POLITIE ZUID-HOLLAND-ZUID JAARREKENING

POLITIE ZUID-HOLLAND-ZUID JAARREKENING 2011

Jaarrekening 2011 Politie Zuid-Holland-Zuid

2

Inhoudsopgave

Jaarrekening 2011 in één oogopslag

5

1. Verslag korpsbeheerder:

7

2. • • • •

Algemeen: Organisatie Financieel verslag Personeel Paragraaf van kansen en risico’s

13 14 15 23 25

3. Balans per 31-12-2011: • Balans • Toelichting op de balans

27 28 30

4. Exploitatierekening en resultaatbestemming: • Exploitatierekening (gesaldeerd met inkomsten) • Toelichting en analyse op exploitatierekening

39 40 41

5. Overige gegevens: • Controleverklaring accountant

51 52

Bijlagen: Modellen conform BCRRP: • Model : Kasstroomoverzicht • Model : Personeelsinformatie • Model : Model Materiële Vaste Activa • Model : Financiële Vaste Activa • Model : Overzicht Voorzieningen • Model : Staat van overdrachten en bestedingen van Rijksbijdragen • Toelichting bij bijzondere bijdragen

55 57 58 59 60 61 63 65

Overig: • Model : Overzicht Treasury • CRRP baten- en lastencategorieën

71 72 73


3


4

Jaarrekening 2011 in één oogopslag Bedragen x € 1.000 Activa Vaste activa Vlottende activa

2011 47.623 4.118

2010 50.610 3.474

Passiva Eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden

2011 16.801 5.151 11.611 18.177

2010 20.068 4.815 7.645 21.556

Totaal activa

51.741

54.084

Totaal passiva

51.741

54.084

Verdeling activa

Vaste activa

Lasten 1. Personeel 2. Rente 3. Opleiding en vorming 4. Huisvesting 5. Vervoer 6. Verbindingen en automatisering 7. Geweldsmiddelen en uitrusting 8. Operationeel 9. Beheer

Verdeling passiva

Vlottende activa

2011 79.663 187 1.599 6.331 2.923 9.368 903 2.130 2.120

Eigen vermogen

% 75,7% 0,2% 1,5% 6,0% 2,8% 8,9% 0,9% 2,0% 2,0%

Totaal

105.224

100,0%

Baten 1. Personeel 2. Rente 3. Opleiding en vorming 4. Huisvesting 5. Vervoer 6. Verbindingen en automatisering 7. Geweldsmiddelen en uitrusting 8. Operationeel 9. Beheer 10.Overige 11.Rijksbijdragen

2011 3.863 128 46 160 84 268 9 463 7 107.905

% 3,4% 0,1% 0,0% 0,1% 0,1% 0,2% 0,0% 0,4% 0,0% 0,0% 95,5%

Totaal

112.931

100,0%

Personele kosten Materiële kosten

75.80024.397100.197107.905 7.708 50

Rijksbijdragen Resultaat uit normale bedrijfsvoering Dotatie/vrijval bestemmingsreserves Exploitatieresultaat

Voorzieningen

Langlopende schulden

Kortlopende schulden

Lasten 2011

Personele lasten

Materiële lasten

Baten 2011

Rijksbijd ragen

Overige inkomsten

7.757


5


6

Hoofdstuk 1 Verslag Korpsbeheerder


7

1.

Verslag van de korpsbeheerder

Financieel resultaat De inleiding op de begroting 2011 begon met de constatering dat de financiële positie van de politiekorpsen de laatste jaren sterk verslechterd was. Verliezen werden voorzien en ons eigen vermogen was niet toereikend om de voorziene tekorten op te vangen. Resultaat was dan ook dat we, samen met veel andere korpsen, onder preventief toezicht werden geplaatst. Deze situatie was voornamelijk het gevolg van rijksbezuinigingen waarbij de ter beschikking gestelde financiële middelen niet voldoende waren om de beoogde bezetting te betalen. Eén van de speerpunten van het kabinet Rutte/Verhagen was het in balans brengen van de sterkte en de budgetten. Om een operationele sterkte van 49.500 fte betaalbaar te maken werd € 300 miljoen toegevoegd aan de budgetten van de korpsen. Voor ons korps betekende dat een budgetimpuls van bijna € 10 miljoen in 2011. De door het regionale college vastgestelde begrotingswijziging over de jaren 2011 - 2015 bood daardoor een veel gunstiger perspectief. We rekenden op een voordelig resultaat over 2011 van € 1,8 miljoen en het preventief toezicht werd opgeheven. De jaarrekening 2011 eindigt met een voordelig financieel resultaat uit normale bedrijfsvoering van € 7,7 miljoen. De toename van dit voordelige resultaat is voornamelijk een gevolg van extra rijksbijdragen en een investeringsrem in opdracht van het Ministerie van V&J. Een nadere specificatie vindt u in hoofdstuk twee van deze rekening. Conclusie: Zowel het begrotingsresultaat als het financiële jaarresultaat is gedomineerd door bijdragen van het Ministerie van V&J. De door ons korps beïnvloedbare baten en lasten over 2011 zijn redelijk stabiel gebleven. Beleidsontwikkelingen In de meerjarenbegroting 2011 - 2015 is een aantal strategische uitgangspunten geformuleerd. Daarvan geven we hierna de stand van zaken weer: a. Uiterlijk in 2015 moet de begroting van baten en lasten weer in evenwicht zijn. Stand van zaken: Door de intensiveringen uit het Regeerakkoord werd al in 2011 een voordelig resultaat voorzien. Het financieel jaarresultaat bedraagt zoals hierboven al vermeld € 7,7 miljoen positief. Ook voor 2012 wordt nog gerekend op een positief resultaat. We gaan er vooralsnog van uit dat in 2013 de Nationale Politie een feit is. b. De begroting moet realistisch zijn: baten die onzeker zijn worden niet opgenomen. Stand van zaken: In de oorspronkelijke begroting zijn onzekere baten niet opgenomen. Ook in de jaarrekening is het voorzichtigheidsbeginsel gehanteerd. c. Risico’s worden verwoord in de risicoparagraaf van de begroting Stand van zaken: Begrotingskansen en -risico’s zijn vermeld in de risicoparagraaf. In de jaarrekening is een uitgebreide risicoparagraaf opgenomen (zie hoofdstuk twee). De teksten zijn voor een belangrijk deel voor alle korpsen uniform voorgeschreven door het Ministerie van V&J. In de risicoparagraaf is niet opgenomen een claim van het ABP als uitvloeisel van de CAO 2005-2007. Die claim (€ 965 miljoen) is overgenomen door het Ministerie van V&J. Er is dan ook geen voorziening voor getroffen. De kans moet echter groot worden geacht dat die claim geheel of gedeeltelijk terugkomt in de openingsbalans van de Nationale Politie. d. Voor reorganisatiekosten wordt rekening gehouden met € 2,5 miljoen (2011 € 1 miljoen; 2012: € 1 miljoen; 2013 € 500.000). Stand van zaken: Van het reorganisatiebudget 2011 ad € 1 miljoen is € 1,1 miljoen aangewend voor ontslagvergoedingen, inhuur personeel, etc.


8

e. Er wordt geen rekening gehouden met de gevolgen van wijziging van het politiebestel en de inrichting van een Politie Dienstencentrum. Stand van zaken: Noch in de begroting, noch in de jaarrekening hebben we in de cijfermatige berekeningen rekening gehouden met de inrichting van de Nationale Politie. Tekstueel is er wel op geanticipeerd. De meerjarenbegroting van ons korps zal waarschijnlijk in de loop van 2012 haar relevantie verliezen. f. Er is geen ruimte voor de budgetverhogingen en de ingezette bezuinigingen worden nog strakker doorgevoerd. Stand van zaken: De bezuinigingen zijn doorgevoerd in de begroting en grotendeels gerealiseerd in de jaarrekening. In de door het regionale college vastgestelde begrotingswijziging 2011 zijn met instemming van het Ministerie van V&J twee bezuinigingen geschrapt. Dat betrof taakstellingen van de VtsPN waarvan het zich liet aanzien dat die niet gerealiseerd gingen worden. Nationale Politie Een van de speerpunten van het kabinet is om Nederland veiliger te maken. Een maatregel om die doelstelling te ondersteunen is de vorming van de Nationale Politie. In dit bestel wordt toegewerkt naar een stelsel van Nationale Politie met tien regionale eenheden en een landelijke eenheid. Doelstellingen van de Nationale Politie zijn het terugdringen van de bureaucratie, vergroten van de operationele sterkte en het in balans brengen van de sterkte en de budgetten. Door middel van aanvullende budgetten, te weten € 300 miljoen oplopend tot € 370 miljoen, is een eerste belangrijke stap gezet naar de betaalbaarheid van de Nationale Politie, gericht op een operationele sterkte van 49.500 fte. Om die sterkte verder betaalbaar te maken zijn de inverdieneffecten van de vorming van de Nationale Politie ingeboekt tot een bedrag van € 230 miljoen structureel. Voor een belangrijk deel moet dit bedrag worden gerealiseerd door het terugdringen van de bureaucratie en door een efficiëntere organisatie van de PIOFACH-functies. Daarnaast zijn er ombuigingen gepland, oplopend tot een bedrag van € 151 miljoen in 2017. Dit betreft maatregelen op het terrein van politietoezichthouders, opbrengst evenementen, politieonderwijs, reorganisatie meldkamerdomein en ANPR. Inmiddels is duidelijk dat de besparing door het aanstellen van politietoezichthouders niet haalbaar is. Die besparing zal op een andere manier gerealiseerd moeten worden. De start van de Nationale Politie was oorspronkelijk gepland op 1 januari 2012. Ten tijde van het opstellen van de jaarrekening werd uitgegaan van de datum 1 juli 2012. Of die datum gehaald wordt is vooral afhankelijk van de tijd die de Eerste Kamer nodig heeft om de nieuwe politiewet te behandelen. Bedrijfsvoering Hieronder worden de belangrijkste ontwikkelingen weergegeven op het gebied van Personeel & Organisatie, Informatie Management, Facilitair Bedrijf en Financieel Economische Zaken. Zowel regionaal als nationaal is een beroep gedaan op capaciteit van deze bedrijfsonderdelen. Er is een maximale inzet gedaan om - naast alle capaciteit die gevraagd wordt ten behoeve van de aanstaande reorganisatie - het reguliere werk door te laten gaan. Personeel & Organisatie (P&O) Verschillende (landelijk geïnitieerde) projecten op het gebied van personeel en organisatie zijn gezamenlijk met Politie Rotterdam-Rijnmond opgepakt en uitgerold. Onder andere op het gebied van trajectbegeleiding en training van medewerkers, loopbaancoaching en IBT is er samengewerkt. Ondanks alle extra inspanningen (landelijk op het gebied van werving en regionaal op het gebied van wekelijkse voorlichtingsbijeenkomsten en intakes) is het gewenste aantal aspiranten dat Politie ZuidHolland-Zuid in 2011 wilde aannemen niet helemaal gehaald. In totaal zijn er 39 aspiranten aangesteld in plaats van het gewenste aantal van 45 aspiranten. De resterende 6 aspiranten worden toegevoegd aan de doelstelling voor 2012.


9

Informatie Management (IM) Het afgelopen jaar is er op het gebied van informatiemanagement nadrukkelijk samengewerkt met Politie Rotterdam-Rijnmond. Deze samenwerking heeft onder meer vorm gekregen door het inrichten van een projectorganisatie, bestaande uit werkgroepen per aandachtsgebied. De werkgroepen, allemaal samengesteld uit collega’s van zowel Politie Rotterdam-Rijnmond als Politie Zuid-Holland-Zuid, zijn volop met elkaar aan de slag geweest. Er is veel gedaan om de soms grote verschillen tussen werkwijzen te overbruggen. Er is een plan ontwikkeld voor de voorbereiding van de informatievoorzieningorganisatie op “Dag 1” van de Nationale Politie. Dit plan houdt in dat er per “Dag 1” wordt uitgegaan van een virtuele informatievoorzieningorganisatie voor de nieuwe regionale eenheid waarin voor ieder aandachtsgebied (informatiemanagement, functioneel beheer, servicemanagement en projectmanagement) één aanspreekpunt en één lijn wordt gehanteerd. Facilitair Bedrijf De samenwerking op het gebied van facilitaire zaken met Politie Rotterdam-Rijnmond heeft steeds meer vaste vorm gekregen door de participatie in diverse werkgroepen, zoals Huisvesting, Middelen en Inkoop & Services. Er is periodiek een overleg Facilitair Bedrijf gehouden en er zijn MT+ dagen georganiseerd met gezamenlijke deelname. Het Loket Ondersteuning is goed gepositioneerd in de regio en opereert succesvol. De medewerkers handelen een fors aantal meldingen/aanvragen af. Financieel Economische Zaken Door participatie in verschillende landelijke werkgroepen is de financiële afdeling betrokken geweest bij het opstellen van een geconsolideerde begroting 2012 van alle korpsen en bij de berekening van de betaalbaarheid van de Nationale Politie. Ook is er op financieel gebied samengewerkt met Politie Rotterdam-Rijnmond. Deze samenwerking bestond voornamelijk uit het uitwisselen van specifieke kennis en het afstemmen van vraagstukken op regionaal gebied. Er is meegewerkt aan het onderzoek naar een mogelijke fusie van de meldkamers van de korpsen Politie Rotterdam-Rijnmond en Politie Zuid-Holland-Zuid. De jaarrekening van Politie Zuid-Holland-Zuid is gecontroleerd door Verstegen accountants en adviseurs. De goedkeurende controleverklaring treft u aan op blz. 52.


10

Vaststelling van de jaarrekening Op grond van het Besluit Comptabele Regelgeving Regionale Politiekorpsen is in de vergadering van 26 maart 2012 door het regionale college besloten: • • • •

de jaarrekening 2011 van de Politie Zuid-Holland-Zuid vast te stellen; de korpsbeheerder décharge te verlenen inzake het door hem gevoerde en in de jaarrekening verantwoorde financiële beheer; het na mutaties in bestemmingsreserves resterende positieve saldo van € 7.757.077 te doteren aan de Algemene Reserve; de herrekening voorziening ambtsjubilea (stelselwijziging) van € 434.980 en de herrekening voormalig personeel (stelselwijziging) van € 536.390 buiten de exploitatie om te verwerken in het eigen vermogen

Ook is instemming verleend met de in de jaarrekening vermelde dotaties en onttrekkingen aan bestemmingsreserves. De korpsbeheerder van Politie Zuid-Holland-Zuid Drs. A.A.M. Brok


11


12

Hoofdstuk 2 Algemeen


13

Algemeen Hieronder wordt ingegaan op de organisatie en de belangrijkste ontwikkelingen op financieel gebied gedurende 2011. In hoofdstuk 3 is de balans inclusief een nadere toelichting opgenomen. De resultatenrekening met de toelichting wordt in hoofdstuk 4 weergegeven. Hoofdstuk 5 bevat de controleverklaring van de accountant. Tot slot zijn de door het Ministerie van V&J voorgeschreven bijlagen opgenomen.

Organisatie Politie Zuid-Holland-Zuid bestaat uit 3 geografische districten, de dienst Korpsleiding en 3 regionaal ondersteunende divisies/dienst. De regio Zuid-Holland Zuid bestaat uit 19 gemeenten.

Districten kunnen een beroep doen op de drie regionaal ondersteunende divisies/dienst: Divisie Recherche Expertise en Ondersteuning (DREO) Divisie Uitvoerings Ondersteuning (DUO) Dienst Ondersteuning Concern en Control (DOCC) DOCC heeft de volgende afdelingen: • Personeel & Organisatie (P&O) • Financieel Economische Zaken (FEZ) • Facilitair Bedrijf (FB) • Informatie Management (IM)


14

Financieel verslag Resultaat 2011 Het financieel jaarresultaat over 2011 uit normale bedrijfsvoering bedraagt € 7.708.000 voordelig. Geraamd was een voordelig resultaat van € 1.763.000. Het voordelig verschil bedraagt € 5.944.000. In de begroting was onder de buitengewone lasten een pensioenreservering geraamd van € 3.550.000 (op voorschrift van het Ministerie van V&J). In de jaarrekening is deze reservering vervallen. Hieronder treft u een beknopt overzicht aan van de exploitatierekening 2011: "-"= nadelig Resultaat 2011 Personele kosten Materiële kosten Rijksbijdragen Resultaat uit normale bedrijfsvoering Buitengewone baten/lasten Exploitatieresultaat Dotaties en onttrekkingen aan bestemmingsreserves Resultaat 2011 (=mutatie algemene reserve)

begroting -76.980 -26.812 -103.792 105.555 1.763 -3.550 -1.786 206 -1.580

x € 1.000 jaarrek. -75.800 -24.397 -100.197 107.905 7.708 7.708 50 7.757

verschil 1.180 2.415 3.595 2.349 5.944 3.550 9.494 -156 9.337

Het verschil tussen begroting en realisatie is in grote lijnen als volgt te specificeren:

Huidig personeel Rente Opleiding en vorming Huisvesting Vervoer Verbindingen en automatisering Geweldmiddelen en uitrusting Operationele kosten Beheerskosten Rijksbijdragen Bijzondere baten/lasten Dotaties en onttrekkingen aan reserves

x € 1 miljoen Voordelig Nadelig 1,2 0,1 0,1 0,1 0,1 1,4 0,5 0,1 0,2 2,5 3,5 0,2

Hieronder volgt een toelichting op de belangrijkste oorzaken van de voor- en nadelen ten opzichte van de begroting: Huidig personeel: Lagere salarissen en sociale lasten Minder toelagen (operationele)

€

2.133.000 71.000 ---------------2.204.000


voordelig

15

Minder bijkomende personeelskosten Lagere kosten vrijwillige politie Hogere kosten Personeel van derden VtsPN lasten/baten Meer baten reg. samenwerking Lagere vergoedingen uitbesteed personeel Toevoeging voorziening vm personeel Toevoeging voorziening ambtsjubilea

176.000 18.000 -866.000 62.000 274.000 -314.000 -134.000 -241.000 -1.024.000 --------------€ 1.180.000 ========

nadelig voordelig

Salarissen, toelagen en sociale lasten In de begroting is uitgegaan van een gemiddelde sterkte van 1172 fte. De werkelijke gemiddelde sterkte ligt 14 fte lager op 1158 fte. Volgens het Regeerakkoord/begrotingswijziging zijn 145 fte aspiranten begroot. Gerealiseerd zijn 107 fte aspiranten, dus gemiddeld 38 fte minder. Per fte zijn de kosten van de operationele en niet operationele sterkte € 477 hoger dan begroot. De aspiranten zijn € 228 per fte duurder. De afwijkingen ten opzichte van de begroting zijn als volgt samen te vatten (‘-‘ = nadelig)

* € 1.000 hoeveelheidsverschil prijsverschil functiehuis

totaal excl. aspiranten € € 2.236 834 577552545 2.204 282

aspiranten € 1.402 241.377

Het prijsverschil op aspiranten is ontstaan door de - op voorschrift van het Ministerie van V&J - wijze van berekening van de kosten van de aspiranten in de begroting. Het prijsverschil bij regulier personeel is deels te verklaren door een opgenomen verplichting iTBFbijdrage aan gedeeltelijk arbeidsongeschikten over voorgaande jaren van € 195.000. Daarnaast is het budget overwerk, conform besluitvorming in het RMT, met € 218.000 overschreden. Door verlaging van het op te nemen percentage (0,7% i.p.v. 1,4% van de loonsom) als stelpost implementatie nieuw functiehuis is een voordeel van € 545.000 ontstaan. Bijkomende personeelskosten De bijkomende personeelskosten zijn per saldo € 176.000 lager dan begroot. In de begroting is op voorschrift van het Ministerie van V&J een stelpost opgenomen van € 245.000 wegens “nog nader te besteden ruimte inverdieneffect”. Hiervoor zijn geen kosten gekomen. Voorts vielen de kosten mee van woon-/werkverkeer (€ 54.000) en voor bedrijfsgezondheidszorg/fitness (€ 70.000). Hier tegenover staan ontslagvergoedingen van € 195.000. Personeel van derden/Vergoedingen voor uitbesteed personeel In totaal bedraagt de overschrijding van inhuur personeel (€ 866.000) en lagere vergoedingen voor gedetacheerd personeel (€ 314.000). Hier tegenover staan subsidies en bijdragen van derden (GMCpartners € 221.000 en rijksbijdrage ad € 137.000). De meeste inhuur is het gevolg van vacatures die in verband met de komst van het Politie Diensten Centrum (PDC) niet mogen worden opgevuld. Verder is voor inhuur arrestantenzorg € 470.000 meer uitgegeven. Jaarrekening 2011 Politie Zuid-Holland-Zuid

16

Toevoeging voorzieningen Voormalig Personeel en Ambtsjubilea Een bedrag van € 134.000 is toegevoegd aan de voorziening Voormalig Personeel ter dekking van toekomstige verplichtingen. Daarnaast is er een dotatie opgenomen van bijna € 241.000 aan de voorziening voor ambtsjubilea in het kader van toekomstige verplichtingen. Rente: Het voordeel van € 108.000 op rente komt door hogere rentebaten op de rekening-courant als gevolg van ruimere financiële middelen en het meevallende jaarresultaat. Daarnaast vooral door het uitzetten van tijdelijk uitgezette gelden op deposito’s. De rente in het kader van de vermogensconversie wordt gecompenseerd door een rijksbijdrage. Opleiding en vorming: De opleidings- en vormingskosten vallen in totaal € 64.000 mee ten opzichte van de begroting. Voor een belangrijk deel is dit een gevolg van de vrijval van € 70.000 van de in 2010 opgenomen verwachte kosten voor het IMOC die niet meer worden verwacht. Huisvestingskosten: De kosten van huisvesting zijn ten opzichte van de begroting in totaal € 65.000 lager. Tegenover hogere afschrijvingslasten staan lagere energiekosten. Vervoer: De vervoersbudgetten zijn € 69.000 voordeliger dan begroot. Dit is een gevolg van lagere afschrijvingslasten van € 214.000 (o.a. het niet vervangen van motoren in het kader van het project eenmenssurveillance), hogere kosten van brandstof en onderhoud. De kosten van schaderijdingen waren lager dan begroot. Verbindingen en automatisering Het overschot ten opzichte van de begroting op Verbindingen en Automatisering bedraagt € 1.441.000. De afschrijvingslasten zijn fors lager (€ 270.000) o.a. door uitstel van investeringen voor de meldkamer en van diverse vervangingsinvesteringen. Het leasecontract voor portofoons en de aanbestedingen telefonie leverden een voordeel op van € 241.000. De kosten van het project PVOV zijn € 120.000 lager dan begroot. Het voordelige verschil met betrekking tot de VtsPN ten opzichte van de begroting bedraagt € 525.000 Dit is voornamelijk het gevolg van terughoudend beleid ten aanzien van additionele dienstverlening en de investeringsrem die door het Ministerie van V&J is afgekondigd. Geweldmiddelen en uitrusting: In totaal zijn de kosten voor geweldmiddelen en uitrusting € 514.000 lager dan begroot. Dit houdt o.a. verband met vertragingen in de aanschaf van ME-kleding (€ 200.000). In afwachting van de landelijke aanbesteding is de besteding van dit bedrag uitgesteld. Verder zien wij dat de aanschaf van kleding in het algemeen achterblijft (€ 150.000). In afwachting van de landelijke aanschaf van nieuwe dienstpistolen zijn er geen uitgaven geweest ten laste van het budget van vuurwapens (voordeel € 110.000). Operationele kosten: Er is een stijging van de operationele kosten van in totaal € 134.000 ten opzichte van de begroting. Dit heeft voor een deel te maken met het project Administratieve Lastenverlichting. De lasten in 2011 van € 59.000 worden gecompenseerd door een subsidie. De kosten voor SMS-alert overstijgen de ramingen met € 155.000. De tolk- en vertaalkosten blijken hoger uit te vallen dan begroot en wel in totaal met € 58.000. Verder zijn er tekorten bij recherchekosten, arrestantenzorg en ontmanteling van hennepkwekerijen. Voordelen zijn ontstaan op o.a. de onderdelen forensische geneeskunde en voorlichtingskosten. Ook blijven de begrote inkomsten arrestantenzorg met € 49.000 achter ten opzichte van de begroting.


17

Beheerskosten: De beheerskosten laten een daling zien van € 168.000 ten opzichte van de begroting, vooral als gevolg van een aanzienlijk overschot van € 153.000 dat is ontstaan op de kosten in het kader van representatie, binding, vergaderingen, bijeenkomsten, sportdag en korpsfeest. Het korpsfeest is in het kader van bezuinigingen in 2011 niet doorgegaan. Hiervoor in de plaats is een sportdag georganiseerd. Verder vallen de kopieerkosten, de accountantskosten en de kosten VtsPN in totaal € 116.000 lager uit. Hier tegenover staan wel hogere kosten voor druk- en bindwerk (€ 13.000), advieskosten (€ 40.000) en kantinekosten (€ 56.000). Rijksbijdragen:

Samengevat zijn de grootste afwijkingen ten opzichte van de begroting (na wijziging) 2011: Algemene rijksbijdrage/versterking weerstandsvermogen en comp. werkg.lasten PVOV algemeen en opleidingen (vrijval) Reservering bijzondere bijdrage aspiranten Prestatiebekostiging 2009/2010 Ambtelijk personeel Subsidie adm. lastenverlichting (art. 33) overig

€

816.000 1.323.000 -448.000 537.000 137.000 59.000 46.000

Per saldo hogere rijksbijdragen

€

2.470.000

Dotaties en onttrekkingen aan bestemmingsreserves: De onttrekkingen hebben plaatsgevonden conform de doelstelling van de desbetreffende bestemmingsreserves. Door opheffing van de reserve C2000 eind 2010 zijn de geraamde onttrekkingen van € 134.000 vervallen. Bestemming resultaat Het Ministerie van V&J heeft een nieuwe berekeningswijze voor de voorziening dienstjubilea voorgeschreven. In de berekening wordt nu rekening gehouden met de dienstverbanden van vorige werkgevers bij de overheid. Omdat de correctie als gevolg van deze berekening een aanzienlijke wijziging ten opzichte van de voorgaande berekening van voorgaand jaar inhoudt (stelselwijziging), is dit verschil van € 435.000 buiten de exploitatie om in het eigen vermogen verwerkt. Ook bij de voorziening voormalig personeel is sprake van een stelselwijziging. Een extra dotatie van € 536.390 is buiten de exploitatie om in het eigen vermogen verwerkt. Het positieve exploitatieresultaat van afgerond € 7.757.000 is toegevoegd aan de Algemene Reserve. Ontwikkeling vermogenspositie in 2011 Het eigen vermogen bedroeg aan het begin van 2011 € 20,1 miljoen. Het eigen vermogen bedroeg aan het begin van 2011 € 20,1 miljoen. Het eigen vermogen is in 2011 met € 3,3 miljoen gedaald tot € 16,8 miljoen als gevolg van: a. de vermogensconversie van € 10 miljoen (verschuiving naar langlopende lening); b. het positieve jaarresultaat over 2011 van € 7,8 miljoen; c. de onttrekkingen aan het eigen vermogen ten behoeve van de voorziening dienstjubilea en de voorziening voormalig personeel, totaal € 1 miljoen. Vermogenspositie op de middellange termijn De meerjarenbegroting 2012 - 2015 houdt rekening met een voordelig exploitatieresultaat uit normale bedrijfsvoering van € 9,98 miljoen. In 2012 is per saldo (€ 3,2 miljoen ICT problematiek -/- de kostenbesparing in het kader van de budgettaire maatregelen Regeerakkoord van € 865.000) een bedrag van € 2,4 miljoen als buitengewone last opgenomen.


18

Regels vermogensbeheer Het Ministerie van V&J heeft regels vastgesteld voor het beheer van het vermogen van politiekorpsen en hanteert daarvoor twee indicatoren, te weten de P-ratio en de S-ratio. De P-ratio is een indicator waarbij de personele lasten (inclusief vorming en opleiding) worden gerelateerd aan de rijksbijdragen. Het geeft in feite de verhouding aan tussen de personele kosten en de materiële kosten. Het Ministerie van V&J heeft een bandbreedte vastgesteld waarbinnen de P-ratio zich moet bevinden, namelijk tussen de 73% en 77%. Politie Zuid-Holland-Zuid heeft een P-ratio van afgerond 72%. Deze ligt ca. 7% lager dan die van 2010. De oorzaak hiervan is met name de stijging van de rijksbijdrage terwijl de personeels- en opleidingskosten zijn gedaald. P-ratio 95,0% 85,0% 75,0% 65,0% 55,0% 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 P-ratio

bandbreedte

De S-ratio is een graadmeter voor het vermogen om op lange termijn aan de verplichtingen te kunnen voldoen. Volgens de definitie van het Ministerie van V&J wordt de solvabiliteit (S-ratio) berekend door het eigen vermogen te relateren aan het balanstotaal. Vanaf 2008 hanteert het Ministerie van V&J voor de S-ratio een bandbreedte tussen 15% en 60%. De S-ratio is in 2011 ten opzichte van 2010 met 5% gedaald naar 32%. Dit is voornamelijk het gevolg van de vermogensconversie (€ 10.003.000) met daar tegenover het voordelig financieel resultaat over 2011. S-ratio

85,0% 65,0% 45,0% 25,0% 5,0% 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 S-ratio

bandbreedte


19

Treasury Treasury management richt zich op het beheren, besturen en bewaken van financiële posities, financiële stromen en de hieraan verbonden risico’s. Het treasurybeleid en -beheer is gebaseerd op het treasurystatuut dat het regionale college in 2008 heeft vastgesteld en dat een werkingsduur heeft tot eind 2012. Algemene ontwikkelingen Als oplossing voor de financiële problemen bij de korpsen heeft er op grond van het onderhandelaarsakkoord per 1 december 2011 een omzetting plaatsgevonden van eigen vermogen naar vreemd vermogen. Er is een lineaire lening afgesloten door Politie Zuid-Holland-Zuid van € 10.003.000 met een looptijd van 1 december 2011 t/m 15 december 2020 tegen een rentepercentage van 3,27%. Aflossing vindt plaats in 10 termijnen. De verschuldigde rente wordt gecompenseerd met een rijksbijdrage. In de junicirculaire 2011 is vermeld dat, ervan uitgaande dat parlementaire goedkeuring voor de totstandkoming van de Nationale Politie is verleend, met ingang van 15 januari 2012 de Minister de bevoorschotting van de korpsen zal omleggen naar de financiële rekening van de Nationale Politie. De korpsen zullen dan vanaf deze datum door de kwartiermaker alsdan korpschef Nationale Politie op basis van liquiditeitsramingen van de korpsen worden bevoorschot. De korpschef Nationale Politie zal dan de thesaurie op het niveau van de Nationale Politie gaan beheren. Inmiddels is dit uitgesteld tot een nadere datum. Treasurybeheer Het aangaan en verstrekken van leningen alsmede het verlenen van garanties gebeurt uitsluitend voor de uitoefening van de publieke taak. Uitzettingen hebben een prudent karakter en zijn niet gericht op het genereren van inkomen door het lopen van overmatige risico’s. Om (rente)risico’s bij de invulling van de financieringsbehoefte te beperken, wordt gebruik gemaakt van een liquiditeitsprognose voor de periode tussen de kwartaalontvangsten van de rijksbijdragen van het Ministerie van V&J. Hulpmiddel hierbij is de investeringsplanning. Tijdelijk overtollige gelden worden uitgezet op deposito’s bij het Ministerie van Financiën tegen een hogere rente dan het rekening-courant percentage. In 2011 is in totaal bijna € 74 miljoen uitgezet op deposito’s gedurende perioden variërend van enkele dagen tot enkele weken. Risicobeheer Het gaat hier om het (verwachte) risicoprofiel van Politie Zuid-Holland-Zuid. Voor de vlottende schuld gaat het om de kasgeldlimiet en voor de vaste schuld om de renterisiconorm. Kasgeldlimiet Het Ministerie van V&J heeft voor politiekorpsen regels gesteld voor financiering van vaste activa met kortlopende middelen. Ter toetsing van deze regels hanteert het Ministerie van V&J de zogenaamde kasgeldlimiet. De politieregio mag onder de garantstelling van het Ministerie van V&J voor maximaal 12,5% van haar rijksbijdragen kortlopende financieringsmiddelen aantrekken (€ 12,5 miljoen). De leningenportefeuille van Politie Zuid-Holland-Zuid is zodanig samengesteld dat deze kasgeldlimiet niet overschreden behoeft te worden. Renterisiconorm Het renterisico is de mate waarin het saldo van de rentelasten en rentebaten veranderen door wijzigingen in het rentepercentage op leningen en uitzettingen. Bij het samenstellen van de leningenportefeuille zijn de bepalingen ten aanzien van de renterisiconorm in acht genomen.


20

Rentevisie Het rentepercentage rekening-courant schommelde in het jaar 2011 rond de 0,4%. De marktrente voor langlopende leningen (10 jaar) bewoog zich tussen de 3,2% begin januari en 2,3% eind december. Eind 2011 was het verschil tussen korte (0,4%) en lange (2,3%) rente ca. 1,9%. Voor het uitzetten van overtollige gelden op deposito houdt een lage rente ook lage renteopbrengsten in. Echter, het positieve resultaat betekent over 2011 meer financiële ruimte waardoor de rentebaten over het rekening-courant krediet een positief effect laten zien. Bovendien konden overtollige gelden uitgezet worden op deposito. De ontwikkelingen op het gebied van renteverloop worden nauwlettend gevolgd en blijven een punt van aandacht. Kasbeheer/Saldo- en liquiditeitenbeheer Om het kasverkeer zoveel mogelijk te beperken en de risico’s van het proces kasbeheer zoveel mogelijk te verkleinen zijn afspraken en procedures met betrekking tot het kasverkeer beschreven in een kasinstructie waarin de toegestane soorten ontvangsten en uitgaven zijn opgenomen. Met behulp van liquiditeitsoverzichten wordt het saldo beheerd. Op basis van deze planning wordt bepaald welke overtollige gelden kortlopend kunnen worden uitgezet. Leningenportefeuille Leningen afgesloten bij het Ministerie van Financiën kunnen uitsluitend aangewend worden voor de financiering dan wel de herfinanciering van vaste activa. Als maximum geldt daarbij een leenplafond per 31 december 2011 van € 22 miljoen. In 2011 is slechts een klein deel van de leenruimte benut.

Treasury Zuid Holland Zuid Bedragen x € 1.000 Begroting 2011

Jaarrekening 2011

Jaarrekening 2010

Afgegeven garantiestellingen voor leningen Afgegeven garantiestelling voor rc-krediet Gemiddelde looptijd van de leningen Rentepercentage rekening courant Gemiddeld rentepercentage leningen

5.000 20.000 71 0,5% 2,8%

14.003 20.000 98 0,4% 3,1%

7.500 20.000 75 0,4% 3,2%

85% van huisvesting in boekjaar Totaal limiet

36.215 36.215

35.886 35.886

37.964 37.964

Opgenomen leningen

14.130

14.130

7.645

Saldo leenruimte

22.085

21.756

30.319

Staat van opgenomen geldleningen 1

2

Nr.

1 BNG 6 Minfin. Minfin. Minfin.

Totaal * **

4

Naam Soort geldgeldgever lening

normaal -

5

6

7

8

9

11

12

13

14

15

Datum opname geldlening

Looptijd

Annuïteiten

Oorspronkelijk bedrag geldlening

Restant bedrag van de geldlening per 01-01-2011

2011 Aflossing of aflossingsbestanddeel

2012 Aflossingsbestanddeel kortl.schuld

Restant bedrag van de geldlening per 31-12-2011

Rente percentage

Rente boekjaar 2011

25 jaar 5 jr.+7 mnd. 5 jr. 9 jr + 0,5 mnd.

nee nee nee nee

30-11-1993 vanaf 01-06-2006 vanaf 01-07-2010 01-12-2011

453.780 12.000.000 5.000.000 10.003.000

145.210 2.500.000 5.000.000 0

18.151 2.500.000 0 1.000.300

18.151 0 1.500.000 1.000.300

108.907 0 3.500.000 8.002.400

27.456.780

7.645.210

3.518.451

2.518.451

11.611.307

4,55% 3,72% 1,40% 3,27%

6.607 91.783 70.384 12.546

* **

181.320

opname (vanaf juni 2006 tot augustus 2007) en aflossing in tranches (vanaf 2008-2011) aflossing in tranches vanaf 31/12/2012


21


22

Personeel

formatie feitelijke sterkte incl. WTV excl. aspiranten feitelijke sterkte incl. WTV incl. aspiranten*

Begroting Realisatie Realisatie 2011 2011 2010 1.174,4 1.196,7 1.196,7 1.172,5 1.174,0 1.182,8 1.222,1 1.219,8 1.226,8

* aspiranten tellen voor 40% mee In bovenstaand overzicht worden de gemiddelde sterktes weergegeven. De personele sterkte in 2011 is iets hoger dan de eindsterkte die in de begroting 2011 werd aangenomen. Bij de begroting 2011 is er vanuit gegaan dat we uit zouden komen op een eindsterkte van 1172,5 fte’s. In de jaarrekening 2011 komen we uit op een eindsterkte van 1174,0 fte’s. In 2011 zijn er 42,21 fte’s aspiranten ingestroomd naar de Politie Academie. In 2011 waren er 8,1 fte’s zij-instromers (executieven). De onvoorziene uitstroom van executief personeel is met 39,1 fte’s fors hoger dan in het voorgaande jaar. In 2010 waren dit 14,54 fte’s. De voorzienbare uitstroom is iets hoger dan in de begroting 2011 werd aangenomen. In 2011 hadden we te maken met 12 fte’s, in de begroting 2011 werd uitgegaan van 9,5 fte’s.

Personeelssterkte 1250 1200 1150 1100 1050 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Bezetting 31-12

Inkoop Max (post-actieven) De in 2006 in werking getreden wetgeving voor Vervroegd Pensioen en Levensloop [VPL] maakte het onmogelijk de voor de sector politie geldende AFUP-regeling [AFUP] in stand te houden. De AFUP hield in dat executieve politieambtenaren met 80 % van het middelloon op 60-jarige leeftijd met pensioen konden gaan. In de CAO 2005-2007 is een nieuwe pensioenafspraak gemaakt, waarbij voor executieven tot en met schaal 11 en ATH-ers met een aangewezen functie het toch mogelijk werd om op 60-jarige leeftijd met maximaal 76% van het middelloon met pensioen te gaan. Dit percentage is mede gebaseerd op de verstreken diensttijd. Deze afspraak viel wel binnen de reikwijdte van de VPL. Feitelijk zou definitieve pensionering plaats vinden op 62 jaar omdat voorafgaand aan dit pensioen het gebruik van de levensloopregeling is voorzien. De politieambtenaar kan met 76% van het middelloon bereiken door een combinatie van de onderstaande mogelijkheden: •

Het pensioenkapitaal, bestaande uit ouderdomspensioen, specifiek voor de sector verstrekt nabestaandenpensioen en inkoop diensttijd (de overheidsbrede VPL Inkoop conform het Hoofdlijnenakkoord 2005 en Inkoop Max specifiek voor de sector), en


23

•

•

De inzet van de levenslooptegoeden waarvoor de politieambtenaren gedurende een zekere periode levenslooptoelagen hebben ontvangen (algemene levenslooptoelage, toelage bezwarende functie en inhaaltoelage bezwarende functie) en, Een bescheiden eigen bijdrage van de politieambtenaar.

De realisatie ervan is afhankelijk van de eigen keuze van de ambtenaar en het behaalde rendement op de beleggingen. De eerste groep van politieambtenaren voor wie de nieuwe pensioenafspraak geldt, heeft zich dit jaar aangemeld bij het APG voor het ABP-keuzepensioen. Voor hen dient aan het APG de Inkoop Max te worden voldaan. Maar in 2011 heeft het Ministerie aan de korpsen in een tweetal brieven kenbaar gemaakt dat de regiokorpsen verantwoordelijk zouden zijn voor de uitkeringen voor Inkoop Max. In deze brieven is gemeld dat de verantwoordelijkheid van de korpsen gebaseerd was op de veronderstelling dat aan de korpsen de daartoe geëigende meerjarige budgetreeks toegekend was. Die veronderstelling bleek onjuist te zijn. In de circulaire van 27 december 2011 over de jaarrekening 2011 is gemeld dat de Minister verantwoordelijk is en blijft voor de uitgaven voor Inkoop Max en dus het volledige financiële risico draagt. Door de intrekking van de brieven van 30 september 2010 met het kenmerk 2010-641500 en van 29 september 2011 met het kenmerk 2011-424355 is er weer helderheid over de verantwoordelijkheid op het gebied van de Inkoop Max. Als gevolg daarvan is in deze jaarrekening afgezien van opname van een voorziening Wet Openbaarmaking uit Publieke Middelen gefinancierde Topinkomens (WOPT) Het WOPT-bedrag (‘norm-bedrag’) voor 2011 is vastgesteld op € 193.000. Het inkomen van de korpschef overschrijdt in 2011 de WOPT-norm.

Bedragen in € 1 korpschef korpschef

2010 2011

belastbaar loon pensioenafdracht 151.385 34.629 158.720 37.628


totaal 186.014 196.348

24

Paragraaf van kansen en risico’s Onder een risico wordt verstaan: elk risico waarvoor geen voorziening is getroffen en waarvan niet duidelijk is of het risico zal leiden tot materiële kosten in relatie tot de financiële positie van Politie ZuidHolland-Zuid. Onder een kans wordt verstaan: elke kans waarmee nog geen rekening is gehouden in de begroting en waarvan het nog niet duidelijk is of de kans zal leiden tot materiële baten in relatie tot de financiële positie van Politie Zuid-Holland-Zuid. Deze paragraaf kan gezien worden als een kanttekening bij de financiële positie van Politie ZuidHolland-Zuid. We gaan in op de kansen en risico’s die in het kader van de vorming van de Nationale Politie actueel zijn. De risico’s genoemd in de aanvullende decembercirculaire van 27 december 2011 zijn intern beoordeeld. Alleen de risico’s die daadwerkelijk als risico voor Politie Zuid-Holland-Zuid zijn aangemerkt, zijn vermeld in de risicoparagraaf. Financiële kansen en risico’s Levensloopregeling Op het moment dat medewerkers gebruik maken van het eindeloopbaanverlof als variant van de levensloopregeling blijven het werkgeveraandeel pensioenpremie [maximaal een jaar] en het werkgeversaandeel ziektekostenregeling voor rekening van het korps. Het betreft een bedrag van circa € 8.000 per aanspraak. Omdat in ons korps in 2011 nog maar een beperkt aantal medewerkers gebruik maakt van het eindeloopbaanverlof, is gelet op de geringe financiële omvang afgezien van het vormen van een voorziening in de jaarrekening 2011. RPU Vanaf 1 juli 1997 heeft de ambtenaar van de politie recht op deelname aan de regeling partieel uittreden [RPU]. Vanaf het 55ste levensjaar kan de ambtenaar onder inlevering van een deel van het salaris minder werken. Vanaf het 58ste levensjaar valt het verschil tussen de lasten van het capaciteitsverlies en de baten uit het ingehouden salaris aanzienlijk hoger uit voor de werkgever. Het korps heeft een verlies aan capaciteit omdat het minder werken als verlof wordt beschouwd. Op grond van de regels voor verslaggeving is deze voorziening wel mogelijk maar niet noodzakelijk. Verder is vanwege de complexiteit van de berekening van de voorziening gekozen voor de verwerking als periodekosten en is geen voorziening per korps gevormd. Dekkingsgraad pensioenfonds Het pensioenfonds ABP kent momenteel een dekkingsgraad van 90% en is daarmee onder het gewenste dekkingsniveau gekomen. Als besloten wordt de totale pensioenpremie met 2% te verhogen, zoals feitelijk al de bedoeling was, dan is het aandeel van de werkgever hierin 1,4%. Deze stijging is niet meegenomen in de begroting van 2012 en de kosten zullen dan ook opgevangen moeten worden in het totaal van de begroting. Dit betekent een verhoging van de lasten van ca.€ 0,6 tot € 0,7 miljoen per jaar. iTBF Binnenkort wordt een uitspraak verwacht van de Centrale Raad van Beroep over het wel of niet meetellen van de toelage iTBF (gedurende verlofperioden) voor loon. Mogelijk leidt dit tot een nabetaling. Politie Zuid-Holland-Zuid is niet in staat om de omvang van dit risico te berekenen. Personeelsontwikkeling De personeelsontwikkeling kent een groot aantal variabelen en als gevolg daarvan ook financiële risico’s. De onzekerheid over deze variabelen is bij een aantal korpsen relatief groot. Zo blijft de voorzienbare en onvoorzienbare uitstroom achter bij de verwachtingen. Deze wordt mede veroorzaakt door de ontwikkelingen rond de pensioenleeftijd, omdat medewerkers steeds flexibeler kunnen omgaan met het moment van leeftijdsuitstroom. Dit terwijl wat de instroom betreft al tot drie jaar voorafJaarrekening 2011 Politie Zuid-Holland-Zuid

25

gaand aan de uitstroom een instroommoment voor vervanging (aspirantenniveau 4) moet worden gekozen. De sterkteontwikkeling kan daarmee in belangrijke mate afwijken van de te hanteren sterktemodellen. Door vertraagde uitstroom kan de operationele sterkte boven de 49.500 fte uitkomen en blijven de kosten hoog. De besparingen door jonger personeel in de korpsen wordt hierdoor niet behaald. Om die reden wordt de sterkteontwikkeling jaarlijks gemonitord en indien noodzakelijk worden de meerjarige prognoses op basis van nieuwe inzichten en aannames aangepast. De risicoparagraaf geeft hiervoor input. De instroom van aspiranten wordt gemonitord en tussentijds bijgesteld. Een lager aantal aspiranten leidt automatisch tot een lagere rijksbijdrage. Derhalve verwachten wij gering financieel risico. Het totaal aantal aspiranten is lager dan geraamd. Het aantal overige medewerkers is licht gestegen. Invoering Landelijk functiehuis (LFNP) Begrotingsuitgangspunt bij de invoering van het LFNP is budgetneutraliteit op termijn. Eerst is sprake van een kostenverhoging. Deze verhoging wordt in vier jaar afgebouwd. In het rapport wordt hierover aangegeven: “Ervaringen in het verleden laten zien dat dergelijke operaties door plaatsings- en indelingsbesluiten veelal leiden tot kostenverhoging”. De berekende kostenverhoging en inverdieneffecten zijn conform de voorschriften van het Ministerie van V&J in de jaarrekening 2011 en in de begroting 2012-2015 verwerkt. Wij gaan er vooralsnog van uit dat de werkelijke kosten hiermee in overeenstemming zijn. Licenties Software-leveranciers steken in toenemende mate tijd en energie in het onderzoek naar het licentiebeheer bij organisaties in relatie tot het feitelijke gebruik van applicaties waarop de licenties betrekking hebben. Dit leidt soms in eerste aanleg tot grote claims van software-leveranciers richting de onderzochte organisaties. Ook voor de korpsen en straks voor de Nationale Politie vormen de licentiedossiers een financieel (claim) risico. De mogelijke problematiek ten aanzien van licenties is geringer dan aanvankelijk gedacht. Wij gaan er vooralsnog van uit dat de eventuele kosten binnen de reservering van de VtsPN kunnen worden opgevangen. EU-aanbestedingen en contractbeheer Er speelt een aantal kwesties aangaande inkoop: - Door de overgang van de korpsen naar de Nationale Politie wordt op een aantal dossiers het inkoop volume groter en gaat dan onder de Europese aanbestedingsregels vallen. - Door de overgang van contracten van individuele korpsen naar de Nationale Politie ontstaat potentieel problematiek rondom het afkopen van contracten en het claimen door derden dat inkoopdomeinen verschuiven, met mogelijke claims tot gevolg. - Door schaalvergroting neemt de complexiteit van de inkoopfunctie toe. - De inkoopfunctie zal onder regie van de Nationale Politie worden ingericht. In aanvulling op wat onder 4.1 van de Circulaire Jaarrekening 2011 van 27 december is vermeld, zal een Europees aanbestedingstraject dat na 22 februari 2011 opgestart had moeten worden en niet op de landelijke aanbestedinglijst is vermeld niet als fout worden behandeld. Op 22 februari zijn de transitieafspraken gemaakt door de Minister van Veiligheid en Justitie, het Korpsbeheerdersberaad en het College van Procureurs-generaal. Daarin is bepaald dat voor de invoering van de Nationale Politie [toen voorzien op 1 januari 2012] geen onomkeerbare stappen worden gedaan. Het opstarten van een decentrale aanbesteding voor zaken die vanaf de oprichting van de Nationale Politie landelijk moet geschieden, is vanuit die optiek niet aan te bevelen. De accountant neemt van uit zijn adviesrol in zijn verslag van bevindingen op welke regionale contracten met een financiële omvang groter dan € 1 miljoen met spoed vervangen moeten worden door landelijke contracten. De bestedingen op deze regionale contracten worden niet meegeteld bij de bedenkingen of onzekerheden.


26

Hoofdstuk 3 Balans per 31-12-2011


27

BALANS PER 31/12/2011 Bedragen x € 1.000 ACTIVA I

Vaste Activa

Ia

Materiële vaste activa

Ib

Financiële vaste activa

31-12-2011

31-12-2010

47.384

50.372

239

239

47.623

50.611

II

Vlottende Activa

IIa

Vorderingen en overlopende activa

1.614

3.350

IIb

Liquide middelen Schatkistbankieren

126 2.379

123 -

4.118

3.473

51.741

54.084


28

BALANS PER 31/12/2011 Bedragen x € 1.000 PASSIVA III

Eigen vermogen

IIIa

Algemene reserve

IIIb

Bestemmingsreserve

IV

Voorzieningen

V

Langlopende schulden

VI

Vlottende Passiva

31-12-2011

31-12-2010

13.846

17.064

2.955

3.004

16.801

20.068

5.151

4.815

11.611

7.645

18.177

17.905

0

3.651

34.940

34.016

51.741

54.084

32% 17%

37% 21%

Kortlopende schulden en overlopende passiva Schatkistbankieren

Solvabiliteitsratio (EV/BT) EV/gem. rijksbijdragen afgelopen 3 jr in %


29

TOELICHTING OP DE BALANS Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling De jaarrekening is opgemaakt conform het Besluit Comptabele Regelgeving Regionale Politiekorpsen (BCRRP) van 28 maart 1994 en de daarna verschenen circulaires ter zake. De administratie wordt gevoerd volgens het stelsel van baten en lasten, dat wil zeggen dat de baten en lasten verantwoord worden in het jaar waarop ze betrekking hebben. Voor zover niet specifiek vermeld, gelden de volgende principes: Toerekeningsbeginsel Lasten worden slechts aan een boekjaar toegerekend voor zover de daarmee samenhangende tegenprestaties ook in dat zelfde boekjaar zijn genoten. Realisatiebeginsel Baten worden slechts aan een boekjaar toegerekend voor zover zij in het desbetreffende boekjaar zijn gerealiseerd. Voorzichtigheidsbeginsel Verliezen worden genomen, zodra deze bekend zijn. Dit geldt met name bij het treffen van de noodzakelijke voorzieningen. Toelichting op de balansposten ACTIVA

Vaste activa Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd op basis van historische aanschafwaarde verminderd met lineaire afschrijvingen. In 2011 heeft activering plaatsgevonden van investeringen die een bedrag van € 5.000 te boven gaan. De gehanteerde afschrijvingstermijnen zijn gebaseerd op de verwachte economische levensduur en stemmen overeen met de ministeriële regeling Harmonisatie Afschrijvingssystematiek Politie (HAP). Materiële vaste activa x € 1.000

Boekwaarde

Investeringen

Desinvesteringen

Afschrijving

01-01-2011

2011

2011

2011

Afschrijving desinvestering 2011

Boekwaarde 31-12-2011

Huisvesting Vervoer Verbindingen/automatisering Geweldmiddelen Operationeel Opleiding en vorming

44.660 4.176 1.197 3 283 53

561 981 445 138 5

86 850 -

2.963 1.166 644 1 130 26

43 706 0 0 0 0

42.215 3.846 999 1 292 32

Totaal

50.372

2.130

936

4.930

749

47.384

Van de investeringen in huisvesting heeft een bedrag van ruim € 148.000 betrekking op verrichte werkzaamheden aan de Overkampweg. Daar is een waterdichte vloerafwerking op het parkeerdek aangebracht en is de hellingbaan afgewerkt. Verder zijn er herstelwerkzaamheden uitgevoerd aan de Vissersdijk in Dordrecht, de Spuidijk in OudBeijerland en aan de Groenmarkt in Dordrecht en is het pand aan de Emmalaan in Leerdam gerenoveerd. De vervoersinvesteringen zijn overeenkomstig het vervoersplan. Verbindingen en Automatisering omvatten de aanschaf van pc’s, monitoren, portofoons, de kosten van PSC licenties (€ 65.000 2e termijn) en invoeringskosten Planon van bijna € 48.000. De operationele investeringen houden verband met de inbouw van mobiele UMTS modems en de aanschaf van diverse operationele apparatuur. Jaarrekening 2011 Politie Zuid-Holland-Zuid

30

De desinvesteringen en de afschrijving desinvesteringen houden verband met verkochte dan wel buiten gebruik gestelde activa. Waardering ICT-gerelateerde investeringen op de balans bij de VtsPN Door de invoering van het ICT-aanvalsplan wordt beoogd een groot aantal applicaties uit te zetten. Potentieel leidt dit tot een versnelde afschrijving op geactiveerde applicaties. De landelijke CIO heeft een lijst opgesteld met applicaties die in de toekomst in gebruik zullen blijven. Op basis daarvan kan de VtsPN bepalen welke applicaties in de toekomst niet meer nodig zijn, zodat het beheer kan worden beëindigd en kan de VtsPN de resterende boekwaarde van de applicaties per ultimo 2011 (vervroegd) afschrijven. Financiële Vaste Activa 2011 niet rentedragend rentedragend Stand per 1 januari Ledenkapitaal Uitbreiding MAN Aflossing Stand per 31 december

238.521

0

238.521

0

totaal

2010 niet rentedragend rentedragend 238.521

238.521

238.521

1.903.000 690.070 118.789 -2.711.859 0

totaal

238.521

2009 niet rentedragend rentedragend

totaal

238.521

1.903.000 690.070 118.789

238.521

2.711.859 2.950.380

Politie Zuid-Holland-Zuid neemt deel in de VtsPN. In 2011 resteert nog het niet rentedragende deel van € 238.521. Dit financieel vast actief is gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs.

Vlottende activa De vorderingen, overlopende activa en liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Vorderingen

31 december 2011

31 december 2010

Specificatie vorderingen jaarrekening Vorderingen op het Rijk Vorderingen op andere politieregio's Vorderingen op publiekrechtelijke lichamen Debiteuren

Af: voorziening dubieuze vorderingen

58.639 330.867 261.193 95.613 746.312 -

90.690 387.248 229.130 113.192 820.260 -

Subtotaal vorderingen

746.312

Specificatie overlopende activa Rekening courant VtsPN Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen Voorschotten Overig

5.899 385.671 287.503 188.181

Subtotaal overlopende activa

867.254

2.530.227

1.613.567

3.350.486

Totaal vorderingen en overlopende activa


820.260

1.897.100 451.124 176.902 5.102

31

Vorderingen jonger dan 1 jaar Vorderingen ouder dan 1 jaar

745.412 900 746.312

€

De post vooruitbetaalde bedragen (€ 385.671) betreft: CZ bijdrage januari 2012 € RAET Onderhoudscontract Tradelec Sodexho jan/febr Overige €

241.748 41.561 11.556 32.431 58.375 385.671

Onder de nog te ontvangen bedragen zijn o.a. opgenomen: ESF subsidie € GHOR bijdrage Subsidie vermissing documenten Overige Renteverg. Schatkistbank. €

164.470 44.000 35.938 35.503 7.592 287.503

De post voorschotten heeft betrekking op: Uniglas Irischeques Fietsregeling PC privé Turkse dienstplicht project NIM

3.183 63.617 103.802 12.300 €

188.181

Liquide middelen

31 december 2011

31 december 2010

Kas BNG/ING bank

7.813 117.688

2.951 120.280

Totaal

125.501

123.231

Het lage saldo aan liquide middelen van € 125.499 (waarvan € 98.143 een decentraal beheerde boetegelden-rekening betreft) is terug te voeren op de deelname aan het Geïntegreerd Middelenbeheer, waarbij de verplichting tot het aanhouden van liquide middelen bij het Ministerie van Financiën bestaat (bankieren via de schatkist). De vordering op het Ministerie van Financiën op 31 december 2011 bedroeg € 2.378.810 en is verantwoord onder vorderingen.


32

PASSIVA

Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de Algemene Reserve incl. het jaarresultaat 2011 en de bestemmingsreserves. Hierna is een specificatie van het eigen vermogen gegeven: Algemene reserve 2011 Stand per 1 januari Vermogensconversie Verwerking mutatie ambtsjubilea Verwerking mutatie voormalig personeel Resultaatbestemming Stand per 31 december

2010

17.063.443 -10.003.000 -434.980 -536.390 7.757.076

19.033.151

13.846.149

17.063.443

-1.969.708

Mutaties boekjaar De langlopende conversielening van € 10.003.000 is verwerkt ten laste van de Algemene Reserve. Het Ministerie van V&J heeft een nieuwe berekeningswijze voor de voorziening dienstjubilea voorgeschreven. In de berekening wordt nu rekening gehouden met de dienstverbanden van vorige werkgevers bij de overheid. Omdat de correctie als gevolg van deze berekening een aanzienlijke wijziging ten opzichte van de voorgaande berekening van voorgaand jaar inhoudt (stelselwijziging), is dit verschil van € 435.000 buiten de exploitatie om in het eigen vermogen verwerkt. Ook bij de voorziening voormalig personeel is sprake van een stelselwijziging. Een extra dotatie van € 536.390 is buiten de exploitatie om in het eigen vermogen verwerkt. Het jaarresultaat over 2011 na verwerking mutaties bestemmingsreserves bedraagt € 7.757.077 positief en komt ten gunste van de Algemene Reserve. Bestemmingsreserves Bestemmingsreserves worden gevormd om een deel van het vrije eigen vermogen af te zonderen voor een bepaald doel. Onttrekkingen aan deze bestemmingsreserves mogen alleen plaatsvinden voor dit doel. Indien het doel van de bestemmingsreserves niet meer bestaat of behaald kan worden, dient het resterende saldo in de algemene (vrije) reserve gestort te worden.

Stand per 1 januari Dotaties Onttrekkingen Overheveling naar de Algemene Reserve Stand per 31 december

2011 3.004.335 49.531 2.954.804

2010 5.415.687 21.655 792.580 1.640.427 3.004.335

Specificatie bestemmingsreserves

Omschrijving

Innovatiebudget Waakzaam en Dienstbaar Ouderenbeleid

Stand per 01-jan 2011

Dotaties

Onttrekkingen

Stand per 31-dec 2011

454.819 2.064.371 485.145

-

10.474 39.057 -

444.345 2.025.314 485.145

3.004.335

0

49.531

2.954.804


33

Innovatie Deze reserve is gevormd voor de verbetering van de kwaliteit van de processen in algemene zin. Grote waarde wordt gehecht aan financiële ruimte voor nieuwe ontwikkelingen. In 2011 is totaal een bedrag van € 10.474 onttrokken. Deze gelden zijn in 2011 aangewend voor aanschaf apparatuur lokauto’s, Reserve Waakzaam & Dienstbaar Er is € 15.943 minder besteed dan begroot voor 2011. Ten behoeve van het project Duurzaam Vertrouwen was een bedrag van € 55.000 begroot. Uiteindelijk is in het kader van nakomende kosten voor het project Buurtagenten ruim € 34.000 uitgegeven en voor het project Intake & Service bijna € 5.000. Reserve Ouderenbeleid Door de vergrijzing is er een toenemende behoefte aan ouderenbeleid. Met name voor de capacitaire gevolgen van de vergrijzing is in de meerjarenbegroting niet voorzien. Hiervoor is in 2008 een nieuwe reserve Ouderenbeleid gevormd van € 485.145. In 2011 hebben geen onttrekkingen plaatsgevonden.

Voorzieningen 2011 stand per 1 januari Dotaties Onttrekkingen Vrijval Stand per 31 december

4.814.702 1.922.631 -1.585.908 0 5.151.425

2010 2.701.491 2.823.299 -694.540 -15.548 4.814.702

Specificatie voorzieningen per 31 december 2011

Omschrijving

Stand per 1 januari 2011

Dotaties

Onttrekkingen

Stand per 31 december 2011

Groot onderhoud Wachtgeldregeling VmPers. Ambtsjubilea C&C

2.274.193 277.061 1.099.904 1.163.544

464.409 670.562 675.593 112.067

640.726 80.433 193.510 671.239

2.097.876 867.190 1.581.987 604.372

Totaal

4.814.702

1.922.631

1.585.908

5.151.425

Groot onderhoud De voorziening voor onderhoud is gebaseerd op het meerjarenplan ‘groot onderhoud’. De voorziening is gevormd voor de gelijkmatige verdeling van de onderhoudskosten ten laste van de exploitatie. De dotatie is gebaseerd op de geraamde dotatie in de onderhoudsbegroting en wordt uitsluitend bijgesteld bij een integrale herziening van het onderhoudsplan. Wel is indexatie toegepast. De onttrekkingen betreffen de werkelijke kosten van groot onderhoud. Voorziening Wachtgeldregeling Voormalig Personeel Voor de kosten die voortvloeien uit het Besluit bovenwettelijke werkloosheidsuitkering politie is in 2005 een voorziening Wachtgelden/WW gevormd. Hieraan is in 2011 een bedrag van € 80.433 onttrokken. Een bedrag van € 670.562 is gedoteerd voor verplichtingen vanaf 2012, waarvan € 536.390 buiten de exploitatie om is verwerkt. Ten laste van de exploitatie 2011 is een bedrag van € 134.172 gedoteerd. Ambtsjubilea Het Ministerie van V&J heeft een nieuwe berekeningswijze voor de voorziening dienstjubilea voorgeschreven. In de berekening wordt nu rekening gehouden met de dienstverbanden van vorige werkgevers bij de overheid. Omdat de correctie als gevolg van deze berekening een aanzienlijke wijziging ten


34

opzichte van de voorgaande berekening van voorgaand jaar inhoudt (stelselwijziging), is dit verschil van € 434.980 buiten de exploitatie om in het eigen vermogen verwerkt. Ten laste van de voorziening is een bedrag van € 193.510 onttrokken. Concentratie & Consolidatie Bij de afsluiting van de jaarrekening 2010 is de in 2007 gevormde bestemmingsreserve C&C (€ 839.995) omgevormd naar een voorziening. Het Ministerie van V&J heeft hierin toegestemd. In 2011 zijn alle regionale C&C activiteiten voltooid en is ter afronding een bedrag van per saldo € 559.172 onttrokken uit de voorziening. Het restant van ruim € 600.000 zal worden ingezet voor het project PRACHTIG (Project Reductie van Applicaties, Contracten, Huisvesting en Technologie Is Goed) dat een uitvloeisel is van het C&C project en tot doel heeft de applicaties van de korpsen Rotterdam-Rijnmond en Zuid-Holland-Zuid regionaal te consolideren, waarbij continue getoetst moet worden of de uitvoering van de werkzaamheden nog in lijn ligt met de uitgestippelde koers. Het programma bestaat uit Korpsprojecten en VG projecten.

Langlopende schulden Stand per 1 januari bij: opname af: aflossing af: aflossingsbestanddeel kortlopende schuld Stand per 31 december

2011 7.645.210 10.003.000 -3.518.451 -2.518.451 11.611.307

2010 5.163.361 5.000.000 -2.518.151 7.645.210

De langlopende schulden betreffen per ultimo 2011 vier leningen: - Lening à 4,55% ten bedrage van € 181.512. Aflossing € 18.151 per jaar. - Lening à 3,72% ten bedrage van € 12.000.000. Het restant van € 2.500.000 is per 31 december 2011 afgelost. - Lening à 1,40% ten bedrage van € 5.000.000. Aflossing in vier termijnen in 2012 - 2014 (per 31 dec. € 1.500.000) en 2015 (per 30/06 € 500.000) - Conversielening ten bedrage van € 10.003.000. Aflossing € 1.000.300 in 10 termijnen beginnend in 2011. Op voorschrift van het Ministerie van V&J is het aflossingsbestanddeel onder kortlopende schulden opgenomen. Het rekening-courant krediet is verhoogd van € 11,5 miljoen naar € 20 miljoen t/m het jaar 2013.


35

Kortlopende schulden en overlopende passiva Kortlopende schulden en overlopende passiva 31 december 2011

31 december 2010

specificatie kortlopende schulden Andere politieregio's Publiekrechtelijke lichamen Leveranciers Belastingen, sociale verzekeringen en pensioenen Overige crediteuren

425.193 340.978 1.314.241 4.426.545 54.224

2.074.278 158.555 1.336.061 4.445.411 32.384

Subtotaal schulden

6.561.181

8.046.689

-

3.650.846

1.405.621 9.570.950 639.125

2.892.682 6.402.239 563.610

Subtotaal overlopende passiva

11.615.695

9.858.531

Totaal schulden en overlopende passiva

18.176.877

21.556.066

Kortlopende kasgeldlening/Schatkistbankieren Specificatie overlopende passiva Vooruitontvangen bedragen Nog te betalen bedragen Overige posten

Het Ministerie van Financiën biedt Politie Zuid-Holland-Zuid een kredietfaciliteit van € 23.000.000. Vooruit ontvangen bedragen € 1.709.015 De post vooruit ontvangen bedragen bestaat uit de volgende posten: 2011 Prestatiebekostiging € Rijksbijdrage aspiranten 448.000 PVOV algemeen PVOV opleidingen Intensiveringsgelden wijkagenten 365.298 BZK-gelden motie Verhagen Artikel 3 bijdrage OTO-gelden 12.669 Stimuleringsregeling ANPR Subs. 2e tranche adm. Lastenverlichting 155.676 Subsidie Burgernet 109.528 Siemens migratievergoeding 77.053 FO loket ZHZ/RR 102.800 LPTV bijdrage 124.597 Bijdrage eindsymposium mensenhandel 10.000 € 1.405.621


2010 599.630 862.380 453.131 311.557 187.066 217.628 22.290 24.000 215.000 2.892.682

36

Nog te betalen bedragen € 9.570.950 De post nog te betalen bedragen bestaat uit de volgende posten:

Aflossingsdeel 2012 langlopende schulden Vakantiegeld Saldo verlofuren Uren jaarwerkplan/PCS/overuren Afrekening VtsPN Rente langlopende lening Oracle licenties Verplichting functiehuis Huur Oranjepark C&C aan Rotterdam Rijnmond Levensloopbijdrage WAO-ers Veiligheidsvesten GMS bijdrage POP gelden Afkoop nutsvoorzieningen Dordrecht OZB Overkampweg 2008/2009 Naheffing belastingen Overige verplichtingen na afsluiting crediteuren

€

€

2011 2.518.451 2.244.367 1.401.925 499.958 710.945 70.384 1.000.539 409.295 195.047 176.120 52.760 57.383 233.776 9.570.950

2010 2.265.813 1.266.233 458.712 313.710 109.250 105.211 515.452 240.000 112.067 85.020 41.000 50.000 839.771 6.402.239

Samenloop levensloopbijdragen/WAO-(WIA-)regelgeving Door de samenloop Levensloopbijdragen /WAO-/WIA-regelgeving is het voor een groep van landelijkcirca 500 medewerkers die hiervoor in aanmerking komen moeilijk dan wel onmogelijk de vroegpensioenafspraak uit de CAO 2005-2007 te realiseren. Naar het oordeel van het UWV dienen de levensloopbijdragen namelijk te worden gekort op de WAO-uitkeringen van de gedeeltelijk arbeidsongeschikten. Dit is in 2010 bevestigd in een uitspraak van de Centrale Raad van Beroep. Deze kwestie speelt al sinds 2006. De korpsen hebben tot op heden de levensloopbijdragen niet uitgekeerd aan de desbetreffende politieambtenaren. Onder de kortlopende schulden zijn de niet aan de medewerkers uitgekeerde rechten van de Inhaaltoelage bezwarende functie (iTBF) van € 195.047 opgenomen. Overige posten € 639.125 Onder de overige posten zijn opgenomen:

€ Nog te besteden kledingbudgetten IBN-gelden Hulpfonds Aan derden af te dragen overige €


2011 365.474 53.905 34.235 185.512 639.125

2010 367.050 39.609 18.449 138.501 563.610

37

Niet in de balans opgenomen verplichtingen/rechten • • • •

Huurverplichtingen (verplichtingen 2012 € 668.000) en huurrechten 2012 € 23.000. Onderhoudscontracten (diverse kort- en langlopende contracten op facilitair gebied) € 2,8 miljoen. Huur- en leaseverplichtingen datacommunicatielijnen (verplichtingen 2012 ca € 105.000). Medewerkers met een terugkeergarantie en risico aflopende contracten 2012 ca. € 1.218.000


38

Hoofdstuk 4 Exploitatierekening en Resultaatbestemming


39

Exploitatierekening en resultaatbestemming Zuid Holland Zuid Bedragen x € 1.000 Begroting 2011

Jaarrekening 2011

Jaarrekening 2010

103.538 1.896 105.434

105.739 2.165 107.904

96.197 2.025 98.222

76.980 167 1.618 6.235 2.908 10.542 1.409 1.532 1.716 564 103.671

75.800 59 1.553 6.171 2.839 9.100 894 1.667 1.492 621 100.196

76.030 188 1.823 6.094 2.835 10.873 904 1.387 2.469 102.603

Resultaat uit normale bedrijfsvoering

1.763

7.708

(4.381)

Buitengewone lasten Buitengewone baten

3.550 -

-

-

(1.787)

7.708

(4.381)

Bijdragen Rijksbijdragen VenJ [DG Politie] Rijksbijdragen overige departementen Overige bijdragen [o.a.gemeenten] Totaal bijdragen

Exploitatiekosten Personeel Rente Opleiding en vorming Huisvesting Vervoer Verbindingen en automatisering Geweldmiddelen en uitrusting Operationeel Beheer Overige

Totaal exploitatiekosten

Exploitatieresultaat

Resultaatbestemming, Toevoegingen bestemmingsreserves Onttrekkingen bestemmingsreserves Saldo mutaties bestemmingsreserves Toevoeging algemene reserve Onttrekkingen algemene reserve Vermogensconversie Saldo mutaties algemene reserve Bestemming Exploitatieresultaat

Begroting Jaarrekening Jaarrekening 2011 2011 2010 22 206 50 2.433 (206) (50) (2.411) 7.757 1.580 971 1.970 10.003 (1.580) (3.218) (1.970) (1.786) (3.268) (4.381)

Personeelsratio

75%


72%

79%

40

TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING Voor een gedetailleerde specificatie wordt verwezen naar de bijlagen, met name naar het CRRP-model. Hierna wordt ingegaan op de belangrijkste componenten.

Lasten en Baten (gesaldeerd) Personeelskosten huidig personeel

Begroting 2011

Realisatie 2011

Realisatie t.o.v. begroting 2011

Realisatie 2010

Salarissen huidig personeel Toelagen huidig personeel Sociale lasten huidig personeel

55.952 4.653 14.872

54.615 4.582 14.077

97,6% 98,5% 94,7%

54.885 4.876 13.829

Subtotaal salarissen en sociale lasten

75.477

73.273

97,1%

73.589

Bijkomende personeelskosten Vrijwillige politie Personeel van derden Lasten Vts Politie Nederland Baten Vts Politie Nederland Baten regionale samenwerkingsverbanden Vergoedingen voor uitbesteed personeel: Toevoeging TOR/ambtsjubilea/voormalig personeel Vrijval TOR Totaal

2.904 77 1.489 5 -1.296 -1.677 0 76.980

2.728 59 2.355 0 -57 -1.569 -1.363 375

93,9% 76,1% 158,1% 121,1% 81,3% -

75.800

98,5%

2.494 80 1.531 11 -97 -1.381 -1.391 1.209 -16 76.030

De totale personeelskosten huidig personeel 2011 zijn in totaal € 1.180.000 lager dan begroot. Samengevat kan het verschil ten opzichte van de begroting in grote lijnen als volgt worden gespecificeerd (‘-‘= nadelig): Lagere salarissen en sociale lasten. Minder toelagen (operationele)

€

Minder bijkomende personeelskosten Lagere kosten vrijwillige politie Hogere kosten Personeel van derden VtsPN lasten/baten Meer baten reg. samenwerking Lagere vergoedingen uitbesteed personeel Toevoeging-voorziening vm personeel Toevoeging voorziening ambtsjubilea

2.133.000 71.000 ---------------2.204.000

voordelig

176.000 18.000 -866.000 62.000 274.000 -314.000 -134.000 -241.000 -1.024.000 --------------€ 1.180.000 ========

nadelig voordelig

Salarissen, toelagen en sociale lasten In de begroting is uitgegaan van een gemiddelde sterkte van 1172 fte. De werkelijke gemiddelde sterkte ligt 14 fte lager op 1158 fte. Volgens het Regeerakkoord/begrotingwijziging zijn 145 fte aspiranten begroot. Gerealiseerd zijn 107 fte aspiranten, dus gemiddeld 38 fte minder. Per fte zijn de kosten van de operationele en niet operationele sterkte € 477 hoger dan begroot. De aspiranten zijn € 228 per fte duurder.


41

De afwijkingen ten opzichte van de begroting zijn als volgt samen te vatten (‘-‘ = nadelig)

* € 1.000 hoeveelheidsverschil prijsverschil functiehuis

totaal excl. aspiranten € € 2.236 834 577552545 2.204 282

aspiranten € 1.402 241.377

Het prijsverschil op aspiranten is ontstaan door de - op voorschrift van het Ministerie van V&J - wijze van berekening van de kosten van de aspiranten in de begroting. Het prijsverschil bij regulier personeel is deels te verklaren door een opgenomen verplichting iTBFbijdrage aan gedeeltelijk arbeidsongeschikten over voorgaande jaren van € 195.000. Daarnaast is het budget overwerk, conform besluitvorming in het RMT, met € 218.000 overschreden. Door verlaging van het op te nemen percentage (0,7% i.p.v. 1,4% van de loonsom) als stelpost implementatie nieuw functiehuis is een voordeel van € 545.000 ontstaan. Bijkomende personeelskosten De bijkomende personeelskosten zijn per saldo € 176.000 lager dan begroot. In de begroting is op voorschrift van het Ministerie van V&J een stelpost opgenomen van € 245.000 wegens “nog nader te besteden ruimte inverdieneffect”. Hiervoor zijn geen kosten gekomen. Tegenover de lagere kosten voor woon-/werkverkeer (€ 54.000) en voor bedrijfsgezondheidszorg/fitness (€ 70.000) staan ontslagvergoedingen van € 195.000. Hogere kosten voor o.a. reis- en verblijf (€ 28.000) en voor werving (€ 24.000). Daartegenover een voordeel van € 50.000 door een vrijval van een in voorgaande jaren opgenomen verplichting voor naheffing sportkleding . Personeel van derden/Vergoedingen voor uitbesteed personeel In totaal bedraagt de overschrijding van inhuur personeel (€ 866.000) en lagere vergoedingen voor gedetacheerd personeel (€ 314.000) excl. subsidies en rijksbijdragen. De meeste inhuur is het gevolg van vacatures die in verband met de komst van de PDC niet mogen worden opgevuld, o.a. bij ons korps gedetacheerd personeel (loopbaancoaching en invulling vacature chef ICC/GMC) en uitzendkrachten van het VHT. Hier tegenover staan (voor een deel) subsidies (VHT en Vermissing Documenten). Verder is voor inhuur arrestantenzorg € 470.000 uitgegeven De lagere vergoeding van € 314.000 voor uitbesteed personeel wordt gedeeltelijk gecompenseerd door rijksbijdrage (€ 137.000). Tegenover de (hogere) compensatie van € 221.000 van de GMC-partners voor personele kosten staan de uitgaven voor extra inhuur personeel ten behoeve van de meldkamer. Toevoeging voorzieningen Voormalig Personeel en Ambtsjubilea Ter dekking van toekomstige verplichtingen is naast een bedrag van € 134.000 dat is toegevoegd aan de voorziening Voormalig Personeel een dotatie opgenomen van bijna € 241.000 aan de voorziening voor ambtsjubilea.


42

Rente

Begroting 2011

Rente rekening courant krediet MinFin Rente leningen > 1 jaar Rente deposito's en overig Rentelening i.v.m. vermogensconversie Rentebaten rekening courant krediet MinFin Overige rentebaten Totaal

Realisatie 2011

9 170 -12 167


5 169 -85 13 -27 -16 59

Realisatie 2010

60,9% 99,5% 737,4% 35,1%

-1 229 -37 -2 188

Het voordeel van € 108.00 op rente komt door hogere rentebaten op de rekening-courant als gevolg van ruimere financiële middelen en het meevallende jaarresultaat. Daarnaast vooral door het uitzetten van tijdelijk uitgezette gelden op deposito’s. De rente in het kader van de vermogensconversie wordt gecompenseerd door rijksbijdrage. Opleiding en vorming

Begroting 2011

Realisatie 2011


Realisatie 2010

Afschrijvingen Huren en lease Duurzame goederen Overige zaken en diensten Kosten VtsPN Baten regionale samenw.verb.

38 21 19 1.582 7 -50

26 3 1.559 -34

66,5% 12,6% 0,0% 98,5% 0,0% 67,6%

28 2 1.867 6 -32

Totaal

1.618

1.553

96,0%

1.824

De opleidings- en vormingskosten vallen in totaal € 64.000 mee ten opzichte van de begroting. Hierin zijn de nog niet bestede POP-gelden, t.w. € 57.000 al verwerkt. De belangrijkste afwijkingen worden genoemd. Lagere kosten voor afschrijvingen door uitstel van vervanging van het Fire Arm Training System (FATS). In het kader van PVOV-opleidingen is bijna € 150.000 besteed dat wordt gedekt uit een gereserveerde rijksbijdrage. De in 2010 opgenomen verwachte kosten voor het IMOC worden niet meer verwacht. Dit betekent voor 2011 een voordeel van € 70.000. Er zijn in 2011 vier nieuwe projecten begroot, t.w. Profchecks, Kennis Moet Stromen, Coaching en Leiderschap voor in totaal € 177.750. Ten laste van deze budgetten is € 80.255 uitgegeven. De opleidingskosten in het kader van Waakzaam & Dienstbaar van € 25.000 ten behoeve van het project Duurzaam Vertrouwen zijn (nog) niet besteed. De doorgeschoven kosten uit 2010 voor het project buurtagenten bedragen € 34.000 (dekking uit de reserve Waakzaam & Dienstbaar). De kosten voor rijvaardigheidstrainingen bedragen € 32.000 en zijn ook doorgeschoven uit 2010. Huisvesting

Afschrijvingen Boekwinst/-verlies activa Energie Huren, pachten en lease Duurzame goederen Overige zaken en diensten Kosten VtsPN Baten regionale samenw.verb. Toevoeging aan voorzieningen Totaal

Begroting 2011

Realisatie 2011

2.855


Realisatie 2010

750 676 93 1.544 1 -148 464

2.963 43 626 645 62 1.501 1 -135 464

103,8% 83,5% 95,4% 66,8% 97,2% 91,2% 100,0%

2.867 23 777 662 59 1.391 0 -136 451

6.235

6.171

99,0%

6.095

De kosten van huisvesting zijn ten opzichte van de begroting in totaal € 65.000 lager.


43

De afschrijvingslasten zijn € 151.00 hoger dan begroot door correcties o.a. voor panden in NieuwLekkerland en Dordrecht (VHT) en inhaalafschrijvingen voor kluizen. De energiekosten vallen € 124.000 mee. Er is bespaard op kosten van onderhoud (€ 136.000) en op aanschaf inventaris (€ 31.000). Ook de kosten van schade aan gebouwen zijn € 25.000 lager ten opzichte van de begroting. De lagere kosten voor huur gebouwen van € 36.000 houden verband met een verschuiving naar servicekosten. Hier staan hogere kosten voor schoonmaak (€ 77.000) en belastingen en heffingen (€ 43.000) tegenover. In de voorziening Groot Onderhoud is een bedrag van € 464.409 gedoteerd. Vervoer

Begroting 2011

Realisatie 2011

Afschrijvingen Boekverlies/-winst activa Energie Huren en lease Duurzame goederen Overige zaken en diensten Baten regionale samenw.verb.

1.348

Totaal


Realisatie 2010

563 65 29 910 -7

1.166 -32 660 85 17 946 -3

86,5% 117,3% 131,4% 58,0% 103,9% 38,5%

1.319 41 586 74 7 811 -3

2.908

2.839

97,6%

2.834

De vervoersbudgetten zijn in totaal € 69.000 voordeliger dan begroot. Door vertragingen in de vervangingen vallen de afschrijvingslasten/boekwinst € 214.000 mee ten opzichte van de begroting. Voor een bedrag van € 73.000 houdt deze daling verband met het project eenmenssurveillance. In afwachting van besluitvorming worden motoren niet vervangen. Verder zijn de afschrijvingslasten van onopvallende voertuigen flink lager door latere vervanging. Dit betekent wel een nadeel op onderhoudskosten van € 154.000. Dit nadeel wordt mede veroorzaakt door de inbouw van AVLS (automatisch voertuigen locatie systeem) – kosten ca. € 45.000. Als gevolg van de gestegen brandstofprijs is er een nadeel van € 98.000 op energiekosten. Daar tegenover staat een voordeel op kosten van schade van € 76.000 en is aan schadevergoedingen € 11.000 meer ontvangen dan begroot. De kosten voor huur van voertuigen zijn door heraanbesteding € 40.000 hoger dan verwacht. Hiervan is € 19.000 verhaald op derden. Met de aanschaf van (brom)fietsen is terughoudend omgegaan. Als gevolg van gewijzigd parkeerbeleid daalden de kosten van parkeren met € 11.000.

Verbindingen en automatisering

Afschrijvingen Huren, pachten en lease Duurzam e goederen Overige zaken en diensten Kosten VtsPN Baten VtsPN Baten regionale samenw.verb. Toevoeging aan voorzieningen Totaal

Begroting 2011

Realisatie 2011

914 104 31 1.191 8.586

644 24 38 565 8.062

-284

-232

10.542

9.100

Realisatie t.o.v. begroting 2011 70,5% 22,9% 121,8% 47,4% 93,9% 81,6% 86,3%

Realisatie 2010 755 62 35 1.001 8.092 -2 -234 1.164 10.873

Het overschot ten opzichte van de begroting op Verbindingen en Automatisering bedraagt € 1.441.000. De afschrijvingslasten zijn fors lager (€ 270.000) door uitstel van investeringen o.a. voor de meldkamer en van diverse vervangingsinvesteringen. De inkomsten van GMC partners zijn o.a. daardoor ook met € 52.000 gedaald. Daarnaast heeft er een correctie op afschrijvingen van de WBT’s plaatsgevonden (nadeel € 65.000). Het leasecontract voor portofoons is tegen een lagere prijs verlengd, voordeel € 80.000.


44

Mede door de afkoop van een leasecontract eind 2010 levert vaste telefonie een voordeel op van € 137.000. Ook de kosten van mobiele telefonie zijn € 24.000 lager dan begroot. De kosten voor het project PVOV zijn € 120.000 lager ten opzichte van de begroting. Daarnaast zijn de overige automatiseringskosten achtergebleven bij de raming. Het voordelige verschil met betrekking tot de VtsPN ten opzichte van de begroting bedraagt € 525.000. Dit is voornamelijk een gevolg van terughoudend beleid ten aanzien van additionele dienstverlening en de investeringsrem die door het Ministerie van V&J was afgekondigd. Een deel van de additionele dienstverlening betrof het project C&C waarvoor dekking in een voorziening is. Daarnaast is de afrekening over het jaar 2010 € 118.000 meegevallen. Geweldmiddelen en uitrusting

Afschrijvingen Duurzame goederen Overige zaken en diensten Kosten VtsPN Kosten/baten regionale samenw.verb. Totaal

Begroting 2011

Realisatie 2011


Realisatie 2010

1 321 111 979 -4

1 232 100 563 -3

89,8% 72,5% 89,7% 57,5% 65,4%

1 94 40 771 -2

1.409

894

63,5%

904

In totaal zijn de kosten voor geweldmiddelen en uitrusting € 514.000 lager dan begroot. Dit houdt o.a. verband met vertragingen in de aanschaf van ME-kleding.(€ 200.000). In afwachting van de landelijke ontwikkelingen is de besteding van dit bedrag uitgesteld. Verder zien wij dat de aanschaf van kleding in het algemeen achterblijft (€ 150.000). Verder zijn dit jaar de kosten van munitie € 15.000 lager en de kosten van pepperspray € 27.000 lager dan begroot. Dit houdt verband met de voorraad aan het eind van 2010. In afwachting van de landelijke aanschaf van nieuwe dienstpistolen zijn er geen uitgaven geweest ten laste van het budget van vuurwapens (voordeel € 110.000) en ook de kosten voor onderhoud bewapening zijn lager dan begroot. Operationele activiteiten

Begroting 2011

Realisatie 2011


Realisatie 2010

Afschrijvingen Duurzame goederen Overige zaken en diensten Kosten VtsPN Kosten/baten regionale samenw.verb.

139 66 1.110 63 155

130 59 1.315 87 76

93,9% 89,4% 118,4% 137,6% 49,4%

146 44 1.044 41 110

Totaal

1.532

1.667

108,8%

1.386

Er is een stijging van de operationele kosten van in totaal € 134.000 ten opzichte van de begroting. Dit heeft voor een deel te maken met een tweetal projecten, te weten Burgernet als opvolger van SMS-alert en Administratieve Lastenverlichting. De lasten in 2011 van resp. € 20.000 en € 59.000 worden gecompenseerd door subsidies. Door uitstel van investeringen vallen de afschrijvingslasten € 9.000 mee. De uitgaven voor de aanschaf van o.a. fotografisch en dactylografisch materiaal en hulpmiddelen ten behoeve van verkeerscontroles vielen ca. € 7.000 lager uit. De kosten voor SMS-alert overstijgen de ramingen met € 155.000. De tolk- en vertaalkosten blijken hoger uit te vallen dan begroot en wel in totaal met € 58.000. Verder zijn er tekorten bij recherchekosten (€ 15.000), arrestantenzorg ((€ 20.000) en ontmanteling van hennepkwekerijen (€ 25.000). Ook


45

blijven de inkomsten arrestantenzorg met € 49.000 en opbrengst aansluiting alarmcentrales met € 31.000 achter ten opzichte van de begroting. Ten behoeve van het Politie Infiltratie Team (PIT) was een bijdrage van € 45.000 geraamd voor aanvullende kosten die niet zijn besteed en viel de bijdrage van de GMC-partners € 34.000 mee. Voordelen zijn te melden in het kader van verkeersactiviteiten (€ 30.000), schade aan eigendommen (€ 11.000), kosten forensische geneeskunde (€ 49.000) en vooral wat betreft kosten voor voorlichting, jaarverslag en internpol (totaal € 120.000). Daarnaast zijn de opbrengsten van rechten/leges € 23.000 hoger dan verwacht en is er in totaal € 15.000 meer ontvangen uit operationele activiteiten en gevonden voorwerpen. Beheer

Begroting 2011

Realisatie 2011

Duurzame goederen Overige zaken en diensten Kosten VtsPN Kosten/baten regionale samenw.verb.

5 1.741 471 65

10 1.625 411 68

Totaal

2.281

2.113


Realisatie 2010

193,6% 93,4% 87,2% 105,0% 92,6%

8 1.785 463 213 2.469

De beheerskosten laten een daling zien van € 168.000 ten opzichte van de begroting, vooral als gevolg van een aanzienlijk overschot van € 153.000 dat is ontstaan op de kosten in het kader van representatie, binding, vergaderingen, bijeenkomsten, sportdag en korpsfeest. Het korpsfeest is in het kader van bezuinigingen in 2011 niet doorgegaan. Hiervoor in de plaats is een sportdag georganiseerd. Dit betekent per saldo een voordeel ten opzichte van de begroting van € 81.000. Verder vallen de kopieerkosten, de accountantskosten en de kosten VtsPN in totaal € 116.000 lager uit. Hier tegenover staan wel hogere kosten voor druk- en bindwerk (€ 13.000), advieskosten (€ 40.000) en kantinekosten (€ 56.000). Overeenkomstig artikel 2:382a BW vermelden wij in deze jaarrekening het accountantshonorarium. De betaalde kosten in 2011 aan onze huisaccountant bedragen voor de controle van de jaarrekening, interim controle en afgegeven controleverklaring € 16.291. Rijksbijdragen

Algemene bijdrage Bijzondere bijdrage LPTV bijdrage Overige bijdrage Totaal

Begroting 2011 92.296 11.243 1.814 83 105.435

Realisatie 2011 92.994 12.745 1.821 344 107.905


Realisatie 2010

100,8% 113,4% 100,4% 416,3% 102,3%

90.423 5.158 1.909 720 * 98.209

* ambtelijk personeel, subs. Burgernet, subs. Adm. lastenverlichting, subs. Vermissing Reisdocumenten, subs. ESF en Saop subs.


46

De in 2011 ontvangen bijdragen zijn als volgt te specificeren:

Rijksbijdragen jaarrek 2011 Algemene Bijdrage Basisbekostiging Compensatie Specifieke algemene bijdrage

€

Art. 3 compensatie stijgkosten Art. 3 accres Art. 3 sterkte Art. 3 compensatie groeikorpsen HBVS Prestatiebekostiging 2009 Prestatiebekostiging 2010 terugbetaling Inhouding LECD Inhouding Blauw Inhouding EBV Inhouding Prüm Inhouding landelijk programmabureau HRM Asielbekostiging L&P compensatie €

Bijzondere bijdragen Art. 3 onderhandelingsakkoord - Regionale infodesk - Regionale inlichtingendienst - PVOV algemeen - PVOV algemeen vrijval voorgaande jaren - PVOV opleidingen - Bijzondere bijdrage Verhagen gelden (vrijval) - Stimuleringsbijdrage ANPR 2007 - Intensiveringsgelden : wijkagenten 2011 - Intensiveringsgelden : wijkagenten 2009 - Intensiveringsgelden : terugbetaling - Intensiveringsgelden : vergrijzing - Intensiveringsgelden : forensische medewerkers 2011 - Program Intelligence - Prestatiebekostiging 2009 20% - Prestatiebekostiging 2010 50% - Prestatiebekostiging 2011 - Bijdrage aspiranten - Bijdrage aspiranten reservering - Rentecompensatie


86.287.817 363.430 342.512 86.993.759 587.206 232.835 4.515.344 217.628 97.764 -160.261 -985 -7.243 -26.729 -7.014 -21.864 482.825 90.740 92.994.005

€

1.748.876 190.892 313.595 1.039.356 862.380 453.131 187.066 24.000 851.123 311.557 -365.298 827.728 785.112 93.764 54.734 544.896 280.499 4.963.312 -448.000 26.527

€

12.745.250

47

Ambtelijk personeel Stimuleringsbijdrage Burgernet Subsidie administratieve lastenverlichting (tranche2 art. 33) Subsidie vermissing reisdocumenten (art. 33)

136.830 20.042 59.324 56.025 €

272.221

€

1.684.832 90.000 46.264 1.821.096

€

46.002 26.146 72.148

TOTAAL Bijzondere Bijdrage overige departementen

€

2.165.465

TOTAAL OVERALL

€

107.904.722

€

155.476 108.881 109.528 -154.868 448.000 365.298 -5.899 -35.938 990.478

LPTV bijdrage (VHT) LPTV bijdrage (VHT) algemeen LPTV bijdrage (VHT) extra verwerkingscapaciteit LTPV bijdrage (VHT) reparatie LPTV-apparatuur

Overige bijdragen Saop subsidie ESF subsidie

De navolgende rijksbijdragen zijn of vooruitontvangen of moeten, i.v.m. besteding in 2012 worden doorgeschoven of moeten worden terugbetaald: of moeten nog worden ontvangen 2e tranche task force adm. Lastenverlichting Bijdrage LPTV terugbetaling Subsidie Burgernet ESF subsidie 2009-2011 Aspiranten 2011 Wijkagenten intensiveringsgelden VtsPN rekening-courant Subsidie vermissing documenten


48

Samengevat zijn de grootste afwijkingen ten opzichte van de begroting (na wijziging) 2011: Algemene rijksbijdrage/versterking weerstandsvermogen en comp. werkg.lasten PVOV algemeen en opleidingen (vrijval) Intensiveringsgelden wijkagenten 2009: vrijval Intensiveringsgelden wijkagenten: terugbetaling Reservering bijzondere bijdrage aspiranten Inhoudingen EBV/Prüm/HRM Prestatiebekostiging 2009/2010 Rentecompensatie Bijdrage LPTV Ambtelijk personeel Stimuleringsbijdrage Burgernet Subsidie adm. lastenverlichting (art. 33) Subsidie vermissing reisdocumenten (art. 33) BZK ESF-subsidie 2009-2011 Stimuleringsregeling ANPR 2007 Overig

€

816.477 1.323.318 311.557 -365.298 -448.000 -55.607 537.133 26.527 7.321 136.830 20.042 59.324 56.025 -8.854 24.000 29.011

Per saldo hogere rijksbijdragen

€

2.469.806

Dotatie/vrijval bestemmingsreserves De dotatie en vrijval bestemmingsreserves worden bij de balansposten toegelicht.


49


50

Hoofdstuk 5 Overige Gegevens


51


52


53


54

Modellen volgens BCRRP


55


56

Kasstroomoverzicht Zuid Holland Zuid Bedragen x € 1.000 Begroting 2011 4.336

Beginstand liquide middelen

Jaarrekening 2011 123

Jaarrekening 2010 129

Operationele activiteiten Exploitatieresultaat Afschrijvingen vaste activa Mutatie voorzieningen Overige mutaties eigen vermogen Mutatie werkkapitaal (excl. liquide middelen)

Kasstroom operationele activiteiten

(1.786) 5.295 2.899 (10.003) (187) (3.782)

7.708 4.930 336 (10.976) (4.018) (2.020)

(4.381) 5.116 2.114 (7.136) (4.287)

3.634 (3.634)

2.130 187 (1.943)

1.126 213 2.712 1.799

Investeringsactiviteiten Investeringen materiele vaste activa Desinvesteringen materiele vaste activa Investeringen financiele vaste activa Desinvesteringen financiele vaste activa

Kasstroom investeringsactiviteiten Financieringsactiviteiten Ontvangsten langlopende schulden Aflossingen 2012 naar kortlopende schulden Aflossingen langlopende schulden Vermogensconversie

Kasstroom financieringsactiviteiten Totaal kasstroom Eindstand liquide middelen

3.518 10.003 6.485 (931) 3.405


2.500 2.519 3.519 10.003 3.966

18 2.482

3

(6)

126

123

57

Personeelsinformatie Zuid Holland Zuid Begroting 2011 Operationele sterkte [exclusief aspiranten] in fte Sterkte aanvang boekjaar Instroom aspiranten vanuit opleiding Instroom [executief] Instroom [ath] Uitstroom [voorzienbaar] Uitstroom [onvoorzien] Sterkte einde boekjaar

Jaarrekening 2011

1.015 33

Jaarrekening 2010

1.015 33 8 12 12 39 1.017

14 15 1.015

114 57 4 33 134

114 42 8 33 115

106 36 8 20 114

-

-

-

10 24 1.014

1.017 20 6

Noot: De uitstroom op 31 december van enig jaar wordt in het jaar erop pas in de uitstroom opgenomen.

Aspiranten in fte Aspiranten aanvang boekjaar Instroom in opleiding Uitval Uitstroom uit opleiding Aspiranten einde boekjaar Aantal aspiranten einde boekjaar met salariskorting

Berekening gemiddelde operationele sterkte incl. aspiranten Beginstand Eindstand Gemiddelde OS

1.129 1.148

1.129 1.132

1.123 1.129

160 25 4 25 156

160 4 1 7 156

175 16 30 1 160

Gemiddelde sterkte Operationele sterkte excl. aspiranten Aspiranten Niet-operationele sterkte Overall sterkte gemiddeld

1.014 124 158 1.297

1.016 114 158 1.288

1.016 110 168 1.294

Formatie in FTE

1.174

1.197

1.197

60.072 36.704

59.028 34.723

59.004 35.307

Niet-operationele sterkte Sterkte aanvang boekjaar Instroom Uitstroom [voorzienbaar] Uitstroom [onvoorzien] Sterkte einde boekjaar

Financiële gegevens Gemiddelde loonsom regulier personeel Gemiddelde loonsom aspiranten


58

Materiële vaste activa Zuid Holland Zuid Bedragen x € 1.000

Begroting 2011 Grond en terreinen Stand 1 januari Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde

7.086 7.086

-

Mutaties Investeringen Desinvesteringen

Overige huisvesting

Afschrijvingen [jaarlast]

7.086 7.086

Totaal kolom huisvesting

Vervoer

Totaal materiele vaste activa

Overige activa

ICT

28.547

9.083 9.083

44.716 44.716

4.756 4.756

1.518 1.518

517 517

51.507 51.507

-

745

745

1.182

1.289

418

3.634

2.855

2.855

1.348

914

178

5.295

9.828 2.855 6.973

45.461 2.855 42.606

5.938 1.348 4.590

2.807 914 1.893

935 178 757

55.141 5.295 49.846

28.547

-

Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen

Stand 31 december Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde

Casco gebouwen

28.547 28.547

Jaarrekening 2011 Grond en terreinen Stand 1 januari Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde

Overige huisvesting


Vervoer


Overige activa

ICT

92.690 42.318 50.372

7.086 7.086

42.041 13.493 28.548

25.370 16.340 9.030

74.497 29.833 44.664

8.042 3.867 4.175

8.397 7.198 1.199

1.754 1.420 334

3

31

527

561

981

445

143

2.130

-

1.153

86 43 1.810

86 43 2.963

850 706 1.166

644

157

936 749 4.930

7.089 7.089

42.072 14.646 27.426

25.811 18.107 7.704

74.972 32.753 42.219

8.173 4.327 3.846

8.842 7.842 1.000

1.897 1.577 320

Mutaties Investeringen Desinvesteringen Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen

Afschrijvingen [jaarlast] Stand 31 december Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde

Casco gebouwen

93.884 46.499 47.385

Jaarrekening 2010 Grond en terreinen Stand 1 januari Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde Mutaties Investeringen Desinvesteringen Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen

Afschrijvingen [jaarlast] Stand 31 december Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde

Casco gebouwen

7.086 7.086

Overige huisvesting

42.041 13.493 28.548

-


Vervoer


Overige activa

ICT

92.838 38.263 54.575

25.315 13.564 11.751

74.442 27.057 47.385

8.185 3.266 4.919

8.381 6.566 1.815

1.830 1.374 456

188

188

733

151

54

1.126 1.274 1.061 5.116

-

-

133 91 2.867

133 91 2.867

876 718 1.319

135 123 755

130 129 175

7.086 7.086

42.041 13.493 28.548

25.370 16.340 9.030

74.497 29.833 44.664

8.042 3.867 4.175

8.397 7.198 1.199

1.754 1.420 334


59

92.690 42.318 50.372

Financiele vaste activa Zuid Holland Zuid Bedragen x € 1.000

Begroting 2011

Stand 1 januari Investeringen Desinvesteringen Herwaardering [+/- ] Stand 31 december

Renteloos VtsPN 238 238

Rente dragend VtsPN

Overig -

Overig -

-

Overig -

-

Totaal 238 238

-

-

-

Jaarrekening 2011


Renteloos VtsPN 238 238

Rente dragend VtsPN

Overig

Overig

-

Overig

-

-

-

Totaal 238 238

Jaarrekening 2010


Renteloos VtsPN 2.950 2.712 238

Rente dragend VtsPN

Overig -

-

Overig -

-


Overig -

-

-

Totaal 2.950 2.712 238

60

Voorzieningen Zuid Holland Zuid Bedragen x € 1.000 Begroting 2011

-

Wachtgeld, WW, WAO 327 83 244

-

Wachtgeld, WW, WAO 278 671 81 867

44 13 41 16 -

Wachtgeld, WW, WAO 286 96 104 278

TOR Stand 1 januari Dotatie Onttrekking Vrijval Stand 31 december

Jubilea 894 894

Overige personeels voorzieningen -

Huisvesting 2.372 464 464 2.372

Overig 568 568 -

Totaal 4.161 464 1.115 3.510

Huisvesting 2.273 464 640 2.098

Overig 1.164 560 604

Totaal 4.815 1.811 1.475 5.151

Huisvesting 2.371 451 549 2.273

Overig 1.164 1.164

Totaal 2.701 2.824 694 16 4.815

Jaarrekening 2011 TOR Stand 1 januari Dotatie Onttrekking Vrijval Stand 31 december

Jubilea 1.100 676 194 1.582


Jaarrekening 2010 TOR Stand 1 januari Dotatie Onttrekking Vrijval Stand 31 december

Jubilea 1.100 1.100



61


62

Staat van overdrachten en bestedingen van rijksbijdragen , Zuid Holland Zuid Bedragen x € 1.000 Kenmerk toekenningsbrief

Algemene bijdrage VenJ [DG Politie] 2010-0000872318 1e kw 2011-2000080374 2e kw 2011-2000271454 3e kw 2011-2000434963 4e kw 2011-2000581690 2012-0000022496

Saldo 1 januari 2011

Ontvangen in boekjaar

Totaal beschikbaar

a

b

c (=a+b)

218

96.441 343 488 98 (160) (3.383) (1.050)

Prestatiebekostiging 2009 2009-4696-22/131528/22 Prestatiebekostiging 2010 terugbetaling/2012-22496/2011-2000511080

inhouding VtsPN via alg. bijdr. inhouding C2000 via alg. bijdr. 2010-683933-11/Compensatie HBVS

Bijzondere en aanvullende bijdragen VenJ [DG Politie] 2009-558738-2/351023-5/4696-3/131528-3/PVOV algemeen 2009 2009/757416-18/2010-162097-20/2010-427384-18/2010-638522-20/PVOV algemeen 2010 PVOV 2011 algemeen/circ. 2009-558738-3/351023-6/4696-4/131528-4/PVOV opl.budget 2009 2009-757416-19/2010-162097-21/2010- 427384-19/PVOV opl.budget 2010 2005/311678-14; 2006/57045-14/222125-15/314319-17/Verhagengelden 2006 2006/412959; 2007/87562/236379/352392;2008-585227/Verhagengelden 2007 2008-76102/Stimuleringsregeling ANPR 2007 Regionale infodesk/circ. Regionale inlichtingendienst/circ. Intensiveringsgelden : wijkagenten 2009/2009-558738-19/351023-21/4696-19/131528-19 Intensiveringsgelden: wijkagenten 2011/circ. Intensiveringsgelden : vergrijzing/circ. Intensiveringsgelden : forensische medewerkers 2011/circ. Program Intelligence/circ. Prestatiebekostiging 2009/2009-4696-22/131528/22 Prestatiebekostiging 2010/2009-757416-25/2010-162097-27/2010-427384-25/2010-638522-27 Prestatiebekostiging 2011/circ. Art. 3 onderhandelingsakkoord Bijdrage aspiranten/circ. Rentecompensatie/circ.

Rijksbijdragen van andere departementen HVD-123-2007; HVD-287-2007;HVD-199-2008/HVD 15-2009/TV2010-433/LPTV contr.app. 2009/338

218 2.438 246 616

1.039

191 314 312 851 828 785 94 55 545 280 1.749 4.963 27

70 (29)

(116)

Ambtelijk personeel Subs Burgernet (art. 33) Subs vermissing reisdocumenten (art. 33) Task Force admin. Lastenverlichting 2e tranche

Totaal Rijksbijdragen

11.121

186 267 6 181 24

LPTV bijdrage 2011/TV2011-331/TVBV2011-133 LPTV bijdrage 2011 extra verwerkingscapaciteit/TV2011-522 Saop subsidie ESF subsidie

92.776

215 2.725

2.279 60 1.809 90 46 (13) 137 130 20 106.176

Besteed in Resti Saldo 31 december het boekjaar tutie 2011 d

e

f (=c-d-e)

92.994 96.441 343 488 98 (160) (3.383) (1.050) 218

93.000

13.559 246 616 1.039 186 267 6 181 24 191 314 312 851 828 785 94 55 545 280 1.749 4.963 27 -

12.745 246 616 1.039 186 267 6 181 24 191 314 312 486 828 785 94 55 545 280 1.749 4.515 27

-

813 365 448 -

2.349 31 1.809 90 46 (129) 137 130 20 215 108.901

2.165 46 1.685 90 46 26 137 20 56 59 107.911

-

183 (16) 125 (155) 110 (36) 156 991


-

(6) -

96.441 343 488 98 (160) (3.377) (1.050) 218

(6) -

-

63


64

Toelichting algemene en bijzondere bijdragen: Algemene bijdrage Besteding van de basisbekostiging en de artikel 3 bijdragen heeft plaatsgevonden in 2011. Overname Voorziening tot samenwerking Politei Nederland (VtsPN) Vanwege de transitieafspraken is de Minister van V&J vanaf 1 mei 2011 inhoudelijk en beheersmatig eindverantwoordelijk voor een aantal organisatieonderdelen van de VtsPN. Dit heeft budgettaire consequenties. Vanaf de derde kwartaalbetaling 2011 wordt de bijdrage VtsPN (basisdienstverlening en additionele dienstverlening) ingehouden op de rijksbijdrage (€ 3.382.500). De afgeroomde bedragen worden bij de korpsen als vordering in rekening-courant met de VtsPN geboekt. De geleverde diensten van de VtsPN worden als kosten verantwoord en daarmee in mindering gebracht op de vordering in de rekening-courant VtsPN. Het verschil in 2011 tussen de afroming en de werkelijke kosten bedraagt € 5.898,64 en is als vordering opgenomen. Regionale Inlichtingen Dienst (RID) Ook in 2011 is een bedrag ontvangen voor het realiseren van een versterking van de samenwerking tussen de Regionale Inlichtingen Dienst (RID) en de Algemene Inlichtingen- en Veiligheidsdienst. Daarvoor is de formatie van de RID uitgebreid. Regionale infodesk Om signalen over terrorisme gerelateerde dreiging effectief te kunnen oppakken is als in vorige jaren een extra bijdrage ontvangen. Het budget is gebruikt voor formatie-uitbreiding van het Informatie en Coördinatie Centrum van de (centrale) Divisie Recherche Expertise Ondersteuning. Programma Versterking Opsporing en Vervolging (PVOV) – algemeen budget Naar aanleiding van het rapport van de commissie Posthumus over het justitiële en politiële optreden rond de Schiedammer parkmoord, heeft de politie met het Openbaar Ministerie en het Nederlands Forensisch Instituut het ‘programma versterking opsporing en vervolging’ (PVOV) ontwikkeld. Met dit programma wordt een structurele kwaliteitsverbetering op het terrein van opsporing en vervolging beoogd zoals maatregelen op de terreinen tegenspraak en review, forensische opsporing, Team Grootschalige Opsporing (TGO), audio(visuele) registratie en ICT. Het kabinet heeft extra middelen beschikbaar gesteld voor de uitvoering van het PVOV. Omdat er geen prestatieverplichtingen meer tegenover staan heeft het Ministerie van V&J middels de decembercirculaire besloten dat de openstaande bijdragen van de bijzondere bijdrage PVOV verantwoord moeten worden in 2011. De bijdrage is vanaf 2012 in de algemene bijdrage verwerkt en de noodzaak tot afzonderlijke verantwoording is daarmee beëindigd. Dit betekent dat het restant van € 862.000 plus de bijdrage 2011 van € 1.039.000 in het resultaat van 2011 is verwerkt. Programma Versterking Opsporing en Vervolging (PVOV) – opleidingsbudget In het kader van PVOV is een budget voor opleidingen afgescheiden van het algemene budget. Besteding van deze gelden dient taakstellend te worden besteed bij de Politie Academie. In 2011 is een bedrag van € 149.737 besteed en ten laste gebracht van de nog openstaande bijdrage van € 453.131. Het restant van € 303.394 is vrijgevallen en in het resultaat van 2011 verwerkt conform de richtlijnen in de decembercirculaire.


65

Middelen Programma Versterking Opsporing en Vervolging

ontvangen 2006 besteed 2006 ontvangen 2007 besteed 2007 ontvangen 2008 besteed 2008 ontvangen 2009 besteed 2009 ontvangen 2010 besteed 2010 nog te besteden vrijval vlgs dec circ. 2011 ontvangen 2011 vrijval 2011

Algemeen budget 473.047 34.324 525.739 372.846 561.696 564.514 642.384 363.576 615.573 620.799 862.380 -862.380 0 1.039.356 -1.039.356 0

Opleidingsbudget 99.118 55.467 324.675 56.936 360.183 233.141 370.038 271.456 267.394 351.277 453.131 453.131 0 -453.131 0

Uitvoering van de motie Verhagen In 2006 en 2007 is in totaal € 561.000 aan Verhagen gelden ontvangen voor de versnelde versterking van de politiesterkte. Die versnelling wordt door Politie Zuid-Holland-Zuid niet gerealiseerd. Deze gelden kunnen worden ingezet voor het in stand houden van projectfuncties voor jeugdzorg, huiselijk geweld, veelplegers- en de diversiteitsproblematiek. In 2011 valt het restant van € 187.066 vrij. Stimuleringsregeling taakuitvoering politiekorpsen 2007 In het kader van de stimuleringsregeling taakuitvoering politie heeft het Ministerie van V&J in 2007 een bedrag van € 1.344.161 overgemaakt aan Politie Midden en West Brabant. Deze gelden zijn ter dekking van drie clusters van ingediende projecten, te weten ANPR Nodaal, Politie 2.0 en Versterking wijkagent. Een voorschot van € 24.000 (80%) is doorbetaald aan Politie Zuid-Holland-Zuid voor het project ’koppeling ANPR software aan radartechniek’ van het cluster ANPR. Tijdens het project voor het realiseren van de koppeling tussen radartechniek en ANPR is gebleken dat er sprake was van hoge ontwikkelkosten vanuit de eventuele leverancier(s). Uiteindelijk is gekozen voor op zichzelf staande en werkende ANPR-systemen. In 2011 heeft verantwoording plaatsgevonden. Prestatiebekostiging 2009 Van de ontvangen prestatiebekostiging 2009 van € 1.094.677 is 50% geboekt als ‘vooruitontvangen’, en wel voor een bedrag van € 547.339. Uiteindelijk zijn drie prestatieafspraken gerealiseerd. Politie Zuid-Holland-Zuid die de prioriteit verdachtenratio OM niet had gerealiseerd heeft een beroep gedaan op de hardheidsclausule, hetgeen is gehonoreerd. Dit betekent dat de prestatieafspraak Verdachten OM voor 80% is toegekend, t.w. € 218.936. Een bedrag van € 54.734 is in 2011 verrekend. Daarnaast is een extra herverdelingsbedrag van € 97.764 ontvangen. Prestatiebekostiging 2010 Bij afsluiting van de jaarrekening 2010 is de ontvangen prestatiebekostiging 2010 van € 1.089.791 voor 50% (€ 544.895) geboekt als ‘vooruitontvangen’. Voor de prioriteit Kalsbeek is uiteindelijk in verband met herverdeling een bedrag van € 82.499 toegekend en voor de prioriteit ‘Verdachtenratio geweld 2010’ heeft Politie Zuid-Holland-Zuid naast de bijdrage van € 272.448 voorlopig een extra herverdelingsbedrag van € 179.681 toegekend gekregen. Dit betekent dat een bedrag van € 160.261 is verrekend. Prestatiebekostiging 2011 Het Ministerie van V&J heeft bepaald dat de bijdrage 2011 van € 280.499 voor prestatiebekostiging een algemene bijdrage is. Jaarrekening 2011 Politie Zuid-Holland-Zuid

66

Task Force Administratieve Lastenverlichting politieprofessional voor diverse initiatieven (2e tranche) In het kader van het programma Regeldruk en Administratieve Lastenvermindering heeft het Ministerie van V&J ondersteuning aangeboden bij het uitvoeren van initiatieven die leiden tot vermindering van de administratieve lasten voor de politie professional in 2011. De ondersteuningsaanvragen voor aangiftevolgservice, meldingenvolgservice, integratie van 3 volgsystemen, teleconferencing en virtuele aangifte zijn gehonoreerd. Een bedrag van € 215.000 is in 2010 verantwoord onder vooruitontvangen bedragen. In 2011 is een bedrag van € 59.324 besteed waardoor nog een bedrag blijft gereserveerd van € 155.676. Intensiveringsgelden, forensische assistenten, wijkagenten en vergrijzing Forensische assistenten Het kabinet heeft extra budget beschikbaar gesteld voor landelijke uitbreiding met 500 wijkagenten en 500 forensische medewerkers voor sporenonderzoek op alle standaard plaatsen delict, verdeeld over vier jaren. Voor Politie Zuid-Holland-Zuid betekent dit uitbreiding met 12 buurtagenten en 12 forensische assistenten in de periode t/m 2011. In de decembercirculaire 2009 is melding gemaakt van een herverdeling.

De 500 fte’s forensische assistenten worden als volgt herverdeeld: - 405 forensisch assistenten t.b.v. de regiokorpsen - 95 fte’s t.b.v. capaciteit voor het opvolgen van verzameld sporenmateriaal waarvan 45 fte t.b.v. regiokorpsen, 28 fte t.b.v. bovenregionale forensische servicecentra en 22 fte’s t.b.v. Havank. Binnen ons korps waren er op 31 december 2011 12,2 fte forensische assistenten aangesteld. Wijkagenten Op 31 december 2007, de datum waarop de nulsituatie van het aantal wijkagenten werd vastgesteld, waren er 80,63 fte wijkagenten werkzaam in ons korps. De vereiste toename per 31 december 2011 is bepaald op 12 wijkagenten. Per 31 december 2011 is het aantal buurtagenten toegenomen tot 86.94 fte. Dit betekent dat wij rekening houden met terugbetaling van € 365.298 (5,69 fte x € 64.200). Volgens de decembercirculaire 2011 heeft de openstaande bijdrage geen terugwerkende kracht op de bijdragen uit eerdere jaren. Hiermee vervalt de bij de jaarrekening 2010 opgenomen voorlopige vaststelling van € 311.557.

Program Intelligence Ten behoeve van het Programma Versterking Aanpak Georganiseerde Misdaad (PVAGM) dient binnen de politie de Informatieorganisatie te worden versterkt met kwalitatief hoogwaardige analyse- en onderzoekscapaciteit. Deze versterking vindt plaats op grond van het Programma Intelligence dat de komende jaren de implementatie van het Nationaal Intelligence Model (NIM) ondersteunt. Per 2011 is een budget verstrekt van € 94.000. Uitbreiding van de analysefunctie is per 1 december 2008 geformaliseerd. Bepaling openstaande rijksbijdrage aspiranten 2011 Als onderdeel van centrale sturing op aspiranten en recherche-kundige zij-instroom geschiedt ook de financiering bij de Politieacademie centraal. Het expertisecentrum personeelsvoorziening berekent het aantal aspiranten/recherchekundige zij-instroom dat eind 2011 op de Politieacademie de initiële opleiding volgt. Op basis van de geprognosticeerde eindstand van deze aantallen wordt aan de korpsen uit het centrale budget een vergoeding verstrekt. Iedere aspirant die vóór of op 1 januari 2011 is aangesteld wordt met ingang van 1 januari 2011 vergoed tegen een maximum van € 40.000 per aspirant. De aspiranten die in 2011 aangesteld worden, zullen rekening houdend met de aanstellingsdatum, worden vergoed. De jaarlijkse vrijval van de baten per korps is gebaseerd op de gemiddelde sterkte in 2011 van de aspiranten (incl. recherchekundige zij-instroom). De sterkte is gebaseerd op het gemiddelde van drie meetmomenten, t.w. 1 januari, 30 juni en 31 december 2011. In 2011 is een bijdrage ontvangen van € 4.963.312 (t.w. 124,1 aspiranten à € 40.000). Het gemiddelde aantal gerealiseerde aspiranten in 2011 bedraagt 112,9 fte (€ 4.516.000). De niet bestede rijksbijdrage van € 448.000 is als kortlopende schuld verantwoord. Jaarrekening 2011 Politie Zuid-Holland-Zuid

67

Rijksbijdragen van andere departementen: Openbaar Ministerie/Landelijk Parket Team Verkeer (LPTV) Het Landelijk Parket Team Verkeer (LPTV) financiert het Verkeershandhavingsteam (VHT) op basis van een lumpsumvergoeding. De voorwaarden waaronder zijn vastgelegd in het Toetsingskader verkeersbudget 2011 e.v. Voor de uitvoering van het Speerpuntenprogramma en Handhaving Subjectieve Verkeersonveiligheid (HSV) in 2011 heeft het korps een lumpsumvergoeding ontvangen van € 1.809.429. De verantwoording van het budget uitgesplitst per categorie is in onderstaande tabel weergegeven. De normbezetting van een VHT (inclusief HSV) mag maximaal 1 fte lager zijn dan de normbezetting van 29 fte. In 2011 was er ten opzichte van de minimale bezetting een gemiddelde onderbezetting van 2,5 fte. Conform het Toetsingskader moet deze onderbezetting tegen de gemiddelde (toegekende) loonsom terugbetaald worden, zijnde een bedrag van € 124.597. Daarnaast heeft het VHT een aanvraag ingediend voor extra (verwerkings)capaciteit. Het LPTV heeft de aanvraag beoordeeld en goedgekeurd. Het korps komt in aanmerking voor een tijdelijke uitbreiding van 2 fte voor een periode van maximaal 2 jaar, ingaande 1 februari 2010. Voor 2011 is een vergoeding ontvangen en besteed van € 90.000. In 2011 is ten behoeve van het budget reparatie- en verwerkingskosten (oud: reparatiebudget) € 60.000 ontvangen. In 2011 is € 31.043 uitgegeven aan reparatie van LPTV-apparatuur en € 15.220 aan verwerkingskosten (ontwikkelen van films). Voor reparaties in 2010 stond per saldo ultimo 2010 nog een bedrag open van € 29.452. Na verrekening van dit saldo is het te declareren bedrag ultimo 2011 € 15.715. VERANTWOORDING VERKEERSBUDGET 2011 REGIO: Zuid-Holland-Zuid Toekenning VHT X€ 1 1. Personeel *) 2. Rente 3. Opleiding en vorming 4. Huisvesting 5. Vervoer

Realisatie VHT

2011

2011

1.465.531

1.406.758

16.000 87.710 129.000

4.062 88.399 90.376

6. Verbindingen en automatisering 7. Geweldmiddelen en uitrusting 8. Operationele activiteiten**) 9. Beheer 10.Overig Totaal lasten

62.338 18.850 20.000 10.000

58.685 13.326 13.171 10.055

1.809.429

1.684.832

Toekenning verkeersbudget Totaal baten

1.809.429 1.809.429

1.809.429 1.809.429

0

-124.597

Saldo *) Exclusief extra verwerkingscapaciteit **) Exclusief raming reparatiebudget Budgetverdeling Speerpuntenprogramma en Handhaving Subjectieve Verkeersonveiligheid

Overschot Vorig jaar***

Toegekend Budget*** Realisatie *** 1.809.429 1.684.832

Budget reparatie- en verwerkingskosten Extra verwerkingscapaciteit

-29.452

60.000 90.000

46.263 90.000

Totaal

-29.452

1.959.429

1.821.095

***) Deze staat moet aansluiten op het overzicht Rijksbijdragen (model 10)


68

SAOP subsidie 2011 Van het Georganiseerd Overleg Sector Politie Stichting Arbeidsmarkt- en Opleidingsprojecten Politie (SAOP) is een subsidie ontvangen van € 46.002 in het kader van levensfasebewust personeelsbeleid. ESF-subsidie (Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid) De ESF-subsidietoekenning over de periode 2009-2010 is gecorrigeerd en naar beneden bijgesteld met € 41.892. Daar bovenop komt een bedrag van € 605 voor controlekosten. Voor de integrale beroepsvaardigheidstraining van politiemedewerkers over de periode 2010-2011 ontvangen wij ook weer een ESF-subsidie. Hierop worden controlekosten van de einddeclaratie in mindering gebracht (€ 9.602) en komt het uiteindelijke subsidiebedrag op € 68.642. Vergoeding Ambtelijk Personeel (Ministerie van BZK) Als compensatie voor gedetacheerd personeel is in 2011 in totaal € 137.000 ontvangen. Subsidie Burgernet (via het korps Utrecht) De landelijke invoering van Burgernet vindt plaats in drie uitvoeringsfasen. Het korps Politie Zuid-Holland-Zuid is gepland in fase 3. Vrijwel alle fase 3 korpsen zijn korpsen waar SMS-Alert reeds is ingevoerd. De omzetting naar Burgernet vereist een andere aanpak, met name in de communicatie naar de deelnemers. De betreffende regio’s worden hier specifiek in begeleid. Er is een éénmalige stimuleringsbijdrage beschikbaar gesteld voor de invoering van Burgernet van € 129.569,75. Deze bijdrage is gebaseerd op het inwonertal binnen de regio Zuid-Holland-Zuid. In 2011 is een bedrag van € 20.042 besteed. Het restant is gereserveerd. Bijdrage proef vermissing reisdocumenten (Ministerie van BZK) Op verzoek van het Ministerie van BZK is het korps een proef gestart met reisdocumenten. Het Ministerie biedt ondersteuning in de vorm van een financiële bijdrage. De vergoeding betreft de kosten van de personele inhuur van het projectmanagement en van de communicatie. De proef Vermissing Document besloeg een periode van 1 januari 2010 tot 1 oktober 2011. Voor het jaar 2010 heeft de financiering plaatsgevonden vanuit het programma Regeldruk en Administratieve Lastenvermindering. Er is aanvullende financiering aangevraagd en toegekend van € 56.025. Een bedrag van € 20.087 is reeds ontvangen.


69


70

Overig


71

Treasury Zuid Holland Zuid Bedragen x € 1.000 Begroting 2011

Jaarrekening 2011

Jaarrekening 2010

Afgegeven garantiestellingen voor leningen Afgegeven garantiestelling voor rc-krediet Gemiddelde looptijd van de leningen Rentepercentage rekening courant Gemiddeld rentepercentage leningen

5.000 20.000 71 0,5% 2,8%

14.003 20.000 98 0,4% 3,1%

7.500 20.000 75 0,4% 3,2%

85% van huisvesting in boekjaar Totaal limiet

36.215 36.215

35.886 35.886

37.964 37.964

Opgenomen leningen

14.130

14.130

7.645

Saldo leenruimte

22.085

21.756

30.319

Rekening courant limiet [12,5%] Limiet op balansdatum [83%] Stand liquide middelen of RC krediet

12.942 10.742 3.405

13.180 10.939 2.645

12.025 9.980 (3.527)

Saldo kredietruimte

14.147

13.584

6.453

Saldo leenruimte en kredietruimte

36.233

35.340

36.773


72

Baten- en lastencategorieën CRRP [kapstokmodel] Zuid Holland Zuid Bedragen x € 1.000 Begroting 2011

LASTEN

Jaarrekening 2011

Jaarrekening 2010

1

PERSONEELSLASTEN

80.560

79.663

79.760

1.1 1.11 1.12 1.13 1.15 1.18 1.19 1.2 1.21 1.25 1.29 1.3 1.311 1.312 1.32 1.33 1.331 1.35 1.36 1.37 1.39

56.564 48.045 3.909 573 3.724 313 4.653 2.319 2.033 301 14.872 6.947 224 971 2.987 2.701 1.042

55.488 46.754 3.899 14 791 3.696 334 4.582 2.318 2.179 85 14.077 6.857 75 818 3.186 2.488 653

55.728 46.951 3.915 154 818 3.408 482 4.876 2.400 2.044 432 13.829 6.699 206 877 2.917 3.283 (153)

1.41 1.42 1.43 1.44 1.45 1.49

Salarissen huidig personeel Schaalsalaris Vakantie-uitkering Eenmalige uitkeringen Overwerkvergoeding 13de maand Overige Toelagen huidig personeel Operationele toelagen Levenslooptoelagen Overige Sociale lasten huidig personeel Premie OP/NP Premie ANW Premie Arbeidsongeschiktheidpensioen Premie FPU Premie AFUP (pseudo) Bijdrage Zorgverzekeringswet Premie WW (pseudo) Premie WAO/WIA Overige (w.o. UFO-premie) Bijkomende personeelslasten huidig personeel Reiskosten woon- werkverkeer Kosten bedrijfsgeneeskunde Kosten kinderopvang Kosten dienstongevallen Algemene onkostenvergoeding Overige

2.909 1.810 414 190 4 491

2.728 1.539 344 (0) 198 4 644

2.495 1.798 329 175 4 189

1.5

Vrijwillige politie

72

59

80

3.0 3.01 3.02 3.03 3.04 3.05 3.09 4.2.1 4.2.2 6. 0 6.01 6.02 6.03 6.04

Personeel van derden Gedetacheerden van andere korpsen Uitzendkrachten WSW ‘ers Beveiligingsbedrijven ICT-personeel Overige personeel van derden ingehuurd Kosten vts Politie Nederland Kosten regionale samenwerkingsverbanden Toevoeging aan voorzieningen Toevoeging TOR Toevoeging Wachtgeld / WW / WAO Toevoeging aan voorziening Jubilea Toevoeging overige personeelsvoorzieningen

1.489 0 85 42 25 1.337 0 -

2.355 307 369 34 28 1.617 0 375 134 241 -

1.543 360 41 33 1.098 11 1.209 13 96 1.100 -

1.4


73

Begroting 2011

LASTEN 2 2.11 2.12 2.3 3 2.2.1 2.2.2 3.2 3.3 3.4 4.2.1 4.2.2 6.0 4 2.2.1 2.2.2 3.1 3.2 3.3 3.4 4.2.1 4.2.2 6.0 5 2.2.1 2.2.2 3.1 3.2 3.3 3.4 4.2.1 4.2.2 6.0 6 2.2.1 2.2.2 3.2 3.3 3.4 4.2.1 4.2.2 6.0

RENTE en SOORTGELIJKE KOSTEN Rente rekening courant krediet MinFin Rente leningen Rente lening i.v.m. vermogensconversie OPLEIDING EN VORMING Afschrijvingen Boekverlies activa Huren en lease Duurzame goederen Overige zaken en diensten Kosten vts Politie Nederland Kosten regionale samenwerkingsverbanden Toevoeging aan voorzieningen HUISVESTING Afschrijvingen Boekverlies activa Energie Huren, pachten en lease Duurzame goederen Overige zaken en diensten Kosten vts Politie Nederland Kosten regionale samenwerkingsverbanden Toevoeging aan voorzieningen VERVOER Afschrijvingen Boekverlies activa Energie Huren en lease Duurzame goederen Overige zaken en diensten Kosten vts Politie Nederland Kosten regionale samenwerkingsverbanden Toevoeging aan voorzieningen VERBINDINGEN EN AUTOMATISERING Afschrijvingen Boekverlies activa Huren en lease Duurzame goederen Overige zaken en diensten Kosten vts Politie Nederland Kosten regionale samenwerkingsverbanden Toevoeging aan voorzieningen

364 26 170 168 1.668 38 21 19 1.582 7

6.407 2.855 750 700 93 1.544 1 464 2.930 1.348 563 65 29 925 10.860 914 104 31 1.225 8.586 -


Jaarrekening 2011

Jaarrekening 2010

187 5 169 13 1.599 26 3 1.571 6.331 2.963 43 626 669 62 1.502 1 464 2.923 1.166 1 660 105 17 974 9.368 644 24 38 601 8.062 -

240 11 229 1.932 28 2 1.896 6 6.252 2.867 21 777 686 59 1.391 451 2.946 1.319 52 587 92 7 889 11.165 755 62 35 1.056 8.093 1.164

74

Begroting 2011

LASTEN 7 2.2.1 2.2.2 3.2 3.3 3.4 4.2.1 4.2.2 6.0 8 2.2.1 2.2.2 3.2 3.3 3.4 4.2.1 4.2.2 6.0 9 2.2.1 2.2.2 3.2 3.3 3.4 4.2.1 4.2.2 6.0 10 2.2.1 2.2.2 3.2 3.3 3.4 4.2.1 4.2.2 6.0

GEWELDMIDDELEN EN UITRUSTING Afschrijvingen Boekverlies activa Huren en lease Duurzame goederen Overige zaken en diensten Kosten vts Politie Nederland Kosten regionale samenwerkingsverbanden Toevoeging aan voorzieningen OPERATIONEEL Afschrijvingen Boekverlies activa Huren en lease Duurzame goederen Overige zaken en diensten Kosten vts Politie Nederland Kosten regionale samenwerkingsverbanden Toevoeging aan voorzieningen BEHEER Afschrijvingen Boekverlies activa Huren en lease Duurzame goederen Overige zaken en diensten Kosten vts Politie Nederland Kosten regionale samenwerkingsverbanden Toevoeging aan voorzieningen OVERIGE LASTEN Afschrijvingen Boekverlies activa Huren, pachten en lease Duurzame goederen Overige zaken en diensten Kosten vts Politie Nederland Kosten regionale samenwerkingsverbanden Toevoeging aan voorzieningen

TOTAAL LASTEN NORMALE BEDRIJFSVOERING

1.413 1 321 111 979 2.020 139

Jaarrekening 2011 903 1 -

909 1 94 43 771 1.898 146 1 44 1.621 41 45 2.256 8 1.785 463 107.358

232 106 563

2.130 130 -

66 1.657 63 96 1.724 5 1.175 471 73 565

1.499 10 1.004 411 75 621

565

2 619

108.511

105.224


Jaarrekening 2010

59 1.803 87 52

75

Begroting 2011

BATEN 1

PERSONEEL

1.1 1.11

Salarissen huidig personeel Kortingen op salarissen Vergoedingen bij ziekte (arbeidsongeschiktheid) Overige Sociale lasten huidig personeel Overige Bijkomende personeelslasten huidig personeel Overige Uitbesteed personeel Gedetacheerden naar andere korpsen Exogeen gefinancierden Overige personeel aan derden uitgeleend Baten vts Politie Nederland Baten regionale samenwerkingsverbanden Vrijval voorzieningen Vrijval TOR Vrijval Wachtgeld / WW / WAO Vrijval Jubilea Vrijval overige personeelsvoorzieningen RENTE Rente rekening courant krediet MinFin Rente deposito's ed. Rente financiering Vts Politie Nederland OPLEIDING EN VORMING Afschrijvingen Boekwinst activa Huren en lease Duurzame goederen Overige zaken en diensten Baten vts Politie Nederland Baten regionale samenwerkingsverbanden Vrijval voorzieningen HUISVESTING Afschrijvingen Boekwinst activa Energie Huren, pachten en lease Duurzame goederen Overige zaken en diensten Baten vts Politie Nederland Baten regionale samenwerkingsverbanden Vrijval voorzieningen

1.18 1.19 1.3 1.39 1.4 1.49 3.0 3.01 3.05 3.09 4.2.1 4.2.2 6.0 6.01 6.02 6.03 6.04 2 2.11 2.12 2.13 3 2.2.1 2.2.2 3.2 3.3 3.4 4.2.1 4.2.2 6.0 4 2.2.1 2.2.2 3.1 3.2 3.3 3.4 4.2.1 4.2.2 6.0

Jaarrekening 2011

Jaarrekening 2010

3.580

3.863

3.730

608 248

873 545

846 411

360 -

328 -

435 -

-

-

2.972 1.677 1.296 197 8 190 50 50 172 23 0 148 -

2.990 1.363 57 1.569 128 27 101 46 12 34 160 24 1 135 -


2.868 1.296 32 62 97 1.381 16 16 52 12 37 3 109 29 48 32 158 (2) 24 136 -

76

Begroting 2011

BATEN 5 2.2.1 2.2.2 3.1 3.2 3.3 3.4 4.2.1 4.2.2 6.0 6 2.2.1 2.2.2 3.2 3.3 3.4 4.2.1 4.2.2 6.0 7 2.2.1 2.2.2 3.2 3.3 3.4 4.2.1 4.2.2 6.0 8 2.2.1 2.2.2 3.2 3.3 3.4 4.2.1 4.2.2 6.0 9 2.2.1 2.2.2 3.2 3.3 3.4 4.2.1 4.2.2 6.0

VERVOER Afschrijvingen Boekwinst activa Energie Huren en lease Duurzame goederen Overige zaken en diensten Baten vts Politie Nederland Baten regionale samenwerkingsverbanden Vrijval voorzieningen VERBINDINGEN EN AUTOMATISERING Afschrijvingen Boekwinst activa Huren en lease Duurzame goederen Overige zaken en diensten Baten vts Politie Nederland Baten regionale samenwerkingsverbanden Vrijval voorzieningen GEWELDMIDDELEN EN UITRUSTING Afschrijvingen Boekwinst activa Huren en lease Duurzame goederen Overige zaken en diensten Baten vts Politie Nederland Baten regionale samenwerkingsverbanden Vrijval voorzieningen OPERATIONEEL Afschrijvingen Boekwinst activa Huren en lease Duurzame goederen Overige zaken en diensten Baten vts Politie Nederland Baten regionale samenwerkingsverbanden Vrijval voorzieningen BEHEER Afschrijvingen Boekwinst activa Huren en lease Duurzame goederen Overige zaken en diensten Baten vts Politie Nederland Baten regionale samenwerkingsverbanden Vrijval voorzieningen

22 0 15 7 318 34 284 4 0 4 488 547 (59) 8 8 -


Jaarrekening 2011

Jaarrekening 2010

84

111 11 1 18 78 3 292 56 2 234 5 3 2 511 576 (65) (213) (213) -

33 20 28 3 268 36 232 9 6 3 463 488 (25) 7 7 -

77

Begroting 2011

BATEN

1 105.435 105.435 92.296 11.243 1.896

107.905 107.905 92.994 12.745 2.165

110.275

112.932

102.977

RESULTAAT NORMALE BEDRIJFSVOERING

1.764

7.708

12

BUITENGEWONE LASTEN

3.550

12

BUITENGEWONE BATEN

4.19 Overige bijdragen [o.a. gemeenten] TOTAAL BATEN NORMALE BEDRIJFSVOERING

EXPLOITATIERESULTAAT

1

Jaarrekening 2010 98.222 98.222 90.423 5.774 2.025

10 2.2.1 2.2.2 3.2 3.3 3.4 4.2.1 4.2.2 6.0 11 4.1 4.11 4.12 4.13

OVERIGE BATEN Afschrijvingen Boekwinst activa Huren, pachten en lease Duurzame goederen Overige zaken en diensten Baten vts Politie Nederland Baten regionale samenwerkingsverbanden Vrijval voorzieningen BIJDRAGEN Rijksbijdragen Algemene bijdrage VenJ [DG Politie] Bijzondere bijdrage VenJ [DG Politie] Bijdragen overige departementen

Jaarrekening 2011

-

-

(4.381) -

(1.786)


7.708

(4.381)

78

POLITIE ZUID-HOLLAND-ZUID JAARREKENING

Recommend Documents