2006

401.900.700 859.992.515

1.188.500.292 708.610.885

0,06 0,12

0,19 0,12

1.261.893.215

1.897.111.177

0,18

0,31

15.859.901.568 15.859.901.568 1.200.000.000 1.200.000.000 12.664.365.661 11.910.999.793

2,25 0,17 1,80

2,58 0,19 1,93

29.724.267.229 28.970.901.361

4,22

4,70


PT AGIS Tbk DAN PERUSAHAAN ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN - Lanjutan Tahun yang berakhir 31 Desember 2007 dan 2006 (Dinyatakan dalam Rupiah kecuali dinyatakan lain) 30. SIFAT DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK HUBUNGAN ISTIMEWA - Lanjutan Sifat Hubungan Istimewa - Lanjutan

(Rp) 2007 Hutang Usaha: Joebstl Centrum Logistics Lain-lain (di bawah Rp 1.000.000.000) Jumlah Hutang Lain-lain Arif Prijatna Joebstl Centrum Logistics Lain-lain (di bawah Rp 1.000.000.000) Jumlah

Jumlah Presentasi Aktiva / Kewajiban / Pendapatan / Biaya (%) 2007 2006

(Rp) 2006

2.796.141.577 1.713.761.426

-

0,85 0,52

-

4.509.903.003

-

1,37

-

2.350.799.075 3.983.335.302

1.696.692.488 4.287.932.614

0,71 1,21

0,28 0,70

6.334.134.377

5.984.625.102

1,92

0,98

31. INFORMASI SEGMEN USAHA Segmen Primer Perusahaan dan perusahaan anak pada saat ini melakukan kegiatan usaha sebagai berikut: Nama PT Agis Tbk PT Agis Electronic dan perusahaan anak PT JCL Indonesia (d/h. PT Agis Aweca Asia) dan perusahaan anak PT Agis Mitra Mandiri dan perusahaan anak

Usaha Jasa perdagangan umum dan perbaikan elektronik Distribusi dan retailer produk elektronik Jasa logistik dan forwading Jasa telekomunikasi dan Multimedia


PT AGIS Tbk DAN PERUSAHAAN ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN - Lanjutan Tahun yang berakhir 31 Desember 2007 dan 2006 (Dinyatakan dalam Rupiah kecuali dinyatakan lain) 31. INFORMASI SEGMEN USAHA - Lanjutan Segmen Primer - Lanjutan 31 Desember 2007 Pendapatan Pihak eksternal Antar segmen Jumlah pendapatan Hasil Hasil segmen Beban usaha Rugi usaha Pendapatan (beban) lain-lain

Service

Trading

2007

Forwarding

Multimedia

Jumlah

Eliminasi

Konsolidasian

16.000.270.026 -

348.669.465.168 -

41.114.122.650 -

-

405.783.857..844 -

-

405.783.857.844 -

16.000.270.026

348.669.465.168

41.114.122.650

-

405.783.857.844

-

405.783.857.844

3.525.277.774 5.596.337.888

42.183.384.366 42.670.405.692

4.645.935.383 4.838.309.241

2.113.509.576

50.354.597.523 55.218.562.397

-

50.354.597.523 55.218.562.397

(2.071.060.114)

(487.021.326)

(192.373.858)

(2.113.509.576)

(4.863.964.874)

-

(4.863.964.874)

3.046.751.212

(2.112.493.914)

18.188.422

999.804.528

1.952.250.248

1.977.194.094

3.929.444.342

Laba sebelum pajak Manfaat (beban) pajak

975.691.098

(2.599.515.240)

(174.185.436)

(1.113.705.048)

(2.911.714.626)

-

(934.520.532)

(675.093.858)

1.820.241.901.

9.614.910

709.821.276

1.864.584.229

-

1.864.584.229

Laba (rugi) sebelum hak minoritas

300.597.240

(779.273.339)

(164.570.526)

(403.883.772)

(1.047.130.397)

1.977.194.094

930.063.697

-

(698.700.992)

(77.219.139)

14.568.636

(761.351.495)

131.885.038

(629.466.457)

(1.808.481.892)

2.109.079.132

300.597.240

Hak minoritas Laba (Rugi) Bersih 31 Desember 2007

Service

Aktiva Segmen Kewajiban Segmen

463.718.089.075 109.457.476.476

420.349.970.525 279.096.810.751

31 Desember 2006

Service

Trading

16.273.698.843 -

297.924.527.439 -

28.534.263.635 -

-

342.732.489.917 -

-

342.732.489.917 -

16.273.698.843

297.924.527.439

28.534.263.635

-

342.732.489.917

-

342.732.489.917

9.780.637.852 (12.600.111.510)

25.226.443.544 (41.172.932.264)

3.230.647.533 (4.189.817.409)

(1.213.181.242)

38.237.728.929 (59.176.042.425)

-

38.237.728.929 (59.176.042.425)

(2.819.473.658)

(15.946.488.720)

(959.169.876)

(1.213.181.242)

(20.938.313.496)

-

(20.938.313.496)

Pendapatan Pihak eksternal Antar segmen Jumlah pendapatan Hasil Hasil segmen Beban usaha Rugi usaha Pendapatan (beban) lain-lain Laba sebelum pajak Manfaat (beban) pajak Laba (rugi) sebelum hak minoritas

Trading

Forwarding

Multimedia

10.951.469.361 7.805.350.449

286.165.120.162 1.181.184.649.123 (476.748.317.553) 145.800.543.305 542.160.180.981 (214.153.366.959)

2006

Forwarding

Jumlah

Multimedia

Jumlah

Eliminasi

Konsolidasi

Eliminasi

704.436.331.570 328.006.814.022

Konsolidasian

(16.119.430.103)

(8.724.137.758)

(284.957.690)

1.338.798.257

(23.789.727.294)

16.412.703.944

(7.377.023.350)

(18.938.903.761)

(24.670.626.478)

(1.244.127.566)

125.617.015

(44.728.040.790)

-

(28.315.336.846)

700.633.086

8.166.902.112

295.345.676

652.787.338

9.815.668.212

-

9.815.668.212

(18.238.270.675)

(16.503.724.366)

(948.781.890)

778.404.352

(34.912.372.578)

16.412.703.944

(18.499.668.634)

-

(516.522.657)

78.261.102

9.348.296

(428.913.259)

690.311.220

261.397.961

(35.341.285.837)

17.103.015.164

(18.238.270.673)

Hak minoritas Laba (Rugi) Bersih 31 Desember 2006

Service

Trading

Forwarding

Multimedia

Jumlah

Eliminasi

Konsolidasi

Aktiva Segmen Kewajiban Segmen

386.715.610.661 32.533.839.281

340.819.297.255 211.637.592.246

8.891.496.331 7.007.634.693

210.957.902.924 67.267.055.071

947.384.307.171 318.446.121.291

(349.158.858.514) (100.083.652.002)

598.225.448.657 218.362.469.289


PT AGIS Tbk DAN PERUSAHAAN ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN - Lanjutan Tahun yang berakhir 31 Desember 2007 dan 2006 (Dinyatakan dalam Rupiah kecuali dinyatakan lain) 32. IKATAN a.

Perjanjian Distribusi Pada tanggal 1 Nopember 1996, perusahaan anak PT Agis Electronic yaitu PT Artha Wahana Surya (AWS), PT Artha Wahana Surya (AWP) dan PT Artha Wahana Prakarsa (AWP) (bersamasama disebut sebagai ‘Pihak-pihak terkait’) menandatangani perjanjian distribusi dengan PT Sony Indonesia (SI). Perjanjian-perjanjian ini antara lain meliputi: 1). SI menunjukan pihak-pihak terkait sebagai distributor non-ekslusif produk SONY untuk wilayah-wilayah sebagai berikut: Wilayah AWS AWK AWP

: Sulawesi Selatan : Bandung, Semarang, Surabaya dan Bali : Lampung, Palembang, Medan, Banjarmasin dan Pontianak

2). Pihak-pihak terkait setuju untuk membeli dari SI sejumlah produk “SONY” setiap bulan dengan nilai minimum tertentu setelah dikurangi Pajak Pertambahan Nilai. Pada tanggal 1 April 2007 perjanjian diatas telah diperbaharui dan akan berlaku sampai dengan 31 Maret 2008 dan dapat diperpanjang setiap tahun. b.

Perjanjian Distribusi Sesuai Memorandum of Understanding antara Perusahaan dengan World Space Asia Pte Ltd tanggal 16 Maret 1999 telah disepakati untuk: 1). Medistribusikan produk tertentu, retail dan menjamin purna jual receiver di Indonesia atas produk World Space Asia Pte. Ltd. 2). Semua informasi yang diberikan oleh masing-masing pihak tidak akan dinyatakan pada pihak ketiga yang memerlukan konfirmasi umum Kesepakatan tersebut akan berakhir bila salah satu pihak mengajukan pemutusan kesepakatan dan sampai saat ini masih berlaku. 3). Pihak-pihak terkait setuju untuk membeli dari SI sejumlah produk “SONY” setiap bulan dengan nilai minimum tertentu setelah dikurangi Pajak Pertambahan Nilai. Pada tanggal 1 April 2006 perjanjian diatas telah diperbaharui dan akan berlaku sampai dengan 31 Maret 2008 dan dapat diperpanjang setiap tahun.


PT AGIS Tbk DAN PERUSAHAAN ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN - Lanjutan Tahun yang berakhir 31 Desember 2007 dan 2006 (Dinyatakan dalam Rupiah kecuali dinyatakan lain) 32. IKATAN - Lanjutan c.

Perjanjian Sewa Ruangan Perusahaan dan perusahaan anak mengadakan perjanjian sewa ruangan pada tanggal 9 April 2003 dengan PT Usaha Gedung Bimantara, atas gedung dua lantai yang terletak di Jl. Kebon Sirih, dengan nilai sewa sebesar Rp 41.250 per m² per bulan, berikut fasilitas dalam gedung yaitu listrik, AC, Air, kebersihan, parker, dan keamanan, jangka waktu berlaku 2 (dua) tahun sampai dengan 5 Juli 2007. Perusahaan dan perusahaan anak mengadakan perjanjian sewa ruang seluas 1.221 m² di Menara Kebon Sirih dengan PT Usaha Gedung Bimantara dengan jangka waktu 3 tahun, dengan nilai sewa untuk tahun pertama dan kedua masing-masing sebesar Rp 55.000/m²/bln dan 57.500/m²/bln, sedangkan untuk tahun ketiga akan ditentukan kemudian dan uang jasa sebesar Rp 50.000/m²/bln, terhitung mulai tanggal 6 Juli 2007 yang akan berakhir tanggal 5 Juli 2010. Perusahaan anak mengadakan perjanjian sewa menyewa dengan PT Metropolitan Kentjana Tbk atas papan reklame seluas 16 m² di gedung Pondok Indah Mall, jangka waktu 61 bulan terhitung dari tanggal 1 Oktober 2007 dan akan berakhir 31 Oktober 2012, dengan nilai sewa sebesar Rp 121.920.000. Perusahaan anak mengadakan perjanjian sewa ruang dengan PT Mulia Inti Pelangi atas ruangan seluas 657m² di Mall Taman Anggrek, dengan harga sewa USD 15/m²/bln dan jasa pengelolaan sebesar USD 12/m²/bln. Perusahaan anak mengadakan perjanjian sewa ruangan dengan PT Suryana Istana Pasundan atas ruang seluas 940 m² di Istana Plaza, dengan harga sewa untuk tahun pertama sebesar USD 9,17/m²/bln dan tahun ke dua sampai dengan tahun ke 4 sebesar USD 10,84/m²/bln. Jangka waktu selama 5 tahun, terhitung dari tanggal 5 Januari dan berakhir tanggal 4 Januari 2012.

d.

Perjanjian Bantuan Teknis di Bidang Manajemen, Marketing, Sales dan Product Berdasarkan Participation Agreement, disepakati bahwa guna mendukung dan mengembangkan bisnis PT Agis Electronic, perusahaan anak, baik secara vertikal (diversifikasi produk dan segmen pasar) maupun secara horizontal (perluasan jaringan), maka TT Internasional Limited akan memberikan bantuan teknis baik dalam bidang manajemen, marketing, sales, dan product.

e.

Perjanjian Jual Beli dan Kerjasama Operasi Pada tanggal 9 Juli 2007 telah ditandatangani nota kesepahaman (MoU) antara PT Agis Tbk dan PT Mentari Multimedia (M2V) dalam hal pengadaan perangkat dengan cara “Vendor Financing” beserta pengoperasian perangkat tersebut dalam jangka waktu tertentu dengan tetap mengacu pada Perjanjian Jual Beli (PJB) dan Perjanjian Kerjasama Operasi (PKO) yang akan disepakati oleh para pihak. Bahwa jangka waktu yang menjadi target operasional adalah pada Maret 2008, yang dimulai pada wilayah Jabotabek dan tidak menutup kemungkinan untuk beberapa wilayah lain di Indonesia yang kesemuanya dilakukan secara bertahap.


PT AGIS Tbk DAN PERUSAHAAN ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN - Lanjutan Tahun yang berakhir 31 Desember 2007 dan 2006 (Dinyatakan dalam Rupiah kecuali dinyatakan lain) 33. AKTIVA DAN KEWAJIBAN MONETER DALAM MATA UANG ASING Pada tanggal 31 Desember 2007 dan 2006, Perusahaan dan perusahaan anak mempunyai aktiva dan kewajiban dalam mata uang asing sebagai berikut: Mata Uang Asing Aktiva Kas dan bank: (USD) (SGD) (BTH) (HKD) Piutang usaha (USD) Piutang lain-lain (USD) Lain-lain (USD)

56.826,64 1,86 19,50 421,55 324.823,00 156.782,00 33.165,80

Jumlah Aktiva Kewajiban Hutang usaha (USD) (SGD) (EUR) Lain-lain (USD)

2007 Setara dengan

Mata Uang Asing

535.250.122 12.094 5.441 509.211 3.059.512.452 1.476.729.658 312.388.670

17.585,62 430,26

158.622.292 499.285

522.978,99 167.955,01 -

4.717.270.490 1.514.954.190 -

5.384.407.648

365,263.39 625,00 3.990,00 72.482,00

3.440.415.870 4.063.988 54.901.442 682.707.958

2006 Setara dengan

6.391.346.257

266.737,38 188.134,00 -

2.405.971.168 1.696.968.680 -

Jumlah Kewajiban

4.182.089.258

4.102.939.848

Jumlah Aktiva (Kewajiban) - Bersih

1.202.318.390

2.288.406.409

34. LABA (RUGI) PER SAHAM Perhitungan laba (rugi) per saham adalah sebagai berikut: 2007 Laba (rugi) bersih Jumlah rata-rata tertimbang saham yang beredar Laba bersih per saham

2006

300.597.240 1.877.002.550

(18.238.270.673) 1.877.002.550

0,16

(9,70)


PT AGIS Tbk DAN PERUSAHAAN ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN - Lanjutan Tahun yang berakhir 31 Desember 2007 dan 2006 (Dinyatakan dalam Rupiah kecuali dinyatakan lain) 35. REKLASIFIKASI AKUN Akun-akun tertentu dalam laporan keuangan konsolidasian tahun 2006 telah direklasifikasi agar sesuai dengan penyajian laporan keuangan konsolidasian untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2007, yang terdiri dari: Sebelum Reklasifikasi

Setelah Reklasifikasi

Keterangan

Hutang lain-lain - Pihak ketiga

Hutang sewa guna usaha

Sesuai dengan substansinya

78.967.279

Piutang usaha - Pihak hubungan istimewa

Piutang usaha - Pihak ketiga


422.235.024

Piutang lain-lain - Pihak hubungan istimewa

Piutang lain-lain - Pihak ketiga


453.753.267


101.346.423

Pinjaman jangka pendek - Hutang bank - Bagian yang jatuh Pinjaman rekening koran tempo dalam waktu satu tahun

Jumlah

36. KEJADIAN SETELAH TANGGAL NERACA Berdasarkan akta pernyataan keputusan pemegang saham PT Aria Swakarsa Perdana No. 7 tanggal 22 Januari 2008 oleh Notaris Edwar S.H., terjadi pengalihan dan penjualan saham sebanyak 61 lembar saham dengan nilai nominal Rp 1.000.000 kepada PT Agis Mitra Mandiri. Berdasarkan surat No. 003/BBC-PN/I/08 tanggal 27 Januari 2008, PT Bahana Bumi Cemerlang memperpanjang Surat Sanggup (Promissory Note) sebesar Rp 8.350.000.000 kepada PT Agis Mitra Mandiri d/h Agis Multi Media, Perusahaan Anak sehingga jatuh tempo pada tanggal 27 Januari 2009. Pada tanggal 27 Pebruari 2008, Perusahaan memperoleh pernyataan efektif dari Ketua Bapepam dengan suratnya No. S-1178/BL/2008 untuk melakukan Penawaran Umum Terbatas dengan Hak Memesan Efek Terlebih dahulu setelah mendapat persetujuan dari RUPS Perusahaan. Pada bulan Pebruari 2008, perusahaan Mengadakan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa (RUPSLB) yang telah diaktakan oleh notaris Edwar, S.H no. 18 tanggal 27 Pebruari 2008 yang isinya tentang persetujuan atas penambahan kegiatan usaha utama perusahaan di bidang multimedia, persetujuan atas perubahan anggaran dasar perusahaan untuk disesuaikan dengan Undang-Undang no.40 tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas dan persetujuan atas rencana penambahan modal dengan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu melalui Penawaran Umum Terbatas III kepada para pemegang saham perusahaan sebanyak-banyaknya 3.754.005.100 Saham Biasa Atas Nama yang ditawarkan dengan harga pelaksanaan Rp. 200 (dua ratus rupiah) setiap saham disertai dengan penerbitan Waran Seri II sebanyak-banyaknya 625.667.517 yang ditawarkan dengan harga pelaksanaan Rp. 200 (dua ratus rupiah) dengan ketentuan setiap pemegang sahan 1 (satu) saham yang tercatat dalam Daftar Pemegang Saham pada tanggal 11 Maret 2008 mempunyai 2 (dua) Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD) dimana setiap 1 (satu) HMETD memberi hak kepada pemegangnya untuk membeli 1 (satu) Saham Biasa atas Nama dan setiap pemegang 6 (enam) saham hasil pelaksanaan HMETD berhak untuk memeliki 1 (satu) waran untuk membeli 1 (satu) saham baru.


PT AGIS Tbk DAN PERUSAHAAN ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN - Lanjutan Tahun yang berakhir 31 Desember 2007 dan 2006 (Dinyatakan dalam Rupiah kecuali dinyatakan lain) 37. PERNYATAAN STANDAR AKUNTANSI BARU Pada bulan Mei 2007, Ikatan Akuntansi Indonesia mengesahkan 2 (dua) PSAK revisi, yaitu: a). PSAK No. 16 (Revisi 2007) “Aset Tetap” mengatur perlakuan aset tetap agar pengguna laporan keuangan dapat memahami informasi mengenai investasi entitas di aset tetap dan perubahan dalam investasi tersebut. Pernyataan ini, antara lain, mengatur pengakuan aset, penentuan jumlah tercatat, pembebanan penyusutan dan rugi penurunan nilai. Berdasarkan pernyataan ini, suatu entitas harus memilih antara model biaya atau model revaluasi sebagai kebijakan akuntansi atas aset tetap. Pernyataan revisi ini menggantikan PSAK No. 16 (1994) “Aktiva Tetap dan Aktiva Lain-lain” dan PSAK No. 17 (1994) “Akuntansi Penyusutan” dan berlaku efektif pada atau setelah tanggal 1 Januari 2008. b). PSAK No. 30 (Revisi 2007), “Sewa”, mengatur kebijakan akuntansi dan pengungkapan yang sesuai, baik bagi lessee maupun lessor dalam hubungannya dengan sewa (lease). Pernyataan ini memberikan klasifikasi sewa berdasarkan kepada sejauh mana risiko dan manfaat yang terkait dengan kepemilikan aset sewaan berada pada lessor atau lessee, dan pada substansi transaksi dan bukan pada bentuk kontraknya. Pernyataan revisi ini menggantikan PSAK No. 30 (1990) “Akuntansi Sewa Guna Usaha” dan berlaku efektif untuk laporan keuangan yang dimulai pada atau setelah tanggal 1 Januari 2008. Perusahaan belum melakukan estimasi atas dampak penerapan PSAK tersebut. 38. INFORMASI KEUANGAN TERSENDIRI PERUSAHAAN Informasi keuangan tersendiri Perusahaan menyajikan informasi neraca, laporan laba rugi, perubahan ekuitas dan arus kas, dimana penyertaan saham pada anak perusahaan dipertanggungjawabkan dengan metode ekuitas. Informasi keuangan tersendiri Perusahaan disajikan pada halaman 54 sampai dengan 58. 39. TANGGUNG JAWAB MANAJEMEN ATAS LAPORAN KEUANGAN Manajemen Perusahaan bertanggung jawab atas laporan keuangan yang penyusunannya diselesaikan pada tanggal 11 April 2008.


PT AGIS Tbk Induk Perusahaan Saja NERACA Per 31 Desember 2007 dan 2006 (Dinyatakan dalam Rupiah kecuali dinyatakan lain) 2007

2006

2.816.956.545 -

3.083.975.594 1.500.000.000

347.579.000

10.861.638.006

6.735.207.903

20.378.928.899

93.663.292.414 4.538.025.978

78.377.268.643 111.250.086

18.412.420.120 40.202.429.352 1.820.130.064 1.525.828.320

7.944.450.877 353.995.922 140.668.647 1.056.612.028

170.061.869.696

123.808.788.702

6.540.103.256 264.122.808.576

7.215.197.114 249.941.855.522

4.141.993.588

1.235.653.091

7.743.888.845 11.107.425.114

7.743.888.845 6.548.425.114

JUMLAH AKTIVA TIDAK LANCAR

293.656.219.379

272.685.019.686

JUMLAH AKTIVA

463.718.089.075

396.493.808.388

AKTIVA AKTIVA LANCAR Kas dan setara kas Investasi jangka pendek Piutang usaha: Pihak hubungan istimewa Pihak ketiga (setelah dikurangi penyisihan piutang raguragu sebesar Rp 2.305.309.818 dan Rp 2.300.124.981 pada 31 Desember 2007 dan 2006) Piutang lain-lain: Pihak hubungan istimewa Pihak ketiga Persediaan (setelah dikurangi penyisihan penurunan nilai persediaan masing-masing sebesar Rp 800.563.814 dan Rp 796.412.078 pada 31 Desember 2007 dan 2006) Uang muka pembelian Pajak dibayar dimuka Biaya dibayar dimuka JUMLAH AKTIVA LANCAR AKTIVA TIDAK LANCAR Aktiva pajak tangguhan Investasi saham pada perusahaan asosiasi Aktiva tetap (setelah dikurangi akumulasi penyusutan sebesar Rp 4.216.881.366, Rp 3.831.061.629 pada 31 Desember 2007 dan 2006) Goodwill (setelah dikurangi akumulasi amortisasi sebesar Rp 18.058.138.315 dan Rp 19.211.117.179 pada 31 Desember 2007 dan 2006) Piutang lain-lain Aktiva lain-lain


PT AGIS Tbk Induk Perusahaan Saja NERACA - Lanjutan Per 31 Desember 2007 dan 2006 (Dinyatakan dalam Rupiah kecuali dinyatakan lain) 2007

2006

KEWAJIBAN DAN EKUITAS KEWAJIBAN LANCAR Pinjaman jangka pendek Hutang usaha: Pihak hubungan istimewa Pihak ketiga Hutang lain-lain: Pihak hubungan istimewa Pihak ketiga Hutang pajak Biaya yang masih harus dibayar Hutang jangka pendek yang jatuh tempo dalam waktu satu tahun: Hutang bank

24.999.165.830

958.689.174

33.315.565.395 6.534.630.810

13.789.184.099 6.359.020.667

19.379.759.598 18.109.701.237 4.872.285.073 639.783.938

14.682.585.531 232.841.032 3.498.613.920 1.126.895.723

381.658.023

600.140.093

108.232.549.904

41.247.970.239

KEWAJIBAN TIDAK LANCAR Hutang jangka panjang- dikurangi bagian yang jatuh tempo dalam waktu satu tahun: Hutang bank Kewajiban diestimasi atas imbalan kerja

1.224.926.572

1.064.066.768

JUMLAH KEWAJIBAN TIDAK LANCAR

1.224.926.572

1.064.066.768

EKUITAS Modal saham - Nilai nominal Rp 200 per saham Modal dasar 6.711.459.120 saham Modal ditempatkan dan disetor penuh 1.877.002.550 saham. Tambahan modal disetor Saldo laba

375.400.510.000 (5.129.843.622) (16.010.053.779)

375.400.510.000 (5.129.843.622) (16.088.894.997)

JUMLAH EKUITAS

354.260.612.599

354.181.771.381

JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS

463.718.089.075

396.493.808.388

JUMLAH KEWAJIBAN LANCAR


PT AGIS Tbk Induk Perusahaan Saja LAPORAN LABA RUGI Tahun yang berakhir 31 Desember 2007 dan 2006 (Dinyatakan dalam Rupiah kecuali dinyatakan lain) 2007

2006

PENJUALAN

16.000.270.026

16.273.698.843

BEBAN POKOK PENJUALAN

12.474.992.252

6.493.060.991

LABA KOTOR

3.525.277.774

9.780.637.852

BEBAN USAHA Penjualan Umum dan administrasi

5.596.337.888

6.962.465.360 5.637.646.150

TOTAL

5.596.337.888

12.600.111.510

(2.071.060.114)

(2.819.473.658)

PENDAPATAN LAIN-LAIN - BERSIH

5.023.945.306

293.273.841

LABA SEBELUM BAGIAN LABA (RUGI) PERUSAHAAN ANAK

2.952.885.192

(2.526.199.817)

(1.977.194.094)

(16.412.703.942)

975.691.098

(18.938.903.759)

PAJAK PENGHASILAN Pajak kini Pajak tangguhan manfaat

(675.093.858)

700.633.086

JUMLAH PAJAK PENGHASILAN

(675.093.858)

700.633.086

300.597.240

(18.238.270.673)

0,16

(9,70)

RUGI USAHA

BAGIAN LABA (RUGI) PERUSAHAAN ANAK LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK PENGHASILAN

LABA (RUGI) BERSIH LABA (RUGI) PER SAHAM-DASAR


PT AGIS Tbk Induk Perusahaan Saja LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS Tahun yang berakhir 31 Desember 2007 dan 2006 (Dinyatakan dalam Rupiah kecuali dinyatakan lain)

MODAL SAHAM SALDO PER 1 JANUARI 2005

LABA (RUGI) BELUM DIREALISASI DARI EFEK TERSEDIA UNTUK DIJUAL

TAMBAHAN MODAL DISETOR

JUMLAH EKUITAS

SALDO LABA

375.400.510.000

(5.129.843.622)

57.902.892

4.181.156.380

374.509.725.650

Rugi belum direalisasi dari efek tersedia untuk dijual

-

-

(57.902.892)

-

(57.902.892)

Rugi bersih

-

-

(2.031.780.704)

(2.031.780.704)

375.400.510.000

(5.129.843.622)

2.149.375.676

372.420.042.054

-

-

(18.238.270.673)

(18.238.270.673)

375.400.510.000

(5.129.843.622)

-

(16.088.894.997)

354.181.771.381

Koreksi saldo Laba

-

-

-

(221.756.022)

(221.756.022)

Rugi bersih

-

-

-

300.597.240

300.597.240

375.400.510.000

(5.129.843.622)

-

(16.010.053.779)

354.260.612.599

SALDO PER 31 DESEMBER 2005 Rugi bersih SALDO PER 31 DESEMBER 2006

SALDO PER 31 DESEMBER 2007

-


PT AGIS Tbk Induk Perusahaan Saja LAPORAN ARUS KAS Tahun yang berakhir 31 Desember 2007 dan 2006 (Dinyatakan dalam Rupiah kecuali dinyatakan lain) 2007

2006

ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI Penerimaan dari pelanggan Pembayaran kepada pemasok dan pihak ketiga Pembayaran kepada karyawan Penerimaan (Pembayaran) pajak bersih Penerimaan dari pihak hubungan Istimewa

31.525.259.563 (1.399.891.143) (7.285.194.472) 213.342.396 (1.350.217.974)

39.033.823.227 (112.643.949.060) (6.958.280.766) 921.192.885 78.802.353.486

ARUS KAS BERSIH DIPEROLEH DARI (DIGUNAKAN UNTUK) AKTIVITAS OPERASI

21.703.298.370

(844.860.228)

ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI Pelepasan investasi jangka pendek (penempatan) investasi jangka pendek Pembayaran uang muka untuk pembelian perangkat lunak Penerimaan bunga Hasil dari penjualan aktiva tetap Perolehan aktiva tetap

1.500.000.000 (4.559.000.000) (39.113.280.000) 998.324.543 46.000.000 (3.368.130.234)

59.210.531 (426.198.478)

ARUS KAS BERSIH DIGUNAKAN UNTUK AKTIVITAS INVESTASI

(44.496.085.691)

(366.987.947)

ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN Penerimaan pinjaman bank Pembayaran pinjaman bank Pembayaran bunga Pembayaran hutang sewa guna usaha

24.999.165.830 (1.177.171.244) (1.309.306.119) -

(102.858.384)

ARUS KAS BERSIH DIPEROLEH DARI (DIGUNAKAN UNTUK) AKTIVITAS PENDANAAN

22.512.688.467

(102.858.384)

13.079.805

-

KENAIKAN (PENURUNAN) BERSIH KAS DAN SETARA KAS

(267.019.049)

(1.314.706.559)

SALDO KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN

3.083.975.594

4.398.682.153

SALDO KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN

2.816.956.545

3.083.975.594

KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN, TERDIRI DARI: Kas Bank Deposito berjangka

190.822.453 2.430.315.535 195.818.557

171.946.214 683.043.119 2.228.986.261

2.816.956.545

3.083.975.594

Laba selisih kurs yang belum direalisasi atas kas dan setara pada akhir tahun

JUMLAH

PT AGIS Tbk DAN PERUSAHAAN ANAK. LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang berakhir 31 Desember 2007 dan 2006 Dan LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN

Recommend Documents