\ O S J W l O
BUDAPEST F Ő V Á R O S XVI. K E R Ü L E T I
ÖNKORMÁNYZAT
POLGÁRMESTERE
Tárgy:
Javaslat a Kertvárosi Sportlétesítményeket Üzemeltető Kft. 2009. évi beszámolójának elfogadására
Tisztelt Képviselő-testület! Budapest Főváros X V I . Kerületi Önkormányzata 100 %-os tulajdonosi joggal rendelkezik a Kertvárosi Sportlétesítményeket Üzemeltető Kft.-ben (Cg.: 01-09-878027, székhelye: 1163 Budapest, Havashalom u. 4 1 . , képviseli: Rátonyi Gábor, továbbiakban: Társaság). A gazdasági társaságokról szóló 2006. évi IV. törvény (továbbiakban: Gt.) 141. § (2) bekezdés a) pontja alapján a taggyűlés kizárólagos hatáskörébe tartozik a gazdasági társaság számviteli törvény szerinti beszámolójának jóváhagyása. A számvitelről szóló 2000. évi C. törvény (továbbiakban: számviteli törvény) 153-154. §-a rendelkezik a kettős könyvvitelt vezető, cégjegyzékbe bejegyzett vállalkozások éves beszámolójának letétbe helyezéséről, valamint a közzétételi kötelezettségről. A számviteli törvény rendelkezései alapján az éves beszámolót a könyvvizsgálói jelentéssel, és a tulajdonosi jóváhagyással együtt az adott üzleti év mérleg fordulónapjától számított 150 napon belül (május 31-ig) a Cégbíróságnál letétbe kell helyezni. A beszámolóhoz csatolni kell az adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozatot is. A Társaság elkészítette 2009. évi számviteli beszámolóját 79 533 ezer Ft mérleg főösszeggel és 5 836 ezer Ft pozitív mérleg szerinti eredménnyel, mely az előterjesztés 1. számú mellékletét képezi. A mérleg és eredmény-kimutatás adatait részletesen a 2. számú mellékletben ismertetjük. A Társaság könyvvizsgálója megállapította, hogy az éves beszámoló a számviteli törvényben foglaltak és a Magyarországon elfogadott általános számviteli elvek szerint készült, a Társaság vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható valós képet ad. (3. sz. melléklet) A Felügyelő Bizottság 2010. április 3-i ülésén tárgyalta a 2009. évi beszámolót, amelyet a 3/2010. (IV. 3.) F B határozatával kiegészítés nélkül elfogadott. (4. sz. melléklet) A Képviselő-testületnek n e m csak a beszámoló elfogadásáról kell határozatot hoznia, hanem elsősorban arról, miszerint elfogadja, h o g y a Társaság adózott eredménye - amely a 2009. évben 5 836 E Ft volt - a Kft.-nél maradjon, és ez összeg az Eredménytartalékba kerüljön átvezetésre a korábbi évek veszteségének ellentételezéseként a saját tőke visszapótlására. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy a Kertvárosi Sportlétesítményeket Üzemeltető Kft. 2009. évi beszámolóját megtárgyalni és elfogadni szíveskedjen!
2
H a t á r o z a t i j a v a s l a t I.:
Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat Képviselő testülete, mint a tulajdonosi j o g o k gyakorlója elfogadja, hogy a Kertvárosi Sportlétesítményeket Üzemeltető Kft. (Cg.: 01-09878027, székhelye: 1163 Budapest, Havashalom u. 4 1 . , képviseli: Rátonyi Gábor)2009. évi 5 836 E Ft-os adózott eredménye a Kft.nél maradjon, és ez az összeg átvezetésre kerüljön az Eredménytartalékba. Határidő: 2010. május 27. Felelős: Kovács Péter polgármester (elfogadása minősített szótöbbséget igényel)
Határozati javaslat II.:
Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat Képviselő testülete, mint a tulajdonosi j o g o k gyakorlója, a Kertvárosi Sportlétesítményeket Üzemeltető Kft. (Cg.: 01-09-878027, székhelye: 1163 Budapest, Havashalom u. 4 1 . , képviseli: Rátonyi Gábor) 2009. évi egyszerűsített éves beszámolóját - figyelembe véve a könyvvizsgálói jelentést és a Felügyelő Bizottság ezzel kapcsolatos véleményét - elfogadja. Felkéri a Kft. ügyvezető igazgatóját, hogy a hatályos jogszabályok előírásai szerint gondoskodjon a cégbírósági letétbe helyezésről, valamint a közzétételről. Határidő: 2010. május 3 1 . Felelős: Kovács Péter polgármester (elfogadása az SzMSz 17. § (2) bekezdés m/ pontja értelmében minősített szótöbbséget igényel)
Budapest, 2010. április 2 1 . Kovács Péter polgármester
jegyző
Tárgyalja:
Pénzügyi Bizottság G a z d a s á g i és T u l a j d o n o s i Bizottság
Mellékletek: 1. sz. Kertvárosi Sportlétesítményeket Üzemeltető Kft. egyszerűsített éves beszámolója 2. sz. 2009. évi Kiegészítő melléklet 3. sz. Könyvvizsgálói V é l e m é n y 4. sz. 3/2010. (IV.3.) Felügyelő Bizottság határozata
2
1
3
8
8
0
4
6
2
9
3
1
1
2
7
1
1
3
0
1
Statisztikai számjel 0
1
-
0
9
8
7
8
0
Cégjegyzék száma
Kertvárosi Sportlétesítményeket Üzemeltető Kft 1163 Budapest, Havashalom u.41.
E g y s z e r ű s í t e t t
a vállalkozás megnevezése a vállalkozás címe
é v e s
b e s z á m o l ó
2009 üzleti évről A közzétett adatokat könyvvizsgáló ellenőrizte
Keltezés:
Budapest, 2010. március 31. a vállalkozás vezetője (képviselője)
P.H.
Az egyszerűsített éves beszámolót készítette: Kalocsainé Szálai Gabriella regisztrált mérlegképes könyvelő oklevélszám:54343603
0
3
8
8
1
-
0
Cég neve:
4
0
6
2 9 1 3 Statisztikai számjel
7 8 9 Cégjegyzék száma
8
0
2
1
1
1
3
7
0
1
1
1
Kertvárosi Sportlétesítményeket Üzemeltető Kft
Az üzleti év mérlegfordulónapja:
2009. december 31.
Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEGE "A" változat
(év, hó, nap) A közzétett adatokat könyvvizsgáló ellenőrizte
Eszközök (aktívák) adatok E Ft-ban Sor szám a
A tétel megnevezése
Előző év
b
c
01.
A. Befektetett esközök (02+04 +06. sor)
02.
I. IMMATERÁLIS JAVAK
03. 04.
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 04. sorból: Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
06.
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK
e
17 920
20 911
359
5 458
17 561
15 453
52 828
55 815
962
1 048
7 076
8 097
44 790
46 670
891
2 807
71 639
79 533
06.sorból: Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése
08.
B. Forgóeszközök (09.+10+11.+12. sor)
09.
I. KÉSZLETEK
10.
II. KÖVETELÉSEK
11.
III. ÉRTÉKPAPÍROK
12.
IV. PÉNZESZKÖZÖK
13.
C. Aktív időbeli elhatárolások
14.
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (01+08+13 sor)
'ik Keltezés:
Tárgyév
02. sorból: Immaterális javak értékhelyesbítése
05.
07.
Előző év(ek) módosításai d
w
Budapest, 2010. március 31. P.H.
" a vállalkozás vezetője (képviselője)
1
l°
3
8
8
1
-
0
0
4
6
2 9 3 1 Statisztikai számjel
8 7 9 Cégjegyzék száma
Cég neve:
8
0
2
1
1
7
1
3
0
1
1
2
Kertvárosi Sportlétesítményeket Üzemeltető Kft
Az üzleti év mérlegfordulónapja:
2009. december 31.
Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEGE "A" változat Források (passzívák)
(év, hó, nap) A közzétett adatokat könyvvizsgáló ellenőrizte adatok E Ft-ban.
Sor szám a 15.
A tétel megnevezése
Előző év
Tárgyév
D. Sajáttőke (16.+18.+19.+20.+21 .+22.+23. sor)
c 38 973
16.
I. JEGYZETT TŐKE
50 000
50 000
17. 18.
16. sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE(-)
19.
III. TŐKETARTALÉK
20.
IV. EREDMÉNYTARTALÉK
14 259
11027
21.
V. LEKÖTÖTT TARTALÉK
22.
VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK
23
VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
3 232
5 836
24.
E. Céltartalékok
25.
F. Kötelezettségek (26 +27 +28. sor)
14 809
21 931
26.
I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK
27.
II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK
3 783
4 783
28.
III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK
11 026
17 148
29.
G. Passzív időbeli elhatárolások
17 857
12 793
30.
FORRÁSOK ÖSSZESEN (15 +24 +25 +29. sor)
71 639
79 533
Keltezés:
b
Előző év(ek) módosításai d
Budapest, 2010. március 31. P.H.
e 44 809
1
3
8
8
0
1
-
0
Cég neve:
0
4
6
2 9 3 1 Statisztikai számjel
1
2
7
8 7 9 Cégjegyzék száma
8
0
1
1
3
0
1
3
1
Kertvárosi Sportlétesítményeket Üzemeltető Kft
Az üzleti év mérlegfordulónapja:
2009. december 31.
Egyszerűsített éves beszámoló "A" EREDMÉNYKIMUTATÁSA (összköltség eljárással)
(év, hó, nap)
A közzétett adatokat könyvvizsgáló ellenőrizte adatok E Ft-ban.
Tétel szám a I.
A tétel megnevezése
Előző év
b Értékesítés nettó árbevétele
II.
Aktívált saját tejesítmények értéke
III.
Egyéb bevételek
c 129 002
Előző év(ek) módosításai d
Tárgyév e 179 001
98 602
90 364
120 341
136 641
III. sorból: visszaírt értékvesztés IV.
Anyagjellegű ráfodítások
V.
Személyi jellegű ráfordítások
91 275
111 924
VI.
Értékcsökkenési leírás
10610
4 638
VII.
Egyéb ráfordítások
1 200
8212
4 178
7 950
1 924
1 647
-
-
VII. sorból: értékvesztés
VIII.
ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (l.+ll.+lll.-IV.-V.-VI.-VII.) Pénzügyi műveletek bevételei
IX.
Pénzügyi műveletek ráfordításai
B.
PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.)
1 924
1 647
C.
SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A.±B.)
6 102
9 597
X.
Rendkívüli bevételek
41
82
XI.
Rendkívüli ráfordítások
2 200
3 600
D.
RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.)
2 159
3518
E.
ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+C.±D.)
3 943
6 079
XII.
Adófizetési kötelezettség
711
243
F.
ADÓZOTT EREDMÉNY (±E. -XII.)
3 232
5 836
G.
MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
3 232
5 836
A.
Keltezés:
Budapest, 2010. március 31. P.H.
/, x., 'v • a vállalkozás vezetője (képviselője)
c . J rMIHALYI U
S
Z
O
D
A
p
á
l
y
á
i •
K e r t v á r o s i
Ü
z
e
S
p
o
r
t
l
é
m
e
l
t
e
t
ő
0
9
2
K
Rátonyi
i
e
g
é
s
0
z
Gábor
ügyvezető
Budapest, 2010. március 31.
í
t
ő
.
t
e
s
í
t
m
é
K f t .
é v i
m e l l é k l e t
L ' O T D A • • •
n
y
e
k
e
t
1.
A VÁLLALKOZÁS ISMERTETÉSE
A Társaság cégneve:
Kertvárosi Sportlétesítményeket Korlátolt Felelősségű T á r s a s á g
Üzemeltető
A T á r s a s á g székhelye:
1163 Budapest, Havashalom u. 4 1 .
A T á r s a s á g telephelyei:
1165 Budapest, Újszász u. 106-108. 1160 Budapest, S e g e s v á r u. 26. 1163 Budapest, Színjátszó u. 3 1 .
A T á r s a s á g jegyzett tőkéje:
50,000,000,- Ft pénzbeli hozzájárulás
A T á r s a s á g m ű k ö d é s é n e k időtartama:
határozatlan idő
A Társaság adószáma:
13880462-2-42
A Társaság cégjegyzékszáma:
01-09-878027
A Kertvárosi Sportlétesítményeket Üzemeltető Kft.-t B u d a p e s t Főváros XVI. kerületi Önkormányzata alapította 2006. d e c e m b e r 13. napján. A T á r s a s á g e g y s z e m é l y e s tulajdonosa B u d a p e s t Főváros XVI. kerület Önkormányzata. A T á r s a s á g t e v é k e n y s é g é t 2007. január 9-én kezdte, a C é g b í r ó s á g h o z benyújtott bejegyzési kérelemmel egyidőben. A Cégbíróságnál 2007. j a n u á r 25-én került a T á r s a s á g bejegyzésre. A T á r s a s á g feladata a z alapító Önkormányzat tulajdonában álló, d e a T á r s a s á g ü z e m e l t e t é s é b e n lévő Erzsébetligeti Uszodára é s Rákosszentmihályi Uszodára kiterjedő teljes körű sportlétesítmény-üzemeltetői t e v é k e n y s é g ellátása, mely 2 0 0 8 . közepén még a Keringő utcai sporttelep működtetésével egészült ki. A T á r s a s á g a z u s z o d á k elkészültéig (2008. januárja, illetve 2 0 0 8 . júliusa) a m ű k ö d t e t é s h e z s z ü k s é g e s feltételeket szervezte. Az Erzsébetligeti Uszoda á t a d á s á r a 2008. január 25-én került sor, a Rákosszentmihályi létesítmény pedig 2 0 0 8 . július 11-én került á t a d á s r a , megnyitásra. A Keringő utcai sportpálya 2 0 0 8 . a u g u s z t u s 31-től került át a T á r s a s á g k e z e l é s é b e . Az alapító s z á n d é k a szerint a T á r s a s á g n a k a z Alapító Okirat szerint a z alábbi tevékenységi körei v a n n a k (TEÁOR 2 0 0 8 b e s o r o l á s szerint): 93.11 Sportlétesítmény m ű k ö d t e t é s e (főtevékenység) 77.21 S z a b a d i d ő s - , sporteszköz k ö l c s ö n z é s e 85.51 Sport, s z a b a d i d ő s k é p z é s 86.90 Egyéb h u m á n - e g é s z s é g ü g y i ellátás 93.12 Sportegyesületi t e v é k e n y s é g 93.13 T e s t e d z é s i szolgáltatás 93.19 Egyéb sporttevékenység 93.29 M.n.s. e g y é b szórakoztatás, s z a b a d i d ő s t e v é k e n y s é g 96.04 Fizikai közérzetet javító szolgáltatás 2
2.
A SZÁMVITELI POLITIKA
a/
Általános információk
A T á r s a s á g könyveit é s nyilvántartásait a 2000. évi C. Számviteli Törvény szerint egyszerűsített é v e s beszámoló készítésének é s könyvvezetési kötelezettségének alapján vezeti. A beszámoló készítésének időpontja a tárgyévet követő év március 31-e. A T á r s a s á g a beszámoló részét k é p e z ő mérleget az „A" változatú egyszerűsített mérlegséma szerint állítja ö s s z e . Az eredménykimutatást összköltség-eljárással készíti, melynek a z u.n. „A" változatú egyszerűsített eredménykimutatás sémáját használja.
Az é v e s b e s z á m o l ó adatai - a megjegyzett kivételektől eltekintve - e z e r forintban értendők,
b/
A s z á m v i t e l i politika f ő b b e l e m e i
A T á r s a s á g a Számviteli Törvény é s a tevékenységére vonatkozó e g y é b jogszabályi előírások szerint végzi tevékenységét. A T á r s a s á g a Számviteli Törvénnyel ö s s z h a n g b a n kialakította a pénzkezelési, leltározási, eszköz é s forrás értékelési szabályzatát. A T á r s a s á g rögzítette számviteli politikájában, hogy a vállalkozás folytatásának kiindulva biztosítani kell a számviteli alapelvek érvényesülését.
elvéből
Az immateriális javak e s e t é b e n a T á r s a s á g a szellemi termékek között tartja nyilván a tulajdonában lévő szoftvereket, a z Adótörvény, illetve a h a s z n o s élettartam szerint meghatározott lineáris értékcsökkenéssel csökkentett értéken. A tevékenységet tartósan szolgáló immateriális javak értékcsökkenési kulcsai: •
Vagyoni értékű jogok:
6 év
•
Szellemi termékek:
2 év
•
Üzleti vagy cégérték:
5 év
A tárgyi eszközök tekintetében a vásárolt eszközöket a T á r s a s á g a z értékcsökkenéssel csökkentett beszerzési értéken tartja nyilván. A tevékenységet tartósan szolgáló gépek, berendezések, felszerelések alkalmazott leírási kulcsai: •
Idegen ingatlanon végzett beruházás:
16,7%
•
Egyéb gépek, b e r e n d e z é s e k :
14,5%
•
Egyéb üzleti b e r e n d e z é s é s eszköz, jóléti eszköz:
14,5%
• Számítástechnikai b e r e n d e z é s é s felszerelés: Az egyedileg 100.000,- Ft beszerzési érték alatti tárgyi rendeltetésszerű használatba-vételkor (aktiváláskor) egy értékcsökkenéssel számolja el. 3
33% eszközöket a T á r s a s á g a összegben terv szerinti
A készletek értékelésének alapja a vásárolt készleteknél é s anyagoknál a tényleges beszerzési ár. A jelentős ö s s z e g ű , a megbízható é s valós képet ténylegesen befolyásoló hiba mértékének megállapításánál a Törvényben előírt mértéket alkalmazza a T á r s a s á g . Az értékvesztések elszámolásakor é s visszaírásakor a z eredeti bekerülési érték 20%-át meghaladó eltérést tekinti lényegesnek a T á r s a s á g .
3.
VAGYONI, PÉNZÜGYI HELYZET É S LIKVIDITÁS
a/
Gazdálkodási mutatók
Az eszközök é s források értékét é s összetételét a következő táblázatok mutatják: Az e s z k ö z ö k ö s s z e t é t e l e Megnevezés Befektetett e s z k ö z ö k Forgóeszközök Aktív időbeli elhatárolások Eszközök ö s s z e s e n A források összetétele Megnevezés Saját tőke Céltartalékok Kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolás Források ö s s z e s e n
Megoszlás (%) 2008. év 25.02 % 73.74 %
M e g o s z l á s (%) 2009. év 26.29 %
1.24%
70.18% 3.53 %
100.00%
100.00 %
Megoszlás (%) 2 0 0 8 . év
M e g o s z l á s (%) 2009. év
54.40 % 0.00 % 20.67 %
56.34 % 0.00 % 27.57 %
24.93 %
16.09% 100.00%
100.00%
2 0 0 8 é s 2009. é v e k beszámolóit ö s s z e v e t v e látható, hogy a két év között lényegi eltérés nincs, a T á r s a s á g saját tőkéje növekedő arányt képvisel ö s s z h a n g b a n a befektetett eszközök a r á n y á n a k n ö v e k e d é s é v e l . A b e s z á m o l ó é s a mutatók alapján megállapítható, hogy a t á r s a s á g eszközei legnagyobb arányban, a z e s z k ö z ö k 7 0 . 1 8 % - á b a n forgóeszközökben, e z e n belül is p é n z e s z k ö z ö k b e n testesülnek m e g .
b/
A T á r s a s á g pénzügyi é s jövedelmi helyzete
A T á r s a s á g m ű k ö d t e t é s e é s fejlesztései finanszírozása s o r á n a m ű k ö d é s b e n gondok nem jelentkeztek.
likviditási
A pénzügyi helyzet megítélését támasztják alá 2. s z á m ú mellékletben számolt likviditási mutatók is, melyek alapján is a t á r s a s á g fizetőképes, likvid eszközei fedezetet nyújtanak
a kötelezettségek értékére. Mindez csak a tulajdonos önkormányzat lehetséges.
támogatásával
A Kft. jövedelmi helyzetének é r t é k e l é s é h e z a 2. s z á m ú mellékletben számolt hatékonysági é s jövedelmezőségi mutatók nyújtanak segítséget. A pénzügyi é s jövedelmi helyzet stabilitását állította helyre a tulajdonos XVI. kerületi Önkormányzattól a kivitelezői garanciális keret terhére megkapott 13,731 eFt + Áfa ö s s z e g ű kiszámlázás, mely a garanciális hibák 2008-2009. évi j a v í t á s á n a k ellenértéke. A pénzügyi helyzet bizonytalanságára ugyanakkor kedvezőtlenül hat a T á r s a s á g két bérlőjével szembeni peresített követelése 8,209 eFt (plusz ingatlanhasználati díjak), illetve 770 eFt értékben.
4.
KIEGÉSZÍTÉSEK A BESZÁMOLÓ ADATAIHOZ
a/
Mérlea-tételek é s tartalmuk
Immateriális javak:
2008.12.31. 2009.12.31.
359 e F t 5,458 e F t
Az immateriális javak között kerültek aktiválásra a z alábbi tételek: • •
Strandfürdő tervek (engedélyezési, módosított e n g e d é l y e z é s i , munka- é s tűzvédelmi tervek) Szentmihályi U s z o d a solar-rendszer t e r v e z é s e
•
Erzsébetligeti U s z o d a solar-rendszer HMV-re történő bővítés t e r v e z é s e
•
Egyéb programok Winows Wista program, MS Office program számítógépre), Kulcs-Soft s z á m l á z ó program (uszodai pénztárakba)
Tárqvi e s z k ö z ö k :
2008.12.31. 2009.12.31.
kiviteli, kertészeti, 4,259 eFt 750 eFt 240 eFt
(Keringő utcai 107 eFt
17,561 e F t 15,453 e F t
A T á r s a s á g Befektetett e s z k ö z ö k között mutatja ki azon beszerzett eszközeit, melyek a vállalkozási t e v é k e n y s é g e t tartósan, egy évet m e g h a l a d ó időtartamon túl szolgálják. A Befektetett e s z k ö z ö k é r t é k c s ö k k e n é s é n e k elszámolási módja n e m változott a z előző é v h e z képest. A Befektetett e s z k ö z ö k bruttó értékének, illetve é r t é k c s ö k k e n é s é n e k változását a z 1. s z á m ú melléklet tartalmazza. A Befektetett e s z k ö z ö k é r t é k c s ö k k e n é s é n e k e g é s z e teljes e g é s z é b e n terv szerinti leírás, lineáris értékcsökkenési módszerrel kalkulálva. A T á r s a s á g 2009. é v b e n tárgyi eszközöket, tárgyi e s z k ö z felújításokat is értékesített a tulajdonos XVI. kerületi Önkormányzatnak, melyek a kivitelező garanciális kerete terhére kerültek b e s z e r z é s r e é s t o v á b b s z á m l á z á s r a . A T á r s a s á g ü z e m e l t e t é s é b e n lévő u s z o d á k é s sportpálya ingatlanjai nem a T á r s a s á g tulajdonában vannak, h a n e m a z alapító tulajdonos XVI. kerületi Önkormányzat tulajdonát 5
képezik. A tárgyi e s z k ö z ö k között kimutatott tételek jelentős ingatlanon végzett b e r u h á z á s 7,684 eFt bruttó értékben.
része
idegen
tulajdonú
2009-ben a j e l e n t ő s e b b b e r u h á z á s o k a z alábbiak voltak: •
Witomat-szabályozók b e é p í t é s e
•
Útbaigazító táblák kihelyezése főútvonalak mentén
7 1 8 eFt
•
Fűnyíró traktor b e s z e r z é s e talajlevegőztetővel
4 2 7 eFt
•
Streetball palánk b e s z e r z é s e é s felállítása
187 eFt
•
Eredményhirdetési d o b o g ó készíttetése
170 eFt
•
Ruhatári pult átalakítása
104 eFt
3,470 eFt
Készletek:
2008.12.31. 2009.12.31.
Készletek összetevői: •
Higiéniai a n y a g o k
•
Vízkezelési a n y a g o k
• Munkaruhák Összesen:
962 e F t 1,048 e F t
2008. év 547
2009. é v 642
256
236
159
170
962
1,048
A t á r s a s á g n a k saját t e r m e l é s ű készletei nincsenek, a vásárolt készletek között különféle anyagok találhatóak a fenti m e g o s z t á s b a n : 2009. során a T á r s a s á g nem számolt el értékvesztést a készleteire. A T á r s a s á g t e v é k e n y s é g e során 2009. évben v e s z é l y e s hulladék nem keletkezett, a n n a k elszállításáról n e m kellett gondoskodni.
Követelések:
7,076 e F t 8,097 e F t
2008.12.31. 2009.12.31.
Követelések összetevői:
2008. év 362
2009. év 3,491
•
T á r s a s á g i a d ó visszaigénylés
•
Üdülési c s e k k követelés
2,141
3,243
•
Különadó visszaigénylés
-
699
•
Vevői követelések
2,994
660 4
•
E g y é b követelések
2
•
ÁFA visszaigénylés
-
•
Iparűzési a d ó visszaigénylés
1,193 234 150
-
7,076
8,097
• Munkavállalókkal s z e m b e n i követelések Összesen:
-
A t á r s a s á g a vevői követelések között mutatja ki a fordulónapig már teljesített, d e a szolgáltatást igénybevevő által m é g pénzügyileg nem rendezett követeléseket. Az uszodai 6
szolgáltatások pénzügyi r e n d e z é s e a v e n d é g e k részéről k é s z p é n z b e n történik, átutalással rendezik fizetéseiket a z u s z o d a bérlői, rendezvényekre szerződött bérlői. A követeléseknél é r t é k v e s z t é s e l s z á m o l á s á r a nem volt s z ü k s é g . A T á r s a s á g n a k r é s z e s e d é s i viszonyban lévő vállalkozással követelése.
szemben
nem
áll
fenn
A T á r s a s á g a mérlegben nem mutatja ki peresített, el nem ismert követeléseit, melyek a z alábbiak: Maweko Kft. (Erzsébetligeti Uszoda fitnessz-terem bérlője): 8,209,402 Ft é s e n n e k késedelmi kamatait követeljük bérleti díj címén, valamint a felmondástól kezdődően napi 30,000 Ft ö s s z e g ű ingatlan használati díjat e n n e k késedelmi kamataival együtt. A Maweko Kft. T á r s a s á g u n k k a l s z e m b e n benyújtott k e r e s e t e 23,510,000 Ft ö s s z e g ű beszámítási kifogást tartalmaz kártérítés címén. Ennek j o g o s s á g á t vitatjuk, nem ismerjük el. Hahó Kft. (Szentmihályi Uszoda büfé-bérlője): Több havi nem fizetés után 2009. d e c e m b e r 1-én a bérleményt felmondta, a velük s z e m b e n peresített követelés bérleti díjakat é s közüzemi s z á m l á k a t tartalmaz 769,609 Ft értékben.
Pénzeszközök:
Pénzeszközök összetevői: •
Bankszámla: lekötött p é n z e s z k ö z
•
Bankszámla: folyószámla
• Készpénz: házipénztár, beléptetőpénztár, páncélsz. Összesen:
2008.12.31. 2009.12.31. 2008. év
44,790 e F t 46,670eFt
40,125
2009. é v 45,174
3,826
1,131
839
365
44,790
46,670
A t á r s a s á g pénzeszközeit a z O T P Bank NyRt-nél vezetett Ft bankszámláin, illetve uszodai pénztáraiban é s h á z i p é n z t á r á b a n tartja. A p é n z e s z k ö z ö k értékei a s z á m l a v e z e t ő bank által vezetett b a n k s z á m l a egyenlegével, illetve a pénztárkönyvvel egyezőek. A T á r s a s á g d e v i z á s pénzeszközökkel nem rendelkezik.
Aktív időbeli e l h a t á r o l á s o k :
Aktív időbeli e l h a t á r o l á s o k ö s s z e t e v ő i :
2008.12.31. 2009.12.31.
891 e F t 2,807 e F t
2008. év
2009. é v
•
Előre fizetett költségek elhatárolása
155
1,929
•
Jövőbeli bevételek elhatárolása
499
878
• C s a t o r n a költség jóváírás elhatárolása Összesen:
237
0
891
2,807
Az aktív időbeli elhatárolások között előre fizett költségek, ráfordítások, illetve jövőbeli bevételekre képzett elhatárolások egyaránt szerepelnek. Az elhatárolt bevételek mindegyike az uszodai helyiségbérlőknek továbbszámlázott közüzemi díjak kiszámlázása, melyek a 2009. évre vonatkoznak, d e a közüzemi számlák késői m e g é r k e z é s e miatt t o v á b b s z á m l á z á s u k c s a k 2010. januárjában volt l e h e t s é g e s .
Saját t ő k e :
2008.12.31. 2009.12.31.
38,973 e F t 44,809 e F t
A T á r s a s á g 50,000 e F t - o s Jegyzett tőkéjét a z Alapító a T á r s a s á g r e n d e l k e z é s é r e bocsátotta. Az Eredménytartalék negatív előjelű ö s s z e g é t a 2007. év v e s z t e s é g e (bevétel-szerző g a z d a s á g i t e v é k e n y s é g e t nem folytatott a T á r s a s á g ) , illetve a z előtársasági időszak v e s z t e s é g e adja, amit némileg ellensúlyozott a 2008. é s 2009. év pozitív e r e d m é n y e . A T á r s a s á g a 2009. évet pozitív mérleg szerinti e r e d m é n n y e l zárta.
H o s s z ú lejáratú k ö t e l e z e t t s é g e k :
2008.12.31. 2009.12.31.
3,783 e F t 4,783 e F t
A T á r s a s á g n a k hátrasorolt kötelezettségei nincsenek. Hosszú lejáratú kötelezettségként kerülnek kimutatásra a helyiség-bérlőkkel aláírt (jellemzően 5 é v e s ) s z e r z ő d é s e k n e k megfelelően a kapott óvadékok ö s s z e g e i 4,783 eFt ö s s z e g b e n . A 2 0 0 8 . évi h o s s z ú lejáratú kötelezettségek ö s s z e g é h e z k é p e s t 1,000 eFt n ö v e k e d é s látszik, a Maweko Kft. megfizetett ó v a d é k a miatt.
Rövid lejáratú k ö t e l e z e t t s é g e k :
Rövid lejáratú k ö t e l e z e t t s é g e k ö s s z e t e v ő i :
11,026 e F t 17,148 e F t
2008.12.31. 2009.12.31.
Szállítói kötelezettség
2,303
2009. é v 6,053
• •
Bérek járulékai kötelezettségek Bérkötelezettség
4,695
4,502
3,668
3,975
•
ÁFA befizetési kötelezettség
-
2,285
•
Ajándékutalvány beváltási kötelezettség
195
•
Kényeztető c s o m a g beváltási kötelezettség
360 -
38
11,026
17,148
•
• Iparűzési a d ó fizetési kötelezettség Összesen:
2008. év
100
A T á r s a s á g szállítói, bér- é s adókötelezettségeit határidőre kiegyenlíti. A szállítói kötelezettségek mindegyike átutalásra került a s z á m l á n megjelölt fizetési határidőig. Az uszodák által kibocsátott ajándékutalványok é s kényeztető c s o m a g o k beváltási határideje 2 0 1 0 . május 3 1 . 8
P a s s z í v időbeli e l h a t á r o l á s o k :
P a s s z í v időbeli e l h a t á r o l á s o k ö s s z e t e v ő i :
2008.12.31. 2009.12.31.
17,857 e F t 12,793 e F t
2008. év
2009. é v
13,049
9,016
•
Tárgyévet érintő közüzemi díjak elhatárolása
•
Tárgyévet érintő e g y é b költségek elhatárolása
1,277
2,200
•
Jövőbeli bevételek elhatárolása
2,863
966
668
611
17,857
12,793
• Strandröplabda-pálya t á m o g a t á s elhatárolása Összesen:
A passzív időbeli elhatárolások között még ki nem fizett, d e a 2009. évet terhelő költségek, ráfordítások, illetve a következő éveket (2010. vagy későbbi évek) illető, d e m á r megkapott bevételek egyaránt s z e r e p e l n e k . Jövőbeli elhatárolt bevételeink azok a már előre 2009-ben megfizetett reklámtábla hirdetési díjak, amikor a hirdető a z e g é s z időszakot kifizette már, melynek egy r é s z e 2010. évi hirdetés, reklám bevétele lesz. A tárgyévet érintő közüzemi díjak elhatárolásában víz, csatorna, villany, g á z költségei kerültek elhatárolásra, jellemzően a n o v e m b e r - d e c e m b e r havi teljesítésű számlákat kellett elhatárolni. A tárgyévet érintő e g y é b költségek elhatárolása m a g á b a n foglalja a 2009. decemberi telefon, szemétszállítás, takarítás, számítógép-karbantartás, felvonó karbantartás, üdülési csekk költségek elhatárolását.
b/
Eredménvkimutatás-tételek é s tartalmuk
Értékesítés nettó árbevétele:
Értékesítés nettó árbevételének összetevői:
2008.12.31. 2009.12.31.
129,002 e F t 179,001 e F t
2008. év
2009.év
•
Belépőjegyek
53,643
67,529
•
Bérletek
50,242
•
Pályabérleti díjak
10,635
66,031 19,742
•
Helyiségek b é r b e a d á s a
•
7,464
Továbbszámlázott garanciális javítások
4,089 -
6,889
•
Továbbszámlázott közüzemi díjak
7,249
3,815
•
Reklám-bevételek
289
3,179
• •
Egyéb árbevételek Szolárium
1,132
1,737
1,448
1,636
275
979
129,002
179,001
• R e n d e z v é n y bevételek Összesen:
2009-ben 6,889 eFt értékben garanciális javítások (további 6,842 eFt értékben tárgyi eszközök) kerültek t o v á b b s z á m l á z á s r a a tulajdonos XVI. kerületi Önkormányzat felé, melyek a kivitelező garanciális kerete terhére kerültek kifizetésre. A 6,842 eFt-os garanciális javítási ö s s z e g 3 5 javítási tételt foglal m a g á b a n , pl. p e z s g ő m e d e n c e javítás, földszinti ablakok matt
fóliázása, szivattyú javítás, v e g y s z e r a d a g o l ó bekötési helyek á t h e l y e z é s e , öltözőszekrény zárak javítása, v í z p a n g á s m e g s z ü n t e t é s e a Szentmihályi Uszoda g y e p é n , finn s z a u n a javítása, járófelület c s ú s z á s m e n t e s í t é s e , stb... A Maweko fitness-terem bérlőtől 2009. évben nem realizált a T á r s a s á g bevételt, a Hahó Szentmihályi Uszoda büfé bérlőjétől szintén nem tudtunk bevételt realizálni 2009. közepétől, emiatt helyiségbérleti díjaink a várakozásoktól elmaradtak. 2009. év bevételeinek forrásai telephelyenként a következők voltak: Erzsébetligeti Uszoda
Szentmihályi Uszoda
Keringő utcai sportpálya 0
Jegyek Bérletek
36,561 35,604
30,969 30,427
Pályabérleti díjak
10,358 1,636
7,660 0
1,724
Rendezvény-bérlet Helyiség-bérlet Reklám-bevétel
826 3,051 2,193
153
0
4,063 986
350 0
Egyéb árbevételek Továbbszáml. közüzemi
1,421
316
0
3,268 3,124
547 3,764
0 0
98,042
78,885
2,074
Szolárium
Továbbszáml.garanciális Összesen
0
Az uszodalátogatók létszámadatai 2 0 0 8 é s 2 0 0 9 éveket összehasonlítva. Erzsébeti. 2008. év J e g y e k e t váltók s z á m a Bérletről bejövök s z á m a Összesen
Erzsébeti. 2009. év 39,716
42,055 29,329
35,680 75,396
71,384
Szentm. 2008. év 15,098 12,240 27,338
Szentm. 2009. év 35,606 31,509 67,115
A bevételek 2009-ben teljes évet jelentenek, míg 2 0 0 8 - b a n a z Erzsébetligeti U s z o d á b a n 11,2 h ó n a p m ű k ö d é s é n e k eredményei, a Szentmihályi U s z o d á b a n 5,7 h ó n a p bevételei szerepelnek, a Keringő utcai sportpályán pedig 4 h ó n a p bevételei szerepelnek. A belépési létszámadatokból látható, hogy a z u s z o d á k forgalma nem csökkent, sőt növekedést mutat. Vendégeink egyre inkább a k e d v e z ő b b e g y s é g á r ú bérletet vásárolják, s azzal veszik igénybe szolgáltatásainkat egyre nagyobb a r á n y b a n .
Eavéb bevételekek:
2008.12.31. 2009.12.31.
Egyéb bevételek összetevői: •
Önkormányzati t á m o g a t á s
•
Értékesített tárgyi e s z k ö z ö k bevétele
2008. év 98,580 10
98,602 e F t 90,364 e F t 2009. é v 82,832 6,842
•
Elengedett szállítói kötelezettség
•
K á r e s e m é n y e k k e l kapcsolatos bevételek
•
Pénztári többletek, kerekítési különbözetek
Összesen:
-
461
-
136
22
93
98,602
90,364
A T á r s a s á g é s a z alapító XVI. kerületi Önkormányzat Polgármesteri Hivatala között 2007. d e c e m b e r 18-án aláírt t á m o g a t á s i s z e r z ő d é s alapján a T á r s a s á g 2 0 0 8 . évben n e g y e d é v e s részletekben 98,580 eFt t á m o g a t á s t vett igénybe (a 100,000 eFt-os szerződött összegből) 2008-ban, 2 0 0 9 - b e n ettől jóval k e v e s e b b 82,832 eFt m e g s z a v a z o t t t á m o g a t á s t teljes e g é s z é b e n felhasználta működési költségeinek k o m p e n z á l á s á r a . A t á m o g a t á s intézményi finanszírozásra szolgál, árat nem befolyásol, így ÁFA-körön kívülinek tekintjük. A T á r s a s á g 6,842 eFt ö s s z e g b e n számlázott tovább tárgyi e s z k ö z értékesítést a tulajdonos XVI. kerületi Önkormányzatnak. A t o v á b b s z á m l á z á s b e s z e r z é s i értéken történt. Az eszközök b e s z e r z é s e é s Önkormányzat felé történő t o v á b b s z á m l á z á s a a z Önkormányzat által lehívott garanciális javítási keret t e r h é r e történt meg. A beszerzett é s továbbszámlázott eszközök a z eredeti kiviteli tervben szerepeltek, mindegyikük a Szentmihályi U s z o d a b e s z e r z é s e : •
Medencetisztító g é p b e s z e r z é s e :
1,922 eFt
•
Klímarendszer kiépítése:
2,770 eFt
•
Ablakok átalakítása (motoros távirányítóval felszerelés)
1,078 eFt
•
Hidraulikus ajtóbehúzók felszerelése, s z e l e p s z e k r é n y e k
4 5 0 eFt
•
K a p a s z k o d ó korlátok a lábmosókhoz
2 5 8 eFt
•
K a z á n h á z utólagos tűzgátló ajtó b e é p í t é s e
2 3 0 eFt
• Egyebek Összesen:
134 eFt 6,842 eFt
Elengedett szállítói kötelezettségként 461 eFt értékben s z e r e p e l könyveinkben a z a beszerzett medencetisztító g é p , melyre 461 eFt előleget fizetett ki a forgalmazónak a z Exclusív-Bau Kft, majd a mi javunkra lemondott a z előlegről. így a g é p értékét ezzel a z Exclusív-Bau által m á r kifizetett előleggel csökkentett értéken kellett c s a k megfizetnünk.
Anvagielleaű ráfordítások:
2008.12.31. 2009.12.31.
Anyagjellegű ráfordítások összetevői: •
2008. év
Áramfogyasztás költsége
120,341 e F t 136,641 e F t 2009. é v
27,307
33,404
•
Gázdíj
19,634
32,252
•
Víz- é s csatornadíj költségek
9,790
12,989
•
Uszoda takarítási költségek
10,478
12,323
•
Továbbszámlázott, közvetített szolgáltatások
7,249
6,837
•
Karbantartási, szerelési költségek
14,901
6,507
• •
Könyvelés, bérszámfejtés, könyvvizsgálat Vízkezelési a n y a g o k
3,580 2,633
3,835 3,589
•
Fenntartási, karbantartási, e g y é b anyagok
3,783
3,016
•
Kötelező vízvizsgálati költség
2,236
2,423
11 •}• II
780
2,250
1,951 4,037
2,023
•
Beléptető-, tűzjelzőrendszer karbantartás
•
S z á m í t ó g é p , szerver, hálózat, honlap karbantartás
•
Beléptető bérletek költsége
•
Üdülési csekk kezelési költségek
1,055
1,800
•
Telefon költség
1,488
1,778
•
Szemétszállítás díja
658
1,058
•
Szállítási, közlekedési költségek, kiküldetések
165
870
•
Bérmunka (úszómesteri feladatok)
-
752
•
Bankköltségek
538
717
1,899
•
Hirdetés, reklám, p r o p a g a n d a
2,503
689
•
Irodaszer, nyomtatvány
1,390
658
•
E g y é b fel nem sorolt költségek
803
616
•
Higiéniai a n y a g o k költsége
750
533
•
T a n á c s a d á s , szabályzatok, pályázatok
-
500
•
Hatósági, igazgatási díjak, illetékek
495
• •
Bankkártyás fizetés költsége Munka- é s tűzvédelmi költség
171 209
•
Videórendszer karbantartás
•
Biztonsági ő r z é s
•
Bérleti díjak
254
320
•
Tisztítószer, takarítószer költségek
269
265
•
Biztosítási díj
185
263
•
Zenei jogdíjak
164
192
•
Foglalkozás-egészségügyi szolgálat költsége
148
156
602
149
120,341
136,641
• Munkaruhák Összesen:
360
401 400
270
360
-
322
Az anyagjellegű ráfordítások 57.56 %-át (tavalyi évben 4 7 . 1 4 %-át) a közüzemi díjak (villany, gáz, víz, csatorna) adják. Ezek m é r s é k l é s é r e több kísérletet tett a T á r s a s á g . 50 %os csatornadíj-elvezetési kedvezményt sikerült elérni a z Erzsébetligeti é s Szentmihályi Uszoda m e d e n c e v i z é r e , s további megtakarítások várhatók a b e ü z e m e l é s r e váró napkollektoroktól is. A T á r s a s á g e n e r g i a h a t é k o n y s á g r a irányuló b e r u h á z á s a i n a k e r e d m é n y é t mutatják közüzemi számláink c s ö k k e n ő értékei 2 0 0 8 é s 2009. évek a z o n o s időszakait összehasonlítva elsősorban áramból (pl. Witomat szabályzó b e é p í t é s e , e n e r g i a t a k a r é k o s izzók alkalmazása, világítás s z a k a s z o l á s a ) . Az igen m a g a s 6,507 e F t - o s karbantartási, szerelési költségek főbb elemei a következők: •
Asztalosipari szerelési munkák
1,466 eFt
•
Villanyszerelés
•
Tetőfedés-, ereszcsatorna-javítás (Keringő utca)
306 eFt
•
F e s t é s , m á z o l á s , festés-javítás
2 9 3 eFt
•
S z ü n e t m e n t e s t á p e g y s é g karbantartása
2 7 9 eFt
•
Felvonók k a r b a n t a r t á s a
266 eFt
•
Vízszerelés
227 eFt
849 eFt
12
Szerepel itt m é g t o v á b b á kulcsmásolás, k é m é n y s e p r é s , s z a u n a szervizelés, korlás javítás, z á r c s e r e , ü v e g e z é s , szifon javítás, telefonhálózat s z e r e l é s , klíma s z e r e l é s , poroltó javítás, reluxa-szerelés, stb..
2008.12.31. 2009.12.31.
S z e m e l v i jellegű r á f o r d í t á s o k :
Személyi jellegű ráfordítások összetevői:
91,275 e F t 111,924 e F t
2008. év
2009. é v
•
Teljes munkaidős bérköltség
57,756
69,603
•
Bérek adóterhei
20,257
23,474 11,555
•
Személyi jellegű e g y é b kifizetések, cafetéria
8,558
•
Alkalmi munkavállalói díjak
1,425
2,707
•
FB tagok díjazása
2,400
2,400
•
B e t e g s z a b a d s á g , t á p p é n z hozzájárulás
445
988
• •
Megbízási díjak R e p r e z e n t á c i ó s költségek
135 111
458
188
241
91,275
111,924
• C é g e s telefon jövedelemadója Összesen:
498
A két év ö s s z e v e t é s é n é l n e m s z a b a d figyelmen kívül hagyni, hogy 2008-ban nem e g é s z évben üzemeltek a létesítmények, így például a Szentmihályi Uszoda alkalmazottai csak 6-7 hónapot dolgoztak, míg 2 0 0 9 - b e n m á r mindhárom létesítmény e g é s z é v b e n üzemelt. Az alkalmazottak, vezetők béremelést, e g y é b járulék-emelést 2009-ben nem kaptak. A Cafetéria-rendszer keretében a T á r s a s á g dolgozói havi 20 eFt értékben (hétvégi ügyeletet is ellátó dolgozók havi 3 8 eFt értékben) 9 féle a d ó m e n t e s cafetéria-elemből s z a b a d o n választhattak.
Értékcsökkenési leírás:
2008.12.31. 2009.12.31.
Értékcsökkenési leírás összetevői: •
Terv szerinti értékcsökkenési leírás
• Kis értékű tárgyi e s z k ö z ö k b e s z e r z é s e Összesen:
10,610 e F t 4,638 e F t
2008. év
2009. év
1,100
3,327
9,510
1,311
10,610
4,638
2008-ban a T á r s a s á g n á l a z üzlet-menet beindításához nagyon sok kisértékű tárgyi e s z k ö z b e s z e r z é s é r e volt s z ü k s é g e , e z e k adják a 9,510 e F t - o s értéket. 2009-ben már jóval k e v e s e b b kisértékű tárgyi eszközt szereztünk be, a jelentősebbek: lombszívó, hűtőszekrény, porszívó, elektronikus l e m e z s z e k r é n y e k (pénztároláshoz), mobil vizicsúszda, hajszárító, vegyszertálcák, kisszekrény (gépész-pihenőbe), digitális fényképezőgép, mobil telefonkészülék (belső használatra), stb...
13
A lineáris terv szerinti értékcsökkenési leírás n ö v e k e d é s e abból adódik, hogy a tárgyi eszközök nagy részét 2 0 0 8 . során évközben s z e r e z t e be a T á r s a s á g , a z a z akkor csak a z év egy időszakára kellett értékcsökkenést elszámolni, míg 2009-ben m á r e g é s z évben.
2008.12.31. 2009.12.31.
Egvéb ráfordítások:
Egyéb ráfordítások összetevői: •
1,200 e F t 8,212 e F t
2008. év
2009. é v
1,114
6,266 1,771
-
92
Tárgyi e s z k ö z ö k é r t é k e s í t é s é n e k könyv sz. értéke
•
Iparűzési a d ó
•
K á r e s e m é n n y e l kapcsolatos ráfordítások
•
Behajthatatlan követelések
20
50
•
Kerekítési különbözetek
62
20
4
13
1,200
8,212
• Fizetett késedelmi kamat, kötbér, bírság Összesen:
2008.12.31. 2009.12.31.
Pénzügyi műveletek bevételei:
1,924 e F t 1,647 e F t
Akárcsak 2008-ban, úgy 2 0 0 9 - b e n is a T á r s a s á g bankbetétszámláin lévő ö s s z e g egy r é s z e lekötésre került, a folyószámlán lévő ö s s z e g után járó k a m a t 8 eFt, míg a lekötött betétre 1,639 eFt-ot írtak jóvá.
Rendkívüli b e v é t e l e k :
2008.12.31. 2009.12.31.
Rendkívüli b e v é t e l e k ö s s z e t e v ő i : •
Fejlesztési célra kapott e g y é b t á m o g a t á s
•
Be n e m váltott (lejárt) ajándékutalványok értéke
• Térítés nélkül kapott tárgyi eszközök (Keringő u.) Összesen:
41 e F t 82 e F t
2008. év 31
2009. év 57
10
25 -
41
82
A T á r s a s á g 7 0 0 e F t ö s s z e g ű vissza nem térítendő t á m o g a t á s t nyert el 2008-ban, melyből a z Erzsébetligeti Uszoda kertjében strandröplabda-pályát épített m e g . A támogatási ö s s z e g forrása a Magyar K ö z t á r s a s á g 2 0 0 8 . évi költségvetéséről szóló 2007. évi CLXIX. törvény XI. fejezet „Állami, önkormányzati é s e g y é b sportlétesítmények fejlesztése, kezelése" e l n e v e z é s ű fejezeti kezelésű előirányzat. Az 10049/7/2008 iktatószámon, 2008. s z e p t e m b e r é b e n aláírt t á m o g a t á s i s z e r z ő d é s e l s z á m o l á s a alapján a T á r s a s á g a pálya építését 1,112 eFt-ból valósította meg. A 700 eFt-os t á m o g a t á s i ö s s z e g b ő l 2009-ben a z é r t é k c s ö k k e n é s s e l a z o n o s ö s s z e g mutatható ki bevételként, a z a z 57 eFt.
14
Ugyancsak rendkívüli bevételként mutatható ki azon b e n e m váltott é s 2009. május 31-én lejárt ajándékutalványok értéke, amiket nem váltottak b e szolgáltatásra, a z 5 d b utalvány értéke 2 5 eFt.
Rendkívüli r á f o r d í t á s o k
2008.12.31. 2009.12.31.
2,200 e F t 3,600 e F t
A kerületi, c s a l á d b a n élő értelmi sérülteket foglalkoztató, integrációt elősegítő, kiemelten közhasznú Otthon XVI. kerület Alapítvány é s a T á r s a s á g 2 0 0 8 . február 1-től Együttműködési megállapodást írt alá. Ennek értelmében a z értelmi fogyatékkal élők integrált munkaerő-piaci felkészítéséhez „gyakorló terepnek" használják a kerületi uszodákat, beltéri növények é s külső zöldterület g o n d o z á s á v a l . A t á m o g a t á s ö s s z e g e 80 eFt/hó 2 0 0 8 . február 1-től, majd a Szentmihályi U s z o d a beindítása után 300 eFt/hó 2 0 0 8 . július 1-től. Azaz 2009-ben 12 hónapon át havi 300 e F t került átutalásra a z alapítványnak.
Adófizetési k ö t e l e z e t t s é g
2008.12.31. 2009.12.31.
711 e F t 243 eFt
A T á r s a s á g 2009. évi e r e d m é n y e alapján csak a 4 % - o s különadót kell, hogy megfizesse. A T á r s a s á g n a k 2009. é v b e n t á r s a s á g i adófizetési kötelezettsége nincs. A t á r s a s á g i a d ó alapja nulla, mivel a z a d ó z á s előtti e r e d m é n y csökkenthető a korábbi évek elhatárolt v e s z t e s é g é v e l . Mentesül a T á r s a s á g a t á r s a s á g i a d ó jövedelem-minimum alapján történő megfizetése alól is, mivel a t á r s a s á g i adóbevallásban a z a d ó z á s előtti e r e d m é n y (6,079 eFt) vagy a z a d ó a l a p (0 Ft) közül a nagyobb érték eléri a jövedelem- (nyereség-)minimumot (5,422 eFt). (2008-ban e z e n szabály alapján a jövedelem-minimum a d ó fizetéstől nem mentesülhetett a T á r s a s á g , mivel a z a d ó z á s előtti e r e d m é n y é s a d ó a l a p is a jövedelem minimum alatt volt). A társasági a d ó bevallás csökkentő é s növelő jogcímei: A d ó z á s előtti e r e d m é n y Iparűzési a d ó - Adótörvény szerinti é r t é k c s ö k k e n é s + Számviteli törvény szerinti értékcsök. + Behajthatatlan, elengedett követelés Korábbi a d ó é v e k elhatárolt v e s z t e s é g e Adóalap:
6,079 eFt - 1 , 7 7 1 eFt - 2,822 eFt +2,822 eFt + 50 eFt - 4,358 eFt 0 eFt
A T á r s a s á g a peresített követelések e s e t l e g e s befolyására, a perek m é g mérlegkészítés előtti pozitív kimenetelére tekintettel a T á r s a s á g i a d ó előlegeket befizette, azt feltöltötte, így most társasági adóból követelést mutat ki beszámolójában.
cl
E r e d m é n v k i m u t a t á s - t é t e l e k t é n y é s üzleti terv a d a t o k ö s s z e v e t é s e
A T á r s a s á g üzleti terve é s tényadatai következőkben foglaljuk ö s s z e :
között
a
A tétel megnevezése Értékesítés nettó árbevétele Egyéb bevételek Anyagjellegű ráfodítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE Pénzügyi műveletek bevételei Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások ADOZAS ELŐTTI EREDMÉNY Adófizetési kötelezettség ADÓZOTT EREDMÉNY, MÉRLEG SZ. EREDMÉNY
nettó
értékek
Üzleti terv 2009 167 625 82 832 135 235 110 490 1793 2 939 2 520 3 816 1 643 1643
összehasonlítását
a
Tényadat 2009 179 001 90 364 136 641 111 924 4 638 8 212 7 950 1647 82 3 600 6 079 243 5 836
Értékesítés nettó árbevétele: A tervezett 167,625 eFt-tal s z e m b e n 179,001 eFt bevételt realizált a T á r s a s á g . Fontos tényezőként kiemelendő a Szentmihályi Uszoda v á r a k o z á s o n felüli e r e d m é n y e , ahol a tervezett 6 5 , 5 7 8 e F t - o s bevételek helyett 78,885 e F t bevételt sikerült realizálni, a többletbevétel 2/3-a a várakozásainkat m e g h a l a d ó jegy- é s bérletértékesítésekből származik. A t é n y l e g e s b e v é t e l e k h e z 6,889 eFt-ot tett hozzá a továbbszámlázott garanciális javítások bevétele is. Egyéb bevételek: A 82,832 eFt-os m e g s z a v a z o t t tervezett é s fel is használt önkormányzati t á m o g a t á s h o z még a tényadatok között hozzájött a garanciális keret terhére értékesített, továbbszámlázott tárgyi eszközök, b e r u h á z á s o k értéke 6,842 eFt értékű bevételként. Anyagjellegű ráfordítások: Ö s s z e s s é g é b e n a terveknek megfelelően alakultak. A közüzemi díjak a tervezett 87,181 eFt helyett 78,645 eFt értékben kerültek kifizetésre, d e teljes üzleti év hiányában m é g üzleti tervünk nem lehetett teljesen megalapozott. Nem várt, extra kiadás van viszont sok tételnél, pl. új beléptető bérletek m e g v á s á r l á s á t nem terveztük, ezzel s z e m b e n 1,899 eFt-ért kellett vásárolnunk (vendégeink nem hozzák vissza lejárt bérleteiket, több le nem járt alkalmas bérletüket nem újítják m e g , így a T á r s a s á g 2 0 0 0 db-ot vásárolt m é g 2009-ben). Személyi jellegű ráfordítások:
16
Ö s s z e s s é g é b e n a terveknek megfelelően alakultak. A bérterhek 2 0 0 9 . július 1-i c s ö k k e n é s é t ellensúlyozta például a tervezettnél több alkalmi munka igénybevétele alkalmi munkavállalói könyvvel, a tervezett 1,291 eFt helyett 2,707 eFt értékben. Értékcsökkenési leírás: Az előzőleg tervezettnél l é n y e g e s e n több tárgyi e s z k ö z é s kisértékű tárgyi e s z k ö z b e s z e r z é s t hajtott v é g r e a T á r s a s á g , amik 2008. októberében készített üzleti tervünkben még nem voltak ismertek, pl. fűnyíró traktor a Keringő utcai sportpályára, főutakra útbaigazító táblák, s t b . . . , amik üzleti tervünkben nem szerepeltek m é g , így értékcsökkenési költségeiket s e m terveztük. Egyéb ráfordítások: Az itt kimutatott tételek közül a legjelentősebb, hogy a b e s z e r z e t t tárgyi eszközök, b e r u h á z á s o k egy részét továbbszámlázzuk a z önkormányzatnak a garanciális keret terhére, e z e k könyv szerinti é r t é k e 6,266 eFt, melyet üzleti tervünk k é s z í t é s e k o r m é g ismerhettünk. Pénzügyi műveletek bevételei: Kamatbevételekből több bevételt terveztünk, mint amit realizálni sikerült, mivel leköthető pénzeszközeink é v k ö z b e n kisebb értéket adtak, mint tavaly, vagy mint a z üzleti tervben. Pénzügyi egyensúlyunkat a z önkormányzattól megkapott garanciális ellentételezés állította helyre. Rendkívüli bevételek: Nem, vagy n e h e z e n tervezhetők, nagyságrendi befolyásuk nincs (82 eFt tényadat). Rendkívüli ráfordítások: Az értelmi fogyatékosokat foglalkoztató alapítvány felé 6 % t á m o g a t á s e m e l é s s e l számolt üzleti tervünk, ami a z t á n változatlan szinten maradt. 5.
EGYÉB KIEGÉSZÍTÉSEK
a/
R é s z e s e d é s i v i s z o n y b a n álló v á l l a l k o z á s o k k a l folytatott t r a n z a k c i ó k
A T á r s a s á g a z alapító, tulajdonos XVI. kerületi Önkormányzattal a z alábbi tranzakciókat folytatta 2009. év során: A T á r s a s á g által a Tulajdonos felé kiszámlázott tételek: •
Önkormányzat r é s z é r e nettó 143 eFt értékben uszoda-bérletek e l a d á s a normál piaci áron.
•
Önkormányzat r é s z é r e nettó 394 eFt értékben uszoda-bérletek e l a d á s a normál piaci áron.
•
Önkormányzati sportnapon 6 db uszodai belépőjegy é r t é k e s í t é s e ö s s z e s e n 2 eFt értékben.
•
Önkormányzat felé garanciális javítások é s garanciális e s z k ö z - b e s z e r z é s e k t o v á b b s z á m l á z á s a 13,731 eFt nettó értékben (41 tétel t o v á b b s z á m l á z á s a ) .
17
A tulajdonos XVI. kerületi Önkormányzat által a T á r s a s á g felé kiszámlázott tételek: •
b/
Mobiltelefon-költségek t o v á b b s z á m l á z á s a változatlan áron Önkormányzat) 10 alkalommal, ö s s z e s e n 309 eFt értékben.
(a
szerződő
fél
az
Kötelezettségvállalás é s függő kötelezettségek
A T á r s a s á g n a k garanciái, jelzáloggal kötelezettségei nem állnak fenn.
terhelt
eszközei,
egyéb
a
mérlegen
kívüli
A b e s z á m o l ó k é s z í t é s é n e k időpontjával bezárólag 2 p e r e s ügyben érdekelt a T á r s a s á g . A p e r e s ügyek ismertetését a Követelések fejezet tartalmazza. A p e r e s ügyek f e d e z e t é r e a T á r s a s á g céltartalékot nem képzett, mivel követelései közel a z o n o s n a g y s á g r e n d ű e k a másik fél által igényelt kártérítéssel, s a másik fél (Maweko Kft.) követelései nem megalapozottak.
cl
Környezetvédelem
A T á r s a s á g n á l 2 0 0 9 . é v b e n v e s z é l y e s hulladék nem keletkezett, s a környezetre veszélyes anyagokat a vonatkozó l e g m a g a s a b b biztonsági előírások szerint kezeli. Környezetvédelmi garanciális kötelezettsége a T á r s a s á g n a k 2009. é v b e n nem volt.
dl
Üzletvezetés, igazgatóság, felügyelőbizottság
A T á r s a s á g felügyeletét a B u d a p e s t Főváros XVI. kerület Önkormányzat által választott 3 fős Felügyelő Bizottság látja el. A Felügyelő Bizottság r é s z é r e 2009. évben havonta 200 eFt tiszteletdíj került kifizetésre. Előleg, kölcsön folyósítás részükre nem történt, é s a vezető tisztségviselők, a z igazgatóság, üzletvezetés, Felügyelő Bizottság tagjai nem tartoznak a T á r s a s á g n a k . A T á r s a s á g képviseletére, c é g j e g y z é s é r e jogosult személy: • Rátonyi G á b o r (a.n. Adorján Lívia) 1147 Budapest, Öv u. 180. II.em. 1/a A Felügyelő Bizottság t a g j a i : •
S z á s z József (a.n. Juriga Mária) - FB elnök 1164 Budapest, Rózsalevél u. 36.
•
dr. Környeiné Rátz Katalin (a.n. Szlatinszky Emília) 1163 Budapest, Margit u. 39.
•
Bíró Győző Márton (a.n. S o ó s Piroska) 1052 Budapest, Szervita tér 4.
18
el
Könyvvizsgálat
A T á r s a s á g beszámolóját könyvvizsgáló ellenőrzi. Adatai: •
S á g h y A n d r á s n é (a.n. Szenczi Margit) 1173 Budapest, Tápióbicske u. 8 1 . Könyvvizsgálói kamarai tagsági s z á m a : 001320 A T á r s a s á g könyvvizsgálója r é s z é r e havonta 80 eFt szerződött díj került kifizetésre.
f/
Bér- é s l é t s z á m a d a t o k
A Kft. munkavállalóinak 2009. évi létszám é s jövedelem adatait a következő táblázat szemlélteti: (költségadatok e z e r Ft-ban) Megnevezés Fizikai Szellemi Összesen dolgozók dolgozók Átl. stat. létszám 26 6 32 Bérköltség 50,949 18,654 69,603 Személyi jeli. kifizetés
g/
8,220
3,335
11,555
Mellékletek
1. s z á m ú melléklet: Az immateriális javak é s tárgyi eszközök bruttó értékének é s változása 2. s z á m ú melléklet: Gazdálkodási mutatók
19
értékcsökkenésének
1. s z á m ú m e l l é k l e t
Mozgástábta Immateriális javak é s Tárgyi
Szellemi termékek
Bruttó érték 2009. január 01. Növekedések Csökkenések 2009. december 31. Értékcsökkenés 2009. január 01. Tárgyévi értékcsökkenés Kivezetések 2009. december 31. Nettó érték 2009. január 01. 2009. december 31.
443 5 356 0 5 799
Ingatlanok
8 3 -4 7
Műszaki berend., gépek, jármüvek
672 888 876 684
Egyéb berend., felszer., járművek
adatok ezer Ft-ban Beruházá Összesen sok
636 339 966 009
1 282 0 0 1 282
0 12 583 -12 583 0
19 25 -19 24
033 166 425 774
84 257 0 341
185 1 023 -401 807
735 1 719 -176 2 278
109 328 0 437
0 0 0 0
1 113 3 327 -577 3 863
359 5 458
8 487 6 877
7 901 7 731
1 173 845
0 0
17 920 20 911
20 i i \
8 3 -1 10
e s z k ö z ö k
2. s z á m ú m e l l é k l e t Gazdálkodási
mutatók Értékek: %-ban
Mutató
2008.
2009.
Befektetett eszközök Összes eszköz
25.01
26.29
Forqóeszk. + aktív.id. elhat. Összes eszköz
74.99
73.71
Saiát tőke Összes forrás
54.40
56.34
45.60
43.66
19.84
30.87
365.90
218.98
Saiát tőke Befektetett eszközök
217.48
214.28
Saiát tőke Jegyzett tőke
77.95
89.62
Likviditási mutató 1.
Forqóeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek
479.12
325.49
Likviditási mutató 2.
Pénzeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek
406.22
272.16
Hitelfedezeti mutató
Követelések Kötelezettségek
47.78
36.92
Megnevezése
Számítása
1. A vagyoni helyzet mu tata tói
1.1.
Befektetett eszközök aránya
1.2.
Forgóeszközök aránya
1.3.
Tőke ellátottság
1.4.
Kölcsönvett források aránya
1.5.
Eladósodottság
Kötelezettséqek + passz, id.elh. Összes forrás Kötelezettséqek-követelések Saját töke
1.6.
Adósságszolgálati mutató
1.7.
Befektetett eszközök fedezettsége
1.8.
Saját tőke növekedése
Mérleq szerinti eredmény + Écs Hosszú lejáratú kötelezettség
2. A pénzügyi helyzet mutatatói
2.1.
2.2.
21
Értékek: %-ban 2008.
2009.
(ezer Ft-ban) 1 főre jutó nettó árbevétel 1 főre jutó üzemi eredmény 1 főre jutó adózott eredmény
4778 155 120
5594 248 182
(Ft-ban) 1000 Ft tárgyi e.-re jutó N. árbev. 1000 Ft tárgyi e.-re jutó üz. ered. 1000 Ft tárgyi e.-re jutó adózott ered.
7346 238 184
11583 514 378
Üzleti eredmény Értékesítés nettó árbevétele
3.24
4.44
Mutató Megnevezése
Számítása
3. A jövedelmi helyzet mutatatói 3.1.
Hatékonysági mutatók
3.1.1.
Élőmunka hatékonysága
3.1.2.
Eszközhatékonyság
3.2. Jövedelmezőségi mutatók 3.2.1.
Árbevétel arányos nyereség
3.2.2.
Bevétel arányos jövedelmezős
Adózás előtti eredménv Összes bevétel
1.72
2.24
3.2.3.
Eszközarányos jövedelmezősé
Adózás előtti eredménv Összes eszköz
5.50
7.64
3.2.4.
Tőkearányos jövedelmezőség
Adózás előtti eredménv Saját tőke
10.12
13.57
3.2.5.
Költségszint
Összes költséq Összes bevétel
98.28
97.76
22
A. sz.
*>.É£CI!/CM
Cím: 1122. Bp. Moszkva tér 16. Adószám: 29065761-2-43 Bankszámlaszám: 11996224-06070812-20000001
S.A-M. Vitet Könyvszakértő és Tanácsadó BT Cégjegyzékszám:01-06-514474
Könyvvizsgálói Vélemény A Kertvárosi Sportlétesítményeket Üzemeltető Kft tulajdonosának a XVI. kerületi Önkormányzat képviselőtestületi ülésére a beszámoló elfogadásához és az eredmény felhasználásáról szóló döntéshez Elvégeztem a Kertvárosi Sportlétesítményeket Üzemeltető Kft (továbbiakban: "a Társaság") mellékelt 2009. évi egyszerűsített éves beszámolójának a könyvvizsgálatai, amely egyszerűsített éves beszámoló a 2009. december 31-i fordulónapra elkészített mérlegből - melyben az eszközök és források egyező végösszege 79.533 eFt a mérleg szerinti eredmény 5.836 eFt (nyereség)-, az ezen időpontra végződő évre vonatkozó eredmény kimutatásból és a számviteli politika meghatározó elemeit és az egyéb magyarázó megjegyzéseket tartalmazó kiegészítő mellékletből áll. Az éves beszámolónak a számviteli törvényben foglaltak és a Magyarországon elfogadott általános számviteli elvek szerint történő elkészítése és valós bemutatása az ügyvezetés felelőssége. Ez a felelősség magában foglalja az akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításoktól mentes éves beszámoló elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső ellenőrzés kialakítását, bevezetését, fenntartását, megfelelő számviteli politika kiválasztását és alkalmazását, valamint az adott körülmények között ésszerű számviteli becsléseket. A könyvvizsgáló felelőssége az egyszerűsített éves beszámoló véleményezése az elvégzett könyvvizsgálat alapján. A Társaság 2008. évi egyszerűsített éves beszámolójáról 2009. május 27-én kelt könyvvizsgálói jelentésemben minősítés nélküli záradékot (véleményt) bocsátottam ki. A könyvvizsgálatot a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardok és a könyvvizsgálatra vonatkozó — Magyarországon érvényes - törvények és egyéb jogszabályok alapján hajtottam végre. A fentiek megkövetelik, hogy megfeleljünk bizonyos etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálat tervezése és elvégzése révén elegendő és megfelelő bizonyítékot szerezzünk arról, hogy az éves beszámoló nem tartalmaz lényeges hibás állításokat. Az elvégzett könyvvizsgálat magában foglalta olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az egyszerűsített éves beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások, beleértve az egyszerűsített éves beszámoló akár csalásból, akár tévedésekből eredő, lényeges hibás állításai kockázatának felméréseit, a könyvvizsgáló megítélésétől függnek. Az egyszerűsített éves beszámolóhoz kapcsolódóan a könyvvizsgáló kockázatfelmérésének nem célja, hogy a vállalkozás belső ellenőrzésének hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalta továbbá az alkalmazott számviteli alapelvek és az ügyvezetés lényegesebb becsléseinek, valamint az egyszerűsített éves beszámoló bemutatásának értékelését. Meggyőződésünk, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt a könyvvizsgálói záradék (vélemény) megadásához. A könyvvizsgálat során a Kertvárosi Sportlétesítményeket Üzemeltető Kft egyszerűsített éves beszámolóját, annak részeit és tételeit, azok könyvelési és bizonylati alátámasztását az érvényes nemzeti könyvvizsgálati standardokban foglaltak szerint felülvizsgáltam, és ennek alapján elegendő és megfelelő bizonyosságot szereztem arról, hogy az egyszerűsített éves beszámolót a számviteli törvényben foglaltak és a Magyarországon elfogadott általános számviteli elvek szerint készítették el. Véleményem szerint az egyszerűsített éves beszámoló a Kertvárosi Sportlétesítményeket Üzemeltető Kft 2009. december 31-én fennálló vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós képet ad. Kelt: Budapest, 2010. április 12.
Könyvvizsgáló cég neve: S.A.M. Vitel Könyvszakértő és Tanácsadó Bt. Könyvvizsgáló cég székhelye: 1122 Budapest, Moszkva tér 16. Nyilvántartásba-vételi szám: 000292
Kamarai tagsági szám: 001320
BUDAPEST F Ő V Á R O S XVI. K E R Ü L E T I
ÖNKORMÁNYZAT
K I V O N A T
Amely készült, az Erzsébetligeti Uszodában, 2010. április 13. napján 9 órakor a Kertvárosi Sportlétesítményeket Üzemeltető Kft. Felügyelő Bizottsága üléséről.
A Felügyelő Bizottság ezzel kapcsolatban elfogadja.
3/2010. (IV. 13.) K F B :
3 igen, egyhangúlag
az alábbi
határozatot
A Kertvárosi Sportlétesítményeket Üzemeltető Kft. Felügyelő Bizottsága a Kertvárosi Kft. 2009. évi számviteli beszámolóját elfogadja. Az adózott eredménynek az eredménytartalékba történő átvezetését javasolja, úgy hogy az a társaságnál maradjon.
K. m. f.
A Kertvárosi
Szász J ó z s e f Sportlétesítményeket Üzemeltető Felügyelő Bizottságáriak elnöke
Kft.
K I V O N A T
a Budapest Főváros XVI. kerületi Ö n k o r m á n y z a t Képviselő-testületének Gazdasági és T u l a j d o n o s i B i z o t t s á g a 2010. m á j u s 12-i ( s z e r d a ) 6. sz. ü l é s é n felvett j e g y z ő k ö n y v é b ő l
NAPIREND: 2. Javaslat a Kertvárosi Sportlétesítményeket Üzemeltető Kft. 2009. évi beszámolójának elfogadására Előadó: Kovács Balázs bizottsági elnök Határozat: 136/2010. (V. 12.) G T B Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat Képviselő-testületének Gazdasági és Tulajdonosi Bizottsága javasolja a Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat. Képviselő-testületének, hogy a Kertvárosi Sportlétesítményeket Üzemeltető Kft. (Cg.: 0109-878027, székhelye: 1163 Budapest, Havashalom u. 41., képviseli: Rátonyi Gábor)2009. évi 5 836 EFt-os adózott eredménye a Kft.-nél maradjon, és ez az összeg átvezetésre kerüljön az Eredménytartalékba. Határidő: 2010. május 12. Kt.-ülés Felelős: Kovács Balázs bizottsági elnök (Szavazás: 7 igen 1 nem 0 tartózkodás)
k.m.f.
Zsinka László sk. jegyzőkönyv hitelesítője A kivonatot hitelesítette: Budapest, 2010. május 12. •
_J
)
Dr,ríTűkács Titanilla Vagyonhasznosítási irodavezető
K o v á c s Balázs sk. bizottsági elnök
K I V O N A T
a Budapest Főváros XVI. kerületi Ö n k o r m á n y z a t Képviselő-testületének Gazdasági és T u l a j d o n o s i B i z o t t s á g a 2010. m á j u s 12-i ( s z e r d a ) 6. sz. ü l é s é n felvett j e g y z ő k ö n y v é b ő l
NAPIREND: 2. Javaslat a Kertvárosi Sportlétesítményeket Üzemeltető Kft. 2009. évi beszámolójának elfogadására Előadó: Kovács Balázs bizottsági elnök Határozat: 137/2010. (V. 12.) G T B Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat Képviselő-testületének Gazdasági és Tulajdonosi Bizottsága javasolja a Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat Képviselő-testületének, hogy a Kertvárosi Sportlétesítményeket Üzemeltető Kft. (Cg.: 0 1 09-878027, székhelye: 1163 Budapest, Havashalom u. 41., képviseli: Rátonyi Gábor) 2009. évi egyszerűsített éves beszámolóját - figyelembe véve a könyvvizsgálói jelentést és a Felügyelő Bizottság ezzel kapcsolatos véleményét - elfogadja. Határidő: 2010. május 12. Kt.-ülés Felelős: Kovács Balázs bizottsági elnök (Szavazás: 7 igen 1 nem 0 tartózkodás)
k.m.f.
Zsinka László sk. jegyzőkönyv hitelesítője A kivonatot hitelesítette: Budapest, 2010. május 12. /
Dr .(.Lukács Titanilla Vagyonhasznosítási irodavezető
K o v á c s Balázs sk. bizottsági elnök
I G s / w . i K I V O N A T a 2010. május 10-én (hétfő) a Budapest Főváros XVI. Kerületi Önkormányzat Képviselő-testületének Pénzügyi Bizottsága 6. számú ülésén készült jegyzőkönyvből NAPIREND:
4. Javaslat a Kertvárosi Sportlétesítményeket Üzemeltető Kft. 2009. évi beszámolójának elfogadására Előterjesztő: Kovács Péter polgármester Előadó: Szász József a Pénzügyi Bizottság elnöke
HATÁROZAT: 73/2010.(V. 10.)PB Budapest Fővárosi XVI. kerületi Önkormányzat Képviselő-testületének Pénzügyi Bizottsága az alábbi határozati javaslatot a Képviselő-testületnek elfogadásra javasolja: „Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat Képviselő-testülete, mint a tulajdonosi jogok gyakorlója elfogadja, hogy a Kertvárosi Sportlétesítményeket Üzemeltető Kft. (Cg.: 01-09-878027, székhelye: 1163 Budapest, Havashalom u. 41., képviseli: Rátonyi Gábor)2009. évi 5 836 E Ft-os adózott eredménye a Kft.-nél maradjon, és ez az összeg átvezetésre kerüljön az Eredménytartalékba." Határidő: 2010. május 12-i Kt-ülés Felelős: Szász József a Pénzügyi Bizottság elnöke (5 igen, 0 nem, 0 tartózkodás) HATÁROZAT: 74/2010.(V. 10.)PB Budapest Fővárosi XVI. kerületi Önkormányzat Képviselő-testületének Pénzügyi Bizottsága az alábbi határozati javaslatot a Képviselő-testületnek elfogadásra javasolja: „Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat Képviselő-testülete, mint a tulajdonosi jogok gyakorlója, a Kertvárosi Sportlétesítményeket Üzemeltető Kft. (Cg.: 01-09-878027, székhelye: 1163 Budapest, Havashalom u. 41., képviseli: Rátonyi Gábor) 2009. évi egyszerűsített éves beszámolóját - figyelembe véve a könyvvizsgálói jelentést és a Felügyelő Bizottság ezzel kapcsolatos véleményét - elfogadja. Felkéri a Kft. ügyvezető igazgatóját, hogy a hatályos jogszabályok előírásai szerint gondoskodjon a cégbírósági letétbe helyezésről, valamint a közzétételről." Határidő: 2010. május 12-i Kt-ülés Felelős: Szász József a Pénzügyi Bizottság elnöke (5 igen, 0 nem, 0 tartózkodás) kmf. Szász József sk. Pénzügyi Bizottság elnöke A kivonat hiteléül:
Dr. Láposi Enikő JU • Gazdálkodási Ügyosztályvezető * Budapest, 2010.05.11. ' ' s
