POLOLETNÍ ZPRÁVA K TEXTOVÁ ČÁST ÚDAJE ZA PODÍLOVÉ FONDY

Pololetní zpráva k 30. 6. 2007

AKRO akciový fond nových ekonomik

POLOLETNÍ ZPRÁVA K 30. 6. 2007 TEXTOVÁ ČÁST – ÚDAJE ZA PODÍLOVÉ FONDY AKRO akciový fond nových ekonomik, otevřený podílový fond AKRO investiční společnost, a. s. Rozhodným obdobím se pro účely této Pololetní zprávy rozumí účetní období, za které je pololetní zpráva vypracována, tj. období od 1. 1. do 30. 6. 2007. Zkratka „PL“ používaná v dalším textu znamená „podílový list“. 1. Údaje o investiční společnosti, která podílový fond obhospodařuje a údaje o všech společnostech, které podílový fond obhospodařovaly v rozhodném období dle § 7, odst. 3, písm. b) Vyhlášky AKRO akciový fond nových ekonomik byl v rozhodném období obhospodařován pouze jednou investiční společností: Název společnosti: AKRO investiční společnost, a.s. Sídlo společnosti: Slunná 547/25 Praha 6 162 00 IČ: 49 24 16 99 DIČ: CZ 49 24 16 99 Základní kapitál: 14 960 000,-- Kč; splaceno 100% Akcie: 55.000 ks kmenové akcie na jméno ve jmenovité hodnotě 272,- Kč. Vznik společnosti: AKRO investiční společnost, a.s., vznikla dne 8. října 1993 zápisem do obchodního rejstříku vedeného Krajským obchodním soudem v Praze, oddíl B, vložka 2164. Orgány společnosti (dle výpisu z obchodního rejstříku): PŘEDSTAVENSTVO předseda představenstva: Ing. Jiří Trávníček (od 21. 12. 2004, do obchodního rejstříku zapsáno dne 6. dubna 2005) člen představenstva: Doc. JUDr. Pavel Mates, CSc. člen představenstva: Ing. Vít Vařeka (od 21. 12. 2004, do obchodního rejstříku zapsáno dne 6. dubna 2005) DOZORČÍ RADA předseda dozorčí rady: člen dozorčí rady: člen dozorčí rady:

Prof. Ing. Zbyněk Revenda, CSc. Ing. Josef Kubíček JUDr. Zbyněk Valenta

2. Údaje o portfolio manažerovi podílového fondu, údaje o jeho zkušenostech a kvalifikaci (dle Vyhlášky, § 7, odst. 3, písm. c)) Příjmení a jméno: Jeremy Laurence Monk Vzdělání: Imperial College, University of London - Master of Business Administration (MBA), Diploma of Imperial College (DIC) City University Business School, London - Bachelor of Science (BSc Hons) Business Studies -1-


Odborná praxe: Kontakt:


Associate examinations of the UK Society of Investment Professionals (ASIP) praxe 19 let, z toho 19 let v kolektivním investování 234 261 602

Jeremy L. Monk vykonává činnost pro AKRO investiční společností obhospodařované fondy od svého schválení do funkce vedoucí osoby zodpovědné za oblast obhospodařování majetku v podílových fondech (ředitel pro obhospodařování majetku podílových fondů) bývalou Komisí pro cenný papíry dne 23. 2. 2005 (datum nabytí právní moci Rozhodnutí Komise pro cenné papíry). 3. Údaje o všech depozitářích fondu (dle Vyhlášky, § 7, odst. 3, písm. d)) Jediný depozitář fondu AKRO akciový fond nových ekonomik, otevřený podílový fond AKRO investiční společnost, a. s. Obchodní název: Sídlo: IČO: Telefon: Fax:

Commerzbank Aktiengesellschaft pobočka Praha oddělení depozitáře Jugoslávská 1, 120 21 Praha 2 47 61 09 21 221 193 375 221 193 379

Commerzbank Aktiengesellschaft pobočka Praha vykonává pro fond činnost depozitáře od 2. 4. 2003. 4. Údaje o osobě, která zajišťuje úschovu nebo jiné opatrování majetku podílového fondu, pokud je u této osoby uloženo nebo touto osobu jinak opatrováno více než 1% majetku podílového fondu (dle § 7, odst. 3, písm. e) Vyhlášky) V prvním pololetí roku 2007 žádná osoba nezajišťovala úschovu ani jinak neopatrovala více než 1% majetku podílového fondu. 5. Údaje o všech obchodnících s cennými papíry, kteří pro fond vykonávali činnost obchodníka s cennými papíry (dle Vyhlášky, § 7, odst. 3, písm. f)) Jediný obchodník s cennými papíry, který pro fond AKRO akciový fond nových ekonomik, otevřený podílový fond AKRO investiční společnost, a. s. vykonával činnost obchodníka s cennými papíry Obchodní název: Sídlo: IČO: Telefon: Fax:

Commerzbank Aktiengesellschaft pobočka Praha – oddělení obchodníka s cennými papíry Jugoslávská 1, 120 21 Praha 2 47 61 09 21 221 193 317 221 193 509

Commerzbank Aktiengesellschaft pobočka Praha - oddělení obchodníka s cennými papíry - vykonává pro fond obchodníka s cennými papíry od 9. 4. 2003.

-2-



6. Údaje o soudních nebo rozhodčích sporech, jejichž účastníkem byla nebo je AKRO jménem podílového fondu, jestliže hodnota předmětu sporu převyšuje 5% hodnoty majetku podílového fondu v rozhodném období (dle Vyhlášky, § 7, odst. 3, písm. h)) Pro fond AKRO akciový fond nových ekonomik, otevřený podílový fond AKRO investiční společnost, a. s. nejsou vedeny žádné soudní spory. 7. Údaje dle § 7, odst. 3, písm. a) a b) Vyhlášky Úplný název fondu: AKRO akciový fond nových ekonomik, otevřený podílový fond AKRO investiční společnost, a. s SIN: 770980000077 IČO fondu: 60167611 Fond je obhospodařován AKRO investiční společností, a. s. od roku 2000. Vznik fondu (citace ze Statutu) „Podílový fond byl vytvořen ve smyslu ust. § 5 a násl. zákona č. 248/1992 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech, ve znění pozdějších předpisů, investiční společností Investiční společnost EXPANDIA, a.s., IČ: 47116064, se sídlem Praha 10, Kodaňská 46, jako "Fond universální Investiční společnosti EXPANDIA, a.s., otevřený podílový fond". Fond universální Investiční společnosti EXPANDIA, a.s., otevřený podílový fond byl vytvořen na základě povolení Ministerstva Financí č.j. 101/48465/1993 ze dne 8. 9. 1993. Následně došlo ke změně názvu na „Mezinárodní balancovaný fond investiční společnosti EXPANDIA, a.s., otevřený podílový fond“. Na základě rozhodnutí Komise pro cenné papíry č.j. 211/1278B/R/2000 ze dne 16. 3. 2000, převzala obhospodařování podílového fondu AKRO investiční společnost, a.s. Původní název podílového fondu Mezinárodní balancovaný fond investiční společnosti EXPANDIA, a.s., otevřený podílový fond, se v souladu s ust. § 9 odst. 4 zákona o investičních společnostech a fondech, změnil na název „AKRO otevřený podílový fond mezinárodní balancovaný, AKRO investiční společnost, a.s.“ Na základě povolení Komise pro cenné papíry ze dne 15. 9. 2003 č.j. 41/N/97/2003/3, které nabylo právní moci dne 30. 9. 2003, se s fondem AKRO otevřený podílový fond mezinárodní balancovaný, AKRO investiční společnost, a.s., sloučily fondy: Otevřený podílový fond „AKRO OBLIGACE“, AKRO investiční společnost, a.s.; Otevřený podílový fond „AKRO EUROTECH“, AKRO investiční společnost, a.s.; AKRO otevřený podílový fond mezinárodní akciový, AKRO investiční společnost, a.s.; AKRO otevřený podílový fond výnosový, AKRO investiční společnost, a.s.; Otevřený podílový fond český, AKRO investiční společnost, a.s. a vznikl tak fond „AKRO otevřený podílový fond mezinárodní flexibilní, AKRO investiční společnost, a.s.“ Nově došlo s účinností od 1. 5. 2005 ke změně názvu podílového fondu na „AKRO akciový fond nových ekonomik, otevřený podílový fond, AKRO investiční společnost, a.s.“ a ke změně investiční strategie fondu (ze smíšeného fondu se stal fond akciový).“

-3-



8. Majetek fondu, který přesahuje 1% hodnoty majetku fondu v celkové pořizovaní ceně a v reálné hodnotě ke dni 30. 6. 2007 (dle § 7, odst. 3, písm. g) Vyhlášky) Druh majetku

Celková pořizovací cena (v tis. CZK)

Reálná hodnota k 30. 6. 2007 (v tis. CZK)

233.132

316.770

0

0

24.927

24.927

Investiční cenné papíry a nástroje peněžního trhu podle § 51 odst. 1, písm. a) Zákona Dluhopisy podle § 51 odst. 1 písm. b) – d) Zákona Doplňkový likvidní majetek dle § 49a odst. 1 Zákona (termínované vklady, vklady se kterými lze volně nakládat)

9. Popis stavu a minulých vývojových tendencí činnosti fondu v rozhodném období (dle Vyhlášky § 7 odst. 5, písm. a)) 9.1. Investiční politika a cíle fondu (citace ze Statutu) Podílový fond je obhospodařován s cílem dosáhnout kapitálového růstu v dlouhodobém časovém horizontu, a to investováním do diverzifikovaného globálního akciového portfolia na trzích, které se dle uvážení Investiční společnosti vyznačují značným potenciálem růstu. Podílový fond je vhodný pro běžného investora z řad veřejnosti, který má základní zkušenosti s obchodováním s cennými papíry a kolektivním investováním a který vyhledává odbornou pomoc při rozmísťování svých investic. Podílový fond lze doporučit investorovi, který má zájem v dlouhodobém horizontu participovat na dynamickém růstu akciových trhů rozvíjejících se ekonomik a který je ochoten akceptovat vyšší než průměrné riziko investování z toho plynoucí. Očekávaného výnosu investice do Podílového fondu je možno dosáhnout v investičním horizontu pěti (5) a více let. Investování na nových trzích s vysokým potenciálem růstu může přinášet zvýšené riziko, ačkoli Podílový fond investuje v souladu s principy stanovenými Statutem a právními předpisy. Rizika plynoucí z takovéhoto investování jsou podrobně popsána ve Statutu fondu (Článek 17). Podílový fond jakožto speciální fond cenných papírů investuje především do cenných papírů, přičemž většina investic směřuje do instrumentů vázaných na akciové trhy. V souladu s investičním cílem Podílového fondu investuje Investiční společnost majetek Podílového fondu do globálních akciových trhů. Investice budou směřovat zejména do zemí, které zatím nedosáhly plného ekonomického rozvoje, ale které se dle uvážení Investiční společnosti vyznačují vysokým potenciálem růstu.

-4-



Podílový fond bude standardně investovat do jednotlivých druhů investičních instrumentů v následujícím rozsahu:

1. Vklady a jiné pohledávky - vklady - pohledávky z repo operací - pohledávky vůči nemovitostním společnostem - ostatní pohledávky 2. Nástroje peněžního trhu - krátkodobé dluhopisy - ostatní nástroje peněžního trhu 3. Dlouhodobé dluhopisy 4. Akcie a ostatní investiční cenné papíry - akcie - ostatní investiční cenné papíry 5. Cenné papíry fondu kolektivního investování 6. Ostatní podíly (včetně účastí na nemovitostních společnostech) 7. Kladná reálná hodnota derivátů - opce na investiční nástroje - finanční termínové smlouvy (zej. futures) na investiční nástroje - forwardy - swapy - rozdílové smlouvy a obdobné nástroje pro přenos úrokového nebo kurzového rizika - nástroje umožňující přenos úvěrového rizika - ostatní 8. Fixní aktiva - nemovitosti - ostatní fixní aktiva 9. Ostatní aktiva 10. Aktiva celkem

-5-

min. % podíl na celkové hodnotě maj. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 50 50 0 0 0

max. % podíl na celkové hodnotě maj. 70 70 0 0 0 70 70 70 70 100 100 10 20 20

0 0 0 0 0 0

100 100 100 100 100 100

0 0 0 0 0 0 0

70 10 0 0 0 0 100



9.2. Složení portfolia dle odvětví, srovnání za první pololetí roku 2006 a 2007 9.2.1. Složení portfolia fondu AKRO akciový fond nových ekonomik, otevřený podílový fond AKRO investiční společnost, a. s. dle odvětví k 30. 6. 2006

9.2.2. Složení portfolia fondu AKRO akciový fond nových ekonomik, otevřený podílový fond AKRO investiční společnost, a. s. dle odvětví k 30. 6. 2007

-6-



9.3. Složení dle jednotlivých skupin činností, za první pololetí roku 2006 a 2007 9.3.1. Složení portfolia fondu AKRO akciový fond nových ekonomik, otevřený podílový fond AKRO investiční společnost, a. s. dle jednotlivých skupin činností, k 30. 6. 2006

9.3.2. Složení portfolia fondu AKRO akciový fond nových ekonomik, otevřený podílový fond AKRO investiční společnost, a. s. dle jednotlivých skupin činností, k 30. 6. 2007

-7-



9.4. Vývoj aktuální hodnoty podílového listu za první pololetí roku 2006 a 2007 9.4.1. Vývoj aktuální hodnoty podílového listu fondu AKRO akciový fond nových ekonomik za období od 1. 1. 2006 do 30. 6. 2006

28.6.2006

21.6.2006

14.6.2006

7.6.2006

31.5.2006

24.5.2006

17.5.2006

10.5.2006

3.5.2006

26.4.2006

19.4.2006

12.4.2006

5.4.2006

29.3.2006

22.3.2006

15.3.2006

8.3.2006

1.3.2006

22.2.2006

15.2.2006

8.2.2006

1.2.2006

25.1.2006

18.1.2006

11.1.2006

2,500 2,440 2,380 2,320 2,260 2,200 2,140 2,080 2,020 1,960 1,900

9.4.2. Vývoj aktuální hodnoty podílového listu fondu AKRO akciový fond nových ekonomik za období od 1. 1. 2007 do 30. 6. 2007

27.6.2007

20.6.2007

13.6.2007

6.6.2007

30.5.2007

23.5.2007

16.5.2007

9.5.2007

2.5.2007

25.4.2007

18.4.2007

11.4.2007

4.4.2007

28.3.2007

21.3.2007

14.3.2007

7.3.2007

28.2.2007

21.2.2007

14.2.2007

7.2.2007

31.1.2007

24.1.2007

17.1.2007

10.1.2007

3,179 3,119 3,059 2,999 2,939 2,879 2,819 2,759 2,699 2,639 2,579

10. Popis důležitých faktorů, které ovlivnily hospodářské výsledky fondu v rozhodném období (ve srovnání s prvním pololetím roku 2006) (dle Vyhlášky § 7 odst. 5, písm. b)) Hospodářský výsledek podílového fondu je tvořen běžnými provozními náklady a výnosy souvisejícími s investiční činností podílového fondu. V prvním pololetí roku 2007 nedošlo k žádným mimořádným událostem, které by ovlivnily hospodářský výsledek.

-8-



10.1. Podíl zisku/ztráty z operací s cennými papíry na celkovém hospodářském výsledku fondu v prvním pololetí roku 2007 (ve srovnání s prvním pololetím roku 2006) v tis. Kč náklady na operace s CP výnosy z operací s CP zisk/ztráta z operací s CP Celkový HV

30. 6. 2006 15 892 22 494 6 602 2 892

30. 6. 2007 8.411 85.942 77.531 59.471

Výnosy z operací s cennými papíry byly v prvním pololetí roku 2007 ovlivněny velmi příznivým vývojem trhu s CP (viz porovnání vývoje hodnoty vlastního kapitálu připadající na podílový list - grafy výkonnosti fondu - odst. 9.4.1. a 9.4.2.). Pokles nákladů na operace s CP na téměř polovinu v prvním pololetí roku 2007 ve srovnání se stejným obdobím roku 2006, byl způsoben zejména tím, že ve druhém čtvrtletí roku 2006 došlo k výraznému poklesu hodnoty cenných papírů v portfoliu fondu (nejvýraznější pokles nastal v období od konce dubna do poloviny června roku 2006 - viz graf 9.4.1.); k ničemu obdobnému v prvním pololetí roku 2007 nedošlo (viz graf 9.4.2.). 11. Závěrečné ustanovení V souladu s ustanovením §§ 86, 87 Zákona č. 189/2004 Sb., o kolektivním investování a v souladu s §§ 7 a 10 Vyhlášky č. 603/2006 Sb., o informační povinnosti fondu kolektivního investování a investiční společnosti, jsou součástí této Pololetní zprávy přílohy, které podávají informace o hospodaření podílového fondu. Hodnoty uváděné v přílohách jsou v souladu s Vyhláškou uvedeny v tisících CZK. Rozvaha, podrozvaha a výsledovka fondu obsahuje údaje uspořádané podle zvláštního právního předpisu upravujícího účetnictví (Zákon č. 563/91 Sb., o účetnictví). Každá z položek obsahuje informace o výši této položky za bezprostředně předcházející rozhodné období. Rozdílné hodnoty rozvahových a výsledkových položek uváděných za minulé období ve srovnání s předchozí zveřejněnou Pololetní zprávou, jsou způsobeny odlišnou strukturou výkazů. Změna ve struktuře výkazů nastala s účinností nové Vyhlášky č. 603/2006 Sb., která nahradila Vyhlášku č. 271/2004 Sb., upravující informační povinnost fondu kolektivního investování a investiční společnosti. Přílohy k Pololetní zprávě navíc v souladu s Vyhláškou obsahují některé další důležité ukazatele hospodaření. V Praze, dne 24. 8. 2007

……..…………………………….. Ing. Jiří Trávníček Předseda představenstva AKRO investiční společnost, a.s.

-9-



PŘÍLOHY Údaje v tis. CZK, informace ke dni 30. 6. 2007 PŘÍLOHA č. 1: ¾ Údaje z rozvahy a výkazu zisku a ztráty podle přílohy č. 3 a č. 4 k Vyhlášce (dle Vyhlášky, § 7, odst. 3, písm. i)) PŘÍLOHA č. 2: ¾ Doplňkové údaje k hospodářské situaci fondu dle přílohy č. 5 k Vyhlášce (dle Vyhlášky § 7 odst. 3, písm. j)) PŘÍLOHA č. 3: ¾ Struktura investiční nástrojů v portfoliu fondu, pokud jejich hodnota tvoří více než 1% hodnoty majetku fondu, dle přílohy č. 6 k Vyhlášce (dle Vyhlášky § 7 odst. 3, písm. k)) V aktivech fondu nejsou žádné finanční deriváty ani dluhové cenné papíry, pouze akcie. Z tohoto důvodu nejsou příslušné tabulky vyplněny. PŘÍLOHA č. 4 ¾ Skladba majetku v portfoliu fondu dle přílohy č. 7 k Vyhlášce (dle Vyhlášky § 7 odst. 3, písm. l))

- 10 -

Příloha č. 1 - ROZVAHA

Název fondu kolektivního investování IČ / KIČ fondu kolektivního investování Název investiční společnosti IČ investiční společnosti Informace ke dni Zpracovatel Telefon

Bilanční aktiva Aktiva celkem Pokladní hotovost Pohledávky za bankami Pohledávky za bankami splatné na požádání Pohledávky za bankami jiné než splatné na požádání Pohledávky za nebankovními subjekty Pohledávky za nebakovními subjetky splatné na požádání Pohledávky za nebank. subjekty jiné než splatné na požádání Dluhové cenné papíry Dluhové cenné papíry vydané vládními institucemi Dluhové cenné papíry vydané ostatními osobami Akcie, podílové listy a ostatní podíly Akcie Podílové listy Ostatní podíly Účasti s podstatným a rozhodujícím vlivem Dlouhodobý nehmotný majetek Zřizovací výdaje Goodwill Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky a budovy pro provozní činnost Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Ostatní aktiva Pohledávky za upsaný základní kapitál Náklady a příjmy příštích období

AKRO akciový fond nových ekonomik, otevřený podílový fond, AKRO investiční společnost, a.s. 60167611 AKRO investiční společnost, a.s. 49241699 30.6.2007 Ing. Nataša Hnátková 234 261 610 Poslední den rozhodného období 344 897 0 24 927 24 927 0 0 0 0 0 0 0 316 770 316 770 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 200 0 0

Poslední den minulého rozhodného období 213 446 0 3 699 3 699 0 0 0 0 0 0 0 208 027 208 027 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 720 0 0



Bilanční pasiva Pasiva celkem Závazky vůči bankám Závazky vůči bankám splatné na požádání Závazky vůči bankám jiné než splatné na pořádání Závazky vůči nebankovním subjektům Závazky vůči nebankovním subjektům splatné na požádání Závazky vůči nebank. subjektům jiné než splatné na požádání Ostatní pasiva Výnosy a výdaje příštích období Rezervy Rezervy na důchody a podobné závazky Rezervy na daně Ostatní rezervy Podřízené závazky Základní kapitál Splacený základní kapitál Vlastní akcie Emisní ážio Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku Povinné rezervní fondy a rizikové fondy Ostatní rezervní fondy Ostatní fondy ze zisku Rezervní fond na nové ocenění Kapitálové fondy Oceňovací rozdíly Oceňovací rozdíly z majetku a závazků Oceňovací rozdíly ze zajišťovacích derivátů Oceňovací rozdíly z přepočtu účastí Ostatní oceňovací rozdíly Nerozdělený zisk nebo neuhrazená ztráta z předchozích období Zisk nebo ztráta za účetní období

AKRO akciový fond nových ekonomik, otevřený podílový fond, AKRO investiční společnost, a.s. 60167611 AKRO investiční společnost, a.s. 49241699 30.6.2007 Ing. Nataša Hnátková 234 261 610 Poslední den rozhodného období 344 897 0 0 0 0 0 0 15 042 0 4 007 0 4 007 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 210 756 0 0 0 0 0 55 621 59 471

Poslední den minulého rozhodného období 213 446 0 0 0 0 0 0 3 816 0 16 0 16 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 193 570 0 0 0 0 0 13 152 2 892



Podrozvahová aktiva a pasiva Poskytnuté přísliby a záruky Poskytnuté zástavy Pohledávky ze sporotových operací Pohledávky z pevných termínových operací Pohledávky z opcí Odepsané pohledávky Hodnoty předané do úschovy, do správy a k uložení Hodnoty předané k obhospodařování Přijaté přísliby a záruky Přijaté zástavy a zajištění Závazky ze spotových operací Závazky z pevných termínových operací Závazky z opcí Hodnoty převzaté do úschovy, do správy a k uložení Hodnoty převzaté k obhospodařování

AKRO akciový fond nových ekonomik, otevřený podílový fond, AKRO investiční společnost, a.s. 60167611 AKRO investiční společnost, a.s. 49241699 30.6.2007 Ing. Nataša Hnátková 234 261 610 Poslední den minulého rozhodného období

Poslední den rozhodného období 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Příloha č. 1 - VÝSLEDOVKA


Náklady, výnosy a zisky nebo ztráty

Výnosy z úroků a podobné výnosy Výnosy z úroků z dluhových cenných papírů Výnosy z úroků z ostatních aktiv Náklady na úroky a podobné náklady Výnosy z akcií a podílů Výnosy z akcií a podílů z účastí s podst. a rozhod. vlivem Ostatní výnosy z akcií a podílů Výnosy z poplatků a provizí Náklady na poplatky a provize Zisk nebo ztráta z finančních operací Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Správní náklady Náklady na pracovníky Mzdy a platy pracovníků Sociální a zdravotní pojištění pracovníků Ostatní sociální náklady Ostatní správní náklady Rozpuštění rezerv a opravných položek k DHNM Odpisy, tvorba a použití rezerv a opravných položek k DHNM Rozpuštění OP a rez. k pohl. a zár.,výnosy z dříve od. pohl. Odpisy, tvorba a použití OP a rezerv k pohl. a zárukám Rozpuštění OP k účastem s rozhodujícím a podstatným vlivem Ztráty z přev.účastí.s rozh.a podst.vlivem, tvorba a použ.OP Rozpuštění ostatních rezerv Tvorba a použítí ostatních rezerv Podíl na ziscích (ztrátách) účastí s rozh. n. podst. vlivem Zisk n. ztráta za účetní obd. z běžné činnosti před zdaněním Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Zisk n. ztráta za účet. obd. z mimoř. činnosti před zdaněním Daň z příjmů Zisk nebo ztráta za účetní období po zdanění

AKRO akciový fond nových ekonomik, otevřený podílový fond, AKRO investiční 60167611 AKRO investiční společnost, a.s. 49241699 30.6.2007 Ing. Nataša Hnátková 234 261 610 Od začátku do Od začátku do konce konce minulého rozhodného rozhodného období období 342 0 342 0 8 703 0 8 703 0 791 70 009 0 60 14 725 0 0 0 0 14 725 0 0 0 0 0 0 0 0 0 63 478 0 0 0 4 007 59 471

183 0 183 0 2 662 0 2 662 0 616 3 752 0 5 3 020 0 0 0 0 3 020 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 956 0 0 0 64 2 892

Příloha č. 2 - DOPLŇKOVÉ ÚDAJE K HOSPODÁŘSKÉ SITUACI FONDU


AKRO akciový fond nových ekonomik, otevřený podílový fond, AKRO investiční společnost, a.s. 60167611 AKRO investiční společnost, a.s. 49241699 30.6.2007 Ing. Nataša Hnátková 234 261 610

Výše nákladů za správu fondu Úplata určená IS za obhospodařování IF nebo PF

14 468

Další peněž.částky, které byly převedeny z účtu IF na účet IS

0

Úplata depozitáři

76

Poplatky za audit Přirážky, které šly do majetku IS Srážky, které šly do majetku IS Veškeré poplatky za právní a poraden.služby mimo poplatky IS Poplatky obchodníkovi s CP Poplatky obchodníkovi s CP - transakční Poplatky obchodníkovi s CP - ostatní

135 0 21 34 790 790 0

Registrační poplatky

0

Ostatní správní náklady

12

Dodatečné údaje k výroční zprávě FKI Vlastní kapitál fondu kolektivního investování Počet emitovaných akcií nebo podílových listů Vlastní kapitál připadající na 1 akcii nebo na 1 PL Jmenovitá hodnota akcie nebo podílového listu Hodnota z.nebo z.před zdaněním na 1 akcii nebo 1 PL Hodnotra všech vyplacených výnosů na 1 akcii nebo 1 PL Výnosová míra na 1 akcii nebo na 1 PL Obrátkovost aktiv ve fondu Průměrná měsíční výkonnost Směrodatná odchylka od průměrné měsíční výkonnosti Ukazatel BETA

325 848 101 026 580 3,225 1 0,628330 0 29,333786% 57,08% n.a. n.a. n.a.

Vydané a odkoupené podílové listy v OPF Počet podílových listů vydaných OPF Částka inkasovaná do majetku OPF za vydané podílové listy Počet podílových listů odkoupených z OPF Částka vyplacená z majetku OPF za odkoupené podílové listy

7 596 704 22 182 1 442 383 4 218,00

Klasifikace fondu kolektivního investování Druh fondu

Kategorie fondu

Typ fondu

Klasifikace fondů podle charakteru investorů

Otevřený podílový fond

Speciální fond

Akciový fond

Veřejně přístupný fond

IČ fondu kolektivního investování 60167611

Příloha č. 3 - STRUKTURA INVESTIČNÍCH NÁSTROJŮ V PORTFOLIU FONDU


AKRO akciový fond nových ekonomik, otevřený podílový fond, AKRO investiční společnost, a.s. 60167611 O investiční společnost, a.s. 49241699 30.6.2007 ng. Nataša Hnátková 234 261 610 Majetkové CP v majetku fondu

Název cenného papíru

JSC MMC NORILSK NICKEL-ADR KBC BANKVERZEKERINGSHOLDING TURKCELL ILETISIM HIZMET-ADR OLD MUTUAL PLC MAGYAR TELEKOM RT OTP BANK RT GAZPROMNEFT-SPON ADR PRECIOUS SHIPPING PCL-FORGN ALCO HOLDINGS LTD. PETROCHINA TELECOMUNICACOES DE S.P.-ADR TAI CHEUNG HOLDINGS CNOOC LTD-ADR GUOCO GROUP LTD KOMERČNÍ BANKA KR MOL MAGYAR OLAJ - ES GAZIPARI VISONIC LTD WOORI FINANCE HOLDINGS-ADR HYNIX SEMICONDU-GDS 144A/REG

ISIN cenného papíru

Země emitenta

Vztah k legislativě

US46626D1081 BE0003565737 US9001112047 GB0007389926 HU0000073507 HU0000061726 US36829G1076 TH0363010Z10 BMG0154K1027 US71646E1001 US87929A1025 BMG8659B1054 US1261321095 BMG420981224 CZ0008019106 HU0000068952 IL0010898463 US9810631005 US4491304006

RU BE TR GB HU HU RU TH HK CN BR HK HK HK CZ HU IL KR KR

048 048 048 048 048 048 048 048 048 048 048 048 048 048 048 048 048 048 048

Investiční limit na Investiční limit na majetek fondu emitenta či FKI

055 055 055 055 055 055 055 055 055 055 055 055 055 055 055 055 055 055 055

054 054 054 054 054 054 054 054 054 054 054 054 054 054 054 054 054 054 054

Celková pořizovací cena

Celková reálná hodnota

Počet jednotek

Celková nominální hodnota

Podíl na majetkových CP, který vydal 1 emitent, či 1 FKI

6306 3145 3639 4176 4157 6047 5903 9599 6285 6132 6091 9130 6088 6375 6656 6693 5962 8477 5974

17509 5170 4752 5400 4643 9894 6831 8066 7080 9798 8785 11420 9184 7755 8303 9695 4431 10251 5656

3700 1800 13426 75000 40000 8000 15900 456800 600000 3100 12700 700000 3800 26000 2100 3000 130000 6300 7300

0 0 0 320 467 93 0 307 163 0 0 190 0 276 1050 0 0 0 0

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

ANEKA TAMBANG TBK PT RC GROUP (HOLDINGS) LTD CHIPMOS TECHNOLOGIES BERMUDA BRAIT SA FRONTERA COPPER CORP JIANGXI COPPER CO LTD. PACIFIC ANDES INTL HLDG LTD ABSOLUTE CAPITAL MNGT HLDNG HKR INTERNATIONAL LTD BREAKWATER RESOURCES LTD FAR EAST CONSORTIUM SP CHEMICALS LIMITED CHINA SUN BIO-CHEM TECHNOLOGY GROUP HANNSTAR BOARD INTL HOLDINGS SC GLOBAL DEVELOPMENTS LTD PAN HONG PROPERTY GROUP LTD

ID1000060502 BMG739271085 BMG2110R1060 LU0011857645 CA3590431068 CN0009070615 BMG6842Q1042 KYG006011079 KYG4520J1040 CA1069023077 KYG3307Z1090 SG1O31912106 KYG843801070 KYG4280A1031 SG1I80884352 BMG6900A1163

ID HK TW LU CA CN HK KY HK CA HK SG SG HK SG CN

048 048 048 048 048 048 048 048 048 048 048 048 048 048 048 048

055 055 055 055 055 055 055 055 055 055 055 055 055 055 055 055

054 054 054 054 054 054 054 054 054 054 054 054 054 054 054 054

5948 4026 6605 5972 5283 6939 2362 7166 8597 7985 8950 9204 9244 8134 9715 10167

16419 10531 6114 6465 7141 11790 4085 14758 12373 14408 7904 8482 11738 7382 12101 10456

556000 240000 40000 71000 58000 330000 567000 80000 790000 260000 900000 550000 1190000 1500000 130000 1420000

131 7 9 0 0 922 154 23 537 0 245 0 809 0 903 1973

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Dluhové CP v majetku fondu Název cenného papíru

ISIN cenného papíru

Země emitenta

Burzovní finanční deriváty v majetku fondu

Název burzovního finančního derivátu

ISIN

Struktura investičních nástrojů podle hodnocení kvality investičního nástroje Rating 1. stupně Rating 2. stupně Rating 3. stupně Rating 4. stupně Bez ratingu

n.a. n.a. n.a. n.a. n.a.

Vztah k legislativě

Investiční limit na Investiční limit na majetek fondu emitenta

Celková pořizovací cena

Celková reálná hodnota

Počet jednotek

Celková nominální hodnota

Podíl na dluhových CP, které vydal jeden emitent

Mimoburzovní finanční deriváty v majetku fondu Celková reálná hodnota burzovního finančního derivátu

Název Podkladové Celková reálná Název protistrany IČO protistrany aktivum hodnota mimoburzovního mimoburzov mimoburzovního mimoburzovníc mimoburzovníh finančního ního finančního h finančních o finančního derivátu finančního derivátu derivátů derivátu derivátu

Riziko spojené s druhou smluvní stranou finančního derivátu

Příloha č. 4 - SKLADBA MAJETKU V PORTFOLIU FONDU

Název fondu kolektivního investování IČ / KIČ fondu kolektivního investování Název investiční společnosti IČ investiční společnosti Informace ke dni Zpracovatel Telefon Skladba majetku speciálního fondu Doplňkový likvidní majetek dle § 49a odst. 1 zákona Investiční CP a NPT podle § 51 odst. 1 písm a) zákona Dluhopisy podle § 51 odst. 1 písm. b) zákona Dluhopisy podle § 51 odst. 1 písm. c) zákona Dluhopisy podle § 51 odst. 1 písm. d) zákona CP vydané FKI podle § 51 odst. 1 písm. e) zákona Finanční deriváty podle § 51 odst. 1 písm. f) zákona Doplňkový likvidní majetek dle § 53j odst. 1 písm. a) zákona CP vydané FKI dle § 53j odst. 1 písm b) zákona Státní PP a obdobné zahr. CP dle § 53j odst 1 písm. c) zák. Dluhopisy a obd. zahr. CP podle § 53j odst. 1 písm. d) zák. Poukázky ČNB a obd. zahr. CP dle § 53j odst. 1 písm e) zák. Nemovitosti oceňované výnosovou metodou Nemovitosti oceňované porovnávací metodou CP vydané FKI dle § 55 odst. 1 zákona

AKRO akciový fond nových ekonomik, otevřený podílový fond, AKRO investiční společnost a s 60167611 AKRO investiční společnost, a.s. 49241699 30.6.2007 Ing. Nataša Hnátková 234 261 610

24 927 316 770 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

POLOLETNÍ ZPRÁVA K TEXTOVÁ ČÁST ÚDAJE ZA PODÍLOVÉ FONDY

Recommend Documents