BUDAPEST F Ő V Á R O S XVI. K E R Ü L E T I
ÖNKORMÁNYZAT
POLGÁRMESTERE
Tárgy:
Javaslat a Sashalmi Piac Kft. beszámolójának elfogadására
2009.
évi
Tisztelt Képviselő-testület! Budapest Főváros X V I . kerület Önkormányzata 100 %-os tulajdonosi joggal rendelkezik a Sashalmi Piac Ingatlanfejlesztő, Beruházó és Üzemeltető K f t - b e n (Cg.: 01-09-916352, székhelye: 1163 Budapest, Sashalmi tér 1., képviseli: K o z m a Viktor, továbbiakban: Társaság). A gazdasági társaságokról szóló 2006. évi IV. törvény (továbbiakban: Gt.) 141. § (2) bekezdés a) pontja alapján a taggyűlés kizárólagos hatáskörébe tartozik a gazdasági társaság számviteli törvény szerinti beszámolójának jóváhagyása. A számvitelről szóló 2000. évi C. törvény (továbbiakban: számviteli törvény) 153-154. §-a és a számviteli törvény szerinti beszámoló elektronikus úton történő letétbe helyezéséről és közzétételéről szóló 11/2009. (IV. 28.) I R M - M e H V M - P M együttes rendelet rendelkezik a kettős könyvvitelt vezető, cégjegyzékbe bejegyzett vállalkozások éves beszámolójának letétbe helyezéséről, valamint a közzétételi kötelezettségről. Ez alapján a könyvvizsgálói jelentéssel, és a tulajdonosi jóváhagyással együtt az éves beszámolót az adott üzleti év mérleg fordulónapjától számított 150 napon belül (május 31-ig) a Cégbíróságnál letétbe kell helyezni. Továbbá minden kettős könyvvitelt vezető vállalkozó köteles az éves beszámolót, illetve az egyszerűsített éves beszámolót, kötelező könyvvizsgálat esetén a könyvvizsgálói jelentéssel együtt közzétenni. A Társaság elkészítette 2009. évi számviteli beszámolóját 7 552 ezer Ft mérleg főösszeggel és 4 888 ezer Ft negatív mérleg szerinti eredménnyel, mely az előterjesztés 1. számú mellékletét képezi. A mérleg- és eredmény-kimutatás adatainak részletes bemutatása a 2. számú mellékletben található. A m e n n y i b e n a Társaság veszteségének mértéke a j ö v ő b e n tovább nő, és a társaság saját tőkéje veszteség folytán a törzstőke felére csökken, a Gt. 143. § (2) bekezdése alapján az ügyvezető haladéktalanul köteles összehívni a taggyűlést. A Képviselő testületnek ebben az esetben határoznia kell a pótbefizetés előírásáról, vagy a törzstőke más módon való biztosításáról. A Társaság könyvvizsgálója megállapította, hogy az éves beszámoló a számviteli törvényben foglaltak és a Magyarországon elfogadott általános számviteli elvek szerint készült, a Társaság vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható valós képet ad. (3. sz. melléklet) A Felügyelő Bizottság 2010. április 30-i ülésén tárgyalta a 2009. évi beszámolót, amelyet a 4/2010. (IV. 30.) F B határozatával kiegészítés nélkül elfogadott. (4. sz. melléklet) A 2010. május 31,-i határidőre való tekintettel, kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy a Sashalmi Piac Kft. 2009. évi beszámolóját megtárgyalni és elfogadni szíveskedjen!
2
Határozati javaslat:
Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat Képviselő-testülete, mint a tulajdonosi j o g o k gyakorlója, a Sashalmi Piac Ingatlanfejlesztő, Beruházó és Üzemeltető Kft. (Cg.: 01-09-916352, székhelye: 1163 Budapest, Sashalmi tér 1., képviseli: K o z m a Viktor) 2009. évi egyszerűsített éves beszámolóját - figyelembe véve a könyvvizsgálói jelentést és a Felügyelő Bizottság ezzel kapcsolatos véleményét - elfogadja. Felkéri a Kft. ügyvezető igazgatóját, hogy a hatályos jogszabályok rendelkezési alapján gondoskodjon a cégbírósági letétbe helyezésről, valamint a közzétételről. Határidő: 2010. május 3 1 . Felelős: Kovács Péter polgármester (elfogadása az SzMSz 17. § (2) bek. ml minősített szótöbbséget igényel)
pontja
Budapest, 2010. április 30.
polgármester
fá attam:
ín László jegyző^
Tárgyalja:
Pénzügyi Bizottság G a z d a s á g i és T u l a j d o n o s i Bizottság
Mellékletek: 1. sz. Sashalmi Piac Kft. egyszerűsített éves beszámolója 2. sz. Kiegészítő melléklet a Sashalmi Piac Kft. 2009. évi egyszerűsített éves beszámolójához 3. sz. Könyvvizsgálói jelentés 4. sz. Felügyelő Bizottság határozata
2
értelmében
4 sj>. .
4
h
7
1
2
2
3
0
6
8
3
2
7
4
1
1
3
0
'I
Statisztikai számjel 1°
1
-
0
6
-
5
1
4
4
Cégjegyzékszáma
"Sashalmi Piac" Kft 1163 Budapest Sashalmi tér 1.
a vállalkozás megnevezése a vállalkozás elme, telefonszáma
E g y s z e r ű s í t e t t
é v e s
b e s z á m o l ó
2009.március 12-től 2 0 0 9 d e c e m b e r 31-ig üzleti é v r ő l A közzétett adatokat könyvvizsgáló
Keltezés:
ellenőrizte.
Budapest 2010. március 31. a vállalkozás vezetője (képviselője) „SASHALMI PIAC" KFT 1163 13p., Sashalmi tér 1. Adósig: 14712230-2-42 Cin: 10702301-48812500-51100005
Az egyszerűsített éves beszámolót készítette: Kalocsainé Szálai Gabriella regisztrált mérlegképes könyvelő regisztrációs szám: 153627
„MLA-i
Il
1°
4
7
1
1
-
0
Cég neve:
2
2
3
3 0 6 • Statisztikai számjel
1 6 5 Cégjegyzék száma
4
4
7
2
1
1
3
*
0
i |
1
1|
"Sashalmi Piac" Kft
Az üzleti év mériegfordulónapja:
2009 d e c e m b e r 31
Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEGE "A" változat
(év, hó, nap) A közzétett adatokat könyvvizsgáló ellenőrizte.
Eszközök (aktívák) adatok E Ft-ban Sor szám a
A tétel megnevezése
Előző év
b
c
01.
A. Befektetettesközök(02+04+06.sor)
02.
I. IMMATERÁLIS JAVAK
03. 04.
Tárgyév e
-
-
-
-
-
7 552
02. sorból: ImmateráHs javak értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK
05.
04. sorból: Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
06.
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK
07.
Előző év(ek) módosításai d
O6.sorból: Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése
08.
B. Forgóeszközök(09+10+11+12. sor)
09.
I. KÉSZLETEK
10.
II. KÖVETELÉSEK
2 048
11.
III. ÉRTÉKPAPÍROK
4560
12.
IV. PÉNZESZKÖZÖK
13.
C. Aktív időbeli elhatárolások
14.
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (01+08+13. sor)
Keltezés:
Budapest 2010.március 3 1 .
944
-
fa
-
4 ^ a vállalkozás vezetője (képviselője)
P.H. „SASHALMI PIAC" Kl<"£ 1163 Bp., Sashalmi tőr 1. Adószám: 14712230-2-42 CÍB: 10702301-48812500-51100005
7 552
|1
4 7 1
| 0 1
-
2
0
2
3 0 6 8 3 Statisztikai számjel
6 - 5 1 Cégjegyzékszáma
4
4
2
7
1
1
3
4 I
"Sashalmi Piac" Kft 2009 december 31
Cég neve: Az üzleti év mérlegfordutónapja:
Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEGE "A" változat
0
, |
•1
| 2 |
(év, hó, nap)
A közzétett adatokat könyvvizsgáló ellenőrizte.
Források (passzívák) Sor szám a 15.
A tétel megnevezése
Előző év
b
c
D. Saját tőke (16.+18.+19.+20.+21 +22.+23. sor)
16.
1. JEGYZETT TŐKE
17. 18.
16. sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE(-)
19.
III. TŐKETARTALÉK
20.
IV. EREDMÉNYTARTALÉK
21.
V. LEKÖTÖTT TARTALÉK
22.
VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK
23.
VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
24.
E. Céltartalékok
25.
F. Kötelezettségek (26+27+28. sor)
26.
I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK
27.
II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK
28.
III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK
29.
G. Passzív időbeli elhatárolások
30.
FORRÁSOK ÖSSZESEN (15 +24 +25 +29. sor)
Keltezés:
Budapest, 2010 március 3 1 .
Előző év(ek) módosításai d -
adatok E Ft-ban. Tárgyév
-
e 5112 10000
4888
-
-
1 993
1 993 447
-
// '
a vállalkozás vezetője „SASHALMI PIAC" KFT (képviselője) 1163 Bp., Sashalmi tér 1. Adószám: 14712230-2-42 C\Vi: 10702301-48812500-51100005
7 552
4
7
1
1
-
0
l°
2
2
3
2
0 6 8 3 Statisztikai számjel 4
5 1 6 Cégjegyzék száma
Cég neve: "Sashalmi Piac" Kft Az üzleti év mérlegfordulónapja:
4
7
1
1
3
0
'I
1|
3
I
(év, hó, nap)
2009 december 31
Egyszerűsített éves beszámoló A közzétett adatokat könyvvizsgáló ellenőrizte.
"A" EREDMÉNYKIMUTATÁSA (összköltség eljárással)
adatok E Ft-ban. Tétel szám a
A tétel megnevezése
1.
b Értékesítés nettó árbevétele
II.
Aktivált saját tejesítmények értéke
III.
Egyéb bevételek
Előző év(ek) módosításai d
Előző év c
Tárgyév e 9 427
4
III. sorból: visszaírt értékvesztés IV.
Anyagjellegű ráfoditások
5 391
V.
Személyi jellegű ráfordítások
8 526
VI.
Értékcsökkenési leírás
289
VII.
Egyéb ráfordítások
171
VII. sorból: értékvesztés
VIII.
ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (l.±ll.+lll.-IV.-V.-VI.-VII.) Pénzügyi műveletek bevételei
IX.
Pénzügyi műveletek ráfordításai
B.
PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (Vlll.-IX.)
-
-
58
C.
SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A.±B.)
-
-
4 888
X.
Rendkívüli bevételek
XI.
Rendkívüli ráfordítások
D.
RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.)
-
-
-
E.
ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C.±D.)
-
-
4 888
XII.
Adófizetési kötelezettség
F.
ADÓZOTT EREDMÉNY (±E. -XII.)
G.
MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
A.
Keltezés:
-
-
4946 58
-
-
4 888 4 888
Budapest 2010.március 3 1 . ..SASHALMI PIAC" a vállalkozás vezetője n^,SasJ „^ <*épvfee,6je) Adószám: 14712230-2-42 Cm: ! 070230!-48812500-51100005 K
n
r
I
P T K F T
„Sashalmi Piac" Ingatlanfejlesztő Beruházó és Üzemeltető Korlátolt Felelősségű Társaság
1
s
a
s
h
a
l
m
i
f i i a c
Kiegészítő melléklet A „ S a s h a l m i P i a c " Kft. 2 0 0 9 évi tevékenységéről
Budapest, 2010-03-31
K o z m a Viktor Ügyvezető ig. „SASHALMI PIAC" KI I 1163 Bp., Sashalmi tér 1. Adószám: 14712230-2-42 CIB: 10702301-48812500-51100005
1 s a s h a l m i ftiac
Átlalános rész
A vállalkozás bemutatása:
A Vállalkozás elnevezése: "Sashalmi P i a c " Ingatlanfejlesztő, Beruházó és Üzemeltető Korlátolt felelősségű Tásaság Működési formája: Korlátolt Felelősségű Társaság Létesítő okirat kelte: 2009. március 12. Tagok. Budapest, Főváros XVI. Kerületi Önkormányzat 1163 Budapest, Havashalom u . 4 3 . Fő tevékenységi köre: Ingatlankezelés Adószáma: 14712230-2-42 Cégjegyzékszáma:01-09-916352 C é g statisztikai számjele: 14712230-6832-113-01 C é g székhelye: 1163 Budapest Sashalmi tér 1. C é g jegyzett tőkéje: 10.000.000,- azaz tízmillió forint Képviseletre j o g o s u l t : K o z m a Viktor Ügyvezető an.: (dr.Palánkay Valéria) Képviselet módja: Önálló Könyvelő adata: Lineár Szolgáltató Kft 1165 Budapest Veres Péter u.158 C é g j e g y z é k s z á m a 1 -06-162179 Könyvelésért, beszámoló összeállításáért felelős személy: Kalocsainé Szálai Gabriella (an.:Tombor Mária) Regisztrációs szám: 153627 Könyvvizsgáló adata: S.A.M. Vitel Könyvszakértő és Tanácsadó B T . 1122 Budapest M o s z k v a tér 16. Cégjegyzékszám: 01-06-514474 Könyvvizsgálatért felelős személy: Sághy András Vilmosné (an.: Szenczi Margit) Kamarai bejegyzési szám: 001320 Könyvvizsgálati díj: 80.000,- + Áfa/hó Felügyelő bizottsági tagok: K o v á c s Péter (an.: G a l a m b o s Erzsébet) Kovács Balázs (an.: Serf Á g o t a ) H e p p Béla (an.. M á t é Zsuzsanna)
s a s h a l m i ftiae A „Sashalmi Piac" Kft-t B u d a p e s t F ő v á r o s XVI. kerületi Ö n k o r m á n y z a t a alapította 2 0 0 9 . március12. napján. A T á r s a s á g e g y s z e m é l y e s tulajdonosa B u d a p e s t F ő v á r o s XVI. kerület Önkormányzata. A C é g b í r ó s á g n á l 2 0 0 9 . március 2 6 - á n került a T á r s a s á g b e j e g y z é s r e . A T á r s a s á g feladata a z alapító Ö n k o r m á n y z a t tulajdonában álló, d e ü z e m e l t e t é s é b e n lévő S a s h a l m i Piacra kiterjedő teljes körű üzemeltetői ellátása.
a Társaság tevékenység
A SZÁMVITELI POLITIKA a/
Általános információk
A T á r s a s á g könyveit é s nyilvántartásait a 2000. évi C. Számviteli Törvény szerint egyszerűsített é v e s beszámoló készítésének é s könyvvezetési kötelezettségének alapján vezeti. A beszámoló készítésének időpontja a tárgyévet követő év március 31-e. A T á r s a s á g a beszámoló részét k é p e z ő mérleget a z ,A" változatú egyszerűsített m é r i e g s é m a szerint állítja ö s s z e . Az eredménykimutatást összköltség-eljárással készíti, melynek a z u.n. „A" változatú egyszerűsített eredménykimutatás sémáját használja. Az é v e s b e s z á m o l ó adatai - a megjegyzett kivételektől eltekintve - e z e r forintban értendők.
bl
A s z á m v i t e l i politika f ő b b e l e m e i
A T á r s a s á g a Számviteli Törvény é s a t e v é k e n y s é g é r e vonatkozó e g y é b jogszabályi előírások szerint végzi tevékenységét. A T á r s a s á g a Számviteli Törvénnyel ö s s z h a n g b a n kialakította a pénzkezelési, leltározási, e s z k ö z é s forrás értékelési szabályzatát. A T á r s a s á g rögzítette számviteli politikájában, hogy a vállalkozás folytatásának kiindulva biztosítani kell a számviteli alapelvek érvényesülését.
elvéből
Az immateriális javak e s e t é b e n a T á r s a s á g a szellemi termékek között tartja nyilván a tulajdonában lévő szoftvereket, a z Adótörvény, illetve a h a s z n o s élettartam szerint meghatározott lineáris értékcsökkenéssel csökkentett értéken. A tevékenységet tartósan szolgáló immateriális javak értékcsökkenési kulcsai: •
Vagyoni értékű jogok:
6 év
•
Szellemi termékek:
2 év
•
Üzleti vagy cégérték:
5 év
A tárgyi eszközök tekintetében a vásárolt eszközöket a T á r s a s á g a z csökkentett beszerzési értéken tártja nyilván.
értékcsökkenéssel
s a s h a l m i *
fiütc
A tevékenységet tartósan szolgáló gépek, b e r e n d e z é s e k , felszerelések alkalmazott leírási kulcsai: •
Egyéb gépek, b e r e n d e z é s e k :
14,5%
•
Egyéb üzleti b e r e n d e z é s é s eszköz, jóléti eszköz:
14,5%
•
Számítástechnikai b e r e n d e z é s é s felszerelés:
33%
Az egyedileg 100.000,- Ft beszerzési érték alatti tárgyi rendertetésszerű használatba-vételkor (aktiváláskor) egy értékcsökkenéssel számolja el.
eszközöket a T á r s a s á g a összegben terv szerinti
A készletek értékelésének alapja a vásárolt készleteknél é s anyagoknál a tényleges beszerzési ár. A jelentős ö s s z e g ű , a megbízható é s valós képet ténylegesen befolyásoló hiba mértékének megállapításánál a Törvényben előírt mértéket alkalmazza a T á r s a s á g . Az értékvesztések elszámolásakor é s visszatrásakor a z eredeti bekerülési érték 20%-át meghaladó eltérést tekinti lényegesnek a T á r s a s á g . V A G Y O N I . P É N Z Ü G Y I H E L Y Z E T É S LIKVIDITÁS Gazdálkodási mutatók Az e s z k ö z ö k é s források értékét é s ö s s z e t é t e l é t a következő táblázatok mutatják. Az e s z k ö z ö k ö s s z e t é t e l e Megnevezés Befektetett e s z k ö z ö k Forgóeszközök Aktív időbeli elhatárolások Eszközök ö s s z e s e n
E z e n belül a forgóeszközök -követelések: 2048 eFt -értékpapírok: 4560 eFt -pénzeszközök: 944 eFt összesen: 7552 eFt
M e g o s z l á s (%) 2 0 0 9 . év 0.00% 100.00% 0.00% 100.00 %
ö s s z e t é t e l e a z alábbiak szerint alakult:
\AJL
1 s a s h a l m i
A források összetétele Megnevezés Saját töke Céltartalékok Kötelezettségek P a s s z í v időbeli elhatárolás
M e g o s z l á s (%) 2 0 0 9 . év 67.69 % 0.00%
Források ö s s z e s e n
26.39 % 5.92 % 100.00%
Ö s s z e h a s o n l í t á s n e m l e h e t s é g e s , mivel a T á r s a s á g t e v é k e n y s é g é t 2 0 0 9 - b e n k e z d t e m e g . A b e s z á m o l ó é s a mutatók alapján megállapítható, hogy a t á r s a s á g e s z k ö z e i l e g n a g y o b b a r á n y b a n , a z e s z k ö z ö k 100.00 % - á b a n forgóeszközökben, e z e n belül is p é n z e s z k ö z ö k b e n testesülnek meg.
A T á r s a s á g pénzügyi é s jövedelmi helyzete A T á r s a s á g működési költségeit a 2 0 0 9 . é v b e n a z ü z e m e l t e t é s során keletkezett bevétel é s alapítótól kapott alapítói vagyonból, törzstőkéből felhasznált r é s z fedezte. A Kft m ű k ö d t e t é s e é s fejlesztései finanszírozása s o r á n a m ű k ö d é s b e n likviditási g o n d o k n e m jelentkeztek. A pénzügyi helyzet m e g í t é l é s é t támasztják alá a z 1. s z á m ú mellékletben számolt likviditási mutatók is, melyek alapján is a t á r s a s á g fizetőképes, likvid e s z k ö z e i fedezetet nyújtanak a kötelezettségek értékére. A Kft. jövedelmi helyzetének é r t é k e l é s é h e z a 1. s z á m ú mellékletben számolt hatékonysági é s j ö v e d e l m e z ő s é g i mutatók nyújtanak s e g í t s é g e t
s a s h a l m i fdac
KIEGÉSZÍTÉSEK A BESZÁMOLÓ ADATAIHOZ Mérteq-tételek é s tartalmuk
Befektetett eszkőzök:
2009.12.31.
OeFt
A T á r s a s á g Befektetett e s z k ö z ö k között mutatja ki a z o n b e s z e r z e t t eszközeit, melyek a vállalkozási t e v é k e n y s é g e t tartósan, e g y é v e t m e g h a l a d ó időtartamon túl szolgálják. A Befektetett e s z k ö z ö k bruttó értékének, illetve é r t é k c s ö k k e n é s é n e k változását a z 1. s z á m ú melléklet tartalmazza. A Befektetett e s z k ö z ö k é r t é k c s ö k k e n é s é n e k e g é s z e teljes e g é s z é b e n terv szerinti leírás, lineáris értékcsökkenési módszerrel kalkulálva.
Készletek: A társaságnak
2008.12.31. saját
termelésű
készletei
nincsenek,
év
végén
OeFt raktárkészlettel
nem
rendelkezik.
A T á r s a s á g t e v é k e n y s é g e s o r á n 2 0 0 9 . é v b e n v e s z é l y e s hulladék n e m keletkezett, a n n a k elszállításáról n e m kellett gondoskodni.
Követelések:
2009.12.31.
2048 eFt
A t á r s a s á g a vevői követelések között mutatja ki a fordulónapig m á r teljesített, d e a szolgáltatást igénybevevő által m é g pénzügyileg n e m rendezett követeléseket. A követeléseknél é r t é k v e s z t é s e l s z á m o l á s á r a n e m volt s z ü k s é g . A Társaságnak
részesedési
viszonyban
lévő vállalkozással
szemben
nem
áll
fenn
követelése. A követelések között kizárólag a Hunyák Bt. által felhalmozott, a korábbi bérleti s z e r z ő d é s alapján, 531 e F t kiszámlázott tartozás n e m került e z e n b e s z á m o l ó készítéséig r e n d e z é s r e . A Követelések szerkezete: • Vevői követelések Követelések ö s s z e s e n :
2009. év 2.048 eFt 2,048 e F t
V
1 s a s h a l m i fiiac
2009.12.31.
Értékpapírok:
4.560eFt
A t á r s a s á g a értékpapírokkal rendelkezik. CIB Banknál vezetett h o z a m g a r a n t á l t betétalapban, illetve r é s z v é n y b e n nyilvántartva. • •
2 0 eFt
Részvény: CIB hozangarantált betétalap: Összesen:
4.540 eFt 4,560 eFt
2009.12.31.
Pénzeszközök:
944 eFt
A t á r s a s á g p é n z e s z k ö z e i t a z CIB Bank -nál vezetett Ft bankszámláin é s h á z i p é n z t á r á b a n tartja. A p é n z e s z k ö z ö k értékei a s z á m l a v e z e t ő b a n k által vezetett b a n k s z á m l a egyenlegével, a pénztárkönyvvel e g y e z ő e k . A T á r s a s á g d e v i z á s pénzeszközökkel n e m rendelkezik.
Aktív időbeli e l h a t á r o l á s o k :
2009.12.31.
OeFt
Az aktív időbeli elhatárolások a 2 0 0 9 évi m ű k ö d é s s o r á n n e m merültek fel.
Sajáttőke:
A Társaság
2009.12.31.
10,000 e F t - o s J e g y z e t t tőkéjét a z Alapító a
Társaság
5.112 e F t
rendelkezésére
bocsátotta. A T á r s a s á g a 2 0 0 9 . é v e t negatív mérleg szerinti e r e d m é n n y e l zárta.
K i
s a s h a l m i ftiac Kötelezettségek:
2009.12.31.
1,993 e F t
A T á r s a s á g n a k hátrasorolt kötelezettségei nincsenek.
A Rövid lejáratú kötelezettségek elemei a következők: 2009. év •
Bérek é s járulékai kötelezettségek
1,589 e F t
• Szállítói kötelezettség Rövid lejáratú kötelezettségek ö s s z e s e n :
404 eFt 1,993 e F t
P a s s z í v időbeli e l h a t á r o l á s o k :
2009.12.31.
447 eFt
A p a s s z í v időbeli elhatárolások között m é g ki n e m fizett, d e a 2 0 0 9 . évet terhelő költségek, ráfordítások szerepelnek: 2 0 0 9 . év • Tárgyévet érintő közüzemi díjak elhatárolása P a s s z í v időbeli elhatárolások ö s s z e s e n :
447 eFt 447 eFT
Eredménvkimutatás-tételek é s tartalmuk Értékesítés nettó árbevétele: Eavéb bevétele: Összesen:
2009.12.31. 2009.12.31.
9,427 e F t 4 eFt 9,431 e F t
2 0 0 9 . é v b e n a T á r s a s á g n a k bevétel-szerző t e v é k e n y s é g e a teljes m ű k ö d é s időtartama alatt n e m , c s a k a második félévben keletkezett. 2 0 0 9 . é v bevételeinek forrásai a következők voltak:
Nyugták á r b e v é t e l e Bérleti díjak E g y é b bevételek T o v á b b s z á m l á z o t t díjak összesen:
Pénzügyi műveletek bevételei:
Sashalmi Piac 1,665 7,357 4 405 9,431
2009:12.31.
58 eFt
2 0 0 9 . é v b e n c s a k a folyószámlán lévő p é n z után kapott a T á r s a s á g kamatot. Ebből lekötött b e t é t k a m a t a k é n t 54 eFt, e g y é b b a n k k a m a t pedig 4 eFt.
s a s h a l m i piac
Rendkívüli bevételek:
2009.12.31.
OeFt
A T á r s a s á g n a k 2 0 0 9 é v b e n rendkívüli bevétele n e m volt.
Anvaaielleaű ráfordítások: Az anyagjellegű ráfordítások elemei a következők:
2009.12.31.
5.391 e F t 2009év
•
Áramfogyasztás költsége
310 eFt
•
Karbantartási, szerelési költségek
521 e F t
•
P i a c takarítási költségek
837 eFt
•
Víz- é s csatornadíj költségek
134 e F t
•
Továbbszámlázott, közvetített szolgáltatások
405 eFt
•
E g y é b szolgáltatás
123 eFt
•
Könyvelés, bérszámfejtés
810 eFt
•
Könyvvizsgálat
640 eFt
•
Szabályzatok
150 e F t
•
Belföldi u t a z á s , kiküldetés
340 eFt
•
Hirdetés, reklám, p r o p a g a n d a
•
Telefon költség
•
Irodaszer, nyomtatvány
•
S z e m é t s z á l l í t á s díja
•
Munkaruhák
•
Bankköltségek
•
Munka- é s tűzvédelmi költség
•
Tisztítószer, takarítószer költségek
24 eFt
•
Hatósági, igazgatási díjak, illetékek
58 eFt
•
Szállítási költségek
2 eFt
•
Foglalkozás-egészségügyi szolgálat költsége
2 eFt
•
T a n á c s a d á s , szabályzatok, pályázatok
• E g y é b fel n e m sorolt költségek Anyagjellegű ráfordítások ö s s z e s e n :
94 eFt 127 e F t 60 eFt 507 eFt 3 eFt 75 eFt 3 eFt
30 eFt 136 e F t 5,391 eFt
s a s h a l m i fUac S z e m é l y i jellegű r á f o r d í t á s o k ;
2009.12.31.
8.526 e F t
A személyi jellegű ráfordítások elemei a következők: 2009év •
Teljes m u n k a i d ő s bérköltség
4,702 eFt
• •
Bérek adóterhei Személyi jellegű e g y é b kifizetések
1,991 e F t
•
R e p r e z e n t á c i ó s költség
• •
86 eFt 30 eFt 1,705 e F t 12 e F t
FB-tagok díjazása C é g e s telefon jövedelemadója
8,526 e F t
Személyi jellegű ráfordítások ö s s z e s e n : A T á r s a s á g n á l 2 0 0 9 - b e n a főmunkaidőben bizottsági tagok s z á m a szintén 3 fő.
Értékcsökkenési leírás:
alkalmazottak l é t s z á m a
2009.12.31.
3fő, a
felügyelő
289 eFt
2 0 0 9 - b e n a 2 8 9 e F t értékcsökkenési leírásból kisértékű tárgyi e s z k ö z ö k é r t é k c s ö k k e n é s e 2 8 5 eFt, s terv szerinti lineáris é r t é k c s ö k k e n é s 4 e F t volt.
2 0 0 9 - b a n a T á r s a s á g n á l a z üzlet-menet beindításához főként kisértékű tárgyi e s z k ö z b e s z e r z é s é r e volt s z ü k s é g e , e z e k közül a legjelentősebbek: •
telefon készülék
33 eFt
•
irodai forgószék
2 3 eFt
•
ügyfélszék
12 e F t
•
hűtőszekrény
36 eFt
•
nyomtató
16 e F t
•
magasnyomású mosó
14 e F t
•
létra
2 3 eFt
A fentieken kívül b e s z e r z é s r e kerültek m é g t ö b b e k között: hólapát, tömlőkocsi, k a n n a , s z á m í t ó g é p tartozékok, kávéfőző, stb.
szerszámkészlet,
1 s a s h a l m i piac E a v é b ráfordítások:
2009.12.31.
171 e F t
Az e g y é b ráfordításokat a következő e l e m e k adják: 2009. év •
Iparűzési a d ó
168 eFt
•
Kerekítési különbözetek
•
E g y é b ráfordítások ö s s z e s e n :
3 eFt 171 e F t
Rendkívüli ráfordítások:
2009.12.31.
OeFt
A T á r s a s á g n a k 2 0 0 9 é v b e n rendkívüli ráfordítása n e m volt.
Adófizetési kötelezettség:
2009.12.31.
OeFt
A T á r s a s á g o t a z általános adófizetési szabályok szerint adófizetési kötelezettség terheli, mivel a t e v é k e n y s é g é t 2 0 0 9 - b e n kezdte m e g . Mérleg szerinti e r e d m é n y e -4.888 e F t
nem
Mérleg s z e r i n t i f é l é v e s b o n t á s :
B e v é t e l (eFt) R á f o r d í t á s (eFt)
E l s ő félév
Második félév
Összesen
0 3064
9489 11313
9489 14377
T á r s a s á g u n k e r e d m é n y e s m ű k ö d é s é t a Hunyák Bt. által h a s z n á l t ingatlanból (268 nm önkormányzati tulajdonú épület + 1 4 5 nm elkerített önkormányzati tulajdonú földterület) s z á r m a z ó b e v é t e l k i e s é s gátolta/gátolja. A korábbi s z e r z ő d é s szerint 102 e F t bérleti díjat állapított m e g a korábbi v e z e t ő s é g a fenti ingatlanra. E z a díj megítélésünk szerint rendkívül a l a c s o n y é s a tulajdonos önkormányzat érdekeit sérti. Miután a Hunyák Bt. n e m kívánt t á r s a s á g u n k k a l s z e r z ő d é s t kötni, így a korábbi s z e r z ő d é s t a z ö n k o r m á n y z a t október 31 -i határidővel felmondta. Az eddig kiszámlázott bérleti díjat idáig n e m sikerült rendezni. Novembertől a fordulónapig használati díjkövetelésünk áll fenn a jogcím nélküli h a s z n á l a t miatt, melyet a n n a k r e n d e z é s e k o r tudunk c s a k lekönyvelni. A használati díj januártól a duplájára emelkedett.
0^ s a s h a l m i ftiac Kötelezettségvállalás é s függő kötelezettségek A T á r s a s á g n a k garanciái, jelzáloggal kötelezettségei n e m állnak fenn.
terhelt
eszközei,
egyéb
a
mérlegen
kívüli
A b e s z á m o l ó k é s z í t é s é n e k időpontjával b e z á r ó l a g nincs folyamatban é s n e m várható p e r a Társasággal szemben. Környezetvédelem A T á r s a s á g n á l 2 0 0 9 . é v b e n v e s z é l y e s hulladék n e m keletkezett, s a környezetre v e s z é l y e s a n y a g o k a t a vonatkozó l e g m a g a s a b b biztonsági előírások szerint kezeli. Környezetvédelmi garanciális kötelezettsége a T á r s a s á g n a k 2 0 0 9 . é v b e n n e m volt. Bér- é s létszámadatok A Kft. munkavállalóinak 2 0 0 9 . évi létszám é s jövedelem adatait a következő táblázat szemlélteti: (költségadatok e z e r Ft-ban) Megnevezés Átl. stat. létszám Bérköltség Személyi jeli. kifizetés
Összesen
Szellemi dolgozók
Felügyelő biz. t a g o k 3 1,705
3 4,702
6 6,407
0
86
86
Két dolgozó a z önkormányzattól került átvételre, így a b é r e k is e n n e k alapján kerültek megállapításra.
1 s a s h a l m i
Mellékletek 1. s z á m ú melléklet Gazdálkodási mutatók Vagyoni helyzet mutatói: Megnevezés
Befektetett e s z k ö z ö k a r á n y a : Forgóeszközök aránya:
T ő k e ellátottság:
számítás
érték
bef.eszk./ ö s s z e s e s z k .
%-ban
0%
forgóeszk.+Aktív id.elhat/ ö s s z e s e s z k .
100%
saját tőke / ö s s z e s forrás
67,6%
Kölcsönvett források a r á n y a :
k ö t + p a s s z í v id.elhat/ ö s s z e s forrás
Eladósodottság:
k ö t - követetélek / saját tőke
1%
Adósságszolgálati mutató:
mérleg s z e r . + é c s / h o s s z ú l e j . k ö t .
0%
Saját tőke n ö v e k e d é s e :
32,3%
saját tőke/ jegyzett tőke
51,1%
Pénzügyi helyzet mutatói: Megnevezés Likviditási m u t a t ó i :
számítás forgó eszk./ rövid lej. köt.
érték
%-ban
378,9%
Likviditási mutató 2:
p é n z e s z k . / rövid lej. kötelezettségek
47,3%
Hitelfedezeti mutató:
követelések / kötelezettségek
102,7%
W
s a s h a l m i piac Jövedelmezőségi mutatók: Megnevezés
Árbevétel a r á n y o s n y e r e s é g :
számítás
uzemi.er./ért nettó á r b e v
érték
%-ban
- 52,4%
Bevétel a r á n y o s jövedelem:
a d ó z á s e l . e r e d m é n y / ö s s z e s bev.
-51,8%
E s z k ö z a r á n y o s jövedelem:
a d ó z á s el.eredmény / ö s s z e s eszköz
-64,7%
.3 .st. Cím: 1122. Bp. Moszkva tér 16. Adószám: 29065761-2-43 Bankszámlaszám: 11996224-06070812-20000001
S.JLM. ViUÍ Könyvszakértő és Tanácsadó BT Cégjegyzékszám:01-06-514474
Könyvvizsgálói Vélemény A Sashalmi Piac Kft. tulajdonosának a XVI. kerületi Önkormányzat képviselőtestületi ülésére a beszámoló elfogadásáról szóló döntéshez Elvégeztem a Sashalmi Piac Kft (továbbiakban: "a Társaság") mellékelt 2009. évi egyszerűsített éves beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely egyszerűsített éves beszámoló a 2009. december 31-i fordulónapra elkészített mérlegből - melyben az eszközök és források egyező végösszege 7.552 eFt a mérleg szerinti eredmény -4.888 eFt (veszteség)-, az ezen időpontra végződő évre vonatkozó eredmény kimutatásból és a számviteli politika meghatározó elemeit és az egyéb magyarázó megjegyzéseket tartalmazó kiegészítő mellékletből áll. Az éves beszámolónak a számviteli törvényben foglaltak és a Magyarországon elfogadott általános számviteli elvek szerint történő elkészítése és valós bemutatása az ügyvezetés felelőssége. Ez a felelősség magában foglalja az akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításoktól mentes éves beszámoló elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső ellenőrzés kialakítását, bevezetését, fenntartását, megfelelő számviteli politika kiválasztását és alkalmazását, valamint az adott körülmények között ésszerű számviteli becsléseket. A könyvvizsgáló felelőssége az egyszerűsített éves beszámoló véleményezése az elvégzett könyvvizsgálat alapján. A Társaságot a tárgyévben alapították, előző évi adatai nincsenek. A könyvvizsgálatot a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardok és a könyvvizsgálatra vonatkozó Magyarországon érvényes - törvények és egyéb jogszabályok alapján hajtottam végre. A fentiek megkövetelik, hogy megfeleljünk bizonyos etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálat tervezése és elvégzése révén elegendő és megfelelő bizonyítékot szerezzünk arról, hogy az éves beszámoló nem tartalmaz lényeges hibás állításokat. Az elvégzett könyvvizsgálat magában foglalta olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az egyszerűsített éves beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások, beleértve az egyszerűsített éves beszámoló akár csalásból, akár tévedésekből eredő, lényeges hibás állításai kockázatának felméréseit, a könyvvizsgáló megítélésétől függnek. Az egyszerűsített éves beszámolóhoz kapcsolódóan a könyvvizsgáló kockázatfelmérésének nem célja, hogy a vállalkozás belső ellenőrzésének hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalta továbbá az alkalmazott számviteli alapelvek és az ügyvezetés lényegesebb becsléseinek, valamint az egyszerűsített éves beszámoló bemutatásának értékelését. Meggyőződésünk, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt a könyvvizsgálói záradék (vélemény) megadásához. A könyvvizsgálat során a Sashalmi Piac Kft egyszerűsített éves beszámolóját, annak részeit és tételeit, azok könyvelési és bizonylati alátámasztását az érvényes nemzeti könyvvizsgálati standardokban foglaltak szerint felülvizsgáltam, és ennek alapján elegendő és megfelelő bizonyosságot szereztem arról, hogy az egyszerűsített éves beszámolót a számviteli törvényben foglaltak és a Magyarországon elfogadott általános számviteli elvek szerint készítették el. Véleményem szerint az egyszerűsített éves beszámoló a Sashalmi Piac Kft 2009. december 31-én fennálló vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós képet ad. Kelt: Budapest, 2010. április 14.
Képviseletre jogosult neve: Sághy Andrásné Könyvvizsgáló cég neve: S.A.M. Vitel Könyvszakértő és Tanácsadó Bt. Könyvvizsgáló cég székhelye: 1122 Budapest, Moszkva tér 16. Nyilvántartásba-vételi szám: 000292
Kamarai tagsági szám: 001320
^cíU'LbJ
JEGYZŐKÖNYV Készült 2010. 04. 30.-án a XVI. ker. Önkormányzat Polgármesteri Hivatal I. em. 111. szobájában, a Sashalmi Piac Felügyelő Bizottság ülésén. Jelen vannak: F E B elnöke: F E B tagjai:
Kovács Péter Kovács Balázs H e p p Béla
I. sz. HATÁROZATI JAVASLAT: A napirend elfogadása. A napirendet egyhangúlag elfogadták. NAPIRENDI PONTOK: 1. A 2009. évi beszámoló elfogadása. 2.
Egyebek
I I . sz. HATÁROZATI JAVASLAT: A F E B egyhangúlag elfogadásra javasolja a Képviselő-testületnek a Sashalmi Piac Kft. 2009. évi tevékenységéről szóló beszámolót. Szavazás: egyhangúlag elfogadták. I I I . sz. HATÁROZATI JAVASLAT: A F E B javasolja a Képviselő-testületnek a saját tőke 4.888 eFt értékben, m a x i m u m 3 éves türelmi idő utáni tagi hitelként való visszapótlásra. Szavazás: egyhangúlag elfogadva I V . sz. HATÁROZATI JAVASLAT: A F E B felkéri az ügyvezető igazgatót, hogy készítsen a 2011-2012. üzleti évre előzetes üzleti tervet, valamint aktualizálja a 2010. évi üzleti tervét az építkezés előrehaladtának figyelembe vételével. Ez a tanulmány térjen ki: a felújított piac potenciálisan elérhető bevételeire, a szakszerű üzemeltetéshez szükséges munkaerő létszámra és a munkabér kérdéseire, tartalmazzon becslést a várható üzemeltetés dologi költségeire. - Adjon tervet az új funkcióként megjelenő kiállítási- és rendezvénycsarnok üzemeltetésére. - A tanulmány külön foglalkozzon az általános piac , a biopiac és vendéglátóipari egység, illetve a kiállítási, - rendezvény és sportcsarnok tervezett bevételeivel és kiadásaival.
- A F E B iránymutatásként azt javasolja az ügyvezető igazgatónak, hogy a 2011 és a 2012 évet pozitív szaldóval tervezze. Határidő: 2010. szeptember 15. A F E B egyhangúlag elfogadta a javaslatot. V. sz. HATÁROZATI JAVASLAT: A F E B felkéri az ügyvezető igazgatót, hogy adjon tájékoztatást a következő F E B ülésen arról, hogy a jelenleg építés alatt lévő, leendő általános piac potenciális bérlőivel folytatott tárgyalásai hogyan állnak. A F E B külön tájékoztatást kér azokról a helyiségekről, amelyek az után maradnak fenn, hogy a piac korábbi használóinak helyiség igényét kielégítette. Arról is adjon tájékoztatást, hogy milyen tárgyalások zajlanak a 2011-ben átadásra kerülő biopiaccal, illetve a vendéglátóipari egységgel kapcsolatban. Határidő: következő F E B ülés Szavazás: a bizottság tagjai egyhangúlag elfogadták. II. N A P I R E N D I P O N T : Egyebek A polgármester tájékoztatást ad az építkezés állásáról.
Kmf.
Kovács Balázs
Jegyzőkönyvvezető:
Dr. Friedné Rajki Ilona
K I V O N A T
a Budapest Főváros XVI. kerületi Ö n k o r m á n y z a t Képviselő-testületének Gazdasági és T u l a j d o n o s i B i z o t t s á g a 2010. m á j u s 12-i ( s z e r d a ) 6. sz. ü l é s é n felvett j e g y z ő k ö n y v é b ő l
NAPIREND: 3. Javaslat a Sashalmi Piac. Kft. 2009. évi beszámolójának elfogadására Előadó: Kovács Balázs bizottsági elnök Határozat: 138/2010. (V. 12.) GTB Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat Képviselő-testületének Gazdasági és Tulajdonosi Bizottsága javasolja Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat Képviselő-testületének, hogy a Sashalmi Piac Ingatlanfejlesztő, Beruházó és Üzemeltető Kft. (Cg.: 01-09-916352, székhelye: 1163 Budapest, Sashalmi tér 1., képviseli: Kozma Viktor) 2009. évi egyszerűsített éves beszámolóját - figyelembe véve a könyvvizsgálói jelentést és a Felügyelő Bizottság ezzel kapcsolatos véleményét - elfogadja. Felkéri a Kft. ügyvezető igazgatóját, hogy a hatályos jogszabályok rendelkezési alapján gondoskodjon a cégbírósági letétbe helyezésről, valamint a közzétételről. Határidő: 2010. május 12. Kt.-ülés Felelős: Kovács Balázs bizottsági elnök (Szavazás: 5 igen 1 nem 3 tartózkodás)
k.m.f.
Zsinka László sk. jegyzőkönyv hitelesítője A kivonatot hitelesítette: Budapest, 2010. május 12.
Dr. Lukács Titanilla Vagyonhasznosítási irodavezető
K o v á c s Balázs sk. bizottsági elnök
K I V O N A T
a Budapest Főváros XVI. kerületi Ö n k o r m á n y z a t Képviselő-testületének Gazdasági és T u l a j d o n o s i B i z o t t s á g a 2 0 1 0 . m á j u s 12-i ( s z e r d a ) 6. sz. ü l é s é n felvett j e g y z ő k ö n y v é b ő l
NAPIREND: 3. Javaslat a Sashalmi Piac. Kft. 2009. évi beszámolójának elfogadására Előadó: Kovács Balázs bizottsági elnök Határozat: 139/2010. (V. 12.) G T B Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat Képviselő-testületének Gazdasági és Tulajdonosi Bizottsága javasolja Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat Képviselő-testületének, hogy a Sashalmi Piac Ingatlanfejlesztő, Beruházó és Üzemeltető Kft. (Cg.: 01-09-916352, székhelye: 1163 Budapest, Sashalmi tér 1., képviseli: Kozma Viktor) részére 4.888.000 Ft tagi hitel nyújtását, maximum 3 éves türelmi idővel, 5 éves futamidővel a szerződés megkötésekor érvényes jegybanki alapkamat megfizetése mellett, azzal, hogy a Kft. törzstőkéjét 5.112.000 Ft-ra javasolja csökkenteni. Felkéri a Kft. ügyvezető igazgatóját a törzstőkecsökkentéssel kapcsolatos alapítói okirat módosításának előkészítésére. Felhatalmazza a polgármestert az alapító okirat, valamint a kölcsönszerződés aláírására. Határidő: 2010. május 12. Kt.-ülés Felelős: Kovács Balázs bizottsági elnök (Szavazás: 5 igen 1 nem 3 tartózkodás)
k.m.f.
Zsinka László sk. jegyzőkönyv hitelesítője A kivonatot hitelesítette: Budapest, 2010. május 12.
Dr. Lukács Titanilla Vagyonhasznosítási irodavezető
K o v á c s Balázs sk. bizottsági elnök
löó/ioiö KIVONAT a 2010. május 10-én (hétfő) a Budapest Főváros XVI. Kerületi Önkormányzat Képviselő testületének Pénzügyi Bizottsága 6. számú ülésén készült jegyzőkönyvből
NAPIREND:
3. Javaslat a Sashalmi Piac Kft. 2009. évi elfogadására Előterjesztő: Kovács Péter polgármester Előadó: Szász József a Pénzügyi Bizottság elnöke
beszámolójának
HATÁROZAT: 72/2010.(V. 10.)PB Budapest Fővárosi XVI. kerületi Önkormányzat Képviselő-testületének Pénzügyi Bizottsága az alábbi határozati javaslatot a Képviselő-testületnek elfogadásra javasolja: „Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat Képviselő-testülete, mint a tulajdonosi jogok gyakorlója, a Sashalmi Piac Ingatlanfejlesztő, Beruházó és Üzemeltető Kft. (Cg.: 01-09-916352, székhelye: 1163 Budapest, Sashalmi tér 1., képviseli: Kozma Viktor) 2009. évi egyszerűsített éves beszámolóját - figyelembe véve a könyvvizsgálói jelentést és a Felügyelő Bizottság ezzel kapcsolatos véleményét - elfogadja. Felkéri a Kft. ügyvezető igazgatóját, hogy a hatályos jogszabályok rendelkezési alapján gondoskodjon a cégbírósági letétbe helyezésről, valamint a közzétételről." Határidő: 2010. május 12-i Kt-ülés Felelős: Szász József a Pénzügyi Bizottság elnöke (5 igen, 0 nem, 0 tartózkodás)
kmf. Szász József sk. Pénzügyi Bizottság elnöke
A kivonat hiteléül:
Budapest, 2010.05.11.\ 3
