POLITIE ZUID-HOLLAND-ZUID JAARREKENING

POLITIE ZUID-HOLLAND-ZUID JAARREKENING 2012

Jaarrekening 2012 Politie Zuid-Holland-Zuid

2

Inhoudsopgave

Jaarrekening 2012 in één oogopslag

5

1. Verslag korpsbeheerder:

7

2. • • • •

Algemeen: Organisatie Financieel verslag Personeel Paragraaf van kansen en risico’s

11 12 13 21 23

3. Balans per 31-12-2012: • Balans • Toelichting op de balans

27 28 30

4. Exploitatierekening en resultaatbestemming: • Exploitatierekening (gesaldeerd met inkomsten) • Toelichting en analyse op exploitatierekening

39 40 41

5. Overige gegevens: • Controleverklaring accountant

49 50

Bijlagen: Modellen conform BCRRP: • Model : Kasstroomoverzicht • Model : Personeelsinformatie • Model : Model Materiële Vaste Activa • Model : Financiële Vaste Activa • Model : Overzicht Voorzieningen • Model : Staat van overdrachten en bestedingen van Rijksbijdragen • Toelichting bij bijzondere bijdragen

53 55 56 57 58 59 61 63

Overig: • Model : Overzicht Treasury • CRRP baten- en lastencategorieën

69 70 71


3


4

Jaarrekening 2012 in één oogopslag Bedragen x € 1.000 Activa Vaste activa Vlottende activa

Totaal activa

€

2012 46.483 2.186

2011 47.623 4.118

Passiva Eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden

48.670 €

51.741

Totaal passiva

Totaal

2012 80.639 383 2.203 6.200 3.073 10.696 290 2.391 2.089

% 74,7% 0,4% 2,0% 5,7% 2,8% 9,9% 0,3% 2,2% 1,9%

€ 107.963

100,0%

2012 1.871 47 22 91 67 608 2.497 102.788

% 1,7% 0,0% 0,0% 0,1% 0,1% 0,6% 0,0% 2,3% 0,0% 0,0% 95,2%

€ 107.991

100,0%

Baten 1. Personeel 2. Rente 3. Opleiding en vorming 4. Huisvesting 5. Vervoer 6. Verbindingen en automatisering 7. Geweldsmiddelen en uitrusting 8. Operationeel 9. Beheer 10.Overige 11.Rijksbijdragen Totaal

Personele kosten Materiële kosten

48.670

€

51.741

Voorzieningen Kortlopende schulden

Lasten 2012

Personele lasten

Materiële lasten

Baten 2012

Rijksbijdragen

Overige inkomsten

78.76823.992102.759102.788 29

Rijksbijdragen Resultaat uit normale bedrijfsvoering Dotatie/vrijval bestemmingsreserves Exploitatieresultaat

Eigen vermogen Langlopende schulden

Vlottende activa

Lasten 1. Personeel 2. Rente 3. Opleiding en vorming 4. Huisvesting 5. Vervoer 6. Verbindingen en automatisering 7. Geweldsmiddelen en uitrusting 8. Operationeel 9. Beheer

€

2011 16.801 5.151 11.611 18.177

Verdeling passiva

Verdeling activa

Vaste activa

2012 16.829 4.030 9.093 18.718

€

29


5


6

Hoofdstuk 1 Verslag Korpsbeheerder


7

1.

Verslag van de korpsbeheerder

Financieel resultaat In velerlei opzicht was 2012 een bijzonder jaar. We stonden voor grote uitdagingen met de vorming van de Nationale Politie. De regionale scope verschoof naar een landelijke. De begroting 2012 liet hierdoor weinig ruimte voor nieuw beleid. In de begrotingsaanschrijving werden strakke voorschriften gegeven waardoor beleidsontwikkelingen niet aan de orde waren. Het jaar 2012 stond in het teken van consolidatie, het “openhouden van de winkel”. De korpsen moesten zich richten op de vorming van de Nationale Politie die inmiddels per 1 januari 2013 zijn beslag heeft gekregen. De begroting voor 2012 gaf een voordelig resultaat uit normale bedrijfsvoering aan van € 720.000. De jaarrekening 2012 eindigt met een voordelig financieel resultaat uit normale bedrijfsvoering van € 29.000. Het financieel resultaat is nadeliger dan in de begroting is voorzien. Dit is nagenoeg geheel veroorzaakt door een lagere rijksbijdrage (€ 720.000 lager). Aan de kostenkant was wel sprake van afwijkingen ten opzichte van de begroting, maar deze compenseerden elkaar bijna volledig. Conclusie: Met de jaarrekening 2012 sluiten we de financiële verantwoording af van het korps ZuidHolland-Zuid. Het jaarresultaat is positief en wijkt slechts gering af van de begroting en de tussentijdse rapportages. De materiële activa, zoals huisvesting en vervoermiddelen zijn op orde en financieel resteert een Eigen Vermogen van € 17 miljoen. Alles bijeen een erfenis voor de Nationale Politie waar we trots op mogen zijn. Beleidsontwikkelingen In de meerjarenbegroting 2012-2015 is een aantal strategische uitgangspunten geformuleerd. Hiervan geven we de stand van zaken weer: a. De begroting sluit alle jaren met een voordelig resultaat. Stand van zaken: Zowel de begroting als de jaarrekening 2012 sluit met een positief resultaat. Aangezien de Nationale Politie per 2013 een feit is geworden, zijn en worden de begrotingen vanaf 2013 op landelijke niveau vastgesteld. b. Waar nodig vindt afstemming plaats met Politie Rotterdam-Rijnmond waarmee we een regionale eenheid gaan vormen. Stand van zaken: In 2012 heeft op relevante gebieden afstemming met Politie Rotterdam-Rijnmond plaatsgevonden, o.a. op het gebied van de operationele sterkte. Politie Zuid-Holland-Zuid heeft in 2012 een hogere sterkte gerealiseerd dan gepland om de iets achterblijvende sterkte van Rotterdam-Rijnmond over 2012 te compenseren. c. De opbouw van de begroting is zodanig dat consolidatie tot een begroting Nationale Politie eenvoudig kan plaatsvinden. Stand van zaken: Voor het aandeel in de begroting 2013 is nauw samengewerkt met de hiervoor verantwoordelijke medewerkers van het Ministerie van V&J. De overgang is hierdoor soepel verlopen. d. Budgetten die in 2011 overschreden/onderschreden worden, worden aangepast in de meerjarenbegroting 2012-2015. Stand van zaken: Dit uitgangspunt is ook gerealiseerd, de budgetten zijn aangepast. e. Politie Zuid-Holland-Zuid komt in 2012 niet onder preventief toezicht te staan. Stand van zaken: Door het realiseren van een sluitende meerjarenbegroting heeft Politie Zuid-Holland-Zuid in 2012 niet onder preventief toezicht gestaan. Politiebestel De Nationale Politie is per 1 januari 2013 een feit geworden. Daarmee is de organisatie van de Nationale Politie nog niet uitgerold. Dit proces zal twee jaar duren en per 31 december 2014 geheel zijn Jaarrekening 2012 Politie Zuid-Holland-Zuid

8

geïmplementeerd. In deze twee jaren zullen veel medewerkers ingezet worden om dit gestalte te geven. Zij zullen, veelal naast hun huidige taak, worden ingezet in hulpstructuren en landelijke werkgroepen en hiermee hun inbreng kunnen hebben in de vorming van de organisatie van de Nationale Politie. Dit zal met name op het gebied van de bedrijfsvoering gebeuren. Sterkte De personeelssterkte in 2012 ten opzichte van de begroting geeft het volgende overzicht (gemiddelde per jaar afgerond): Begroting 2012 1.012 118 1.130 159 1.289

Operationele sterkte excl. aspiranten Operationele sterkte: aspiranten Totale operationele sterkte Niet-operationele sterkte Totale sterkte

Werkelijk 2012 1.036 110 1.147 157 1.304

De niet-operationele sterkte bedraagt bij begroting 12,3% en bij de jaarrekening 12% van de totale sterkte. Dit is nog steeds ruim onder de norm van 14% die informeel geldt voor 2015.

Vaststelling van de jaarrekening Op grond van het Besluit Comptabele Regelgeving Regionale Politiekorpsen is op 8 april 2013 door het regionale college besloten: • • •

de jaarrekening 2012 van Politie Zuid-Holland-Zuid vast te stellen; de korpsbeheerder décharge te verlenen inzake het door hem gevoerde en in de jaarrekening verantwoorde financiële beheer; het na mutaties in bestemmingsreserves resterende negatieve saldo van € 3.193.968 te onttrekken aan de Algemene Reserve;

Ook is instemming verleend met de in de jaarrekening vermelde dotaties en onttrekkingen aan bestemmingsreserves.

De korpsbeheerder van Politie Zuid-Holland-Zuid Drs. A.A.M. Brok


9


10

Hoofdstuk 2 Algemeen


11

Algemeen Hieronder wordt ingegaan op de organisatie en de belangrijkste ontwikkelingen op financieel gebied gedurende 2012. In hoofdstuk 3 is de balans inclusief een nadere toelichting opgenomen. De resultatenrekening met de toelichting wordt in hoofdstuk 4 weergegeven. Hoofdstuk 5 bevat de controleverklaring van de accountant. Tot slot zijn de door het Ministerie van V&J voorgeschreven bijlagen opgenomen.

Organisatie Politie Zuid-Holland-Zuid bestaat uit 3 geografische districten, de dienst Korpsleiding en 3 regionaal ondersteunende divisies/dienst. De regio Zuid-Holland Zuid bestaat uit 19 gemeenten.

Districten kunnen een beroep doen op de drie regionaal ondersteunende divisies/dienst: Divisie Recherche Expertise en Ondersteuning (DREO) Divisie Uitvoerings Ondersteuning (DUO) Dienst Ondersteuning Concern en Control (DOCC) DOCC heeft de volgende afdelingen: • Personeel & Organisatie (P&O) • Financieel Economische Zaken (FEZ) • Facilitair Bedrijf (FB) • Informatie Management (IM)


12

Financieel verslag Resultaat 2012 Het financieel jaarresultaat over 2012 uit normale bedrijfsvoering bedraagt € 29.000 voordelig. Geraamd was een voordelig resultaat van € 720.000. Het verschil tussen de begroting en de jaarrekening wordt hieronder toegelicht. In de begroting waren - op voorschrift van het Ministerie van V&J - buitengewone baten en buitengewone lasten geraamd. In de jaarrekening mogen die posten niet meer opgenomen worden. Het resultaat uit normale bedrijfsvoering wordt hierdoor niet beïnvloed. Hieronder treft u een beknopt overzicht aan van de exploitatierekening 2012: Resultaat 2012 Personele kosten Materiële kosten Rijksbijdragen Resultaat uit normale bedrijfsvoering Buitengewone lasten Buitengewone baten Exploitatieresultaat Dotatie aan de bestemmingsreserve Automatisering Onttrekkingen aan bestemmingsreserves Resultaat 2012 (=mutatie algemene reserve)

begroting -76.107 -26.682 -102.788 103.508 720 -3.244 865 -1.659

x € 1.000 jaarrek. -78.768 -23.992 -102.759 102.788 29

31 -1.628

29 -3.244 21 -3.194

verschil -2.661 2.690 29 -720 -691 3.244 -865 1.688 -3.244 -10 -1.566

Het verschil tussen begroting en realisatie is in grote lijnen als volgt te specificeren:

Huidig personeel Opleiding en vorming Huisvesting Verbindingen en automatisering Geweldmiddelen en uitrusting Operationele kosten Beheerskosten Rijksbijdragen Bijzondere baten/lasten Dotaties en onttrekkingen aan reserves

x € 1 miljoen Voordelig Nadelig 2,7 0,1 0,1 0,3 1,3 0,8 0,2 0,7 2,4 3,2

Hieronder volgt een toelichting op de belangrijkste oorzaken van de voor- en nadelen ten opzichte van de begroting: Huidig personeel: Nadeel salarissen en sociale lasten Minder toelagen (levensloop)

-3.097.000 68.000 ---------------€ 3.029.000

€


nadelig

13

Minder bijkomende personeelskosten € Lagere kosten vrijwillige politie Hogere kosten Personeel van derden Hogere vergoedingen uitgeleend personeel Vrijval voorziening voormalig personeel Toevoeging voorziening ambtsjubilea

240.000 8.000 -762.000 857.000 73.000 -47.000 369.000 --------------€ 2.661.000 ========

voordelig nadelig

Salarissen, toelagen en sociale lasten In de begroting is overeenkomstig de maartcirculaire 2011 van het Ministerie van V&J uitgegaan van een gemiddelde sterkte van 1171 fte. De werkelijke gemiddelde sterkte ligt 23 fte hoger op 1194 fte. Het gemiddelde aantal aspiranten is 110 fte terwijl 118 fte aspiranten zijn begroot, dus gemiddeld 8 fte minder. Per fte zijn de kosten van de operationele en niet operationele sterkte € 1.516 hoger dan begroot. De aspiranten zijn € 1.275 per fte duurder. De afwijkingen ten opzichte van de begroting zijn als volgt samen te vatten (‘-‘ = nadelig)

* € 1.000 hoeveelheidsverschil prijsverschil

totaal excl. aspiranten € € 1.0791.3501.9501.8103.0293.160-

aspiranten € 271 140130

Grotendeels heeft het prijsverschil te maken met de verhoging van de pensioenpremies incl. de extra verhoging 2013 (nadelig € 1,6 miljoen) en de hogere bijdrage zorgverzekeringswet (nadelig € 828.000). Als compensatie voor het laatste is € 224.000 rijksbijdrage ontvangen. Het prijsverschil op aspiranten is ontstaan door de - op voorschrift van het Ministerie van V&J - wijze van berekening van de kosten van de aspiranten in de begroting. Het prijsverschil bij regulier personeel is verder nog te verklaren door een opgenomen verplichting iTBF-bijdrage aan gedeeltelijk arbeidsongeschikten over het jaar 2012 van € 50.000. Daarentegen is er een bedrag van € 224.000 extra inkomsten ontvangen vanwege hogere inhouding op salarissen in het kader van ouderschapsverlof en RPU en vergoeding voor kosten ZW/WAO. Door verlaging van het op te nemen percentage (0,35% i.p.v. 0,7% van de loonsom) als stelpost implementatie nieuw functiehuis is een voordeel van € 244.000 ontstaan. Bijkomende personeelskosten De bijkomende personeelskosten zijn per saldo € 240.000 lager dan begroot. Sinds 2011 worden er geen uitkerings- en uitvoeringskosten geboekt ten laste van de exploitatie maar rechtstreeks ten laste van de voorziening Voormalig Personeel. Dit is een voordeel van € 150.000. Verder is een bedrag van € 150.000 begroot voor kosten outplacement, waarvan slechts € 45.000 is gerealiseerd. Voordeel € 105.000. Ook de kosten voor werving vallen € 39.000 mee. Er is een overschot bij de kosten bedrijfsgeneeskunde van € 152.000. De vergoeding woon-/werkverkeer valt daarentegen hoger uit (€ 225.000) dan begroot. Personeel van derden/Vergoedingen voor uitgeleend personeel In totaal bedraagt de overschrijding van inhuur personeel (€ 762.000). Hier tegenover staan subsidies en bijdragen van derden en rijksbijdrage als vergoeding voor gedetacheerd personeel. De meeste inhuur is het gevolg van vacatures die in verband met de komst van het Politie Diensten Centrum (PDC) niet mogen worden opgevuld. Verder is voor inhuur arrestantenzorg € 55.000 meer uitgegeven en ten behoeve van het Politie Service Centrum € 240.000.


14

Daarentegen zijn de vergoedingen voor gedetacheerd personeel € 857.000 hoger ten opzichte van de begroting doordat terughoudend is geraamd conform de richtlijnen van het Ministerie van V&J. Toevoeging/vrijval voorzieningen Voormalig Personeel en Ambtsjubilea Een bedrag van € 205.000 is toegevoegd aan de voorziening Ambtsjubilea ter dekking van toekomstige verplichtingen. Dit is € 47.000 meer dan begroot. Daar tegenover staat een vrijval van € 73.000 uit de voorziening Voormalig Personeel ten gunste van de exploitatie door afkoop en afname van verplichtingen. Opleiding en vorming De opleidings- en vormingskosten vallen in totaal € 90.000 tegen ten opzichte van de begroting. Voor een deel is dit het gevolg van de extra kosten voor huur IBT ruimte. Huisvestingskosten De kosten van huisvesting zijn ten opzichte van de begroting in totaal € 127.000 lager. Tegenover hogere kosten van schade aan gebouwen staat een ontvangen schade-uitkering. Per saldo € 51.000 nadelig. De belastingen/heffingen en rechten vallen € 70.000 hoger uit dan voorzien, als ook de aanschaf van meubilair (€ 42.000 nadelig). Hier tegenover staan lagere energiekosten van € 144.000 en voordelen op afschrijvingen, onderhoud en schoonmaakkosten. Vervoer De vervoersbudgetten zijn € 5.000 voordeliger dan begroot. Drie belangrijkste overschrijdingen betreffen de kosten van brandstof (€ 57.000 door gestegen brandstofprijzen), de kosten van onderhoud van vervoermiddelen (€ 156.000) en huur vervoermiddelen (€ 86.000). Door vertraging in de vervanging zijn de afschrijvingslasten € 211.000 lager dan begroot (o.a. het niet vervangen van motoren in het kader van het project eenmenssurveillance). Door een landelijke Europese aanbesteding vallen ook de verzekeringspremies € 56.000 mee en zijn de kosten van schaderijdingen € 21.000 lager dan begroot. Verbindingen en automatisering Het overschot ten opzichte van de begroting op Verbindingen en Automatisering bedraagt € 310.000. Hogere afschrijvingslasten door vervanging van portofoons en aanschaf blackberry’s staan tegenover lagere afschrijvingslasten door uitstel van vervangingsinvesteringen. Voordeel € 61.000. Daarnaast zijn er voordelen bij mobiele telefonie (nieuwe aanbesteding), bij de kosten voor PVOV en de gunstige afrekening VtsPN 2011. Totaal € 425.000 voordelig. De afrekening van het project Concentratie en Consolidatie (C&C) bedraagt € 244.000. Dit betekent dat een deel van de voorziening (€ 360.000) uit de voorziening C&C is vrijgevallen ten gunste van de exploitatie. Deze voorziening is hiermee opgeheven. De extra uitgaven door de aanschaf van accessoires van de portofoons, carkithouders en ProQA bedroegen € 444.000. Voor de kosten van de aanschaf van ProQA (ten behoeve van de afhandeling van ambulanceritten/GMC) van € 72.000 is een bijdrage ontvangen van de Regionale Ambulance Voorziening (RAV) van € 62.000. Geweldmiddelen en uitrusting In totaal zijn de kosten voor geweldmiddelen en uitrusting € 1,3 miljoen lager dan begroot. Dit houdt o.a. verband met vertragingen in de aanschaf van ME-kleding. De vervanging heeft niet in 2012 plaatsgevonden (voordeel € 402.000). De geraamde aanschaf van veiligheidsvesten was reeds ten laste van 2011 gebracht (voordeel in 2012 € 296.000). Ook de begrote kosten voor holsters voor het nieuwe dienstpistool van € 155.000 komen door uitstel niet in 2012. Overeenkomstig de richtlijnen van het Ministerie van V&J is het restant van het niet bestede persoonlijk kledingbudget van medewerkers ten gunste van de exploitatie vrij gevallen. Voordeel € 365.000. Operationele kosten Er is een daling van de operationele kosten ten opzichte van de begroting van in totaal € 797.000. De belangrijkste meevallers houden verband met de kosten van forensische geneeskunde (€ 123.000) en de kosten voor ontruiming hennepkwekerijen (€ 120.000). De ontmanteling van hennepkwekerijen


15

is overgedragen aan de dienst Domeinen Roerende Zaken. Hier staat tegenover dat via de rijksbijdrage een bedrag van € 77.000 in mindering wordt gebracht op de algemene rijksbijdrage. Daarnaast is een bedrag van € 317.000 verhaald via het RKC-fonds ten gunste van het exploitatieresultaat 2012 in het kader van de kosten Landelijk Beslag Interventieteam (€ 129.000 kosten 2011 en € 188.000 kosten 2012). Verder meevallende kosten voor o.a. PVOV, SMS Alert/Burgernet, verkeersactiviteiten, aanschaf duurzame goederen, jaarverslag en voorlichtingskosten. De kosten van dienstreizen zijn fors gestegen en wel € 167.000 hoger dan geraamd. Beheerskosten De beheerskosten laten een daling zien van € 223.000 ten opzichte van de begroting als gevolg van lagere kosten in het kader van administratie, boeken/tijdschriften, porto, verzekeringen, catering, representatie en vergaderkosten en overige beheerskosten bij het VHT. Rijksbijdragen

Samengevat zijn de grootste afwijkingen ten opzichte van de begroting 2012: Algemene rijksbijdrage (afroming AOE's, departementale problematiek, inhouding hennepkwekerijen) € Algemene rijksbijdrage (correctie sterkte, ZVW, inhouding Basisregistraties/Progis/Deskundigheidsmakelaar) Aspiranten (vrijval 2011) Bijdrage wijkagenten (definitieve vaststelling) Inhouding LECD en Blauw LPTV bijdrage Subsidie administratieve lastenverlichting (art. 33) Stimuleringsbijdrage Burgernet Overig Per saldo lagere rijksbijdragen €

-936.000 -77.000 -26.000 365.000 8.000 -289.000 15.000 8.000 212.000 -720.000

Dotaties en onttrekkingen aan bestemmingsreserves De onttrekkingen hebben plaatsgevonden conform de doelstelling van de desbetreffende bestemmingsreserves. Onder de buitengewone lasten was de reservering voor de ICT-problematiek geraamd van € 3,2 miljoen. Overeenkomstig de richtlijnen van het Ministerie van V&J is bij de jaarrekening dit bedrag via een dotatie aan de bestemmingsreserve Automatisering verwerkt. Bestemming resultaat Na de hiervoor genoemde mutaties resteert een negatief saldo van afgerond € 3.194.000. Dit bedrag is onttrokken aan de Algemene Reserve. Ontwikkeling vermogenspositie in 2012 Het Eigen Vermogen bedroeg aan het begin van 2012 € 16,8 miljoen, bestaande uit de Algemene Reserve van € 13,8 miljoen en bestemmingsreserves tot een bedrag van € 3 miljoen. De Algemene Reserve is gedaald met € 3.194.000. Er is een bedrag van € 3.000 onttrokken aan de bestemmingsreserve Waakzaam & Dienstbaar (verschuiving van kosten uit voorgaande jaren) en het innovatiebudget is aangesproken voor € 18.000. Een bedrag van € 3.244.000 is toegevoegd aan de bestemmingsreserve Automatisering als reservering voor de ICT-problematiek. De bestemmingsreserves zijn met € 3.223.000 gestegen. In 2012 is het totale Eigen Vermogen per saldo met € 29.000 gestegen tot € 16,8 miljoen.


16

In de begroting was rekening gehouden met een Eigen Vermogen van € 12.5 miljoen ultimo 2012. Dit is € 4,3 miljoen lager dan de stand per 31 december 2012. Regels vermogensbeheer Het Ministerie van V&J heeft regels vastgesteld voor het beheer van het vermogen van politiekorpsen en hanteert daarvoor twee indicatoren, te weten de P-ratio en de S-ratio. De P-ratio is een indicator waarbij de personele lasten (inclusief vorming en opleiding) worden gerelateerd aan de rijksbijdragen. Het geeft in feite de verhouding aan tussen de personele kosten en de materiële kosten. Het Ministerie van V&J heeft een bandbreedte vastgesteld waarbinnen de P-ratio zich moet bevinden, namelijk tussen de 73% en 77%. Politie Zuid-Holland-Zuid heeft een P-ratio van afgerond 79%. Deze ligt ca. 7% hoger dan die van 2011 en 2% boven de bandbreedte. De oorzaak hiervan is met name de daling van de rijksbijdragen terwijl de personeels- en opleidingskosten zijn gestegen. Politie Zuid-HollandZuid heeft in 2012 een hogere sterkte gerealiseerd dan gepland om de iets achterblijvende sterkte van Rotterdam-Rijnmond over 2012 te compenseren. P-ratio 95% 85% 75% 65% 55% 2007

2008

2009

P-ratio

2010

2011

2012

bandbreedte

De S-ratio is een graadmeter voor het vermogen om op lange termijn aan de verplichtingen te kunnen voldoen. Volgens de definitie van het Ministerie van V&J wordt de solvabiliteit (S-ratio) berekend door het Eigen Vermogen te relateren aan het balanstotaal. Vanaf 2008 hanteert het Ministerie van V&J voor de S-ratio een bandbreedte tussen 15% en 60%. De S-ratio is in 2012 ten opzichte van 2011 met 2% gestegen naar 35%. Dit is voornamelijk het gevolg van (gedeeltelijke) aflossing van langlopende leningen. S-ratio

85% 65% 45% 25% 5% 2007

2008

2009

S-ratio

2010

2011

2012

bandbreedte


17

Treasury Treasury management richt zich op het beheren, besturen en bewaken van financiële posities, financiële stromen en de hieraan verbonden risico’s. Het treasurybeleid en -beheer is gebaseerd op het treasurystatuut dat het regionale college in 2008 heeft vastgesteld en dat een werkingsduur heeft tot eind 2012. Algemene ontwikkelingen Bij de begroting zijn geen rentebaten geraamd vanwege het voorgenomen centraal beheer van gelden op het niveau van de Nationale Politie. Omlegging van de bevoorschotting van de korpsen met ingang van 15 januari 2012 naar de financiële rekening van de Nationale Politie is echter uitgesteld. Dit heeft geresulteerd in een extra baat ten gunste van de exploitatie. Vanaf de start van de Nationale Politie per 1 januari 2013 is de korpschef Nationale Politie de thesaurie op het niveau van de Nationale Politie gaan beheren. Treasurybeheer Het aangaan en verstrekken van leningen alsmede het verlenen van garanties gebeurt uitsluitend voor de uitoefening van de publieke taak. Uitzettingen hebben een prudent karakter en zijn niet gericht op het genereren van inkomen door het lopen van overmatige risico’s. Om (rente)risico’s bij de invulling van de financieringsbehoefte te beperken, wordt gebruik gemaakt van een liquiditeitsprognose voor de periode tussen de kwartaalontvangsten van de rijksbijdragen van het Ministerie van V&J. Hulpmiddel hierbij is de investeringsplanning. Tijdelijk overtollige gelden worden uitgezet op deposito’s bij het Ministerie van Financiën .Begin juli 2012 daalde de rente opnieuw. In 2012 is in totaal bijna € 51 miljoen uitgezet op deposito’s gedurende perioden variërend van enkele dagen tot enkele weken. Risicobeheer Het gaat hier om het (verwachte) risicoprofiel van Politie Zuid-Holland-Zuid. Voor de vlottende schuld gaat het om de kasgeldlimiet en voor de vaste schuld om de renterisiconorm. Kasgeldlimiet Het Ministerie van V&J heeft voor politiekorpsen regels gesteld voor financiering van vaste activa met kortlopende middelen. Ter toetsing van deze regels hanteert het Ministerie van V&J de zogenaamde kasgeldlimiet. De politieregio mag onder de garantstelling van het Ministerie van V&J voor maximaal 12,5% van haar rijksbijdragen kortlopende financieringsmiddelen aantrekken (€ 12,5 miljoen). De leningenportefeuille van Politie Zuid-Holland-Zuid is zodanig samengesteld dat deze kasgeldlimiet niet overschreden behoeft te worden. Renterisiconorm Het renterisico is de mate waarin het saldo van de rentelasten en rentebaten veranderen door wijzigingen in het rentepercentage op leningen en uitzettingen. Bij het samenstellen van de leningenportefeuille zijn de bepalingen ten aanzien van de renterisiconorm in acht genomen. Rentevisie Begin 2012 bedroeg het rentepercentage rekening-courant nog 0,36% waarna het begin juli al daalde tot rond de 0,10% en nog verder naar rond de 0,07% eind december. De marktrente voor langlopende leningen (10 jaar) bewoog zich tussen de 2,3% begin januari en 1,5% eind december. Eind 2012 was het verschil tussen korte (0,07%) en lange (1,7%) rente ca. 1,6%. Ondanks deze lage rente kon er toch nog, door het uitstel van centraal beheer van gelden, een extra rentebaat van € 47.000 gerealiseerd worden. Kasbeheer/Saldo- en liquiditeitenbeheer Om het kasverkeer zoveel mogelijk te beperken en de risico’s van het proces kasbeheer zoveel mogelijk te verkleinen zijn afspraken en procedures met betrekking tot het kasverkeer beschreven in een kasinstructie waarin de toegestane soorten ontvangsten en uitgaven zijn opgenomen. Met behulp van liquiditeitsoverzichten wordt het saldo beheerd.


18

Leningenportefeuille Leningen afgesloten bij het Ministerie van Financiën kunnen uitsluitend aangewend worden voor de financiering dan wel de herfinanciering van vaste activa. Als maximum geldt daarbij een leenplafond per 31 december 2012 van € 23 miljoen. In 2012 is slechts een klein deel van de leenruimte benut.

Treasury Zuid-Holland-Zuid Bedragen x € 1.000 Begroting 2012

Jaarrekening 2012

Jaarrekening 2011

Afgegeven garantiestellingen voor leningen Afgegeven garantiestelling voor rc-krediet Gemiddelde looptijd van de leningen in maanden Rentepercentage rekening courant Gemiddeld rentepercentage leningen

14.003 20.000 98 0,4% 3,1%

11.502 20.000 98 0,2% 3,1%

14.003 20.000 98 0,4% 3,1%

85% van huisvesting in boekjaar Totaal limiet

33.913 33.913

34.159 34.159

35.886 35.886

Opgenomen leningen

11.611

11.611

14.130

Saldo leenruimte

22.302

22.548

21.756

Staat van opgenomen geldleningen 1 Nr.

2

4

Naam Soort geldgeldgever lening

1 BNG Minfin. Minfin.

normaal -

5

6

7

8

9

11

12

13

14

15

Datum opname geldlening

Looptijd

Annuïteiten

Oorspronkelijk bedrag geldlening

Restant bedrag van de geldlening per 01-01-2012

2012 Aflossing of aflossingsbestanddeel

2012 Aflossingsbestanddeel kortl.schuld

Restant bedrag van de geldlening per 31-12-2012

Rente percentage

Rente boekjaar 2012

25 jaar 5 jr. 9 jr + 0,5 mnd.

nee nee nee

30-11-1993 01-07-2010 01-12-2011

Totaal *

453.780 5.000.000 10.003.000

108.907 3.500.000 8.002.400

18.151 1.500.000 1.000.300

18.151 1.500.000 1.000.300

90.756 2.000.000 7.002.100

15.456.780

11.611.307

2.518.451

2.518.451

9.092.856

4,55% 1,40% 3,27%

5.781 69.617 306.885

*

382.284

aflossing in tranches vanaf 31/12/2012


19


20

Personeel formatie feitelijke sterkte incl. WTV excl. aspiranten feitelijke sterkte incl. WTV incl. aspiranten

Begroting Realisatie 2012 2012 1.197 1.197 1.168 1.215 1.272 1.320

In bovenstaand overzicht worden de eindsterktes weergegeven. De personele sterkte in 2012 is hoger dan de eindsterkte die in de begroting 2012 werd aangenomen. Bij de begroting 2012 is er vanuit gegaan dat we uit zouden komen op een eindsterkte van 1168 fte’s. In de jaarrekening 2012 komen we uit op een eindsterkte van 1215 fte’s. Dit houdt verband met de door het Ministerie van V&J verplichte aanname van extra aspiranten. In 2012 zijn er 32,9 fte’s aspiranten ingestroomd naar de Politie Academie, in 2011 nog 42,2 fte’s. In 2012 waren er 23,1 fte’s zij-instromers (executieven), in 2011 8,1 fte’s. De onvoorziene uitstroom van executief personeel is met 28,3 fte’s fors lager dan in het voorgaande jaar. In 2011 waren dit 39 fte’s. De voorzienbare uitstroom is fors lager dan in de begroting 2012 werd aangenomen. In 2012 hadden we te maken met 9 fte’s, in de begroting 2012 werd uitgegaan van 24 fte’s.

Personeelssterkte 1250 1200 1150 1100 1050 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Bezetting 31-12

Inkoop Max De in 2006 in werking getreden wetgeving voor Vervroegd Pensioen en Levensloop (VPL) maakte het onmogelijk de voor de sector politie geldende AFUP-regeling (AFUP) in stand te houden. De AFUP hield in dat executieve politieambtenaren met 80 % van het middelloon op 60-jarige leeftijd met pensioen konden gaan. In de CAO 2005-2007 is een nieuwe pensioenafspraak gemaakt, waarbij voor executieven tot en met schaal 11 en ATH’ers met een aangewezen functie het toch mogelijk werd om op 60-jarige leeftijd met maximaal 76% van het middelloon met pensioen te gaan. Dit percentage is mede gebaseerd op de verstreken diensttijd. Deze afspraak viel wel binnen de reikwijdte van de VPL. Feitelijk zou definitieve pensionering plaats vinden op 62 jaar omdat voorafgaand aan dit pensioen het gebruik van de levensloopregeling is voorzien. De executieve politieambtenaar kan 76% van het middelloon bereiken door een combinatie van de onderstaande mogelijkheden: •

Het pensioenkapitaal, bestaande uit ouderdomspensioen, specifiek voor de sector versterkt nabestaandenpensioen en inkoop diensttijd (de overheidsbrede VPL Inkoop conform het Hoofdlijnenakkoord 2005 en Inkoop Max specifiek voor de sector), en


21

•

•

De inzet van de levenslooptegoeden waarvoor de politieambtenaren gedurende een zekere periode levenslooptoelagen hebben ontvangen (algemene levenslooptoelage, toelage bezwarende functie en inhaaltoelage bezwarende functie), en Een bescheiden eigen bijdrage van de politieambtenaar.

De realisatie ervan is afhankelijk van de eigen keuze van de ambtenaar en het behaalde rendement op de beleggingen. De eerste groep van politieambtenaren voor wie de nieuwe pensioenafspraak geldt, heeft zich in 2011 aangemeld bij het APG voor het ABP-keuzepensioen. In de circulaire van 27 december 2011 is gemeld dat de minister verantwoordelijk is en blijft voor de uitgaven voor Inkoop Max en dus het volledige financiële risico draagt. Als gevolg daarvan is in de jaarrekening afgezien van opname van een voorziening. Wet Openbaarmaking uit Publieke Middelen gefinancierde Topinkomens (WOPT) Het WOPT-bedrag (‘norm-bedrag’) voor 2012 is vastgesteld op € 194.000. Het inkomen van de korpschef overschrijdt in 2012 de WOPT-norm.

Bedragen in € 1 korpschef korpschef korpschef

2010 2011 2012

belastbaar loon pensioenafdracht 151.385 34.629 158.720 37.628 162.395 43.523


totaal 186.014 196.348 205.918

22

Paragraaf van kansen en risico’s Onder een risico wordt verstaan: elk risico waarvoor geen voorziening is getroffen en waarvan niet duidelijk is of het risico zal leiden tot materiële kosten in relatie tot de financiële positie van Politie ZuidHolland-Zuid. Onder een kans wordt verstaan: elke kans waarmee nog geen rekening is gehouden in de begroting en waarvan het nog niet duidelijk is of de kans zal leiden tot materiële baten in relatie tot de financiële positie van Politie Zuid-Holland-Zuid. Deze paragraaf kan gezien worden als een kanttekening bij de financiële positie van Politie ZuidHolland-Zuid. Alleen de risico’s die daadwerkelijk als risico voor Politie Zuid-Holland-Zuid zijn aangemerkt, zijn vermeld in de risicoparagraaf. Dekkingsgraad pensioenfonds Het pensioenfonds ABP kent momenteel een dekkingsgraad van ongeveer 97% en bevindt zich daarmee onder het gewenste dekkingsniveau. Als onderdeel van het "herstelplan dekkingsgraad" van het ABP is de premie tijdelijk verhoogd met een opslag. Deze bedraagt in 2013 3,5% (werkgeversaandeel 2,45%). Eind 2013 zou de dekkingsgraad weer minimaal 105% moeten zijn. Als dit resultaat niet wordt behaald zou ook in 2014 e.v. sprake kunnen zijn van een herstelopslag. Doorbetaling variabele inkomensbestanddelen tijdens verlof Het Europees Hof heeft recent aangegeven dat aan de functie verbonden variabele inkomensbestanddelen tijdens verlof dienen te worden doorbetaald. Mogelijk leidt dit tot een nabetaling. Personeelsontwikkeling De personeelsontwikkeling kent een groot aantal variabelen en als gevolg daarvan ook financiële risico's. De onzekerheid over deze variabelen kan vrij groot zijn. Zo blijft de voorzienbare en onvoorzienbare uitstroom achter bij de verwachtingen. Deze wordt mede veroorzaakt door ontwikkelingen rond de pensioenleeftijd, omdat medewerkers steeds flexibeler kunnen omgaan met het moment van leeftijdsuitstroom. Dit terwijl wat de instroom betreft al tot drie jaar voorafgaand aan de uitstroom een instroommoment voor vervanging (aspirantenniveau 4) moet worden gekozen. De sterkteontwikkeling kan daarmee in belangrijke mate afwijken van de te hanteren sterktemodellen. Door vertraagde uitstroom is de Operationele Sterkte landelijk boven het beoogd aantal fte uitgekomen en blijven de kosten hoog. De besparingen door jonger personeel in de korpsen worden hierdoor niet gehaald. Om die reden wordt de sterkteontwikkeling jaarlijks gemonitord en indien noodzakelijk worden meerjarige prognoses op basis van nieuwe inzichten aan aannames aangepast. In de begroting is overeenkomstig de maartcirculaire 2011 van het Ministerie van V&J uitgegaan van een gemiddelde sterkte van 1171 fte. De werkelijke gemiddelde sterkte ligt 17 fte hoger op 1194 fte. Door vertraging in de uitstroom van personeel heeft ons korps nu wel te maken met een te hoge personele bezetting over het jaar 2012. De bezetting van Politie Rotterdam-Rijnmond, waarmee wij vanaf 2013 een regionale eenheid gaan vormen, heeft daarentegen een te lage bezetting. Bij de vorming van de regionale eenheid zullen het overschot en het tekort bij de respectievelijke korpsen de totale bezetting gedeeltelijk neutraliseren. Landelijk Functiegebouw Nederlandse Politie (LFNP) Uitgangspunt bij de invoering van het LFNP is budgetneutraliteit op termijn: eerst is sprake van een kostenverhoging, die vervolgens in vier jaar wordt afgebouwd. Omdat feitelijke implementatie nog, met terugwerkende kracht tot 1 januari 2010, moet plaatsvinden, is op de balans per 31 december een verplichting opgenomen. De matching van het personeel is naar verwachting in juni 2013 afgerond. Dan zal blijken of en in hoeverre bijstelling van deze verplichting aan de orde is.


23

Standaardisering korpsspecifieke personeelsregelingen Na de Harmonisatie van de Arbeidsvoorwaarden Politie I en II resteert nog een aantal korpsspecifieke regelingen. Met de politievakbonden is afgesproken dat tot een standaardisering van deze regelingen wordt gekomen. Uitgangspunt is dat dit financieel neutraal verloopt. Voorzieningen onderhoud huisvesting Het meerjarig onderhoudsplan van ons korps wordt momenteel geactualiseerd, waarna zal worden bekeken hoe dit onderhoudsplan past in het strategisch huisvestingsplan. Het risico bestaat dat in de begroting inclusief meerjarenraming onvoldoende rekening is gehouden met de toekomstige onderhoudslasten. Privégebruik dienstvoertuigen Het Ministerie van V&J heeft een convenant gesloten met de Belastingdienst over de wijze waarop de politie vorm moet geven aan de vereiste controle op het privégebruik van dienstvoertuigen. Ten aanzien van de naleving van de afspraken moet specifiek op volgende punten gelet worden: - eenmalige verklaring van de werknemer waaruit blijkt dat de werknemer ermee instemt dat privégebruik niet is toegestaan. - maatregelen die het korps heeft genomen om het gebruik van dienstvoertuigen door haar werknemers te kunnen beoordelen. Hierbij kan gedacht worden aan een combinatie van de volgende maatregelen: - het voeren van een sleuteladministratie - het hanteren van een standaardverklaring bij gebruik van dienstvoertuig - toetsing van binnenkomende bekeuringen en schaderapporten op privégebruik van het dienstvoertuig - in het jaarlijks gesprek met de werknemer met een persoonlijk dienstvoertuig ingaan op het gebruik hiervan - het voldoende informeren van de werknemer over het verbod op privégebruik van het dienstvoertuig en de eventuele consequenties bij overtreding hiervan - het maken van aantekeningen van bovenstaande maatregelen door de werkgever Ons korps heeft beheersmaatregelen genomen. Een restrisico blijft echter bestaan. Levensloopregeling Op het moment dat medewerkers gebruik maken van het eindeloopbaanverlof in het kader van de levensloopregeling blijven het werkgeversaandeel pensioenpremie (maximaal een jaar) en het werkgeversaandeel ziektekostenregeling voor rekening van het korps. Het betreft een bedrag van circa € 8.000 per aanspraak. Omdat in ons korps in 2012 nog maar een beperkt aantal medewerkers gebruik maakt van het eindeloopbaanverlof, is gelet op de geringe financiële omvang afgezien van het vormen van een voorziening in de jaarrekening 2012. Sinds 2006 speelt de problematiek rond levensloopuitkeringen aan politieambtenaren die gedeeltelijk arbeidsongeschikt zijn en uit dien hoofde een WAO-uitkering ontvangen. Uitkering van deze levensloopbijdragen zou tot een korting moeten leiden op de WAO-uitkering. Door ons korps is de uitkering van levensloopbijdragen aan deze groep opgeschort totdat een oplossing voor dit probleem is bedacht. De financiële middelen staan op een geblokkeerde korpsrekening (€ 245.000). Momenteel is een ministeriële regeling in de maak die de desbetreffende politieambtenaren de mogelijkheid biedt die niet uitgekeerde levensloopbijdragen om te zetten in verlofdagen. Het UWV en de Belastingdienst zijn met deze constructie akkoord gegaan. De verwachting is dat de ministeriële regeling begin 2013 in werking treedt. RPU Vanaf 1 juli 1997 heeft de ambtenaar van de politie recht op deelname aan de regeling partieel uittreste den (RPU). Vanaf het 55 levensjaar kan de ambtenaar onder inlevering van een deel van het salaris ste minder werken. Vanaf het 58 levensjaar valt het verschil tussen de lasten van het capaciteitsverlies en de baten uit het ingehouden salaris aanzienlijk hoger uit voor de werkgever. Het korps heeft een verlies aan capaciteit omdat het minder werken als verlof wordt beschouwd. In de regel vindt geen vervanging plaats. Op grond van de regels voor verslaggeving is deze voorziening wel mogelijk maar niet noodzakelijk. Verder is vanwege de complexiteit van de berekening van de voorziening gekozen voor de verwerking als periodekosten en is geen voorziening gevormd. Jaarrekening 2012 Politie Zuid-Holland-Zuid

24

ESF-subsidie De korpsen hebben over de periode 2005-2012 in een aantal tranches subsidie aangevraagd en ontvangen uit het Europees Sociaal Fonds ten behoeve van de IBT-training. De toegekende subsidies zijn echter pas onherroepelijk, nadat de termijn is verstreken waarbinnen de EU nog controles uit kan oefenen (uiterlijk 2020). Voor ons korps gaat het om een bedrag van € 663.000. Arbeidsvoorwaardenakkoord 2012-2014 In het nieuwe functiewaarderingssysteem zijn voor alle functies punten voor Onvermijdelijk Verzwarende Werkomstandigheden (OVW) toegekend. In de CAO 2012-2014 is afgesproken dat medewerkers, die een functie hebben met 24 OVW-punten of meer en op het maximum van hun schaal zitten, vanaf 1 januari 2012 recht hebben op OVW-periodieken. De kosten hiervan hangen samen met de invoering van het LFNP en kunnen aldus pas na invoering daarvan bepaald worden. Ter dekking van deze kosten is in het verslagjaar door het Ministerie een bijdrage beschikbaar gesteld. Deze bijdrage is in de balans 2012 als vooruit ontvangen rijksbijdrage opgenomen, omdat de aan deze arbeidsvoorwaarden gerelateerde uitgaven eerst vanaf 2013 worden gedaan. De daadwerkelijke kosten zouden kunnen afwijken van het beschikbaar gestelde bedrag. Inconveniëntentoelage De programmatuur van de BVCM bevat een fout waardoor de vervangende inconveniënten-toelage bij langdurige ziekte niet juist wordt berekend. Per 1 januari 2013 zal de nieuwe correcte berekeningswijze worden gehanteerd. Op dit moment zijn de financiële gevolgen van de correctie niet eenduidig te herleiden en de nabetaling van de toelagen heeft niet in 2012 plaatsgevonden. Het is niet mogelijk gebleken een deugdelijke schatting te maken. Wel is zeker dat het hier niet om een substantieel bedrag gaat. Er is voor gekozen geen schuld op de balans op te nemen. EU-aanbestedingen en contractbeheer Er speelt een aantal kwesties aangaande inkoop: - Door de overgang van de korpsen naar de Nationale Politie wordt op een aantal dossiers het inkoop volume groter en gaat dan onder de Europese aanbestedingsregels vallen. - Door de overgang van contracten van individuele korpsen naar de Nationale Politie ontstaat potentieel problematiek rondom het afkopen van contracten en het claimen door derden dat inkoopdomeinen verschuiven, met mogelijke claims tot gevolg. - Door schaalvergroting neemt de complexiteit van de inkoopfunctie toe. - De inkoopfunctie zal onder regie van de Nationale Politie worden ingericht. In 2012 is de Algemene Rekenkamer tot de conclusie gekomen dat de tijdelijke uitzondering op de regelgeving betreffende Europese aanbestedingen niet toelaatbaar was. Die tijdelijke uitzondering hield in dat bij korpsen fouten uit hoofde van niet naleven van de EU-aanbestedingsregels niet als fout in de controleverklaring zouden worden betrokken op het moment dat het korps kon aantonen dat het contract was verlopen en dat er een landelijke aanbesteding voor dezelfde dienst of hetzelfde goed zou volgen, waarbij die aanbesteding dan wel moest zijn opgenomen in de aanbestedingskalender. De accountant woog de fout in dat geval niet mee in zijn oordeel, maar meldde deze wel in het accountantsverslag. Voor de accountantscontrole 2012 geldt deze uitzondering niet meer en zal de accountant de naleving van de EU-aanbestedingsregels in volle omvang toetsen.


25


26

Hoofdstuk 3 Balans per 31-12-2012


27

BALANS PER 31/12/2012 Bedragen x € 1.000 ACTIVA I

Vaste Activa

Ia

Materiële vaste activa

Ib

Financiële vaste activa

II

Vlottende Activa

IIa

Vorderingen en overlopende activa

IIb

Liquide middelen Schatkistbankieren

31-12-2012

31-12-2011

46.245

47.384

239

239

46.483

47.623

1.277

1.614

152 757

125 2.379

2.186

4.118

48.670

51.741


28

BALANS PER 31/12/2012 Bedragen x € 1.000 PASSIVA III

Eigen vermogen

IIIa

Algemene reserve

IIIb

Bestemmingsreserve

31-12-2012

31-12-2011

10.652

13.846

6.177

2.955

16.829

16.801

IV

Voorzieningen

4.030

5.151

V

Langlopende schulden

9.093

11.611

VI

Vlottende Passiva 18.718

18.177

31.840

34.940

48.670

51.741

Kortlopende schulden en overlopende passiva


29

TOELICHTING OP DE BALANS Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling De jaarrekening is opgemaakt conform het Besluit Comptabele Regelgeving Regionale Politiekorpsen (BCRRP) van 28 maart 1994 en de daarna verschenen circulaires ter zake. De administratie wordt gevoerd volgens het stelsel van baten en lasten, dat wil zeggen dat de baten en lasten verantwoord worden in het jaar waarop ze betrekking hebben. Voor zover niet specifiek vermeld, gelden de volgende principes: Toerekeningsbeginsel Lasten worden slechts aan een boekjaar toegerekend voor zover de daarmee samenhangende tegenprestaties ook in dat zelfde boekjaar zijn genoten. Realisatiebeginsel Baten worden slechts aan een boekjaar toegerekend voor zover zij in het desbetreffende boekjaar zijn gerealiseerd. Voorzichtigheidsbeginsel Verliezen worden genomen, zodra deze bekend zijn. Dit geldt met name bij het treffen van de noodzakelijke voorzieningen. Toelichting op de balansposten ACTIVA

Vaste activa Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd op basis van historische aanschafwaarde verminderd met lineaire afschrijvingen. In 2012 heeft activering plaatsgevonden van investeringen die een bedrag van € 5.000 te boven gaan. De gehanteerde afschrijvingstermijnen zijn gebaseerd op de verwachte economische levensduur en stemmen overeen met de ministeriële regeling Harmonisatie Afschrijvingssystematiek Politie (HAP). Materiële vaste activa x € 1.000

Boekwaarde

Investeringen

Desinvesteringen

Afschrijving

01-01-2012

2012

2012

2012

Afschrijving desinvestering 2012

Boekwaarde 31-12-2012

Huisvesting Vervoer Verbindingen/automatisering Geweldmiddelen Operationeel Opleiding en vorming

42.215 3.846 999 1 292 32

644 1.630 1.143 277 -

7 709 1.580 2 -

2.676 1.138 693 1 121 22

7 529 1.576 2 -

40.183 4.159 1.445 448 10

Totaal

47.384

3.695

2.298

4.651

2.114

46.245

Van de investeringen in huisvesting heeft een bedrag van ruim € 138.000 betrekking op verrichte werkzaamheden aan de opslagplaats aan de Bamendaweg in Dordrecht. Daar zijn diverse aircosystemen geplaatst en is de ruimte ingericht met magazijnstellingen en stapelkratten. Verder zijn er aan de Overkampweg in Dordrecht werkzaamheden verricht aan de luchtplaats, is de pantry aangepast en de ‘closed circuit’ TV (CCTV) apparatuur vervangen (€ 263.000). Aan de Vissersdijk in Dordrecht zijn bouwkundige werkzaamheden verricht in de stookruimtes en is overgegaan tot vervanging van Audio Visuele apparatuur en de gevelbeplating (€ 162.000). De vervoersinvesteringen zijn overeenkomstig het vervoersplan. Jaarrekening 2012 Politie Zuid-Holland-Zuid

30

Verbindingen en Automatisering omvatten de aanschaf van pc’s, monitoren, laptops, mobilofoons, portofoons incl. accessoires, servers en data-aansluitingen. Als operationele investeringen zijn handhelds en 3 ANPR koffers aangeschaft. De desinvesteringen en de afschrijving desinvesteringen houden verband met verkochte dan wel buiten gebruik gestelde activa. Financiële Vaste Activa x € 1.000

2012 niet rentedragend rentedragend

Stand per 1 januari Ledenkapitaal Uitbreiding MAN Aflossing Stand per 31 december

239

-

239

0


totaal

239

239

-

239

0


totaal

239

239

239

totaal

1.903 690 119 -2.712 0

239

Politie Zuid-Holland-Zuid neemt deel in de VtsPN. In 2012 resteert nog het niet rentedragende deel van € 238.521. Dit financieel vast actief is gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs.

Vlottende activa De vorderingen, overlopende activa en liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Vorderingen

31 december 2012

31 december 2011

Specificatie vorderingen jaarrekening Vorderingen op het Rijk Vorderingen op andere politieregio's Vorderingen op publiekrechtelijke lichamen Debiteuren

Af: voorziening dubieuze vorderingen

12.126 9.356 300.175 61.055 382.712 -

58.639 330.867 261.193 95.613 746.312 -

Subtotaal vorderingen

382.712

746.312

Specificatie overlopende activa Rekening courant VtsPN Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen Voorschotten Overig

430.282 248.220 216.081

5.899 385.671 287.503 188.181

Subtotaal overlopende activa

894.583

867.254

1.277.295

1.613.567

Totaal vorderingen en overlopende activa


31

Vorderingen jonger dan 1 jaar Vorderingen ouder dan 1 jaar €

382.712 382.712

€

43.796 32.011 81.090 20.594 212.671 15.120 25.000 430.282

De post vooruitbetaalde bedragen betreft: RAET Sodexho jan/febr Overige Nec Nederland licenties Centraal Beheer Achmea verzekeringen Huur panden per. 1 Gemeente Dordrecht bijdr. 2013

Onder de nog te ontvangen bedragen zijn o.a. opgenomen: ESF subsidie € Overige Renteverg. Schatkistbank. €

De post voorschotten heeft betrekking op: kas/salarisvoorschotten Irischeques Fietsregeling PC privé Turkse dienstplicht

191.570 54.728 1.923 248.220

3.648 2.593 88.008 113.132 8.700 216.081

€

€

Liquide middelen

31 december 2012

31 december 2011

Kas BNG/ING bank

12.826 139.293

7.813 117.688

Totaal

152.119

125.501

Het lage saldo aan liquide middelen van € 152.119 (waarvan € 122.356 een decentraal beheerde boetegelden-rekening betreft) is terug te voeren op de deelname aan het Geïntegreerd Middelenbeheer, waarbij de verplichting tot het aanhouden van liquide middelen bij het Ministerie van Financiën bestaat (bankieren via de schatkist). De vordering op het Ministerie van Financiën op 31 december 2012 bedroeg € 756.836 en is verantwoord onder vorderingen.


32

PASSIVA

Eigen Vermogen Het Eigen Vermogen bestaat uit de Algemene Reserve incl. het jaarresultaat en de bestemmingsreserves. Hierna is een specificatie van het Eigen Vermogen gegeven: Algemene Reserve

2012

2011

Stand per 1 januari Vermogensconversie Verwerking mutatie ambtsjubilea Verwerking mutatie voormalig personeel Resultaatbestemming

13.846.150 -3.193.968

17.063.443 -10.003.000 -434.980 -536.390 7.757.077

Stand per 31 december

10.652.182

13.846.150

De onttrekking aan de Algemene Reserve bestaat uit de volgende mutaties: - de overheveling van bijzondere last (bijdrage ICT-problematiek) naar de dotatie aan de bestemmingsreserve Automatisering - onttrekkingen uit de bestemmingsreserves. - het resultaat uit normale bedrijfsvoering Bestemmingsreserves Bestemmingsreserves worden gevormd om een deel van het vrije Eigen Vermogen af te zonderen voor een bepaald doel. Onttrekkingen aan deze bestemmingsreserves mogen alleen plaatsvinden voor dit doel. Indien het doel van de bestemmingsreserves niet meer bestaat of behaald kan worden, dient het resterende saldo in de algemene (vrije) reserve gestort te worden.

Stand per 1 januari Dotaties (opdracht Min. van V&J) Onttrekkingen

2012 2.954.804 3.244.000 -21.494

2011 3.004.335

Stand per 31 december

6.177.310

2.954.804

-49.531

Specificatie bestemmingsreserves

Omschrijving

Innovatiebudget Automatisering Waakzaam en Dienstbaar Ouderenbeleid

Stand per 01-jan 2012

Dotaties

Onttrekkingen

444.345

17.894 3.244.000

2.025.314 485.145 2.954.804

3.600

3.244.000

21.494

Stand per 31-dec 2012 426.451 3.244.000 2.021.714 485.145 6.177.310

Innovatie Deze reserve is gevormd voor de verbetering van de kwaliteit van de processen in algemene zin. Grote waarde wordt gehecht aan financiële ruimte voor nieuwe ontwikkelingen. In 2012 is totaal een bedrag


33

van € 17.894 onttrokken. Deze gelden zijn in 2012 aangewend in het kader van zebra-acties/Veilig Verkeer. Reserve Automatisering Een bedrag van € 150 miljoen is gereserveerd voor de tijdelijke hogere ICT lasten als gevolg van het Aanvalsprogramma ICT. Hiervoor is een bestemmingsreserve ICT gevormd Het aandeel voor Politie Zuid-Holland-Zuid bedraagt € 3.244.000. De begrote buitengewone last komt hiermee te vervallen. Reserve Waakzaam & Dienstbaar In het kader van nakomende kosten voor het project Buurtagenten is een bedrag van € 3.600 ten laste van de reserve Waakzaam & Dienstbaar gebracht. Reserve Ouderenbeleid Door de vergrijzing is er een toenemende behoefte aan ouderenbeleid. Met name voor de capacitaire gevolgen van de vergrijzing is in de meerjarenbegroting niet voorzien. Hiervoor is in 2008 een nieuwe reserve Ouderenbeleid gevormd van € 485.145. In 2012 hebben geen onttrekkingen plaatsgevonden.

Voorzieningen 2012 stand per 1 januari Dotaties Onttrekkingen Vrijval Stand per 31 december

2011

5.151.425 683.716 1.732.168 73.388 4.029.585

4.814.702 1.922.631 1.585.908 0 5.151.425

Specificatie voorzieningen per 31 december 2012 Omschrijving

Stand per 1 januari 2012

Dotaties

Groot onderhoud Wachtgeldregeling VmPers. Ambtsjubilea C&C

2.097.876 867.190 1.581.987 604.372

Totaal

5.151.425

Vrijval

478.341 73.388 205.375

683.716

73.388

Onttrekkingen

Stand per 31 december 2012

709.833 234.453 183.510 604.372

1.866.384 559.350 1.603.852 -

1.732.168

4.029.585

Groot onderhoud De voorziening voor onderhoud is gebaseerd op het meerjarenplan ‘groot onderhoud’. De voorziening is gevormd voor de gelijkmatige verdeling van de onderhoudskosten ten laste van de exploitatie. De dotatie is gebaseerd op de geraamde dotatie in de onderhoudsbegroting en wordt uitsluitend bijgesteld bij een integrale herziening van het onderhoudsplan. Wel is indexatie toegepast. De onttrekkingen betreffen de werkelijke kosten van groot onderhoud. Voorziening Wachtgeldregeling Voormalig Personeel Voor de kosten die voortvloeien uit het Besluit bovenwettelijke werkloosheidsuitkering politie is in 2005 een voorziening Wachtgelden/WW gevormd. Hieraan is in 2012 een bedrag van € 234.453 onttrokken. Een bedrag van € 73.388 is vrijgevallen ten gunste van de exploitatie door afkoop en afname van toekomstige verplichtingen Ambtsjubilea Het Ministerie van V&J heeft de berekeningswijze voor de voorziening dienstjubilea voorgeschreven. In de berekening wordt ook rekening gehouden met de dienstverbanden van vorige werkgevers bij de overheid. Gedoteerd is een bedrag van € 205.375. Ten laste van de voorziening is in 2012 een bedrag van € 183.510 onttrokken.


34

Concentratie & Consolidatie Het project Concentratie en Consolidatie (C&C) is afgerond. De afrekening van het project C&C bedraagt € 244.000. Dit betekent dat de voorziening C&C is vrijgevallen en een bedrag van € 360.000. ten gunste van de exploitatie is gekomen. Deze voorziening is hiermee opgeheven.

Langlopende schulden Stand per 1 januari bij: opname af: aflossing af: aflossingsbestanddeel kortlopende schuld Stand per 31 december

2012 11.611.307 -2.518.451 9.092.856

2011 7.645.210 10.003.000 -3.518.451 -2.518.451 11.611.307

De langlopende schulden betreffen per ultimo 2012 drie leningen: - Lening à 4,55% ten bedrage van € 181.512. Aflossing € 18.151 per jaar. - Lening à 1,40% ten bedrage van € 5.000.000. Aflossing in vier termijnen in 2012 - 2014 (per 31 dec. € 1.500.000) en 2015 (per 30/06 € 500.000) - Conversielening ten bedrage van € 10.003.000. Aflossing € 1.000.300 in 10 termijnen beginnend in 2011. Op voorschrift van het Ministerie van V&J is het aflossingsbestanddeel onder kortlopende schulden opgenomen. Het rekening-courant krediet bedraagt € 20 miljoen t/m het jaar 2013.


35

Kortlopende schulden en overlopende passiva Kortlopende schulden en overlopende passiva 31 december 2012

31 december 2011

Specificatie kortlopende schulden Andere politieregio's/politieacademie Publiekrechtelijke lichamen Leveranciers Belastingen, sociale verzekeringen en pensioenen Overige crediteuren

5.774 397.271 2.366.536 4.898.024 43.325

425.193 340.978 1.314.241 4.426.545 54.224

Subtotaal schulden

7.710.931

6.561.181

-

Kortlopende kasgeldlening/Schatkistbankieren Specificatie overlopende passiva Vooruitontvangen bedragen Nog te betalen bedragen Overige posten

-

1.129.029 9.606.427 271.349

1.405.621 9.570.950 639.125

Subtotaal overlopende passiva

11.006.804

11.615.695

Totaal schulden en overlopende passiva

18.717.735

18.176.877

Het Ministerie van Financiën biedt Politie Zuid-Holland-Zuid een kredietfaciliteit van € 20.000.000. Vooruit ontvangen bedragen € 1.129.029 De post vooruit ontvangen bedragen bestaat uit de volgende posten:

Rijksbijdrage CAO 2012-2014 OVW compensatie Rijksbijdrage aspiranten Intensiveringsgelden wijkagenten OTO-gelden Subs. 2e tranche adm. Lastenverlichting Subsidie Burgernet Siemens migratievergoeding FO loket ZHZ/RR LPTV bijdrage Bijdrage eindsymposium mensenhandel

€

€


2012 886.637 140.800 101.592 1.129.029

2011 448.000 365.298 12.669 155.676 109.528 77.053 102.800 124.597 10.000 1.405.621

36

Nog te betalen bedragen € 9.606.427 De post nog te betalen bedragen bestaat uit de volgende posten:

Aflossingsdeel 2012/2013 langlopende schulden Pensioenpremie 2013 Vakantiegeld Saldo verlofuren Uren jaarwerkplan/PCS/overuren Afrekening VtsPN Rente langlopende lening Verplichting functiehuis C&C aan Rotterdam Rijnmond iTBF arbeidsongeschikten Veiligheidsvesten GMS bijdrage POP gelden Overige verplichtingen na afsluiting crediteuren

€

€

2.518.451 682.224 2.299.189 1.483.968 594.759 36.304 10.888 1.264.902 245.000 53.000 417.741 9.606.427

2.518.451 2.244.367 1.401.925 499.958 710.945 70.384 1.000.539 409.295 195.047 176.120 52.760 57.383 233.776 9.570.950

Samenloop levensloopbijdragen/WAO-(WIA-)regelgeving Door de samenloop Levensloopbijdragen /WAO-/WIA-regelgeving is het voor een groep van landelijk circa 500 medewerkers die hiervoor in aanmerking komen moeilijk dan wel onmogelijk de vroeg-pensioenafspraak uit de CAO 2005-2007 te realiseren. Naar het oordeel van het UWV dienen de levensloopbijdragen namelijk te worden gekort op de WAO-uitkeringen van de gedeeltelijk arbeidsongeschikten. Dit is in 2010 bevestigd in een uitspraak van de Centrale Raad van Beroep. Deze kwestie speelt al sinds 2006. De korpsen hebben tot op heden de levensloopbijdragen niet uitgekeerd aan de desbetreffende politieambtenaren. Onder de kortlopende schulden zijn de niet aan de medewerkers uitgekeerde rechten van de Inhaaltoelage bezwarende functie (iTBF) van € 245.000 opgenomen. Overige posten € 271.349 Onder de overige posten zijn opgenomen:

Nog te besteden kledingbudgetten IBN-gelden Hulpfonds Aan derden af te dragen overige

€

€


2012 132.151 32.165 107.032 271.349

2011 365.474 53.905 34.235 185.512 639.125

37

Niet in de balans opgenomen verplichtingen/rechten • • • • •

Huurverplichtingen Onderhoudscontracten (diverse kort- en langlopende contracten op facilitair gebied) Huur- en leaseverplichtingen datacommunicatielijnen Medewerkers met een terugkeergarantie en risico aflopende contracten Verlofregeling RPU


38

Hoofdstuk 4 Exploitatierekening en Resultaatbestemming


39

Exploitatierekening en resultaatbestemming Zuid-Holland-Zuid Bedragen x € 1.000 Begroting 2012

Jaarrekening 2012

Jaarrekening 2011

103.427 35 46 103.508

102.627 113 47 102.787

105.739 2.165 107.904

76.106 368 2.092 6.236 3.011 10.398 1.574 691 2.312 102.788

78.768 335 2.181 6.109 3.006 10.088 290 (106) 2.088 102.759

75.800 59 1.553 6.171 2.839 9.100 894 1.667 2.113 100.196

Bijdragen Rijksbijdragen VenJ [DG Politie] Rijksbijdragen overige departementen Overige bijdragen [o.a.gemeenten] Totaal bijdragen

Exploitatiekosten Personeel Rente Opleiding en vorming Huisvesting Vervoer Verbindingen en automatisering Geweldmiddelen en uitrusting Operationeel Beheer

Totaal exploitatiekosten Resultaat uit normale bedrijfsvoering Buitengewone lasten Buitengewone baten

720 2.379 -

Exploitatieresultaat

(1.659)

Resultaatbestemming, Toevoegingen bestemmingsreserves Onttrekkingen bestemmingsreserves Saldo mutaties bestemmingsreserves Toevoeging algemene reserve Onttrekkingen algemene reserve Vermogensconversie Saldo mutaties algemene reserve Bestemming Exploitatieresultaat

29 -

7.708 -

29

7.708

Begroting Jaarrekening Jaarrekening 2012 2012 2011 3.244 31 21 50 (31) 3.222 (50) 7.757 1.628 3.194 971 10.003 (1.628) (3.194) (3.218) (1.659) 29 (3.268)


40

TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING

Voor een gedetailleerde specificatie wordt verwezen naar de bijlagen, met name naar het CRRP-model. Hierna wordt ingegaan op de belangrijkste componenten.

Lasten en Baten (gesaldeerd) Personeelskosten huidig personeel

Begroting 2012

Realisatie 2012

Realisatie t.o.v. begroting 2012

Realisatie 2011

Salarissen huidig personeel incl. overwerk Toelagen huidig personeel Sociale lasten huidig personeel

54.325 4.529 13.848

55.105 4.462 16.166

101,4% 98,5% 116,7%

54.615 4.582 14.077

Subtotaal salarissen en sociale lasten

72.703

75.733

104,2%

73.273

2.665 72 1.449 -941

2.425 64 2.212

91,0% 88,5% 152,6% 191,2% 130,0% 103,5%

2.728 59 2.355 -57 -1.569 -1.363

Bijkomende personeelskosten Vrijwillige politie Personeel van derden Baten Vts Politie Nederland Baten regionale samenwerkingsverbanden Vergoedingen voor uitbesteed personeel: Vrijval voorziening vm personeel Toevoeging ambtsjubilea Totaal

-1.798 -73 205 78.768

158 76.107

375 75.800

De totale personeelskosten huidig personeel 2012 zijn in totaal € 2.661.000 hoger dan begroot. Samengevat kan het verschil ten opzichte van de begroting in grote lijnen als volgt worden gespecificeerd (‘-‘= nadelig): Nadeel salarissen en sociale lasten Minder toelagen (levensloop)

-3.097.000 68.000 ---------------€ 3.029.000 €

Minder bijkomende personeelskosten € Lagere kosten vrijwillige politie Hogere kosten Personeel van derden Hogere vergoedingen uitgeleend personeel Vrijval voorziening voormalig personeel Toevoeging voorziening ambtsjubilea

nadelig

240.000 8.000 -762.000 857.000 73.000 -47.000 369.000 --------------€ 2.661.000 ======== €

voordelig nadelig

Salarissen, toelagen en sociale lasten In de begroting is overeenkomstig de maartcirculaire 2011 van het Ministerie van V&J uitgegaan van een gemiddelde sterkte van 1171 fte. De werkelijke gemiddelde sterkte ligt 23 fte hoger op 1194 fte. Het gemiddelde aantal aspiranten is 110 fte terwijl 118 fte aspiranten zijn begroot, dus gemiddeld 8 fte minder. Per fte zijn de kosten van de operationele en niet operationele sterkte € 1.516 hoger dan begroot. De aspiranten zijn € 1.275 per fte duurder.


41

De afwijkingen ten opzichte van de begroting zijn als volgt samen te vatten (‘-‘ = nadelig)

* € 1.000 hoeveelheidsverschil prijsverschil

totaal excl. aspiranten € € 1.0791.3501.9501.8103.0293.160-

aspiranten € 271 140130

Grotendeels heeft het prijsverschil te maken met de verhoging van de pensioenpremies incl. de extra verhoging 2013 (nadelig € 1,6 miljoen) en de hogere bijdrage zorgverzekeringswet (nadelig € 828.000). Als compensatie voor het laatste is € 224.000 rijksbijdrage ontvangen. Het prijsverschil op aspiranten is ontstaan door de - op voorschrift van het Ministerie van V&J - wijze van berekening van de kosten van de aspiranten in de begroting. Het prijsverschil bij regulier personeel is verder nog te verklaren door een opgenomen verplichting iTBF-bijdrage aan gedeeltelijk arbeidsongeschikten over voorgaande jaren van € 50.000. Daarentegen is er een bedrag van € 224.000 extra inkomsten ontvangen vanwege hogere inhouding op salarissen in het kader van ouderschapsverlof en RPU en vergoeding voor kosten ZW/WAO. Door verlaging van het op te nemen percentage (0,35% i.p.v. 0,7% van de loonsom) als stelpost implementatie nieuw functiehuis is een voordeel van € 244.000 ontstaan. Bijkomende personeelskosten De bijkomende personeelskosten zijn per saldo € 240.000 lager dan begroot. Door de vorming in 2011 van de voorziening Voormalig Personeel komen er geen uitkerings- en uitvoeringskosten ten laste van de exploitatie. Dit is een voordeel van € 150.000. Verder is een bedrag van € 150.000 begroot voor kosten outplacement, waarvan slechts € 45.000 gerealiseerd is. Voordeel € 105.000. Ook de kosten voor werving vallen € 39.000 mee. Er is een overschot bij de kosten bedrijfsgeneeskunde van € 152.000. De vergoeding woon-/werkverkeer valt daarentegen hoger uit (€ 225.000) dan begroot. Personeel van derden/Vergoedingen voor uitgeleend personeel In totaal bedraagt de overschrijding van inhuur personeel (€ 762.000). Hier tegenover staan subsidies en bijdragen van derden en rijksbijdrage als vergoeding voor gedetacheerd personeel. De meeste inhuur is het gevolg van vacatures die in verband met de komst van het Politie Diensten Centrum (PDC) niet mogen worden opgevuld. Verder is voor inhuur arrestantenzorg € 55.000 meer uitgegeven en ten behoeve van het Politie Service Centrum € 240.000. Daarentegen zijn de vergoedingen voor gedetacheerd personeel € 857.000 hoger ten opzichte van de begroting doordat terughoudend is geraamd conform de richtlijnen van het Ministerie van V&J. Toevoeging/vrijval voorzieningen Voormalig Personeel en Ambtsjubilea Een bedrag van € 205.000 is toegevoegd aan de voorziening Ambtsjubilea ter dekking van toekomstige verplichtingen. Dit is € 47.000 meer dan begroot. Daar staat een vrijval tegenover van € 73.000 uit de voorziening Voormalig Personeel ten gunste van de exploitatie door afkoop en afname van verplichtingen.

Rente

Rente rekening courant krediet MinFin Rente leningen > 1 jaar Rente deposito's en overig Rentelening i.v.m. vermogensconversie Rentebaten rekening courant krediet MinFin Overige rentebaten Totaal

Begroting 2012

Realisatie 2012

76 292 368


0 75 -35 307 -11 -2 335

Realisatie t.o.v. begroting 2012 99,5% 105,0% 91,1%

Realisatie 2011 5 169 -85 13 -27 -16 59

42

In de begroting 2012 zijn geen ramingen opgenomen voor rentelasten en -baten van kort geld. De korpschef Nationale Politie zou vanaf januari 2012 de thesaurie gaan beheren. Aangezien de Nationale Politie pas in 2013 een feit is, is er door positieve saldi en het op deposito uitzetten van overtollige gelden een voordeel gerealiseerd op rente van in total € 33.000. De rente in het kader van de vermogensconversie wordt nagenoeg geheel gecompenseerd door een rijksbijdrage.

Opleiding en vorming

Begroting 2012

Realisatie 2012

Afschrijvingen Huren en lease Duurzame goederen Overige zaken en diensten Munitie/pepperspray Kosten VtsPN Baten regionale samenw.verb. Diverse baten

34 21 19 1.735 28 254

Totaal

2.092


22 65 35 1.989 41 52

Realisatie 2011 26 3 1.559

-22

64,4% 314,8% 180,7% 114,6% 145,7% 20,5% -

2.181

104,3%

1.553

-34

De opleidings- en vormingskosten vallen in totaal € 90.000 tegen ten opzichte van de begroting. De belangrijkste afwijkingen worden genoemd. Lagere kosten voor afschrijvingen door uitstel van vervanging van het Fire Arm Training System (FATS). De overschrijding bij huren wordt veroorzaakt door extra kosten voor huur van IBT ruimte. In het kader van PVOV-opleidingen is € 280.000 besteed. Dit is een nadeel ten opzichte van de begroting van € 80.000. De geraamde kosten voor het IMOC worden niet meer verwacht. Dit betekent voor 2012 een voordeel van € 83.000. Er zijn vier opleidingsprojecten begroot, t.w. Profchecks, Kennis Moet Stromen, Coaching en Leiderschap voor in totaal € 177.750. Ten laste van deze budgetten is € 57.000 uitgegeven. De kosten voor rijvaardigheidstrainingen bedragen € 134.000 en voor het project Mentale Kracht is € 94.000 besteed. Aan onderhoud schietbaan, munitie en pepperspray (zie ook VtsPN) is € 113.000 minder uitgegeven dan begroot. Huisvesting

Begroting 2012

Realisatie 2012


Realisatie 2011

Afschrijvingen Boekwinst/-verlies activa Energie Huren, pachten en lease Duurzame goederen Overige zaken en diensten Kosten VtsPN Baten regionale samenw.verb. Toevoeging aan voorzieningen

2.700 780 645 93 1.539 1 478

2.676 -2 636 602 135 1.583 0 0 478

99,1% 81,5% 93,4% 145,4% 102,9% 100,0%

2.963 43 626 645 62 1.501 1 -135 464

Totaal

6.236

6.109

98,0%

6.171

De kosten van huisvesting vallen ten opzichte van de begroting in totaal € 127.000 mee. De afschrijvingslasten zijn € 24.00 lager dan begroot. Ook de energiekosten vallen € 144.000 mee ten opzichte van de begroting. Voordelen zijn er bij te melden bij onderhoud (€ 29.000), huur gebouwen (€ 43.000 verschuiving naar servicekosten) en de kosten van schoonmaak (€ 49.000). Vooral is er meer uitgegeven aan belastingen en heffingen (€ 70.000) en zijn er hoge kosten van schade ontstaan aan gebouwen in Gorinchem, Hendrik-Ido-Ambacht, Leerdam en Dordrecht (overschrijding € 107.000). Deze worden gedeeltelijk gecompenseerd door ontvangen schade-uitkeringen van bijna € 40.000. Ook extra kosten van € 42.000 voor aanschaf inventaris (defibrillatoren, wapenkluizen en een bijdrage aan de ruimte Regionaal Coördinatie Centrum (RCC)/Veiligheidsregio). Jaarrekening 2012 Politie Zuid-Holland-Zuid

43

In de voorziening Groot Onderhoud is een bedrag van € 478.341 gedoteerd.

Vervoer

Begroting 2012

Realisatie 2012


Realisatie 2011

Afschrijvingen Boekverlies/-winst activa Energie Huren en lease Duurzame goederen Overige zaken en diensten Baten regionale samenw.verb.

1.348 675 65 34 889 -

1.138 24 732 151 28 933

84,4% 108,4% 233,0% 82,9% 105,0% -

1.166 -32 660 85 17 946 -3

Totaal

3.011

3.006

99,8%

2.839

De vervoersbudgetten zijn in totaal € 5.000 voordeliger dan begroot. Door vertragingen in de vervangingen vallen de afschrijvingslasten/boekwinst/-verlies € 187.000 mee ten opzichte van de begroting. Voor een bedrag van € 92.000 houdt deze daling verband met het project eenmenssurveillance. In afwachting van besluitvorming worden motoren niet vervangen. Verder zijn de afschrijvingslasten van onopvallende voertuigen flink lager door latere vervanging. Dit betekent wel een nadeel op onderhoudskosten van € 156.000. Als gevolg van de gestegen brandstofprijs is er een nadeel van € 57.000 op energiekosten. Daar tegenover staat een voordeel op kosten van schade van € 24.000 en is aan schadevergoedingen € 3.000 minder ontvangen dan begroot. De kosten voor huur van voertuigen zijn door heraanbesteding € 86.000 hoger dan begroot. Een bedrag van € 28.000 is verhaald op derden. Met de aanschaf van (brom)fietsen is terughoudend omgegaan. Als gevolg van Europese aanbesteding daalden de verzekeringspremies met € 56.000. Verbindingen en automatisering

Afschrijvingen Boekverlies/-winst activa Huren, pachten en lease Duurzame goederen Overige zaken en diensten Inhouding C2000 Kosten VtsPN/inhouding Baten VtsPN Baten regionale samenw.verb. Toevoeging/vrijval voorzieningen Totaal

Begroting 2012 754

Realisatie 2012


24 48 931 1.064 7.610 34-

693 4 13 146 831 1.064 7.941 -604

91,9% 55,7% 301,7% 89,2% 100,0% 104,4% -

10.398

10.088

97,0%

Realisatie 2011 644 24 38 565 8.062 -232

9.100

Het overschot ten opzichte van de begroting op Verbindingen en Automatisering bedraagt € 310.000. De vervanging van alle portofoons in 2012 (deze waren gefaseerd in de meerjarenbegroting opgenomen) en de aanschaf van blackberry’s betekenen hogere afschrijvingslasten. Hier tegenover staat dat door uitstel van investeringen voor de meldkamer en van diverse vervangingsinvesteringen de afschrijvingslasten lager uitvallen, en wel per saldo € 61.000. Ook de kosten van accessoires van de portofoons (€ 333.000 nadeel) en de aanschaf van carkithouders mobiele telefoons (€ 29.000 nadeel) komen ten laste van 2012. Ten behoeve van de afhandeling van ambulanceritten (GMC) betekent de aanschaf van ProQA een nadeel van € 72.000. Hier tegenover staat een bijdrage van € 62.000 van de Regionale Ambulance Voorziening (RAV). Jaarrekening 2012 Politie Zuid-Holland-Zuid

44

Voordelen zijn er door de nieuwe aanbesteding van mobiele telefonie (€ 200.000) en bij de kosten PVOV (€ 153.000). De afrekening van het project Concentratie en Consolidatie (C&C) bedraagt € 244.000. Dit betekent dat een deel van de voorziening (€ 360.000) uit de voorziening C&C ten gunste van de exploitatie is vrijgevallen. Deze voorziening is hiermee opgeheven. Verder zijn er diverse automatiseringsbudgetten achtergebleven bij de raming. Het voordelige verschil met betrekking tot de afrekening 2011 VtsPN bedraagt € 72.000.

Geweldmiddelen en uitrusting

Afschrijvingen Duurzame goederen Overige zaken en diensten Kosten VtsPN Kosten/baten regionale samenw.verb. Totaal

Begroting 2012

Realisatie 2012


Realisatie 2011

2 830 88 654 -

1 72 95 121

80,1% 8,7% 107,7% 18,5% -

1 232 100 563 -3

1.574

290

18,4%

894

In totaal zijn de kosten voor geweldmiddelen en uitrusting € 1.284.000 lager dan begroot. Dit houdt o.a. verband met vertragingen in de aanschaf van ME-kleding.(€ 402.000). De geraamde aanschaf van veiligheidsvesten was reeds ten laste van 2011 gebracht (voordeel € 296.000). Ook de begrote kosten voor holsters voor het nieuwe dienstpistool van € 155.000 en aanschaf vuurwapens (€ 5.000) komen door uitstel niet in 2012. De kosten voor onderhoud bewapening zijn € 38.000 lager dan begroot. Overeenkomstig de richtlijnen van de jaarrekening is het restant van het niet bestede persoonlijk kledingbudget van medewerkers ten gunste van de exploitatie vrij gevallen. Voordeel € 365.000.

Operationele activiteiten

Afschrijvingen Duurzame goederen Overige zaken en diensten Kosten/baten VtsPN Kosten/baten meldkamer Totaal

Begroting 2012

Realisatie 2012


Realisatie 2011

133 70 2.085 70 -1.667

121 32 1.761 -247 -1.773

90,9% 45,6% 84,5% -353,1% 106,4%

130 59 1.315 87 76

691

-106

-15,3%

1.667

Er is een daling van de operationele kosten van in totaal € 797.000 ten opzichte van de begroting. Door uitstel van investeringen vallen de afschrijvingslasten € 12.000 mee. De uitgaven voor de aanschaf van o.a. fotografisch en dactylografisch materiaal en hulpmiddelen ten behoeve van verkeerscontroles vielen ca. € 38.000 lager uit. Voordelen zijn te melden in het kader van verkeersactiviteiten (€ 40.000), levende have € 10.000), Informatie-opvragingen (€ 21.000), kosten forensische geneeskunde (€ 123.000) en kosten voor ontruiming hennepkwekerijen (€ 120.000). De ontmanteling van hennepkwekerijen is overgedragen aan de dienst Domeinen Roerende Zaken. Daar staat tegenover dat via de rijksbijdrage een bedrag van € 77.000 in mindering wordt gebracht op de algemene bijdrage. Ook is er een voordeel van € 90.000 voor kosten in het kader van PVOV. Kleinere voordelen doen zich voor bij o.a. voorlichtingskosten, kosten voor het jaarverslag en jaarrekening en tolk- en vertaalkosten.


45

Ten behoeve van het Politie Infiltratie Team (PIT) was een bijdrage van € 40.000 geraamd voor aanvullende kosten die niet zijn besteed. De kosten van dienstreizen zijn fors gestegen (€ 167.000) als ook de kosten voor arrestantenzorg (€ 48.000) en recherche-activiteiten (€ 19.000). Verder vallen de begrote inkomsten voor operationele inzet (€ 96.000) tegen, zoals inkomsten voor verleende bijstand die niet meer worden verrekend met Politie Rotterdam-Rijnmond. Kleinere nadelen bij opbrengsten rechten en leges, gerechtelijke stukken, gevonden voorwerpen en aansluiting alarmcentrales. De kosten met betrekking tot het Landelijk Beslag Invertentieteam (BIT) van € 188.000 zijn verhaald bij het RKC fonds alsook de gemaakte kosten over 2011, hetgeen een voordeel voor 2012 betekent van € 129.000. Van de projecten Burgernet als opvolger van SMS-alert en Administratieve Lastenverlichting worden de kosten in 2012 voor respectievelijk € 8.000 en € 15.000 gecompenseerd door subsidies.

Beheer

Begroting 2012

Realisatie 2012

Duurzame goederen Overige zaken en diensten Kosten VtsPN Kosten/baten regionale samenw.verb.

5 2.097 210

20 1.652 416

Totaal

2.312

2.089

Realisatie t.o.v. begroting 2012 405,2% 78,8% 198,3% 90,4%

Realisatie 2011 10 1.625 411 68 2.113

De beheerskosten laten een daling zien van € 223.000 ten opzichte van de begroting, vooral als gevolg van lagere kosten in het kader van administratie, vakliteratuur, porti, verzekering/schade, catering en representatie en vergaderingen en fors lagere overige beheerskosten bij het VHT. Daartegenover staat een hogere aanschaf van duurzame goederen van € 15.000 o.a. vanwege aanschaf apparatuur en de aanpassing van installaties. De hogere kosten voor VtsPN hebben o.a. te maken met de geboekte inhoudingen op de rijksbijdrage voor LECD, EBV, HRM van € 44.000, een hogere bijdrage dan geraamd en verschuivingen ten opzichte van de begroting. Overeenkomstig artikel 2:382a BW vermelden wij in deze jaarrekening het accountantshonorarium. De kosten met betrekking tot het jaar 2012 voor onze huisaccountant bedragen voor de controle van de jaarrekening, interim controle en afgegeven controleverklaring € 38.050.

Rijksbijdragen

Begroting 2012

Algemene bijdrage Bijzondere bijdrage Bijdragen overige departementen (ESF) LPTV bijdrage Overige bijdrage (o.a. gemeenten en derden) Saop Totaal

Realisatie 2012

96.476 6.951 35 46 103.508


95.462 7.165 113 47 102.788

Realisatie t.o.v. begroting 2012 98,9% 103,1% 323,8% 102,7% 99,3%

Realisatie 2011 92.994 12.745 0 1.821 344 107.905

46

De in 2012 ontvangen bijdragen zijn als volgt te specificeren:

Rijksbijdragen jaarrek 2012 Algemene Bijdrage Basisbekostiging Compensatie Inhouding aandeel departementale problematiek Inhouding hennepkwekerijen

Art. 3 sterkte Inkomensafhankelijke bijdrage Zorgverzekeringswet Asielbekostiging Inhouding Basisregistraties Inhouding Progis Inhouding Deskundigheidsmakelaar TOTAAL Algemene Bijdrage V&J

Bijzondere bijdragen Art. 3 onderhandelingsakkoord Art. 3 aspiranten Art. 3 aspiranten vrijval 2011 Bijdrage wijkagenten (definitieve vaststelling) Rentevergoeding vermogensconversie LPTV bijdrage (VHT) algemeen Subsidie administratieve lastenverlichting (tranche2 art. 33) Ambtelijk personeel Stimuleringsbijdrage Burgernet

€

€

96.007.728 -3.250.702 -806.719 -76.763 91.873.544 2.960.651 224.481 466.286 -15.370 -34.600 -12.759 95.462.233

€

825.137 3.443.220 448.000 365.298 292.360 1.635.439 14.876 132.774 7.936

TOTAAL Bijzonder Bijdrage V&J

€

7.165.040

Overige bijdragen Saop subsidie ESF subsidie

€

€

47.255 113.325 160.580

€

102.787.853

€

886.637 140.800 101.592 75.570 116.000 1.320.599

TOTAAL OVERALL De navolgende rijksbijdragen zijn of vooruitontvangen of moeten, i.v.m. besteding in 2013 worden doorgeschoven of moeten worden terugbetaald: of moeten nog worden ontvangen CAO 2012-2014 OVW-compensatie 2e tranche task force adm. Lastenverlichting Subsidie Burgernet ESF subsidie 2010-2011 ESF subsidie 2011-2012


47

Samengevat zijn de grootste afwijkingen ten opzichte van de begroting 2012: Algemene rijksbijdrage (afroming AOE's, departementale problematiek, inhouding hennepkwekerijen) € Algemene rijksbijdrage (correctie sterkte, ZVW, inhouding Basisregistraties/Progis/Deskundigheidsmakelaar) Aspiranten (vrijval 2011) Bijdrage wijkagenten (definitieve vaststelling) Inhouding LECD en Blauw LPTV bijdrage algemeen en m.b.t. extra verwerkingscapaciteit Subsidie administratieve lastenverlichting (art. 33) Stimuleringsbijdrage Burgernet Overig Per saldo lagere rijksbijdragen €

-936.652 -77.436 -25.768 365.298 8.273 -288.990 14.876 7.936 212.352 -720.111

Dotatie/vrijval bestemmingsreserves De dotatie en vrijval bestemmingsreserves worden bij de balansposten toegelicht. Een bedrag van € 150 miljoen is gereserveerd voor de tijdelijke hogere ICT lasten als gevolg van het Aanvalsprogramma ICT. Hiervoor is een bestemmingsreserve ICT gevormd. Het aandeel voor Politie Zuid-Holland-Zuid bedraagt € 3.244.000. De begrote buitengewone last komt hiermee te vervallen.


48

Hoofdstuk 5 Overige Gegevens


49


50


51


52

Modellen volgens BCRRP


53


54

Kasstroomoverzicht Zuid-Holland-Zuid Bedragen x € 1.000 Begroting 2012 4.390

Beginstand liquide middelen

Jaarrekening 2012 125

Jaarrekening 2011 123

Operationele activiteiten Exploitatieresultaat Afschrijvingen vaste activa Mutatie voorzieningen Overige mutaties eigen vermogen Mutatie werkkapitaal (excl. liquide middelen)

Kasstroom operationele activiteiten

(1.659) 4.971 (29) 2.725 6.008

29 4.651 (1.122) 2.500 6.058

7.709 4.930 336 (10.977) (4.018) (2.020)

4.056 (4.056)

3.695 184 (3.511)

2.130 187 (1.943)

2.519 (2.519)

2.518 (2.518)

6.038 10.003 3.965

Investeringsactiviteiten Investeringen materiele vaste activa Desinvesteringen materiele vaste activa Investeringen financiele vaste activa Desinvesteringen financiele vaste activa

Kasstroom investeringsactiviteiten Financieringsactiviteiten Ontvangsten langlopende schulden Aflossingen langlopende schulden Vermogensconversie

Kasstroom financieringsactiviteiten Totaal kasstroom Eindstand liquide middelen

(567) 3.823


29

2

152

125

55

Personeelsinformatie Zuid-Holland-Zuid Begroting 2012 Operationele sterkte [exclusief aspiranten] in fte Sterkte aanvang boekjaar Instroom aspiranten vanuit opleiding Instroom [executief] Instroom [ath] Uitstroom [voorzienbaar] Uitstroom [onvoorzien] Sterkte einde boekjaar

Jaarrekening 2012

1.014 36 18 24 35 1.009

Jaarrekening 2011

1.017 34 23 19 9 28 1.056

1.015 33 8 12 12 39 1.017

132 15 7 36 104

115 33 9 34 105

114 42 8 33 115

-

-

-

Noot: De uitstroom op 31 december van enig jaar wordt in het jaar erop pas in de uitstroom opgenomen.

Aspiranten in fte Aspiranten aanvang boekjaar Instroom in opleiding Uitval Uitstroom uit opleiding Aspiranten einde boekjaar Aantal aspiranten einde boekjaar met salariskorting

Berekening gemiddelde operationele sterkte incl. aspiranten Beginstand Eindstand Gemiddelde OS

1.146 1.113 1.130

1.132 1.161 1.146

1.129 1.132 1.130

160 6 3 4 159

156 9 1 6 159

160 4 1 7 156

Gemiddelde sterkte Operationele sterkte excl. aspiranten Aspiranten Niet-operationele sterkte Overall sterkte gemiddeld

1.012 118 159 1.289

1.036 110 157 1.304

1.016 114 158 1.288

Formatie in FTE

1.197

1.197

1.197

58.924 33.923

60.194 35.101

59.028 34.723

Niet-operationele sterkte Sterkte aanvang boekjaar Instroom Uitstroom [voorzienbaar] Uitstroom [onvoorzien] Sterkte einde boekjaar

Financiële gegevens Gemiddelde loonsom regulier personeel Gemiddelde loonsom aspiranten


56

Materiële vaste activa Zuid-Holland-Zuid Bedragen x € 1.000

Begroting 2012 Grond en terreinen Stand 1 januari Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde

Overige huisvesting

Totaal kolom huisvesting

Vervoer

Overige activa

ICT

Totaal materiele vaste activa

7.086 7.086

32.400 32.400

2.469 2.469

41.955 41.955

3.641 3.641

687 687

394 394

46.677 46.677

-

-

643

643

1.182

1.544

687

4.056

-

1.086

1.614

2.700

1.348

754

169

4.971

7.086 7.086

32.400 1.086 31.314

3.112 1.614 1.498

42.598 2.700 39.898

4.823 1.348 3.475

2.231 754 1.477

1.081 169 912

Mutaties Investeringen Desinvesteringen Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen

Afschrijvingen [jaarlast] Stand 31 december Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde

Casco gebouwen

50.733 4.971 45.762

Jaarrekening 2012 Grond en terreinen Stand 1 januari Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde

Overige huisvesting


Vervoer

Overige activa

ICT


7.089 7.089

42.072 14.646 27.426

25.811 18.107 7.704

74.972 32.753 42.219

8.173 4.327 3.846

8.842 7.842 1.000

1.897 1.577 320

-

-

644

644

1.630

1.143

277

3.695

-

1.088

7 7 1.588

7 7 2.676

709 529 1.138

1.580 1.576 693

2 2 144

2.298 2.114 4.651

7.089 7.089

42.072 15.734 26.338

26.448 19.688 6.761

75.609 35.422 40.188

9.094 4.936 4.159

8.406 6.959 1.446

2.172 1.718 453

Mutaties Investeringen Desinvesteringen Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen


Casco gebouwen

93.884 46.499 47.385

95.281 49.036 46.245

Jaarrekening 2011 Grond en terreinen Stand 1 januari Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde Mutaties Investeringen Desinvesteringen Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen


Casco gebouwen

Overige huisvesting


Vervoer

Overige activa

ICT


7.086 7.086

42.041 13.493 28.548

25.370 16.340 9.030

74.497 29.833 44.664

8.042 3.867 4.175

8.397 7.198 1.199

1.754 1.420 334

3

31

527

561

981

445

143

2.130

-

1.153

86 43 1.810

86 43 2.963

850 706 1.166

644

157

936 749 4.930

7.089 7.089

42.072 14.646 27.426

25.811 18.107 7.704

74.972 32.753 42.219

8.173 4.327 3.846

8.842 7.842 1.000

1.897 1.577 320


92.690 42.318 50.372

93.884 46.499 47.385

57

Financiele vaste activa Zuid-Holland-Zuid Bedragen x € 1.000

Begroting 2012

Stand 1 januari Investeringen Desinvesteringen Herwaardering [+/- ] Stand 31 december

Renteloos VtsPN 239 239

Rente dragend VtsPN

Overig -

Overig -

-

Overig -

-

Totaal 239 239

-

-

-

Jaarrekening 2012



Rente dragend VtsPN

Overig

Overig

-

Overig

-

-

-

Totaal 239 239

Jaarrekening 2011



Rente dragend VtsPN

Overig -

-

Overig -

-


Overig -

-

-

Totaal 239 239

58

Voorzieningen Zuid-Holland-Zuid Bedragen x € 1.000 Begroting 2012

-

Wachtgeld, WW, WAO 303 303

-

Wachtgeld, WW, WAO 867 234 73 559

-

Wachtgeld, WW, WAO 277 670 80 867

TOR Stand 1 januari Dotatie Onttrekking Vrijval Stand 31 december

Jubilea 1.651 158 187 1.622

Overige personeels voorzieningen -

Huisvesting 2.273 478 478 2.273

Overig 1.164 1.164

Totaal 5.391 636 665 5.362

Huisvesting 2.098 478 710 1.866

Overig 604 604 -

Totaal 5.151 684 1.128 678 4.030

Huisvesting 2.274 464 641 2.098

Overig 1.164 560 604

Totaal 4.815 1.811 1.475 5.151

Jaarrekening 2012 TOR Stand 1 januari Dotatie Onttrekking Vrijval Stand 31 december

Jubilea 1.582 205 184 1.604


Jaarrekening 2011 TOR Stand 1 januari Dotatie Onttrekking Vrijval Stand 31 december

Jubilea 1.100 676 194 1.582



59


60

Staat van overdrachten en bestedingen van rijksbijdragen , Zuid-Holland-Zuid Bedragen x € 1.000 Kenmerk toekenningsbrief

Saldo 1 januari 2012 a

Algemene bijdrage VenJ [DG Politie] 2012-330880 (H+O+N+I&S-M) 2012-330880 CAO 2012-2014 OVW-compensatie 2012-330880 Asiel 2012-330880 bijdr. Art. 3 sterkte 2012-330880 Inkomensafh. Bijdrage 2012-330880 aandeel dep.problematiek 2012-330880 inh. Hennepkwekerijen 2012-330880 inh. C2000 2012-330880 inh. VtsPN 2012-330880 inh. VtsPN afr. 2011 2012-330880 inh. Dkmak, basisr., Progis 2012-330880 inh. LECD, Blauw, EBV, HRM 2012-330880 inh. Prum

Bijzondere en aanvullende bijdragen VenJ [DG Politie] Intensiveringsgelden wijkagenten 2011/circ. Bijdrage aspiranten 2011/circ. 11,2 fte 2012-330880 bijdrage aspiranten 2012-330880 bijdrage onderhandelingsakkoord 2012-330880 rentecompensatie conversielening

(6)

(6)

969 365 448

Ontvangen in boekjaar b

Totaal beschikbaar c (=a+b)

87.449 92.757 887 466 2.961 224 (807) (77) (1.064) (7.590) (182) (63) (51) (14)

87.443 92.757 887 466 2.961 224 (807) (77) (1.064) (7.590) (187) (63) (51) (14) -

86.744 92.757

4.561

5.530 365 448 3.443 825 292 156 -

5.024

2.021 125 1.821 44 (78) 110 -

1.757

3.443 825 292

Task Force admin. Lastenverlichting 2e tranche

156

Rijksbijdragen van andere departementen LPTV bijdrage 2011/TV2011-331/TVBV2011-133 LPTV bijdrage 2012 TV1145-2012 LPTV bijdrage 2012 TV2012-649 reparatiebudget

28 125

1.993

(16) (155)

1.821 60 77

Subs Burgernet (art. 33) via korps Utrecht Subs vermissing reisdocumenten (art. 33)/BZK

110 (36)

36

Totaal Rijksbijdragen

991

Opbrengsten andere partijen (derden) Saop Subsidie Ambtelijk personeel

-

ESF subsidie (Soc.Zaken en Werkgel.) ESF subsidie (Soc.Zaken en Werkgel.) N558 2011/2012

Besteed in het boekjaar d

Saldo 31 december 2012 f (=c-d-e)

e (187)

887 887 -

466 2.961 224 (807) (77) (1.064) (7.590) (187) (63) (51) (14)

365 365

141 141 -

354 125 230

(90) (76) (116) 102 -

532

937

-

-

448 3.443 825 292 15

1.591 44 (3) 116 8

94.003

94.994

93.524

180 47 133

180 47 133 -

180 47 133


Restitutie

61


62

Toelichting algemene en bijzondere bijdragen: Algemene bijdrage Ten opzichte van de begroting is de normvergoeding voor Opsporing met € 53.000 gedaald vanwege een herschikking van de rijksbijdragen ten behoeve van de aanhoudings- en ondersteuningseenheden (AOE). CAO en arbeidsvoorwaarden/Onvermijdelijk Verzwarende Werkomstandigheden (OVW) In het nieuwe functiewaarderingssysteem zijn voor alle functies punten voor Onvermijdelijk Verzwarende Werkomstandigheden (OVW) toegekend. In de CAO 2012-2014 is afgesproken dat medewerkers, die een functie hebben met 24 OVW-punten of meer en op het maximum van hun schaal zitten, vanaf 1 januari 2012 recht hebben op OVW-periodieken. De kosten hiervan hangen samen met de invoering van het LFNP en kunnen aldus pas na invoering daarvan bepaald worden. Ter dekking van deze CAO-maatregel is uit de begroting van V&J € 41 miljoen toegevoegd aan de budgetten 2012 van de regiokorpsen (€ 37,6 miljoen) en het KLPD (€ 3,4 miljoen). Politie Zuid-Holland-Zuid heeft € 887.000 ontvangen. Deze bijdrage is in de balans 2012 als vooruit ontvangen rijksbijdrage opgenomen omdat de aan deze arbeidsvoorwaarden gerelateerde uitgaven eerst vanaf 2013 worden gedaan. De daadwerkelijke kosten zouden kunnen afwijken van het beschikbaar gestelde bedrag. Bijdrage art. 3 sterkte De bijstelling van de jaarlijkse doelsterktes die een korps op basis van het groei-/daalpad moet halen in de periode tot 2015 heeft geleid tot een korting van ca. € 239.000 op de bijdrage art. 3 sterkte voor 2012. Ontvangen is een bedrag van € 2.961.000. Inkomensafhankelijke bijdrage Zorgverzekeringswet Met ingang van 2012 is de grondslag van de Inkomensafhankelijke Bijdrage in de zorgkosten (IAB) vergroot. Omdat werkgevers verplicht zijn om de IAB van hun werknemers te vergoeden, leidt de wijziging tot een lastenverzwaring voor Politie Zuid-Holland-Zuid. Voor deze lastenverzwaring vindt een tegemoetkoming plaats van totaal € 10,65 miljoen. Politie Zuid-Holland-Zuid heeft ruim € 224.000 ontvangen. Aandeel in departementale problematiek Conform de regels van het Ministerie van V&J voor de budgetdiscipline dienen tegenvallers te worden gecompenseerd. Vanwege het feit dat de inkomsten op de begroting van het Ministerie van V&J voor 2012 achterblijven dient hiervoor V&J-breed dekking te worden gevonden. Ten eerste is besloten hiervoor de meerjarige doorwerking van de prijsbijstelling 2011 in te zetten. Daarna resteert een bedrag van € 38,3 miljoen aandeel politie. Dit bedrag is in mindering gebracht op de algemene bijdrage van de regiokorpsen, het KLPD en de Politieacademie. Voor Politie Zuid-Holland-Zuid betreft dit een inhouding van bijna € 807.000. Inhoudingen Inhouding ontmanteling hennepkwekerijen De ontmanteling van hennepkwekerijen is per 1 januari 2012 overdragen aan de dienst Domeinen Roerende Zaken. Het politiedeel 2012 van de totale begrote kosten voor DRZ is bepaald op € 3,3 miljoen. Dit bedrag wordt in mindering gebracht op de algemene bijdrage en bedraagt voor Politie Zuid-HollandZuid bijna € 77.000. Inhouding C2000 De inhouding van de centrale exploitatiekosten C2000 op de rijksbijdragen bedraagt € 1.063.822 en is opgenomen als bijdrage aan het Ministerie van BZK onder Materiële Lasten (Verbindingen en automatisering). Inhouding Voorziening tot samenwerking Politie Nederland (VtsPN) Vanwege de transitieafspraken is de Minister van V&J vanaf 1 mei 2011 inhoudelijk en beheersmatig eindverantwoordelijk voor een aantal organisatieonderdelen van de VtsPN. Dit heeft budgettaire consequenties.


63

In 2012 is de bijdrage VtsPN (basisdienstverlening en additionele dienstverlening) ingehouden op de rijksbijdrage (€ 7.590.000). De rekening-courant ultimo 2011 van € 5.899 is verrekend met de afrekening VtsPN 2011 van € 182.000. Inhouding Landelijke Deskundigheidsmakelaar Tussen de portefeuillehouder Opsporing van de RKC, de kwartiermaker Nationale Politie, de Politieacademie en het Ministerie van V&J is overeengekomen dat het benodigde bedrag voor de Landelijke Deskundigheidsmakelaar zal worden ingehouden op de rijksbijdrage. Voor PZHZ gaat het om een bedrag van € 12.759. Inhouding basisregistraties Met ingang van 2010 worden de kosten van vier basisregistraties (Adressen en Gebouwen (2), Topografie en Grootschalige Topografie) doorberekend aan de regionale korpsen en het KLPD. Besloten is voor de basisregistratie Kadaster en de basisregistratie Het Nieuwe Handelsregister met ingang van 2012 over te gaan op budgetfinanciering. De doorberekening aan de afnemers bij de overheid vindt plaats op basis van de realisatiecijfers van het gebruik over 2010. De inhouding voor Politie Zuid-Holland-Zuid in 2012 bedraagt ruim € 15.000. Inhouding Progis In fase 3 van de invoering van de Wet identiteitsvaststelling verdachten, veroordeelden en getuigen (WIVVG) wordt apparatuur (ID-zuilen en documentscanners) ten behoeve van identiteitsvaststelling geplaatst. Inmiddels is gebleken dat er 105 extra ID-zuilen nodig zijn. De extra kosten in 2012 bedragen € 1,6 miljoen. Dit bedrag wordt bij de korpsen en het KLPD afgeroomd. Voor Politie Zuid-Holland-Zuid betekent dit een inhouding van bijna € 35.000. Inhouding LECD en inhouding Blauw De inhouding LECD van € 1.031 en de inhouding Blauw van € 7.242 zijn verantwoord onder de beheerslasten. Bij de begroting vielen deze inhoudingen nog onder de bijzondere rijksbijdragen. Dit is dus een afwijking ten opzichte van de begroting 2012. Inhouding Elektronisch Berichtenverkeer (EBV en de Inhouding Verdrag van Prüm De inhouding Elektronisch Berichtenverkeer (EBV) van € 26.000 en de Inhouding Verdrag van Prüm (geautomatiseerde uitwisseling van vingerafdrukken tussen Nederland en EU-landen) van € 14.000 zijn opgenomen onder de materiële beheerslasten (dus geen afwijking van de hoogte van de lasten ten opzichte van de begroting, maar wel een verschuiving van operationele lasten naar beheerslasten conform de richtlijnen van het Ministerie van V&J). Inhouding HRM Het landelijke programma HRM werkt in opdracht van de korpsen en het Ministerie van V&J aan noodzakelijke producten op het gebied van HRM. Het programma wordt gefinancierd door beide opdrachtgevers. Het aandeel van de korpsen wordt ingehouden op de rijksbijdragen. In 2012 bedraagt de inhouding € 17.000. Deze is verantwoord onder de beheerslasten. Bijzondere Rijksbijdrage Bijdrage wijkagenten De tot en met 2011 toegekende bijzondere rijksbijdragen voor de wijkagenten zijn definitief vastgesteld. Tot gehele vaststelling is overgegaan omdat doelstelling van 500 extra wijkagenten ultimo 2011 bij de politie ruimschoots is gehaald. Voor Politie Zuid-Holland-Zuid betekent dit een voordeel van € 365.000. Bijdrage art. 3 aspiranten De art. 3 bijdrage aspiranten van € 3.917.000 in 2012 is uitgekeerd als voorschot en is onderdeel van de centrale bekostiging van huidige en toekomstige aspiranten van € 40.000 per fte. De jaarlijkse vrijval van de baten per korps is gebaseerd op de gemiddelde sterkte van de aspiranten in het lopende jaar. Op verzoek van het Ministerie zijn in 2011 door verschillende korpsen extra inspanningen gepleegd om te komen tot de benodigde aantallen aspiranten in relatie tot de afspraken uit het (verlengde) Akkoord Arbeidsvoorwaarden Politie 2008-2010. Jaarrekening 2012 Politie Zuid-Holland-Zuid

64

Deze extra gerealiseerde aspiranten worden betrokken in de eindafrekening over 2011. Een groter aantal aspiranten in 2011 betekent dat de extra middelen daarvoor zijn toegevoegd aan de bijdrage voor aspiranten in 2012 om de gemaakte kosten daarvan te dekken. Een kleiner aantal aspiranten in 2011 betekent dat het betreffende korps nog over middelen beschikt die niet zijn vastgesteld en voor 2012 kunnen worden ingezet. De bijdrage voor 2012 wordt daarmee gekort. Het gemiddelde aantal aspiranten was in 2011 11 fte lager dan waarvoor rijksbijdrage was ontvangen. Hiervoor is bij de jaarrekening 2011 een bedrag van € 448.000 gereserveerd. De korting die het Ministerie van V&J heeft berekend bedraagt € 474.000. Ontvangen is een bedrag van € 3.891.000. Dit betekent ten opzichte van de begroting een nadeel van ca. € 26.000. Bijdrage art. 3 Onderhandelingsakkoord De minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties en het dagelijks bestuur van het Korpsbeheerdersberaad (KBB) hebben in 2009 een akkoord gesloten over een pakket aan maatregelen. dat noodzakelijk is om de financiële problematiek vanaf 2010 te dekken. Op basis van dit onderhandelingsakkoord wordt een artikel 3 bijdrage aan de regionale politiekorpsen verstrekt. Voor 2012 bedraagt deze € 825.000. Rentevergoeding vermogensconversie Van het Eigen Vermogen van de korpsen is in 2011 € 400 miljoen afgeroomd en omgezet in een lening (per 1 december 2011) van € 400 miljoen. De rentekosten van de lening worden gedurende tien jaren gecompenseerd. De berekende rentekosten van ruim € 292.000 zijn gecompenseerd. Task Force Administratieve Lastenverlichting politieprofessional voor diverse initiatieven e (2 tranche) In het kader van het programma Regeldruk en Administratieve Lastenvermindering heeft het Ministerie van V&J ondersteuning aangeboden bij het uitvoeren van initiatieven die leiden tot vermindering van de administratieve lasten voor de politie professional in 2011. De ondersteuningsaanvragen voor aangiftevolgservice, meldingenvolgservice, integratie van 3 volgsystemen, teleconferencing en virtuele aangifte zijn gehonoreerd. Een bedrag van € 215.000 is in 2010 verantwoord onder vooruit ontvangen bedragen. In 2011 is een bedrag van € 59.324 besteed en in 2012 een bedrag van € 14.876, waardoor nog een bedrag blijft gereserveerd van bijna € 141.000. De hier tegenover staande lasten zijn verantwoord onder operationele kosten. Rijksbijdragen van andere departementen: Openbaar Ministerie/Landelijk Parket Team Verkeer (LPTV) Het Landelijk Parket Team Verkeer (LPTV) financiert het Verkeershandhavingsteam (VHT) op basis van een lumpsumvergoeding. De voorwaarden waaronder zijn vastgelegd in het Toetsingskader Verkeersbudget 2012. Voor de uitvoering van het Speerpuntenprogramma en Handhaving Subjectieve Verkeersonveiligheid (HSV) in 2012 heeft het korps een voorschottoekenning ontvangen van € 1.820.655. De verantwoording van het budget uitgesplitst per categorie is in onderstaande tabel weergegeven. De bezetting van een VHT (inclusief HSV) mag maximaal 1 fte lager zijn dan de normbezetting van 29 fte. In 2012 was er ten opzichte van deze minimale bezetting een gemiddelde onderbezetting van 4,5 fte. Conform het Toetsingskader moet deze onderbezetting tegen de gemiddelde (toegekende) loonsom terugbetaald worden, zijnde een bedrag van € 229.500. In 2012 is ten behoeve van het budget reparatie- en verwerkingskosten (oud: reparatiebudget) € 60.000 ontvangen. In 2012 is € 30.617 uitgegeven aan reparatie van LPTV-apparatuur en € 13.667 aan verwerkingskosten (ontwikkelen van films). Voor reparaties en verwerkingskosten in 2011 stond per saldo ultimo 2011 nog een bedrag open van € 15.716. Na verrekening van dit saldo is het te declareren bedrag ultimo 2012 nihil.


65

VERANTWOORDING VERKEERSBUDGET 2012 REGIO: Zuid-Holland-Zuid Toekenning VHT X€ 1 1. Personeel 2. Rente 3. Opleiding en vorming 4. Huisvesting 5. Vervoer

Realisatie VHT

2012

2012

1.472.687

1.291.678

16.000 90.748 129.000

7.618 95.404 89.169

6. Verbindingen en automatisering 7. Geweldmiddelen en uitrusting 8. Operationele activiteiten*) 9. Beheer 10.Overig Totaal lasten

64.270 18.850 19.100 10.000

58.057 9.645 49.943 3.687

1.820.655

1.605.201

Toekenning verkeersbudget Totaal baten

1.820.655 1.820.655

1.591.155 1.591.155

0

14.046

Saldo *) Exclusief raming reparatiebudget Budgetverdeling Speerpuntenprogramma en Handhaving Subjectieve Verkeersonveiligheid Budget reparatie- en verwerkingskosten Totaal

Overschot Vorig jaar**

Toegekend Budget** Realisatie 1.820.655 1.591.155 -15.716 60.000 44.284 -15.716

1.880.655

1.635.439

ESF-subsidie (Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid) Het Europees Sociaal Fonds (ESF) stelt subsidiegelden ter beschikking ter ondersteuning van diverse Europese beleidsdoelstellingen. Politie Zuid-Holland-Zuid heeft aanvragen ingediend voor subsidie voor de kosten van IBT-trainingen en rijvaardigheidstrainingen. Deze kosten komen in aanmerking voor ESF subsidie in het kader van verbetering van de arbeidsmarktpositie van werkenden. Voor de ESF subsidies over het tijdvak 2010-2011 is door het Agentschap een controle uitgevoerd. Op basis van de bevindingen uit deze controle is een kleine negatieve correctie van € 2.675 uitgevoerd op het subsidiebedrag. Voor de ESF subsidie over het tijdvak 2011-2012 zal het Agentschap in 2013 een controle uit gaan voeren, waarna ook voor dit tijdvak het definitieve subsidiebedrag kan worden vastgesteld. Naar verwachting zal ons korps voor dit tijdvak een subsidie ontvangen van ongeveer € 128.000. Conform de voorschriften voor de jaarafsluiting 2012 is 90% (€ 116.000) van het gedeclareerde bedrag als vordering opgenomen. Subsidie Burgernet (via het korps Utrecht) De landelijke invoering van Burgernet vindt plaats in drie uitvoeringsfasen. Politie Zuid-Holland-Zuid is gepland in fase 3. Vrijwel alle fase 3 korpsen zijn korpsen waar SMS-Alert reeds is ingevoerd. De omzetting naar Burgernet vereist een andere aanpak, met name in de communicatie naar de deelnemers. De betreffende regio’s worden hier specifiek in begeleid. Er is een éénmalige stimuleringsbijdrage beschikbaar gesteld voor de invoering van Burgernet van € 129.569,75. Deze bijdrage is gebaseerd op het inwonertal binnen de regio Zuid-Holland-Zuid. In 2011 is een bedrag van € 20.042 besteed en in 2012 € 7.936. Het restant van bijna € 102.000 is gereserveerd. Bijdrage proef vermissing reisdocumenten (Ministerie van BZK) Op verzoek van het Ministerie van BZK is het korps een proef gestart met reisdocumenten. Het Ministerie biedt ondersteuning in de vorm van een financiële bijdrage. De vergoeding betreft de kosten van de personele inhuur van het projectmanagement en van de communicatie. De proef Vermissing Document besloeg een periode van 1 januari 2010 tot 1 oktober 2011. Jaarrekening 2012 Politie Zuid-Holland-Zuid

66

Voor het jaar 2010 heeft de financiering plaatsgevonden vanuit het programma Regeldruk en Administratieve Lastenvermindering. Er is aanvullende financiering aangevraagd en toegekend van € 56.025. Het restant van € 35.938 is na verantwoording ontvangen. SAOP subsidie 2012 Van het Georganiseerd Overleg Sector Politie Stichting Arbeidsmarkt- en Opleidingsprojecten Politie (SAOP) is een subsidie ontvangen van € 47.255. Vergoeding Ambtelijk Personeel (Ministerie van V&J en BZK) Als compensatie voor gedetacheerd personeel is in 2012 in totaal bijna € 133.000 ontvangen.


67


68

Overig


69

Treasury Zuid-Holland-Zuid Bedragen x € 1.000 Begroting 2012

Jaarrekening 2012

Jaarrekening 2011

Afgegeven garantiestellingen voor leningen Afgegeven garantiestelling voor rc-krediet Gemiddelde looptijd van de leningen Rentepercentage rekening courant Gemiddeld rentepercentage leningen

14.003 20.000 98 0,4% 3,1%

11.502 20.000 98 0,2% 3,1%

14.003 20.000 98 0,4% 3,1%

85% van huisvesting in boekjaar Totaal limiet

33.913 33.913

34.159 34.159

35.886 35.886

Opgenomen leningen

11.611

11.611

14.130

Saldo leenruimte

22.302

22.548

21.756

Rekening courant limiet [12,5%] Limiet op balansdatum [83%] Stand liquide middelen of RC krediet

12.928 10.731 3.823

12.828 10.648 152

13.217 10.970 125

Saldo kredietruimte

14.554

10.800

11.095

Saldo leenruimte en kredietruimte

36.856

33.348

32.852


70

Baten- en lastencategorieën CRRP [kapstokmodel] Zuid-Holland-Zuid Bedragen x € 1.000 Begroting 2012

LASTEN

Jaarrekening 2012

Jaarrekening 2011

1

PERSONEELSLASTEN

77.047

80.639

78.790

1.1 1.11 1.12 1.18 1.19 1.191 1.2 1.20 1.21 1.25 1.29 1.3 1.311 1.32 1.33 1.331 1.35 1.37 1.39 1.4 1.41 1.42 1.44 1.45 1.49

Salarissen huidig personeel Schaalsalaris Vakantie-uitkering Eindejaarsuitkering Functiehuis Overige [kortingen door lagere inzetbaarheid] Toelagen huidig personeel Overwerkvergoeding Operationele toelagen Levenslooptoelagen Overige Sociale lasten huidig personeel Premie OP/NP/ANW Premie Arbeidsongeschiktheidpensioen Overgangspremie VPL Pseudo premie AFUP [afwikkeling] Bijdrage Zorgverzekeringswet Premie WAO/WIA Overige (UFO / wg-bijdr.kinderopvang / pseudo WW) Bijkomende personeelslasten huidig personeel Reiskosten woon- werkverkeer Kosten bedrijfsgeneeskunde Kosten dienstongevallen Algemene kostenvergoeding Overige

53.394 45.664 3.934 3.675 508 (387) 5.461 931 2.369 2.016 144 13.848 6.613 203 866 2.881 2.508 778 2.665 1.381 529 190 3 562

54.155 46.915 4.107 3.575 264 (707) 5.413 951 2.406 1.907 150 16.166 8.252 76 901 3.708 2.570 659 2.425 1.606 376 186 3 253

53.824 46.754 3.899 3.696 14 (539) 5.373 791 2.318 2.179 85 14.077 6.857 75 818 3.186 2.488 653 2.728 1.539 344 198 4 644

1.5

Vrijwillige politie

3.0 3.02 3.03 3.04 3.05 3.09 4.2.1 4.2.2 4.2.3 4.2.4 6. 0 6.01 6.02 6.03 6.04

Personeel van derden Uitzendkrachten WSW ‘ers Beveiligingsbedrijven ICT-personeel Overige inhuur personeel van derden Inhuur personeel Vts Politie Nederland Inhuur personeel Regio korpsen Inhuur personeel KLPD Inhuur personeel PA Toevoeging aan voorzieningen Toevoeging TOR Toevoeging Wachtgeld, WW, WAO Toevoeging voorziening dienstjubilea Toevoeging overige personeelsvoorzieningen


72

64

59

1.449 85 42 25

2.212 732 36 28 1.237 116 63 205 205 -

2.355 369 34 28

1.297 158 158 -

1.617 0 307

375 134 241

71

2 2.1 2.2 2.3 2.4 3 2.2.1 2.2.2 3.2 3.3 3.4 3.4.1 4.2.1 4.2.2 4.2.3 4.2.4 6.0

RENTE en SOORTGELIJKE KOSTEN Rente rekening courant krediet MinFin Rente leningen derden Rente lening MinFin Rente lening i.v.m. vermogensconversie OPLEIDING EN VORMING Afschrijvingen Boekverlies activa Huren en lease Duurzame goederen Overige zaken en diensten Munitie / pepperspray Kosten Vts Politie Nederland Kosten Regio korpsen Kosten KLPD Kosten PA Toevoeging aan voorzieningen

368

383

187 5

6 70 292 2.092 34 21 19 979 28 254 756 -

6 70 307 2.203 22 65 35 1.166 41 52 37 5 781 -

6.259 2.700 780 668 93 265 514 760 1 478 3.038 1.348 675 65 34 190 516 210 -

6.200 2.676 636 651 135 427 485 711 0 478 3.073 1.138 38 732 151 28 129 672 186 -

6.330 2.963 43 626 669 62 1.502 1 -

10.432 754 24 48 931 7.610 1.064 -

10.696 693 4 13 146 590 7.941 244 1.064 -

9.368 644 24 38 601 8.062 -

169 13 1.599 26 3 1.571 -

Lasten 4 2.2.1 2.2.2 3.1 3.2 3.3 3.4 3.4.1 3.4.2 4.2.1 4.2.2 4.2.3 4.2.4 6.0 5 2.2.1 2.2.2 3.1 3.2 3.3 3.4 3.4.1 3.4.2 4.2.1 4.2.2 4.2.3 4.2.4 6.0

HUISVESTING Afschrijvingen Boekverlies activa Gas, licht en water Huren, pachten en lease Duurzame goederen Overige zaken en diensten Onderhoud Schoonmaak Kosten Vts Politie Nederland Kosten Regio korpsen Kosten KLPD Kosten PA Toevoeging aan voorzieningen VERVOER Afschrijvingen Boekverlies activa Brandstof Huren en lease Duurzame goederen Overige zaken en diensten Onderhoud Schade Kosten Vts Politie Nederland Kosten Regio korpsen Kosten KLPD Kosten PA Toevoeging aan voorzieningen

464 2.923 1.166 1 660 105 17 974 -

Lasten 6 2.2.1 2.2.2 3.2 3.3 3.4 4.2.1 4.2.2 4.2.3 4.2.4 4.2.5 6.0

VERBINDINGEN EN AUTOMATISERING Afschrijvingen Boekverlies activa Huren en lease Duurzame goederen Overige zaken en diensten Kosten / Inhouding Vts Politie Nederland Kosten Regio korpsen Kosten KLPD Kosten PA Inhouding C2000 Toevoeging aan voorzieningen


-

72

7 2.2.1 2.2.2 3.2 3.3 3.4 4.2.1 4.2.2 4.2.3 4.2.4 6.0 8 2.2.1 2.2.2 3.2 3.3 3.4 3.4.1 3.4.2 3.4.3 4.2.1 4.2.2 4.2.3 4.2.4 6.0 9 2.2.1 2.2.2 3.2 3.3 3.4 3.4.1 3.4.2 3.4.3 4.2.1 4.2.2 4.2.3 4.2.4 6.0

GEWELDMIDDELEN EN UITRUSTING Afschrijvingen Boekverlies activa Huren en lease Duurzame goederen Overige zaken en diensten Kosten vts Politie Nederland Kosten Regio korpsen Kosten KLPD Kosten PA Toevoeging aan voorzieningen OPERATIONEEL Afschrijvingen Boekverlies activa Huren en lease Duurzame goederen Overige zaken en diensten Reis- en verblijfkosten binnen- & buitenland Arrestantenzorg Meldkamerkosten vanuit samenwerking derden Kosten Vts Politie Nederland Kosten Regio korpsen Kosten KLPD Kosten PA Toevoeging aan voorzieningen BEHEER Afschrijvingen Boekverlies activa Huren en lease Duurzame goederen Overige zaken en diensten Catering Externe deskundigheid Vergaderkosten Kosten Vts Politie Nederland Kosten Regio korpsen Kosten KLPD Kosten PA Toevoeging aan voorzieningen

TOTAAL LASTEN NORMALE BEDRIJFSVOERING


1.574 2 830 88 654 2.759 133 70 1.740 331 130 70 125 160 2.312 5 845 550 85 408 210 68 141 105.880

290 1 72 95 121 2.391 121 32 1.084 498 184 70 154 242 6

903 1 232 106 563

2.130 130 59 1.803

87 52

2.089 20 604 513 87 366 416 29 53 107.963

2.120

12 1.004 619

411 75

104.351

73

BATEN 1

PERSONEEL

941

1.1 1.19 1.3 1.39 1.4 1.49 3.0 3.05 3.09 4.2.1 4.2.2 4.2.3 4.2.4 6.0 6.01 6.02 6.03 6.04 2 2.11 2.12 3 2.2.1 2.2.2 3.2 3.3 3.4 4.2.1 4.2.2 4.2.3 4.2.4 6.0 4 2.2.1 2.2.2 3.1 3.2 3.3 3.4 3.4.1 3.4.2 4.2.1 4.2.2 4.2.3 4.2.4 6.0

Salarissen huidig personeel Overige Sociale lasten huidig personeel Overige Bijkomende personeelslasten huidig personeel Overige Uitbesteed personeel Exogeen gefinancierden Overige personeel aan derden uitgeleend Uitgeleend personeel aan Vts Politie Nederland Uitgeleend personeel aan Regio korpsen Uitgeleend personeel aan KLPD Uitgeleend personeel aan PA Vrijval voorzieningen Vrijval TOR Vrijval Wachtgeld, WW, WAO Vrijval voorziening dienstjubilea Vrijval overige personeelsvoorzieningen RENTE Rente ontvangen van MinFin Rente ontvangen van derden OPLEIDING EN VORMING Afschrijvingen Boekwinst activa Huren en lease Duurzame goederen Overige zaken en diensten Baten Vts Politie Nederland Baten Regio Korpsen Baten KLPD Baten PA Vrijval voorzieningen HUISVESTING Afschrijvingen Boekwinst activa Gas, licht en water Huren, pachten en lease Duurzame goederen Overige zaken en diensten Onderhoud Schoonmaak Baten Vts Politie Nederland Baten Regio Korpsen Baten KLPD Baten PA Vrijval voorzieningen


1.871

2.990

-

-

-

941 14 926 23 23 -

-

-

-

-

1.798 26 698 50 441 363 218 73 73 47 45 2 22 17 2 2 91 2 49 40 -

2.990 1.569 57 1.363

-

128 128 46

12 34

160

24 1

135

74

5 2.2.1 2.2.2 3.1 3.2 3.3 3.4 3.4.1 3.4.2 4.2.1 4.2.2 4.2.3 4.2.4 6.0 6 2.2.1 2.2.2 3.2 3.3 3.4 4.2.1 4.2.2 4.2.3 4.2.4 4.2.5 6.0 7 2.2.1 2.2.2 3.2 3.3 3.4 4.2.1 4.2.2 4.2.3 4.2.4 6.0 8 2.2.1 2.2.2 3.2 3.3 3.4 3.4.1 3.4.2 3.4.3 4.2.1 4.2.2 4.2.3 4.2.4 6.0 9 2.2.1 2.2.2 3.2 3.3 3.4 3.4.1 3.4.2 3.4.3 4.2.1 4.2.2 4.2.3 4.2.4 6.0

VERVOER Afschrijvingen Boekwinst activa Brandstof Huren en lease Duurzame goederen Overige zaken en diensten Onderhoud Schade Baten Vts Politie Nederland Baten Regio Korpsen Baten KLPD Baten PA Vrijval voorzieningen VERBINDINGEN EN AUTOMATISERING Afschrijvingen Boekwinst activa Huren en lease Duurzame goederen Overige zaken en diensten Baten Vts Politie Nederland Baten Regio Korpsen Baten KLPD Baten PA Doorbelasting C2000 Vrijval voorzieningen GEWELDMIDDELEN EN UITRUSTING Afschrijvingen Boekwinst activa Huren en lease Duurzame goederen Overige zaken en diensten Baten Vts Politie Nederland Baten Regio Korpsen Baten KLPD Baten PA Vrijval voorzieningen OPERATIONEEL Afschrijvingen Boekwinst activa Huren en lease Duurzame goederen Overige zaken en diensten Reis- en verblijfkosten binnen- & buitenland Arrestantenzorg Meldkamerbaten vanuit samenwerking derden Baten Vts Politie Nederland Baten Regio Korpsen Baten KLPD Baten PA Vrijval voorzieningen BEHEER Afschrijvingen Boekwinst activa Huren en lease Duurzame goederen Overige zaken en diensten Catering Externe deskundigheid Vergaderkosten Baten Vts Politie Nederland Baten Regio Korpsen Baten KLPD Baten PA Vrijval voorzieningen


27 27 34 34 2.068 271 130 1.667 -

67 14 2 24 28 608 4 604 2.497 195 137 1.773 317 73 3 1 1 -

84 33 20 28

3

268

36

232

9

6 3

463

488

(25)

7

7

75

11 4.1 4.11 4.13

BIJDRAGEN Rijksbijdragen Rijksbijdragen VenJ Bijdragen overige departementen

4.19 Overige bijdragen [o.a. gemeenten en derden] TOTAAL BATEN NORMALE BEDRIJFSVOERING RESULTAAT NORMALE BEDRIJFSVOERING 12

BUITENGEWONE LASTEN

12

BUITENGEWONE BATEN

EXPLOITATIERESULTAAT


103.508 103.462 103.427 35

102.788 102.741 102.627 113

107.905 107.905 105.739 2.165

46 106.600

47 107.992

112.059

720

29

7.708

2.379

-

(1.659)

29

7.708

76

POLITIE ZUID-HOLLAND-ZUID JAARREKENING

Recommend Documents