BUDAPEST F Ő V Á R O S XVI. K E R Ü L E T I
ÖNKORMÁNYZAT
POLGÁRMESTERE Készült a 2012. december 5. napján tartandó képviselő-testületi ülésre. Készítette: Nyíriné K o v á c s Ildikó költségvetési irodavezető T á r g y : Javaslat a Budapest Főváros Önkormányzat 2013. évi koncepciójára
Tisztelt
XVI. kerületi költségvetési
Képviselő-testület!
A z államháztartásról szóló 2 0 1 1 . évi C X C V . törvény (a továbbiakban: Aht.) 24. § (1) bekezdése értelmében a j e g y z ő „által elkészített, a következő évre vonatkozó költségvetési koncepciót a polgármester november 30-áig - a helyi önkormányzati képviselő-testület tagjai általános választásának évében legkésőbb december 15-éig - benyújtja a képviselő testületnek. " Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 3 6 8 / 2 0 1 1 . (XII. 31.) Kormányrendelet (továbbiakban: Avr.) a költségvetési koncepció elkészítését a következőképpen szabályozza: „26. § (1) A jegyző a helyi önkormányzat költségvetési koncepcióját a tervezett bevételek, a kötelezettségvállalások és más fizetési kötelezettségek, és a központi költségvetésről szóló törvényjavaslat figyelembevételével állítja össze. (2) A polgármester a költségvetési koncepció tervezetéről a helyi önkormányzatnál működő bizottságok véleményét a szervezeti és működési szabályzatban foglaltak szerint kikéri, és azt a költségvetési koncepció tervezetéhez csatolja. A pénzügyi bizottságnak a költségvetési koncepció tervezetének egészéről véleményt kell alkotnia. (3) A költségvetési koncepció tervezetét a képviselő-testület a bizottságok véleményével együtt megtárgyalja, és határozatot hoz a költségvetés-készítés további munkálatairól. " A 2012. december 5-ei döntéshozatalt az előterjesztés készítésének időszakában a következő jogszabályok illetve jogszabálytervezetek alapozzák meg: I.) Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2 0 1 1 . évi C L X X X I X . törvény (továbbiakban: Mötv.) rendelkezéseinek döntő többsége 2013. január l-jétől lép hatályba, amely a költségvetés tervezésére is kihatással van, különös tekintettel a szűkülő, kötelezően ellátandó önkormányzati és hatósági feladatok körére (Mötv. 2 3 . § (5) bek.), a f e l a d a t f i n a n s z í r o z á s rendszerének feladatalapú támogatás formájában történő bevezetésére (Mötv. 117. és 118. §). Fontos kiemelni, hogy ezt a feladatalapú támogatást az Önkormányzat szigorúan a kötelezően ellátandó feladatainak kiadásaira fordíthatja. Az ettől eltérő felhasználás esetén azt kamatokkal terhelten a központi költségvetés részére vissza kell fizetni. A z Mötv. 111. § rögzíti, hogy a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, amelyből finanszírozza és ellátja a törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását n e m veszélyeztető önként vállalt feladatait. Ezen feladatok ellátásának forrásait és kiadásait az egységes költségvetési rendeletnek elkülönítetten kell tartalmaznia. A rendelkezés végrehajtása érdekében a 2013. évi költségvetési rendeletben a működési és felhalmozási feladatokon belül a kötelező és önként
2
vállalt feladatok forrásának és kiadásának a bemutatása is szükséges. Tehát a kötelező feladatok pénzügyi szükségleteit „meghatározott közszolgálati szintnek megfelelően" az állam finanszírozza - figyelembe véve a helyi önkormányzat jogszabályon alapuló elvárható saját bevételét és tényleges saját bevételét de az önként vállalt feladatokhoz a forrást az Önkormányzat z ö m é b e n csak a saját bevételeiből tudja biztosítani. Önként vállalt feladat az, amelyet jogszabály n e m határoz m e g kötelező feladatként. A saját bevétel definícióját az Mötv. 106. § (1) bekezdése határozza meg. Ezek a következők: helyi adók; saját tevékenységből, vállalkozásból és az önkormányzati vagyon hasznosításából származó bevétel, nyereség, osztalék, kamat és bérleti díj; átvett pénzeszközök; külön törvény szerint az önkormányzatot megillető illeték, bírság, díj; az önkormányzat és intézményei egyéb sajátos bevételei. II.) A 2013. évi koncepció, illetve a költségvetési rendelet elkészítésénél figyelembe kell venni a 2012. szeptember l-jétől hatályba lépő nemzeti köznevelésről szóló 2 0 1 1 . évi CXC. törvényt (továbbiakban: N k t ) , valamint a T/8888, számú törvényjavaslatot, amely a köznevelési feladatot ellátó egyes önkormányzati fenntartású intézmények állami fenntartásba vételéről szól. A törvényjavaslat zárószavazására a Parlamentben várhatóan november 27-én kerül sor. A z Nkt. 4. § 1. pont c)-q) és s)-u) alpontja szerinti köznevelési alapfeladatot ellátó intézmények - a X V I . kerületben az összes önkormányzati fenntartásban lévő általános iskola, gimnázium, a Rácz Aladár Zeneiskola, Táncművészeti Képző - és Iparművészeti Alapfokú Művészetoktatási Intézmény és a Göllesz Viktor Óvoda Általános Iskola és Módszertani Intézmény, valamint a Nevelési Tanácsadó - (továbbiakban: iskolák) 2013. január l-jével a Klebelsberg Intézményfenntartó Központba (továbbiakban: Központ) történő beolvadással - az á l l a m f e n n t a r t á s á b a kerülnek. A z iskolák esetében 2 0 1 3 . január l-jével közfeladat-ellátás átadására kerül sor. A fenntartói jogokat a Központ fogja gyakorolni. A kincstár hivatalból fog intézkedni az iskolák beolvadással történő megszűnésének törzskönyvi nyilvántartásba vételéről. A többcélú Napraforgó Családsegítő Szolgálat intézmény esetében a Képviselő-testületnek döntenie kell az alapító okirat módosításáról, és törölni kell az alapító okiratból a köznevelési feladatot. Az iskolákat 2 0 1 3 . január l-jétől az önkormányzat fogja működtetni, ezért az iskolák működtetésére vonatkozó j o g o k és kötelezettségek tekintetében az önkormányzatot kell jogutódnak tekinteni. A beolvadó iskolák tekintetében a megszűnés évére vonatkozó beszámoló-készítési, adóügyi és statisztikai adatszolgáltatási kötelezettséget az önkormányzati fenntartó teljesíti (a G A M E S Z közreműködésével). A Központ foglalkoztatotti állományába kerülnek a pedagógus munkakörben és a nevelő oktató munkát közvetlenül segítő munkakörben foglalkoztatott közalkalmazottak, tehát az ő illetményüket, munkabérüket és ezek járulékait 2013. január l-jétől a Központ fogja finanszírozni. A t a n ü g y - i g a z g a t á s i f e l a d a t o k , a pedagógiai szakmai feladatellátást érintő döntések tehát elkerülnek az önkormányzatoktól, ezért a Központ foglalkoztatotti állományába kerülnek a köznevelési feladatokat, valamint a köznevelési intézmények fenntartásával, irányításával, köznevelési intézményekkel összefüggésben szakmai feladatokat, valamint a fenntartói jogok gyakorlásához és a szakmai feladatokhoz kapcsolódó funkcionális feladatokat ellátó köztisztviselők. A köztisztviselők státuszszáma fentiekkel összefüggésben 5 fővel csökkenni fog 2013. január l-jétől. (Az erről szóló döntést 2012. november 21-én hozta m e g a Képviselő-testület.)
3
A törvényjavaslat alapján az önkormányzati fenntartó képviseletére jogosult személy (polgármester) és a Központ képviseletében eljáró tankerületi igazgató 2012. december 15-éig megállapodást köt, amelynek alapjául a hitelesített vagyonleltár (ingatlan és ingó vagyon) szolgál. A z önkormányzati fenntartó tulajdonában lévő, az iskolák feladatainak ellátását szolgáló ingatlan és ingó vagyon - ideértve a taneszközöket, egyéb eszközöket, felszereléseket - a Központ ingyenes használatába kerülnek. Az Önkormányzatoknak dönteniük kell arról, hogy 2 0 1 3 . január l-jétől az illetékességi területükön lévő összes, saját tulajdonukban álló, az állami intézményfenntartó központ által fenntartott köznevelési intézmény feladatainak ellátását szolgáló ingó és ingatlan vagyont milyen m ó d o n kívánják működtetni. A működtetés keretében az Önkormányzat saját forrásainak terhére biztosítania kell a köznevelési feladat ellátásához szükséges tárgyi feltételeket, továbbá az ingó és ingatlan vagyon működtetésével összefüggő személyi feltételeket (Nkt. 74. § (4) bek., 76. §). A Képviselő-testület a 2012. november 21-ei ülésén döntött arról, hogy a Kerületgazda Szolgáltató Szervezet (1165 Budapest, Demeter utca 3.) szervezeti keretei között láttatja el a fenti feladatokat. III.) Az Nkt. 74. § (1) bekezdése értelmében az állam gondoskodik - az óvoda kivételével az alapfeladatok ellátásáról. A z ó v o d á k fenntartása, üzemeltetése, az óvodapedagógusok, és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bér és járulék jellegű kifizetései tehát a j ö v ő b e n is az Önkormányzat kompetenciáját képezik, és ezekre feladatalapú támogatást is kapnak az önkormányzatok. A z előterjesztés 1. mellékletében a fenti bekezdésekben hivatkozott jogszabályok találhatók. IV.) A feladatátrendeződés megjelenik a szociális és g y e r m e k v é d e l m i á g a z a t b a n is, amelyet szintén figyelembe kell venni a költségvetés tervezésekor. A 2 0 1 3 . évtől várhatóan az alábbiak szerint módosul a feladat-struktúra már elfogadott jogszabály és törvénytervezet alapján (T/8889, számú törvényjavaslat az egyes szakosított szociális és gyermekvédelmi szakellátási intézmények állami átvételéről és egyes törvények módosításáról, amelynek zárószavazására a Parlamentben várhatóan november 27-én kerül sor) a XVI. kerületi Önkormányzatot érintő ellátási formáknál: A z államhoz a következő feladatok kerülnek: 1. a fogyatékosok, valamint a pszichiátriai és szenvedélybetegek átmeneti ellátása (ebből jelenleg a pszichiátriai betegek ellátása biztosított, ellátási szerződés útján) 2. gyermekvédelmi ellátások, gyámhatósági feladatok A 1. 2. 3. 4.
kerületi önkormányzatnál maradnak az alábbi feladatok: pénzbeli és természetbeni ellátások alapszolgáltatási, alapellátási és nappali ellátási feladatok az idősek átmeneti ellátása a gyermekek átmeneti elhelyezése
V.) A Képviselő-testület 2012. október 17-én tárgyalta a „Megállapodás jóváhagyása a fővárosi k e r ü l e t i ( j á r á s i ) h i v a t a l kialakításához" tárgyú előterjesztést. A járások kialakításáról, valamint egyes ezzel összefüggő törvények módosításáról szóló 2012. évi XCIII. törvény úgy rendelkezett, hogy a települési önkormányzatok mindazon vagyona és vagyoni értékű joga, amelyek a jogszabály által meghatározott, átvételre kerülő államigazgatási feladatok - okmányirodai, gyámhivatali, népesség-nyilvántartási, valamint
4
egyes szociális és gyermekvédelmi feladatok - ellátását biztosítják, 2013. január l-jén a Magyar Állam ingyenes használatába kerülnek. A járási (fővárosi kerületi) hivatalokról szóló 218/2012. (VIII. 13.) Kormányrendelet részletszabályai tartalmazzák a megkötendő megállapodásra vonatkozó előírásokat. A megállapodás tervezetet és annak mellékleteit a Képviselő-testület jóváhagyta. A megállapodás mindkét fél általi aláírása 2012. október 30-án ünnepélyes keretek között megtörtént. A megállapodásban rögzítésre került a járási hivatalhoz kerülő köztisztviselők létszáma és az ingyenesen használatba vett ingatlan és ingó (pl. infokommunikációs) vagyon. A z Önkormányzattól átvett és kizárólagosan a kerületi kormányhivatal által használt ingatlanok fenntartásával kapcsolatos költségeket a kerületi kormányhivatal viseli, átmeneti időszakot csak az az időintervallum képez, amíg a kerületi kormányhivatal a szolgáltatókkal a szerződéseket m e g n e m köti (pl.: telefonszolgáltatás, internet, hulladékkezelés, vízdíj, csatornadíj stb.), addig az Önkormányzat ezen szolgáltatások ellenértékét tovább fogja számlázni a kerületi kormányhivatalnak. Gondoskodni kell arról is, hogy év végéig a polgármesteri hivatalnak, a jegyzőnek minden, a feladatátvétellel kapcsolatos ügyiratot is át kell adnia, valamint biztosítani kell, hogy 2013. január l-jén az átadott „ C " épületben a kormányhivatal megkezdhesse munkáját, tehát meg kell szervezni az A d ó Ügyosztály és a Szociális Iroda átköltöztetését a főépületbe, illetve a Kormányhivatal által átvett dolgozók beköltöztetését a „ C " épületbe. A köztisztviselők státuszszáma fentiekkel összefüggésben 70 fővel csökkenni fog 2013. január l-jétől. VI.) A Képviselő-testület a 2012. november 21-ei ülésén hozott döntést a Polgármesteri Hivatal szervezeti átalakítása és létszámcsökkentése tárgyában. E szerint a Polgármesteri Hivatal létszáma a 2 0 1 3 . évben további 37,5 fővel csökken, és a végső státuszszám 120 főben került elfogadásra. A z átszervezéssel kapcsolatos esetleges többletköltségeket már az átmeneti gazdálkodásról szóló rendeletben tervezni szükséges. VII.) Az Országgyűlés 2012. évi őszi ülésszakára vonatkozó törvényalkotási program szerint a 2012. júniusban benyújtott „ M a g y a r o r s z á g 2 0 1 3 . évi k ö z p o n t i költségvetéséről szóló T/7655, s z á m ú t ö r v é n y j a v a s l a t o t " már 2012. szeptemberben elfogadta volna az Országgyűlés, de mint ismeretes, az erről szóló döntést el kellett halasztani, illetve a „Magyarország 2 0 1 3 . évi központi költségvetését megalapozó egyes törvények módosításáról szóló törvényjavaslatot" a Parlament ugyan elfogadta, de kihirdetésére m é g nem került sor. VIII.) A költségvetési törvényjavaslat, valamint az Országgyűlés Költségvetési Bizottságának ehhez benyújtott T / 7 6 5 5 / 4 2 5 , s z á m ú m ó d o s í t ó j a v a s l a t a alapjaiban változtatja meg a központi költségvetés eddigi szerkezetét, a bevételek és kiadások rendszerét. Ehhez kapcsolódóan várhatóan új f o r r á s m e g o s z t á s i t ö r v é n y t e r v e z e t készül. A z új tervezet teljesen más alapokra helyezi a számítás módját és a figyelembe veendő adatokat. A kiadások nem szerepelnek számítási alapként, csak a bevételek. A másik lényegi változás, hogy a normatíva állami hozzájárulás nem alapja a részesedési arányok kialakításának. Várhatóan a Fővárosi Önkormányzat és a kerületek közötti forrásmegosztási arány is változni fog. Ennek nagyságáról és irányáról jelenleg is egyeztetések folynak. IX.) A koncepció elveinek megfogalmazásához, az Ö n k o r m á n y z a t 2 0 1 3 . évi v á r h a t ó költségvetési b e v é t e l e i n e k számbavételéhez a koncepció összeállításának időszakában tehát rendelkezésre áll a költségvetési törvényjavaslat, valamint a T/7655/425, számú kiegészítő ajánlás. Ez a módosító indítvány tartalmazza az önkormányzatok támogatási konstrukcióit,
5
amelyet a költségvetési törvényjavaslat parlamenti vitája során a Kormány támogatott, és az Országgyűlés számára az elfogadásra javasoltak között szerepelteti. Az előterjesztés 2. mellékletében a benyújtott költségvetési törvényjavaslat önkormányzati alrendszerre vonatkozó szakaszok tervezetei és az ehhez kapcsolódó általános indokolás található. Az előterjesztés 3. mellékletében az Országgyűlés Költségvetési Bizottságának T/7655/425, számú kiegészítő ajánlása alapján a XVI. kerületi Önkormányzatot megillető várható bevételek számítása szerepel. X.) A költségvetés tervezésénél t e k i n t e t t e l kell lenni a korábban említett törvények és kormányrendeletek rendelkezéseire, az addig elfogadásra kerülő törvényjavaslatokra, a feladatváltozásokra, azon feladatok számbavételére, amelyeket jogszabály kötelezően előír az Önkormányzat számára, az elmúlt évek költségvetési koncepcióinak változatlanul érvényes elveire, a következő évet is érintő kötelezettség-vállalásokra, továbbá a 2011-2014. évi gazdasági programban rögzített célkitűzésekre, valamint az új finanszírozási struktúra miatt újra kell fogalmazni az önként vállalt feladatok körét.
Bevételek: A.) I n t é z m é n y e k A közoktatásban történő feladatátrendeződésre tekintettel a nevelési, oktatási intézmények feladatainak ellátását szolgáló ingatlanvagyon üzemeltetéséből származó, bevételt eredményező szerződéseket felül kell vizsgálni annak érdekében, hogy a bevételeket az Önkormányzat szedhesse be. A bevételek legnagyobb hányadát az étkezési térítési díjakból származó bevétel jelenti. A köznevelési intézményekben (iskolák, óvodák) és a szociális ágazat intézményeiben (Bölcsőde, Területi Szociális Szolgálat) az Önkormányzatnak kell gondoskodnia az étkeztetés biztosításáról, az állam ehhez támogatást továbbra is biztosítani fog. A z Önkormányzat étkezési térítési díjrendeletének módosítását a Képviselő-testület jelen előterjesztéssel egy napon fogja tárgyalni. A tandíjak (csak a Rácz Aladár Zeneiskola, Táncművészeti Képző - és Iparművészeti Alapfokú Művészetoktatási Intézményt érinti), térítési díjak javarészt a szakmai munkához kötődnek, ezért ezzel számolni nem lehet az Önkormányzat bevételei között. (A szakmai kiadásokat az állam finanszírozza.) További bevételek a bérleti díjakból ingatlanokban bérbeadásra csak akkor veszélyezteti.
származhatnak. A z önkormányzati intézményi kerülhet sor, ha az a szakmai munkát nem
6
B.) Ö n k o r m á n y z a t Működési
bevételek
1.) A l a p t e v é k e n y s é g e k bevételei Az ingatlanüzemeltetési bevételek körében Önkormányzat, mint 2012-ben, az ezen igazgatási eljárási díjak, hirdetési díjak, előirányzat csökkentett mértékű tervezése alapján.
a 2 0 1 3 . évben több bevételre n e m számíthat az felüli bevételeket (üdülőbevételek, közlekedési egyéb bevételek) érintően a 2012. évi eredeti indokolt a háromnegyed éves teljesítési adatok
2.) E g y é b sajátos b e v é t e l e k (lakbér, bérleti díjak) A lakbérek esetében a Képviselő-testület döntött a díjemelésről, valamint az üzleti célú bérleti díjak inflációval történő megemelése miatt ezen a j o g c í m e n m a g a s a b b összegű bevétel tervezhető. 3.) M ű k ö d é s i célú k a m a t b e v é t e l e k Tervezésére év közben, a ténylegesen befolyt bevételek alapján kerül sor. 4.) K ö z h a t a l m i b e v é t e l e k a) Helyi a d ó k (építmény, telek és iparűzési adó) Az Országgyűlés n o v e m b e r 20-án hozott végső döntést az egyes adótörvények és azzal összefüggő egyéb törvények módosításáról szóló törvényjavaslatról. A z építmény- és telekadót érintően a törvény nem tartalmaz olyan normaszöveg változást, amelynek hatásaként jelentősen módosulnának az eddigi adóztatási szabályok. A z önkormányzat vezetése nem kíván változtatni az építményadó rendeletben már eddig is deklarált adó mértéken, a telekadó esetében ugyanakkor a Képviselő-testület 2012. november 21-én döntött az adócsökkentésről. A helyi adóbevételek ezután is az önkormányzatok saját bevételét fogják képezni. b) Átengedett központi adók Személyi j ö v e d e l e m a d ó : A z megszűnik.
önkormányzatok
személyi
jövedelemadó
részesedése
c) G é p j á r m ű a d ó A gépjárműadó átengedésének mértéke az eddigi 100 %-ról 40 %-ra csökken. Emiatt jelentős összegű bevételtől esik el az Önkormányzat. d) B í r s á g o k , p ó t l é k o k és egyéb b e v é t e l e k A bevételek tervezése a 2012. évi teljesítési adatok figyelembe vételével javasolt - várhatóan az eddigi szabályozás n e m változik (Költségvetési törvénytervezet 33. §) - a talajterhelési díj kivételével, mivel a Fővárosi Önkormányzat jelenleg hatályos rendelete miatt az Önkormányzat ezen a j o g c í m e n bevételre már n e m számíthat. 5.) T á m o g a t á s o k A normatív állami hozzájárulásokat és normatív kötött felhasználású támogatásokat a f e l a d a t a l a p ú t á m o g a t á s rendszere váltja fel. A támogatás jogcímei az előterjesztés 3. számú mellékletében találhatók.
7
6.) M ű k ö d é s i célú k ö z p o n t o s í t o t t t á m o g a t á s o k A költségvetési törvénytervezet 3. számú melléklete alapján a következő feladatokra kaphat működési támogatást az önkormányzat, ugyanakkor ezen támogatások előirányzatosítására csak év közben kerülhet sor: a) Helyi szervezési intézkedésekhez kapcsolódó többletkiadások támogatása b) Gyermekszegénység elleni program keretében nyári étkeztetés biztosítása c) Könyvtári és közművelődési érdekeltségnövelő támogatás, muzeális intézmények szakmai támogatása d) A 2012. évről áthúzódó bérkompenzáció támogatása e) Üdülőhelyi feladatok támogatása 7.) M ű k ö d é s i célú t á m o g a t á s é r t é k ű bevételek A működési célú támogatásértékű bevételek elsősorban pályázatokhoz köthetők. Igyekezni kell a pályázati lehetőségek felkutatására. Itt tervezhető a 2 0 1 3 . évben is az idegenforgalmi adóból származó bevétel. A 393/2012. (X. 17.) Kt. határozat szerint a Képviselő-testület a 2013. évben n e m kívánja bevezetni az idegenforgalmi adót, és beleegyezését adta ahhoz, hogy Budapest Főváros Önkormányzata alkosson erről rendeletet. Tehát idegenforgalmi adó bevételből változatlanul a forrásmegosztás részeként fog az Önkormányzat részesülni. 8.) M ű k ö d é s i célú hitel Az Önkormányzat hosszú évek óta működési célú hitelt nem tervezett a költségvetési rendeletében, amelyet a következő évtől már az Mötv. sem enged.
Felhalmozási
bevételek
1.) T e l e k é r t é k e s í t é s Tervezhetők azok a bevételek, amelyek a 2012. évben megkötött adás - vételi szerződések alapján, vagy törlesztő részletként 2 0 1 3 . évben fognak befolyni az Önkormányzathoz. Ezen túlmenően a Képviselő-testület által korábban jóváhagyott, de m é g el nem adott telkek is tervezhetőek. 2.) L a k á s , üzlethelyiség és e g y é b i n g a t l a n elidegenítéséből s z á r m a z ó b e v é t e l e k A lakáselidegenítésből származó bevételek a lakáskoncepciónak megfelelően a lakásalapba kerülnek, felhasználásukra a lakáskoncepcióban leírtak alapján kerül sor a következő évben is. 3.) Ö n k o r m á n y z a t fejlesztési célú t á m o g a t á s a (központosított támogatások) A költségvetési törvénytervezet 3. számú melléklete alapján a következő feladatokra kaphat fejlesztési célú támogatást az önkormányzat, ugyanakkor ezen támogatások előirányzatosítására csak év közben kerülhet sor: a) Lakossági közműfejlesztés támogatása b) Önkormányzatok és társulásaik európai uniós fejlesztési pályázatai saját forrás kiegészítésének támogatása c) Önkormányzati feladatellátást szolgáló fejlesztések c. 1.1. Egyes önkormányzati feladatokhoz kapcsolódó fejlesztési támogatás cl. 1.1. Kötelező önkormányzati feladatot ellátó intézmények fejlesztése, felújítása c. 1.1.2. Óvodai, iskolai és utánpótlás sport infrastruktúra-fejlesztés, felújítás
8
c. 1.1.3. Közbiztonság növelését szolgáló fejlesztések c.1.2. Belterületi utak szilárd burkolattal való ellátása d) Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatás
megvalósítása
4.) F e l h a l m o z á s i célú t á m o g a t á s é r t é k ű b e v é t e l e k A 2013. évre áthúzódó bevételként tervezni szükséges a KMOP-3.3.3-11 jelű „A szentmihályi tanuszoda medencevíz felmelegítés és a használati melegvíz termelés napkollektoros energia rásegítése" pályázatból származó bevételt, miután a beruházás és a támogatás lehívása a 2013. évben fog megvalósulni. Törekedni kell további fejlesztési célú pályázatok elnyerésére. 5.) Véglegesen á t v e t t p é n z e s z k ö z ö k A véglegesen átvett pénzeszközök között tervbe kell venni az önerős útépítéshez kapcsolódó lakossági önrészekből származó bevételeket, a szennyvízcsatorna építés utólagos rákötés kötelezés bevételét, és törekedni kell arra, hogy ezek a lakossági hozzájárulások befolyjanak. 6.) A bevételek tervezésénél figyelemmel kell lenni az Aht. 30. § (3) bekezdésére, miszerint: „A bevételi előirányzatok - a 31. §-ban meghatározott kivételekkel - kizárólag azok túlteljesítése esetén növelhetők, és a költségvetési bevételek tervezettől történő elmaradása esetén azokat csökkenteni kell. " Tehát a kiadások között elengedhetetlen olyan t a r t a l é k k é p z é s e , amely bevétel elmaradás esetén lehetővé teszi, hogy a bevételi előirányzatok rendezése fenti jogszabálynak megfelelve ne jelentsen problémát, így a költségvetés egyensúlya ne boruljon fel.
Kiadások Működési
kiadások
Személyi és járulék jellegű kiadások A szuperbruttósítás 2013. j a n u á r l-jétől teljes mértékben kivezetésre kerül. A munkáltatókat terhelő szociális hozzájárulási adó 27 %-os mértéke nem változik, de 2 0 1 3 . január l-jétől életbe lép a munkahely védelmi terv, és ennek nyomán célzott járulékkedvezmények lépnek életbe. A kedvezmény 14,5 százalékpont a 25 év alatti és 55 év feletti munkavállalók után, illetve a FEOR-08-as m u n k a k ö r b e tartozók esetén, ami a szakképzettséget n e m igénylő munkaköröket takarja (pl. takarító, portás stb). Teljes 27 százalék a kedvezmény viszont a tartós munkanélküliek, a gyermeknevelési távollétről visszatérők foglalkoztatása után az első két évben, és 14,5 százalék a harmadik évben. Ugyanez a kedvezmény érvényes az olyan 25 év alattiak után, akik pályakezdők is egyben. Ezekből adódóan az önkormányzat által működtetett intézmények esetében jelentős megtakarításra lehet számítani. A rendszeres személyi juttatások körében a munkavállalókat terhelő adók n e m változnak. Az egységes 16 %-os személyi jövedelemadón felül változatlanul további 18,5 %-os adóteher kerül levonásra. (10 % nyugdíjjárulék, 4 % természetben egészségügyi hozzájárulás, 3 % pénzbeli egészségügyi hozzájárulás, munkaerő-piaci járulék 1,5%) A minimálbér és a garantált bérminimum változásáról jelenleg nincs pontos információnk. Tervezi a kormány a minimálbéren belül a pályakezdők minimálbérének bevezetését, amely kevesebb lenne az idősebbek minimálbérénél. Ezáltal kívánják érdekeltté tenni a munkáltatókat, hogy pályakezdőket alkalmazzanak.
9
Dologi kiadások A dologi kiadások tekintetében az Á F A mértékének változásával n e m kell ugyanakkor az Á F A bevallás elkészítése többletmunkát igényel.
számolni,
1.) Az Önkormányzat által fenntartott i n t é z m é n y e k személyi és járulék jellegű, valamint dologi kiadásai a) A személyi juttatásokat a költségvetési törvényjavaslatban meghatározott bértábla, a kinevezési okiratok és a munkaszerződések figyelembevételével kell tervezni az intézményeknek a G A M E S Z közreműködésével. A 2012. évhez viszonyítva a költségvetési törvényjavaslat ezen a területen változást nem tartalmaz, (előterjesztés 2. melléklete). A soros előrelépést valamennyi intézmény tervezi, ennek fedezetét az Önkormányzatnak biztosítania kell. A pótlékok nem változnak, mivel a pótlékalap sem változik (20 000 Ft), és csak akkor tervezhető, ha arra jogszabály alapján a közalkalmazott jogosult. Az Önkormányzat által korábban biztosított határozott idejű illetménykiegészítéseket, munkáltatói döntésen alapuló juttatásokat felül kell vizsgálni, tervezésére csak előzetes egyeztetés után kerülhet sor. A kafetéria tervezése későbbi döntés függvénye lesz. A személyi juttatások és járulékok össz intézményi előirányzata természetesen volumenében lényegesen kevesebb lesz az iskolák pedagógus munkakörben és a nevelő-oktató munkát közvetlenül segítő munkakörben foglalkoztatott közalkalmazottak Klebelsberg Intézményfenntartó K ö z p o n t b a történő áthelyezése miatt. A Kerületgazda Szolgáltató Szervezet költségvetésében kerül tervezésre az oktatási intézményekben a működtetést biztosító technikai állomány bérjellegű kiadásainak költsége és ezek járulékterhe. b) A dologi kiadások előirányzatainak tervezése a feladatalapú tervezésre épül. Fő elv, hogy csak az alapfeladat ellátásához nélkülözhetetlen dologi kiadások tervezhetők, és folyamatosan felül kell vizsgálni az érvényes szerződéseket, valamint keresni kell az esetleges költség csökkentő módosítások lehetőségét. A személyi juttatások, járulékok és dologi kiadások tervezéséhez az intézmények a Költségvetési Irodától a hatályos jogszabályok figyelembevételével összeállított részletes útmutatót kapnak, valamint időben rendelkezésükre állnak a tervezést segítő táblázatok. 2.) A P o l g á r m e s t e r i H i v a t a l személyi és járulék jellegű, valamint dologi kiadásai a) A kerületi kormányhivatalba történő feladatátrendeződés miatt az okmányirodai, a gyámhivatali, a gyermekvédelmi feladatokat ellátó köztisztviselőkkel, valamint a funkcionális személyzetet biztosító köztisztviselőkkel, továbbá a Klebelsberg Intézményfenntartó Központ helyi hivatalának, tankerületének állományába áthelyezésre kerülő köztisztviselőkkel és a létszámleépítésből adódóan - összesen 112,5 fővel - csökken a Polgármesteri Hivatal létszáma. Ugyanakkor a Képviselő-testület november 21-ei ülésén a köztisztviselőket érintő béremelésről is döntött. Összességében a személyi juttatások és járulékok előirányzatai csökkenni fognak. A tervezéskor számolni kell az évközi kötelező átsorolások bértöbbletével és a létszámleépítés 2 0 1 3 . évet terhelő kötelezettségeivel (pl. végkielégítés). A kafetéria tervezése későbbi döntés függvénye lesz. A költségvetési törvényjavaslat alapján ez nem lehet több bruttó 200 000 Ft-nál. Változás, hogy a kafetériát terhelő egészségügyi hozzájárulás mértéke 10 %-ról 14 %-ra emelkedik, ezáltal - abban az esetben, ha a köztisztviselők részére megállapított összeg változatlan marad - a nettó juttatás összege csökken.
10
A személyi juttatások egyéb figyelembevételével kerül sor.
előirányzatainak
tervezésére
a
hatályos
jogszabályok
b) A P o l g á r m e s t e r i H i v a t a l dologi k i a d á s a i t a 2013. évben könnyebb lesz tervezni, mivel eltelt egy év azóta, hogy az Önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal költségvetését külön kellett választani. A 2012. évi nyers teljesítési adatok a Polgármesteri Hivatal vonatkozásában ehhez megfelelő alapot adnak. A közüzemi költségek várhatóan inflációt el nem érő módon emelkednek, ezért továbbra is szükséges Közmű-és Energetikai céltartalék képzése a források kiegészítése céljából, ha a tervezett előirányzat nem bizonyulna elegendőnek az év folyamán. 3) Az Ö n k o r m á n y z a t d o l o g i k i a d á s a i A feladatátrendezésből adódóan a dologi kiadások is csökkennek. A dologi kiadások előirányzatainak tervezése a feladatalapú tervezésre épül. Fő elv, hogy csak az alapfeladat ellátáshoz nélkülözhetetlen dologi kiadások tervezhetők, és folyamatosan felül kell vizsgálni az érvényes szerződéseket, valamint keresni kell az esetleges költségcsökkentő módosítások lehetőségét. A közüzemi, karbantartási (és egyéb) szerződéseket módosítani szükséges a kormányhivatalnak és a tankerületnek átadott ingatlanok (ingatlanrészek) és ingó vagyontárgyak miatt. 4) Az Ö n k o r m á n y z a t s z a k f e l a d a t a i b ó l eredő kiadások A feladatátrendezésből adódóan a szakfeladatok kiadásai összességében csökkennek, de az Önkormányzat kötelezően ellátandó feladatainak költségeit tervezni szükséges. Ide tartoznak a „zöldterület kezelési feladatok", a „városüzemeltetési feladatok", a „közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása", a „lakó-és nem lakóingatlanok bérbeadása és üzemeltetése", és a „katasztrófavédelem helyi feladatai". A szociális szakfeladatok között a pénzbeli és természetbeni ellátások, az alapszolgáltatási, alapellátási és nappali ellátási feladatok, az idősek átmeneti ellátása és a gyermekek átmeneti elhelyezése feladatainak biztosítása kötelező, ezért ezek továbbra is elérhetőek a kerület lakosai számára azzal, hogy az ellátandó feladatok körében 2 0 1 3 . január l-ig m é g jogszabály módosítás várható, mely nagyban befolyásolhatja az ellátások, szolgáltatások összetételét, biztosításának milyenségét. A szociális területen számos önként vállalt feladatra lehet büszke az Önkormányzat. Ezek mind a kerületi lakosok érdekében, az ő általuk jelzett igényre való reagálásként jöttek létre. Ezen feladataink közül mindenképpen folyatjuk a „Nyugdíjasok Segítő Szolgálata", a „Nyugdíjasok Szállító Szolgálata", a „Kattints Nagyi Program", a „fűtési támogatás", a „jelzőrendszeres házi segítségnyújtás" és a „karácsonyi csomag osztása a kerület rászorulói számára" programokat, támogatásokat. Ezek a szolgáltatások a legrászorultabb, leginkább segítségre szoruló, elsősorban idős és nagycsaládos lakosokat segítik. A pszichiátriai betegek átmeneti ellátását, az önkormányzat által nyújtott ápolási díjat, közgyógyellátást, ikerszülési támogatást, tankönyvtámogatást, táborozási hozzájárulást szintén fontos és szükséges segítségnyújtási formáknak tartjuk. Meglétük emeli a lakosság életszínvonalát, javítja a szegénységben élők helyzetét. A szociális ellátásokkal kapcsolatban is legfontosabb és elsődleges feladat a kötelező feladatok biztosítása, hisz azokat a törvényalkotás úgy fogalmazza meg, hogy a legjellemzőbb és legkritikusabb élethelyzetekre reagáljanak. így ez utóbbi feladatok további biztosítása, színvonalára vonatkozó koncepcionális kérdés eldöntése csak az önkormányzat 2 0 1 3 . évi bevételei és kötelező feladataihoz kapcsolódó kiadásai ismeretében fogalmazható meg.
11
5) Az Ö n k o r m á n y z a t felújítási k i a d á s a i É p ü l e t felújítások: A Polgármesteri Hivatal Havashalom utcai épületeit tekintve jelentősebb mértékű felújításra n e m kerül sor a 2013. évben. H a forrás biztosítható, a főépület egyes mellékhelyiségeit a rendkívül rossz állapotuk miatt felújítani szükséges. I n g a t l a n ü z e m e l t e t é s s e l k a p c s o l a t o s felújítások: Olyan típusú felújítások tervezése a cél - és ehhez a költségek biztosítása - , ahol a túl nagyméretű üzleti célú ingatlanokat több kisebb helyiséggé lehet átalakítani, mivel a kisebb helyiségek könnyebben kiadhatóak. I n t é z m é n y i felújítások: A 2012. évi áthúzódó intézményi felújításokon felül a „Felújítási és karbantartási céltartalékban" tervezett összeg fog rendelkezésre állni a halaszthatatlan feladatok elvégzésére. 6) T á m o g a t á s o k Az Önkormányzat által biztosított támogatásokat a 2013. évben is folytatjuk, de szükséges ennek a nem kötelező feladatnak a felülvizsgálata. Fejlesztési
kiadások
Az elmúlt hat évben a költségvetés készítésének többek között az egyik alapelve volt, hogy a fejlesztéseket a felhalmozási bevételek - pl.: telekértékesítési bevétel - , valamint az építmény és telekadó bevétel, és bizonyos mértékű iparűzési adóbevétel terhére végzi az Önkormányzat, és felhalmozási bevételből működési kiadást n e m finanszíroz. A Képviselő-testületnek döntenie kell, hogy a 2011-2014. évi gazdasági programban rögzített és m é g m e g n e m valósult fejlesztési elképzelések közül, melyekhez biztosít forrást, melyeket szeretné megvalósítani, vagy mely beruházás előkészületi munkáit kezdi m e g a 2013. évben. A döntéshez azonban elengedhetetlen feltétel a bevételek pontos, számszerű ismerete. Az előterjesztésben bemutatott jelentős mértékű változások (feladatátrendeződés, jogszabályi módosulások) és a várható bevételcsökkenések miatt a 2013. évi költségvetés tervezésekor mind az Önkormányzatnál, mind az Önkormányzat által fenntartott intézményeknél és a Polgármesteri Hivatalnál, továbbá az Önkormányzat tulajdonában lévő gazdasági társaságoknál törekedni kell a tartalékok feltárására. A kiadási előirányzatokat nagyon átgondoltan és gazdaságosan kell tervezni, az érvényben lévő szerződéseket folyamatosan felül kell vizsgálni - a kerületi kormányhivatal és tankerület kialakítása miatt egyébként is módosítani szükségesek ezeket - , az önként vállalt feladatokat a források tételes megjelölésével kell tervezni.
Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet koncepciótervezet elfogadására.
a
fentiekben
leírtak
megtárgyalására,
és
a
12
Határozati javaslat:
Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat Képviselő testülete a Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat 2013. évi költségvetési koncepcióját az alábbiak szerint fogadja el: A z Önkormányzat 2013. évi költségvetésének tervezéséhez és végrehajtásához a következő elvek kerülnek meghatározásra: 1. A költségvetés tervezésénél újra számba kell venni azon feladatok körét, amelyeket jogszabály kötelezően előír az Önkormányzat számára, tekintettel kell lenni a jelentős mértékben megváltozott jogszabályi környezetre, a feladatváltozásokra, az elmúlt évek költségvetési koncepcióinak változatlanul érvényes elveire, a következő évet is érintő kötelezettségvállalásokra, továbbá a 2011-2014. évi gazdasági programban rögzített célkitűzésekre, valamint az új finanszírozási struktúra miatt újra kell fogalmazni az önként vállalt feladatok körét. 2. A z Önkormányzat 2013. évi költségvetését úgy kell összeállítani, hogy a működési és felhalmozási bevételek és kiadások elkülönítése mellett és azon belül az Önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatai szerint is külön kell választani a forrásokat és a kiadásokat. A z önként vállalt feladatok kiadásainak finanszírozására a kötelezően ellátandó feladatra kapott állami támogatás n e m használható fel. 3. Cél a közfeladatokat ellátó intézményrendszer és a Polgármesteri Hivatal költséghatékony működésének fenntartása, különös tekintettel az alapfeladatokra. 4. A gazdálkodás során folyamatosan ügyelni kell a bevételek és kiadások egyensúlyára, a likviditás megőrzésére. 5. Az önkormányzati fejlesztések, beruházások forrása a telek- és ingatlan értékesítésekből, az építmény- és telekadóból, az iparűzési adóbevétel egy részéből, államháztartáson kívülről származó bevételekből (lakossági, gazdálkodó szervezetektől érkező hozzájárulások), valamint pályázatokon elnyert támogatásokból állhat rendelkezésre. 6. A Képviselő-testület a 2 0 1 3 . évben is támogatja az intézmények önálló kezdeményezéseit a saját forrásaik bővítése érdekében (pl. pályázatokon való részvétel). 7. A lakásértékesítésből származó bevételek továbbra is a lakásalap részét képezik, felhasználásuk a lakáskoncepcióban rögzítettek alapján történik. 8. Az Önkormányzat és intézményei, valamint a Polgármesteri Hivatal működési kiadásainál valamennyi területen jól átgondolt, takarékos, a reális szükségletek felmérésével történő tervezés szükséges.
13
9. A Polgármesteri Hivatal és az önkormányzati intézmények személyi juttatások és járulékok előirányzatainak tervezése a hatályos jogszabályok alapján történik. A Polgármesteri Hivatal szervezet átalakításával kapcsolatos költségeit már az átmeneti gazdálkodásról szóló rendeletben tervezni kell. 10. Az Önkormányzat és intézményei, valamint a Polgármesteri Hivatal dologi kiadásai előirányzatainak tervezése a feladatalapú tervezésre épül. Fő elv, hogy csak az alapfeladat ellátásához nélkülözhetetlen dologi kiadások tervezhetők, és folyamatosan felül kell vizsgálni az érvényes szerződéseket, valamint keresni kell az esetleges költségcsökkentő módosítások lehetőségét. 11. A z Önkormányzat azon szakfeladatainál, amelyek a 2 0 1 3 . évben az Önkormányzat kötelezően ellátandó feladatait képezik, tervezni szükséges, de az önként vállalt feladatok tervezésére csak a bevételek pontos ismeretében kerülhet sor. 12. Az intézményi felújításokra, váratlanul felmerülő kiadásokra a „Felújítási és karbantartási céltartalék" áll rendelkezésre. 13. A beruházásokat, fejlesztéseket csak abban az esetben lehet elindítani, ha a megvalósításhoz szükséges forrás rendelkezésre áll, vagy biztosíték van arra, hogy rendelkezésre fog állni a teljesítés pillanatában. 14. A pályázatok saját forrás igényére a 2013. évben is pályázati keret kerül elkülönítésre. 15.
A 2013. évben is fenntartjuk a Sportcsarnok Alapot.
16. A kiadások között elengedhetetlen olyan működési és felhalmozási célú tartalék képzése a 2 0 1 3 . évben is, amelyek fedezetül szolgálnak a nem tervezett kiadásokra, valamint amelyek bevétel elmaradás esetén lehetővé teszik, hogy a bevételi előirányzatokat rendezni lehessen. 17. A 2013. évben is külön tartalékkeretet képezünk Közmű-és energetikai kiadások pótlásának fedezetéül.
a
18. A 2013. évi költségvetésben az előző évek gyakorlatához hasonlóan „Polgármesteri fejlesztési céltartalék" elkülönítése indokolt a 2012. évivel megegyező mértékben, azon helyzetek megoldására, melyekre a költségvetésben nincs elkülönített keret. Felhasználásáról a polgármester dönt utólagos beszámolási kötelezettséggel.
14
19. A 2013. évben is tervezni szükséges a kötvények és a világításkorszerűsítési hitel törlesztését, és a kapcsolódó kamatkiadásokat, de számolni lehet a hitelállomány csökkenésével a Kormány hitelátvállalása miatt, és ezzel párhuzamosan a hitel kamatának csökkenésével is. 20. A z intézményi költségvetések tervezése a fenntartó által rendelkezésre bocsátott hatályos jogszabályok figyelembe vételével készült útmutató alapján történik. Határidő: 2012. december 5. Felelős: Kovács Péter polgármester (elfogadása minősített szótöbbséget igényel az S Z M S Z 18. § (2) bekezdés n) pontja alapján)
Budapest, 2012. november 22. Kovács Péter polgármester Láttam:
Ancsin László jegyző ^
Mellékletek: 1. Hivatkozott jogszabályok 2. A benyújtott költségvetési törvényjavaslat önkormányzati alrendszerre vonatkozó szakaszok tervezetei és az ehhez kapcsolódó általános indokolás 3. A z Országgyűlés Költségvetési Bizottságának T/7655/425, számú kiegészítő ajánlása alapján a XVI. kerületi Önkormányzatot megillető várható bevételek számítása 4. Az Önkormányzat 2 0 1 3 . évi forrásmegosztásból és állami támogatásból származó bevételeinek tervezete Tárgyalja az Önkormányzat összes bizottsága
15
Előterjesztés 1. melléklete Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény http://net.iogtar.hu/jr/gen/hjegy doc.cgi?docid=Al 100189.TV×hift=1 23. § (5) A kerületi önkormányzat feladata különösen: CT* 1. helyi közutak, közterek és parkok kezelése, fejlesztése és üzemeltetése; . tulajdonában álló közterületek használatára vonatkozó szabályok és díjak megállapítása; CJ^S. a parkolás-üzemeltetés; Ó*4. általános közterület-felügyeleti hatáskör a kerület közigazgatási határán belül, ide nem értve a (4) bekezdés I. pontjában meghatározott területet; ÍJ*5. helyi településrendezés, településfejlesztés; . helyi településrendezési szabályok megalkotása (fővárosi településrendezési terv alapján); turizmussal kapcsolatos feladatok ellátása; 8. ipari és kereskedelmi tevékenységgel kapcsolatos szabályozási jogkörök; egészségügyi alapellátás, az egészséges életmód segítését célzó szolgáltatások; 3
tí 10.
óvodai ellátás; . szociális, gyermekjóléti és gyermekvédelmi szolgáltatások és ellátások;
3
E J 12. a területén hajléktalanná vált személyek ellátásának és rehabilitációjának, valamint: a hajléktalanná válás megelőzésének biztosítása; t& 13. a helyi közművelődési tevékenység támogatása, a kulturális örökség helyi védelme; ÜJ^M. saját tulajdonú lakás- és helyiséggazdálkodás; 15. helyi adóval kapcsolatos feladatok; 16. a kistermelők, őstermelők számára - jogszabályban meghatározott termékeik - értékesítési lehetőségeinek biztosítása, ideértve a hétvégi árusítás lehetőségét is; 3
tí 17.
kerületi sport és szabadidősport támogatása, ifjúsági ügyek; . közreműködés a helyi közbiztonság biztosításában;
1
CT 19. nemzetiségi ügyek. Ó°(6) Az (l)-(5) bekezdésben meghatározottak szerinti feladatok részletes szabályait, ha e törvény másként nem rendelkezik, jogszabályok tartalmazzák. t^(7) A fővárosi önkormányzat megállapodhat a kerületi önkormányzattal, hogy a fővárosi önkormányzat feladat- és hatáskörét a kerületi önkormányzat vagy azok társulása látja el. A fővárosi önkormányzat az átadott feladat- és hatáskörök arányában az ellátásukhoz szükséges anyagi eszközöket köteles a kerületi önkormányzatnak, illetve azok társulásának átadni. m.§ Ó*\ 11. § (1) A helyi önkormányzat költségvetése az államháztartás része. Az önkormányzati alrendszer költségvetése a központi költségvetéstől elkülönül, ahhoz központi költségvetési támogatásokkal kapcsolódik.
16
r
=>
J (2) A helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az eves költségvetése. Ebből finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatait. dr*(3) A (2) bekezdés szerinti feladatok ellátásának forrásait és kiadásait a helyi önkormányzat egységes költségvetési rendelete elkülönítetten tartalmazza. A költségvetési rendeletben működési hiánv nem tervezhető. 1^(5) Az állami költségvetési tervezés önkormányzatokat érintő feladatait az államháztartásért felelős miniszter és a helyi önkormányzatokért felelős miniszter végzi. Ó°Í12. §(1) A helyi önkormányzat feladataihoz igazodóan választja meg a gazdálkodás formáit, és pénzügyi előírások keretei között önállóan alakítja ki az érdekeltségi szabályokat. A helyi önkormányzat a feladatai ellátásának feltételeit saját bevételeiből, más gazdálkodó szervektől átvett bevételekből, valamint központi költségvetési támogatásból teremti meg. ö ( 2 ) A helyi önkormányzat veszteséges gazdálkodásának következményei a helyi önkormányzatot terhelik, kötelezettségeiért a központi költségvetés nem tartozik felelősséggel. 3) Az önkormányzati gazdálkodás e törvényben nem szabályozott kérdéseiben az államháztartásról szóló törvényben és végrehajtási rendeleteiben foglaltakat kell alkalmazni. =
117. § l á ^ l ) A helyi önkormányzatok által kötelezően ellátandó, törvényben meghatározott feladatok ellátása működési kiadásainak fedezetét az Országgyűlés a feladatfinanszírozás rendszerén keresztül, feladatalapú támogatással biztosítja. ó*(2) A feladatfinanszírozási rendszerben az Országgyűlés a helyi önkormányzat kötelezően ellátandó feladataihoz jogszabályokban meghatározott közszolgáltatási szintnek megfelelő támogatást biztosít. Ó°{3) A (2) bekezdés szerinti támogatás biztosítása az alábbi szempontok figyelembe vételével történik: aj takarékos gazdálkodás: a helyi önkormányzat jogszabályon alapuló, elvárható saját bevétele; c) a helyi önkormányzat tényleges saját bevétele. J (4) A figyelembe veendő bevételek körét és mértékét törvény határozza meg. CJ°(5) A feladatfinanszírozási rendszernek biztosítania kell az önkormányzatok bevételi érdekeltségének fenntartását. r
=>
118. § Cr*(l) A feladatalapú támogatás - következő költségvetési évre történő - meghatározásához a helyi önkormányzat törvényben meghatározott módon és határidőig adatot szolgáltat. Az. adatszolgáltatást az államháztartásért felelős miniszter és a helyi önkormányzatokért felelős miniszter ágazati miniszterek javaslata alapján kiadott útmutatójának megfelelően kell elkészíteni. C3 (2) A feladatalapú támogatás összegét a központi költségvetésről szóló törvény határozza meg. iá"(3) A kötelező feladatok kiadási szintjének 11. § (3) bekezdés szerinti változása esetén - szükség szerint a helyi önkormányzat újabb adatszolgáltatása alapján - módosítani kell a feladatalapú támogatás összegét. Cj (4) A feladatalapú támogatást a helyi önkormányzat éves szinten kizárólag a kötelezően ellátandó feladatainak kiadásaira fordíthatja. Az ettől eltérő felhasználás esetén a helyi önkormányzat köteles a támogatás összegét - jogszabályban meghatározott - kamatokkal terhelve a központi költségvetés részére visszafizetni. Ö*(5) Az önként vállalt, az állam által prioritásként kezelt feladatok finanszírozására az állam támogatást biztosíthat az önkormányzatoknak. ÍJp(6) Kivételes esetben, jogszabályban meghatározott módon a helyi önkormányzat működőképessége megőrzése érdekében kiegészítő támogatás adható. =
=s
17
2011. évi CXC. törvény a nemzeti köznevelésről http://net.iogtar.hu/ir/gen/hjegy_doc.cgi?docid=Al 100190.TV&celpara=#xcelparam 74. § 1
3
tí^'!) " Az állani gondoskodik - az óvodai nevelés, a nemzetiséghez tartozók óvodai nevelése, a többi gyermekkel, tanulóval együtt nevelhető, oktatható sajátos nevelési igényű gyermekek óvodai nevelése kivételével - a köznevelési alapfeladatok ellátásáról. A 3000 főt meghaladó lakosságszámú települési önkormányzat gondoskodik - a szakképző iskola kivételével - az illetékességi területén lévő összes, saját tulajdonában álló. az állami intézményfenntartó központ által fenntartott köznevelési intézmény feladatainak ellátását szolgáló ingó és ingatlan vagyon működtetéséről. A működtetés keretében a települési önkormányzat - a 76. íj (3) bekezdésében foglaltak kivételével - saját forrásai terhére biztosítja a köznevelési feladat ellátásához szükséges tárgyi feltételeket, továbbá az ingó és ingatlan vagyon működtetésével összefüggő személyi feltételeket. A települési önkormányzat e kötelezettségének teljesítése alól - az ahhoz szükséges gazdasági és jövedelemtermelő képesség hiánya esetén, az érintett köznevelési intézmény működtetésével kapcsolatos kiadásaira és a köznevelési intézmény működtetéséhez rendelkezésére álló bevételeire vonatkozó, jogszabályban meghatározott adatszolgáltatás mellett - felmentést kérhet, továbbá egyes területszervezéssel és a lakosságszám változásával összefüggő rendkívüli esetben mentesül. 76. § 0*0 ) A működtető feladata, hogy a köznevelési közfeladat-ellátás céljait szolgáló ingatlant az e törvény keretei között kötött szerződésben foglalt módon és feltételekkel az ingatlan rendeltetésének megfelelő, hatályos köznevelési, tűzvédelmi, munkavédelmi és egészségügyi előírások szerint üzemeltesse, karbantartsa. A működtető köteles a működtetéssel kapcsolatos közterheket, költségeket, díjakat viselni, gondoskodni az ingatlan vagyonvédelméről. A működtető köteles ellátni minden olyan feladatot, amely ahhoz szükséges, hogy az ingatlanban a köznevelési feladatokat megfelelő színvonalon és biztonságosan láthassák el. Ennek keretében a működtető feladata különösen a köznevelési intézmények működéséhez szükséges eszközök, taneszközök, anyagok, áruk, szolgáltatások megrendelése, átadás-átvétele, raktározása, készletek pótlása. A működtető feladata működtetni, karbantartani a köznevelési intézmény alapító okiratában foglalt feladat ellátásához szükséges technikai berendezéseket, javítani, karbantartani a tulajdonában lévő taneszközöket, beszerezni a köznevelési közfeladat-ellátáshoz szükséges eszközöket. d ( 2 ) A köznevelési intézmény alapító okiratának az intézmény működtetését érintő módosítása vagy az ezzel összefüggő infrastruktúra-fejlesztés az állam és a működtető közötti egyedi megállapodásban foglaltak szerint történik. fjpQ) A működtető feladata a köznevelési intézmény épülete állagának megóvása, az állagmegóváson túl jelentkező rekonstrukciós, fejlesztési költségek fedezése már nem kötelessége, de ehhez az állam pályázati úton támogatást nyújthat. A taneszközök beszerzését az állam finanszírozza. A működtető az általa működtetett intézménybe járó tanulók lakóhelye szerinti önkormányzattól a működtetéshez hozzájárulást igényelhet. tí (4) A települési önkormányzat a helyi önkormányzati képviselők választását követő év március 31. napjáig nyújthat be kérelmet, ha a következő tanévtől a működtetést az államtól képes átvállalni vagy a működtetést nem képes vállalni. C^(5) Az állami intézményfenntartó központ által fenntartott köznevelési intézmény feladatainak ellátását szolgáló, települési önkormányzati tulajdonú ingatlanra vonatkozóan az állami intézményfenntartó központot ingyenes vagyonkezelői jog illeti meg, mindaddig, amíg a köznevelési közfeladat ellátása az adott ingatlanban meg nem szűnik. E rendelkezés nem alkalmazható, ha az állami intézményfenntartó központ által fenntartott köznevelési intézmény feladatainak ellátását szolgáló, települési önkormányzati tulajdonú ingatlant a települési önkormányzat működteti. Az állami intézményfenntartó központ vagyonkezelői jogának fennállása alatt vagy mindaddig, amíg a köznevelési közfeladat ellátása az adott ingatlanban meg nem szűnik, a köznevelési intézmény feladatainak ellátását szolgáló ingatlant a települési önkormányzat nem idegenítheti el, nem terhelheti meg, bérbe csak abban az esetben adhatja, ha az a köznevelési feladat ellátását nem veszélyezteti. 3
3
iU
18
Előterjesztés 2. melléklete I V . Fejezet AZ ÖNKORMÁNYZATI ÉS A KÖZPONTI ALRENDSZER KAPCSOLATAI 12. A helyi ö n k o r m á n y z a t o k , a települési és t e r ü l e t i n e m z e t i s é g i ö n k o r m á n y z a t o k központi alrendszerből származó forrásai 29. § (1) A z Országgyűlés a helyi önkormányzatok és társulásaik, valamint a települési és területi nemzetiségi önkormányzatok működéséhez és ágazati feladatainak ellátásához a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2 0 1 1 . évi C L X X X I X . törvény 117. § (1) bekezdésében meghatározottak szerint nyújtandó támogatások jogcímeit és előirányzatait a 2. melléklet szerint állapítja meg. (tartalma: lásd részletezve előterjesztés 3. mellékletében) (2) A z Országgyűlés további, felhasználási kötöttséggel járó állami támogatást állapít meg a) központosított előirányzatként a 3. mellékletben meghatározott, a helyi önkormányzatok és társulásaik, valamint a települési és területi nemzetiségi önkormányzatok által ellátandó feladatokra, (tartalma: lásd 65. § alatti felsorolást) b) vis maior támogatásra. (3) A z Országgyűlés a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatását szolgáló előirányzatokat a 4. melléklet szerint állapítja meg. (tartalma: önkormányzati fejezeti tartalék, szerkezetátalakítási tartalék, egyéb tartalékok) 30. § A helyi önkormányzatokért felelős miniszter az általa üzemeltetett elektronikus rendszeren keresztül a települési önkormányzatok és társulásaik számára elérhetővé teszi a települési önkormányzatokat és társulásaikat, valamint a települési és területi nemzetiségi önkormányzatokat megillető támogatások összegét. 31. § A helyi önkormányzatokért felelős miniszter az államháztartásért felelős miniszter, illetve a támogatás jellegétől függően a feladatkörrel rendelkező miniszter egyetértésével a IX. Helyi önkormányzatok támogatásai fejezetben átcsoportosítást hajthat végre. 13. A települési ö n k o r m á n y z a t o k a t megillető á t e n g e d e t t b e v é t e l e k 32. § (1) A gépjárműadóról szóló törvény alapján a belföldi gépjárművek után a települési önkormányzat által beszedett adó 40 %-a a települési önkormányzatot illeti meg. (2) A termőföld bérbeadásából származó jövedelem utáni - a települési önkormányzat által beszedett - személyi j ö v e d e l e m a d ó 100 %-a a földterület fekvése szerinti települési önkormányzatot illeti meg. 14. A települési ö n k o r m á n y z a t o k a t megillető egyéb b e v é t e l e k 33. § (1) A települési önkormányzatot illeti m e g a) a települési önkormányzat jegyzője által jogerősen kiszabott környezetvédelmi bírság teljes összege,
19
b) a környezetvédelmi, természetvédelmi és vízügyi felügyelőség által a települési önkormányzat területén a veszélyhelyzet kihirdetését megalapozó eseménnyel összefüggésben j o g e r ő s e n kiszabott környezetvédelmi bírságok kivételével - kiszabott, és abból befolyt környezetvédelmi bírságok összegének 30%-a, c) a szabálysértésekről, a szabálysértési eljárásról és a szabálysértési nyilvántartási rendszerről szóló 2012. évi II. törvény 252. § (1) bekezdése alapján kiszabott és végrehajtott szabálysértési pénz- és helyszíni bírságból származó, a települési önkormányzat fizetési számlájára vagy annak valamely alszámlájára érkezett bevétel 100%-a, d) - a bírságot kiszabó szervre tekintet nélkül - a közúti közlekedésről szóló törvény szerinti közlekedési szabályszegések után kiszabott közigazgatási bírság végrehajtásából származó bevétel 40%-a, ha a végrehajtást a települési önkormányzat jegyzője önkormányzati adóhatósági jogkörében eljárva foganatosította, és e) a települési önkormányzat területén a közlekedési szabályszegések után a közterület felügyelő által kiszabott közigazgatási bírság teljes behajtott összege. (2) A szabálysértési pénz- és helyszíni bírság, valamint a közigazgatási bírság végrehajtását kérő szerv költségminimum megelőlegezésére nem köteles. 15. A helyi ö n k o r m á n y z a t o k p é n z e l l á t á s á n a k kiegészítő s z a b á l y a i 34. § (1) A támogatási igények jogosságát elbíráló és ellenőrző szerv a 3. melléklet 6. pontja szerinti előirányzatból nyújtható támogatás iránti igények jogszerűségének elbírálása, ellenőrzése és folyósítása céljából a pályázatban megnevezett személy nevét, további természetes személyazonosító adatait, a foglalkoztatási jogviszony megszűnéséhez kapcsolódó kifizetések összegét és az azonosítására szolgáló, munkaviszonnyal kapcsolatos kódját, valamint a foglalkoztatási jogviszonyának megszüntetésével kapcsolatosan a pályázatban megnevezett személy munkaviszonya megszűnésének jogcímét, szolgálati és közszolgálati idejét, besorolását és munkakörének megnevezését, foglalkoztatási jogviszonya kezdetének és megszűnésének időpontját, munkavégzés alóli felmentése kezdő és záró időpontját, felmentése indokául szolgáló okot és a munkaviszonnyal kapcsolatos azonosító kódját megismerheti, és a támogatási döntést követő ötödik év utolsó napjáig kezelheti. A kezelt személyes adatokat az adatkezelés céljának megszűnését követően, de legfeljebb a támogatási döntést követő ötödik év utolsó napjának elteltével oly m ó d o n kell fizikailag megsemmisíteni, h o g y helyreállításuk ne legyen lehetséges. (2) A 2. melléklet I. 1-2. pontja, II. 1-3. pontja, III. 2-3. pontja, IV. 1-2. pontja és a 3. melléklet 6. pontja alapján számított előirányzatok folyósítása az Aht. 83. § (1) bekezdésében foglaltak szerint nettó finanszírozás keretében történik. (3) A gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló 1997. évi X X X I . törvény (a továbbiakban: Gyvt.) szerinti kiegészítő gyermekvédelmi támogatás és gyermektartásdíjak megelőlegezése esetében a települési önkormányzat januárban teljesített kifizetéseit követően, az őt megillető összeget j a n u á r hónapban igényelheti jogszabályban meghatározott éven belüli elszámolási kötelezettséggel. A szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló 1993. évi III. törvény (a továbbiakban: Szoctv.) alapján létalapként nyújtott, a 2. melléklet III. 1. pontjának a)-e) alpontjaiban szereplő ellátások esetében: a) ha az önkormányzat a tárgyévet megelőző év decemberében igénylést nyújtott be, úgy a január hónapban j á r ó előleg folyósítása - külön jogszabályban meghatározott módon igénylés nélkül történik; b) ha az önkormányzat a tárgyévet megelőző év decemberében n e m nyújtott be igénylést, úgy első alkalommal az őt megillető havi összeg legfeljebb kétszeresét igényelheti jogszabályban meghatározott éven belüli elszámolási kötelezettséggel.
20
V I I . Fejezet A KÖZPONTI ALRENDSZER KÖLTSÉGVETÉSÉNEK VÉGREHAJTÁSÁVAL KAPCSOLATOS VEGYES RENDELKEZÉSEK 52. § (1) A társadalombiztosítás ellátásaira és a magánnyugdíjra jogosultakról, valamint e szolgáltatások fedezetéről szóló 1997. évi L X X X . törvény 24. § (2) bekezdése szerinti járulékfizetési felső határ egy naptári napra jutó összege a 2013. évben 22 560 forint. (2) A 2013 januárjában a társadalombiztosítási nyugellátásról szóló 1997. évi LXXXI. törvény 62. § (1) bekezdése alapján esedékes nyugdíjemelés meghatározásánál 4,2%-os fogyasztói árnövekedést kell figyelembe venni. 53. § (1) A közszolgálati tisztviselőkről szóló 2 0 1 1 . évi C X C I X . törvény 132. § szerinti illetményalap a 2 0 1 3 . évben 38 650 forint. (2) A költségvetési szervek által foglalkoztatottak éves kafetériakerete illetve kafetéria rendszert nem alkalmazó szervek esetében az egy foglalkoztatottnak éves szinten - az Önkéntes Kölcsönös Biztosító Pénztárakról szóló 1993. évi XCVI. törvényre is figyelemmel, a személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII. Törvény 7 1 . § (1) bekezdés a)-j) pontjában és (3) bekezdésében meghatározott juttatások - együttes összege a 2013. évben nem haladhatja m e g a bruttó 200 000 forintot, amely összeg fedezetet biztosít az egyes juttatásokhoz kapcsolódó, a juttatást teljesítő munkáltatót terhelő közterhek megfizetésére is. 54. § (l)AKjt a) 66. § (1) bekezdése szerinti, a közalkalmazotti fizetési osztályok első fizetési fokozatához tartozó illetmény garantált összegét, és a növekvő számú fizetési fokozatokhoz tartozó - az első fizetési fokozat garantált illetményére épülő - legkisebb szorzószámokat a 2013. évre a 7. melléklet tartalmazza, b) 69. §-a szerinti illetménypótlék számítási alapja a 2013. évben 20 000 forint. (2) A Kjt. 77. § (1) bekezdése szerinti feltételek fennállása esetén nyújtott keresetkiegészítés a 2013. évben a keresetbe tartozó juttatások előző évi bázis előirányzatának 2 %-a. Fel nem használt előirányzata kizárólag a keresetbe tartozó juttatások emelésére fordítható. Ez a rendelkezés n e m vonatkozik a közoktatásról szóló 1993. évi L X X I X . törvény (a továbbiakban: Közokt. tv.) 118. § (12)-(14) bekezdésében szabályozott esetekre, az állami felsőoktatási intézményekre, a központi és a köztestületi költségvetési szervként működő kutatóközpontokra, kutatóintézetekre, és a Magyar T u d o m á n y o s Akadémiához tartozó kutatást kiegészítő akadémiai központi költségvetési szervekre. 56. § (5) A Szoctv. 38. § (3) bekezdésében meghatározott, a lakásfenntartás egy négyzetméterre jutó elismert havi költsége a 2 0 1 3 . évben 450 forint. (7) A Szoctv. 43/A. § (4) bekezdésében meghatározott szakértői díj összege a 2013. évben esetenként 20 000 forint. (8) A Szoctv. 44. § (1) bekezdése szerinti ápolási díj havi alapösszege a 2 0 1 3 . évben 29 500 forint.
21
57. § A Közokt. tv. 118. § (13) bekezdésében meghatározott, kiemelt munkavégzésért járó kereset kiegészítés számítási alapja a 2 0 1 3 . évben 5250 forint/fő/hónap. 59. § A Szoctv. 50/A. § (8) bekezdése szerinti egyéni gyógyszerkeret havi összege a 2013. évben 12 000 forint. (2) A Szoctv. 50/A. § (9) bekezdése szerinti eseti keret éves összege a 2013. évben 6000 forint. 65. § Az Aht. 97. § (3) bekezdésének alkalmazása során a kis összegű követelés értékhatára 100 000 forint.
A törvénytervezet 3. számú mellékletében támogatást az ö n k o r m á n y z a t o k : e) f) g) h) i) j) k)
a
következő
feladatokra
kaphatnak
Lakossági közműfejlesztés támogatása Lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatása Lakossági települési folyékony hulladék ártalmatlanítása Kompok, révek fenntartásának, felújításának támogatása Határátkelőhelyek fenntartásának támogatása Helyi szervezési intézkedésekhez kapcsolódó többletkiadások támogatása Ózdi martinsalak felhasználása miatt kárt szenvedett lakóépületek tulajdonosainak kártalanítása l) Önkormányzatok és társulásaik európai uniós fejlesztési pályázatai saját forrás kiegészítésének támogatása m) Gyermekszegénység elleni program keretében nyári étkeztetés biztosítása n) Önkormányzati feladatellátást szolgáló fejlesztések n. 1.1. Egyes önkormányzati feladatokhoz kapcsolódó fejlesztési támogatás n. 1.1.1. Kötelező önkormányzati feladatot ellátó intézmények fejlesztése, felújítása n. 1.1.2. Óvodai, iskolai és utánpótlás sport infrastruktúra-fejlesztés, felújítás n. 1.1.3. Közbiztonság növelését szolgáló fejlesztések megvalósítása n.1.2. A Széli Kálmán tér felújításának, a térség tömegközlekedési kapcsolatai, Káposztásmegyer vasúti és egyéb fővárosi közösségi közlekedés fejlesztésének támogatása n.1.3. Egy és két számjegyű országos főközlekedési utak fővárosi szakaszai karbantartásának támogatása n.1.4. Római parti árvízvédelmi védmű megvalósításának támogatása n.1.5. Belterületi utak szilárd burkolattal való ellátása o) „ART" mozihálózat digitális fejlesztésének (digitalizációjának) támogatása p) Könyvtári és közművelődési érdekeltségnövelő támogatás, muzeális intézmények szakmai támogatása q) A 2012. évről áthúzódó bérkompenzáció támogatása A Költségvetési Bizottság a következőkkel javasolja kiegészíteni: r) Üdülőhelyi feladatok támogatása s) Biztos Kezdet Gyermekházak támogatás a t) Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatás
22
IX. H E L Y I Ö N K O R M Á N Y Z A T O K T Á M O G A T Á S A I A helyi ö n k o r m á n y z a t o k m ű k ö d é s é n e k és á g a z a t i f e l a d a t a i n a k t á m o g a t á s a millió f o r i n t b a n A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása 112 788,6 A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
156 393,5
A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása
219 965,8
A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
29 466,7
A helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai
85 600,0
Címzett és céltámogatások
35,0
Vis maior
8 000,0 647 209,4
IX. fejezet összesen: 2.6.3. A helyi önkormányzatok
támogatása
A 2013. évtől az önkormányzati feladatellátás, ezzel együtt a finanszírozási rendszer is alapjaiban változik m e g . A korábban az önkormányzatok által ellátott feladatok egy része az államhoz kerül. Ehhez igazodóan a feladatellátást szolgáló, eddig az önkormányzatoknak átengedett források n a g y o b b része, illetve egyéb, feladathoz szorosan nem kötődő támogatások tekintetében is megteremtésre kerül a feladatok és források telepítésének egységessége. A változásokkal párhuzamosan, a megmaradó feladatok tekintetében a forrásszabályozás átalakítása sem maradhat el. Új finanszírozási struktúra kerül kialakításra, mely elszakad az eddigi jellemzően normatív támogatási rendszertől. E szempontból kiemelkedő szerepe van az ágazati feladatok meghatározásának, a kötelező önkormányzati feladatok és helyi közügyek szétválasztásának. Jellegükből fakadóan ugyanis az egyes közszolgáltatások eltérő finanszírozási technikát igényelnek, így a költségvetési törvényjavaslat az önkormányzati támogatásokat a szakmai törvények (illetve az ezek módosítására vonatkozó kormányzati döntések) logikáját követve határozza meg. Alapvető tervezési koncepcióként jelenik meg az az elv, hogy az a finanszírozási modellek átstrukturálásával megnyíljon a lehetőség a korábban az államadósságot újratermelő alrendszerek fenntartható működtetésére. A helyi önkormányzatok 2013-ban hitelforrások nélkül mintegy 2200 milliárd forinttal gazdálkodhatnak, m e l y h e z a központi költségvetés mintegy 647 milliárd forintot biztosít. A feladatátrendeződés megjelenik mind a közoktatásban, mind a szociális és az igazgatási ágazatban. A m a m é g az önkormányzati szervek (jegyző, polgármester, kivételesen ügyintéző) által ellátott államigazgatási feladatok mértéke mérséklődik, az ügyek zöme a 2013. január l-jétől létrejövő járási kormányhivatalokhoz kerül. E módosítások célja a mainál korszerűbb és hatékonyabb hatósági ügyintézés kialakítása, megszüntetve ezzel a korábban létező túlzottan bürokratikus, lassú és töredezett struktúrát. A változások miatt az eddig az önkormányzatokat megillető gyámügyi és okmányirodai normatív hozzájárulások, a körjegyzőségi feladatokhoz kapcsolódó támogatás, valamint az általános üzemeltetési normatíva egy része, összesen mintegy 30 milliárd forint a K I M fejezetébe kerül át a járási és fővárosi kerületi kormányhivatalok fenntartása céljából. A közoktatás új alapokra helyezése és az oktatás színvonalának emelése a társadalom évek óta jelentkező j o g o s elvárása. Ennek kívánt megfelelni a nemzeti köznevelésről szóló 2 0 1 1 . évi C X C . törvény azzal, hogy a nemzeti köznevelés biztosításában az elsődleges felelősség az államot terheli. A z új rendszerben a feladatellátás az eddigi állami-önkormányzati feladatmegosztás jelentősen megújuló formáját jelenti, függetlenítve az oktatás színvonalát a települések pillanatnyi anyagi helyzetétől.
23
Az ágazatban az önkormányzatok fő feladata az óvodai ellátás lesz, amelyhez a központi költségvetés több elemű támogatással járul hozzá. A jogszabályi előírások alkalmazásával biztosítja az óvodapedagógusok illetményét, ami a Magyar Államkincstár központi illetményszámfejtésén alapul. Figyelembe veszi továbbá a közoktatási/köznevelési törvény óvodai nevelésszervezési paramétereit (csoportátlag létszám, foglalkozási időkeret, gyerekekkel töltendő kötött idő, stb.), valamint a kereseteket meghatározó törvények kötelezően elismerendő elemeit. Emellett kötött felhasználású támogatás illeti meg az óvodát fenntartó önkormányzatokat az óvodai nevelést biztosító eszközök és felszerelések beszerzéséhez, valamint a feladatellátásra szolgáló épület folyamatos működéséhez. Továbbra is önkormányzati feladat a gyermekétkeztetés, amit a költségvetés támogat, figyelemmel a rászoruló gyermekek szociális helyzetére is. Az iskolai oktatás területén az állam jelentős terhet vesz le az önkormányzatok válláról, hiszen a pedagógusok és a szakmai munkát közvetlenül segítők bérének finanszírozását átvállalja. Ez azt jelenti, hogy közel 335 milliárd forint a j ö v ő b e n az E M M I fejezetében szolgálja ezt a feladatot, ami részben a korábban is ilyen j o g c í m ű állami támogatások (251,3 milliárd forint), valamint az önkormányzatokat megillető gépjárműadó 40%-a, a helyben maradó személyi j ö v e d e l e m a d ó közel fele, és a teljes illetékbevétel együttes összegének (83,3 milliárd forint) a központi költségvetési támogatássá való átkonvertálásából tevődik össze. Állami feladat továbbá az iskolahálózat szakmai működési kiadásainak a biztosítása is, ami szintén korábbi - hasonló jogcímű önkormányzati támogatásoknak a szaktárca fejezetébe történő átcsoportosítását igényli. A szociális és gyermekjóléti ellátórendszerben is jelentős változások várhatók, az ezekre vonatkozó szaktörvényi módosulásokról ugyanakkor az Országgyűlés m é g nem döntött. Ennek megfelelően a költségvetési törvényjavaslatban az ágazat támogatásai a kormányzat célkitűzéseit tükrözik. A z ellátórendszer anomáliái széles körben ismertek, a változtatási igények jogossága vitathatatlan. A módosítások elsősorban az alapellátások erősítésére irányulnak, az érintettek „otthonközeli" ellátása érdekében. A z önkormányzati szektor szerepe e területre fog koncentrálódni, elősegítve, hogy a rendelkezésre álló erőforrások ne aprózódjanak szét a különböző kötelezettségek között, ezzel a rászorulók számára a jelenleginél komplexebb ellátást tudjanak biztosítani. A pénzbeli ellátások terén fontos változás, hogy a jegyzői hatáskörben levő segélyek a jövőben „létalapként" egyesülnek. E kategória egységesebb rendszerként fogja össze a jelenlegi jövedelemhez, vagy különböző élethelyzetekhez kapcsolódó támogatásokat (megtartva ugyanakkor az egyes élethelyzetek különbözőségéből eredő eltéréseket). A szakmai elképzelések szerint a létalap: alaptámogatási k o m p o n e n s e nyújtana segítséget a kellő j ö v e d e l e m m e l nem rendelkező háztartásoknak úgy, hogy jövedelmüket egy meghatározott szintig kiegészíti (azaz ide tartozna a mostani foglalkoztatást helyettesítő támogatás, illetve a rendszeres szociális segély), kiegészítő támogatási k o m p o n e n s e foglalná magába a háztartás társadalmilag elismert egyéb szükségleteinek biztosításához nyújtott támogatásokat (pl. a lakásfenntartási támogatást). A létalapként nyújtott ellátásokat önkormányzati szinten (a képviselőtestület hatáskörében) már csak egy, ún. krízisellátás egészítheti ki, amely az egyének, háztartások egyedi, átmeneti jellegű krízishelyzetének megoldását segíti. A térségi szerepet betöltő szakellátások átalakítása 2013-ban kiteljesedik: a megyei önkormányzati feladatok átvételével 2012-ben megkezdődött folyamat j ö v ő évben a teljes szakellátási felelősség állami feladattá tételével folytatódik, egységessé téve a központi irányítást ezen a területen. Ennek eredményeképpen megvalósulhat az intézményrendszer hosszabb távú racionalizálása, valamint hosszú távú fenntartható működése. A feladatátadás
24
miatt mintegy 20 milliárd forint önkormányzatokat megillető normatív hozzájárulás, valamint 1 százalékpont helyben m a r a d ó személyi jövedelemadó és 5 % gépjárműadó (együttesen 17 milliárd forint) csoportosul át a szaktárca fejezetébe. Az önkormányzatok kulturális feladatainak - ezen belül a kulturális javak védelme, a muzeális intézmények, a közművelődés és a nyilvános könyvtári ellátás - biztosításához a központi költségvetés 2 0 1 3 . évben (a korábbi évektől eltérően) önálló előirányzaton biztosít támogatást. Ennek célja, hogy a rendelkezésre álló források az eddigieknél célzottabban jussanak el e területhez. Változatlanul biztosított a megfelelő forrás a települési önkormányzatok által fenntartott, illetve támogatott előadóművészeti szervezetek támogatására is. Emellett a központosított előirányzatok között továbbra is lehetőség lesz az önkormányzati fenntartású könyvtárak állománygyarapítására, a közművelődési tevékenység érdekeltségnövelő támogatására, az „art" mozik fejlesztésére, valamint a m ú z e u m o k szakmai támogatására is. Az önkormányzatoknál maradó feladatok nagyobb részét a klasszikus értelemben vett önkormányzati feladatok (igazgatási feladatok, településüzemeltetés, közvilágítás, helyi adóztatás, stb.) teszik ki. Ezen helyi közügyek ellátását egy - az önkormányzatok jövedelemtermelő képességétől függő - általános jellegű támogatás szolgálja 2013-tól. A helyi önkormányzatokat megillető, helyben maradó személyi jövedelemadó részesedés 2013-tól megszűnik, azzal, hogy a helyben maradó személyi j ö v e d e l e m a d ó - feladat átcsoportosítással n e m érintett - összege ezen általános jellegű támogatásba épül be. Szintén ide csoportosul át a jelenlegi formájában megszűnő, a települési önkormányzatok közötti jövedelemkülönbség mérséklésére fordított forrás is. A 2013. évtől az eddigi jövedelemkülönbség mérséklés helyett az átalakított támogatási rendszer egésze, benne pedig elsősorban az általános támogatás segíti hozzá az önkormányzatokat az egyenlő esélyű feladatellátáshoz. A z általános támogatás lényege, hogy a települési önkormányzatok az új önkormányzati törvényben meghatározott, célzott támogatással n e m támogatott feladataihoz kapcsolódó elismerhető kiadás csökkentésre kerül a helyi bevételekkel (a gépjárműadó önkormányzati része, az iparűzési adó esetében az elvárt összeg, valamint az egyéb helyi adók összegének fele), és az ezt követően fennmaradó különbözethez biztosít a központi költségvetés támogatást. A helyi adók - így az iparűzési adó - rendszerét a finanszírozás átalakítása nem érinti. A z ebből származó bevétel továbbra is teljes egészében az önkormányzatok saját bevétele marad, és helyben járul hozzá a feladatokhoz. Mindezek mellett az esetleges egyedi működési problémák kezelésére az új önkormányzati törvény előírásainak megfelelően kiegészítő támogatást lehetővé tevő tartalék, a közfeladatok változásaiból eredő, előre nem tervezhető kiadásokra szerkezetátalakítási tartalék előirányzat szolgál. Ez utóbbi biztosít gyors és rugalmas beavatkozási lehetőséget az önkormányzati feladatrendszer változása miatt felmerülő esetleges pénzügyi feszültségekre.
Előterjesztés 3. s z á m ú melléklete
2013. évre kalkulált bevételek a Költségvetési Bizottság módosító javaslatainak figyelembe vételével
1.
Lakosságszám: 71963 fő (2012. január 1.) fő, létszám Faji. összeg Támogatás (Ft) Polgármesteri Hivatal elismert létszáma: 117,68 fő, HELYI ÖNKORMÁNYZATOK MŰKÖDÉSÉNEK ÁLTALÁNOS TÁMOGATÁSA (1 ,N. +d) 194 300 100 Települési önkormányzatok működésének támogatása (a+b) 637 372 606 önkormányzati hivatal működésének támogatása 117,68 4 580 000 538 974 400 Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása (ba+bb+bc+bd ) 98 398 206 NGM A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása számolta: 11 794 Ft/hektár 28 253 706 NGM Közvilágítás fenntartásának támogatása 8414021 szakf. 80 000 számolta: Köztemető fenntartása 0 0 NGM Közutak fenntartása számolta: 70 064 500 Beszámítás összege (Az 1. a-b. alpontok szerint számított támogatás összegét NGM csökkenti az önkormányzat elvárt bevétele) számolta' 896 225 000 1. Nettó támogatás (a+b)-c > 0, 0 Egyéb kötelező önkormányzati feladatok 71963 2 700 Ft/fő 194 300 100 TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZATOK EGYES KÖZNEVELÉSI FELADATAINAK TÁMOGATÁSA 968 323 761 Óvodapedagógusok, és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása 727 715 761
2.
Óvodaműködtetési támogatás
3.
Ingyenes és kedvezményes gyermek (óvodai, iskolai) étkeztetés támogatás
I. 1. a. b./ ba.) bb.) bc.) bd.) eV 1.N. d./ II./
a./ b./ III. 1. 2. 3. a./
Bölcsődében és a fogyatékos személyek nappali intézményében elhelyezett gyermekek étkeztetésének támogatása (16 fő bölcs.,27 fö fogy.) Óvodai, iskolai étkeztetés támogatása TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZATOK SZOCIÁLIS ÉS GYERMEKJÓLÉTI FELADATAINAK TÁMOGATÁSA Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése
Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz Egyes szociális és gyermekjólési feladatok támogatása Szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatások általános feladatai családsegítést és gyermekjóléti szolgáltatást működtető, 70001-110000 fő ac.) lakosságszámú önk.támogatása b./ Gyermekjóléti központ c./ Szociális étkeztetés d./ Házi segítségnyújtás e/ Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatás f./ Időskorúak nappali intézményi ellátása Fogyatékos és demens személyek nappali intézményi ellátása g/ h,/ Pszichiátriai és szenvedélybetegek nappali intézményi ellátása i./ Hajléktalanok nappali intézményi ellátása Gyermekek napközbeni ellátása \l ja.) Bölcsődei ellátás jb.) Családi napközi ellátás és gyermekfelügyelet Társult feladatellátás kiegészítő támogatása jc) kV Hajléktalanok átmeneti intézményei IV Gyermekek átmeneti intézményei A települési önkormányzatok által az idős és hajléktalan személyek részére 4. nyújtott szociális szakosított feladatok támogatása a./ A kötelezően foglalkoztatott szakmai dolgozók bértámogatása bV Intézmény-üzemeltetési támogatás TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZATOK KULTURÁLIS FELADATAINAK IV, TÁMOGATÁSA Könyvtári és közművelődési és múzeumi feladatok támogatása 1. Fővárosi kerületi önkormányzatok közművelődési feladatainak támogatása g/ Települési önkormányzatok által fenntartott, ill. támogatott előadó-művészeti szervezetek támogatása 2. ITAM05ATA5 055ZE5EN:
2490
54 000 Ft/fő/év
134 460 000 106 148 000
43 1518
68 000 Ft/fő/év 68 000 Ft/fö/év
2 924 000 103 224 000 489 793 900 158 695 500
NGM számolta:
102 972 867 228 125 533 40 607 693
71963/7000 0 714 84 0 167 27 0 0 0 204 0 0 0
3 950 000 2 099 400 55 360 125 000
forint forint/közpi forint/fő forint/fő
115 000 forint/fő 570 000 forint/fő
494 100 268 200 600 468 350 635 650
forint/fő forint/fő forint/fö forint/férőn forint/fö
40 607 693 2 099 400 39 527 040 10 500 000 19 205 000 15 390 000 0 0 100 796 400 100 796 400 0 0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 71963
28 785 200 28 785 200 28 785 200
400 forint/fő
Előterjesztés 4. melléklete
Forrásmegosztásból származó bevételek
Lakosságszám Települési önkormányzat 2012. január l-jén neve (fő)
Iparűzési adó 180 MrdFt kerül elosztásra ebből a kerületek 5%-os Idegenforgalmi részesedés,46,melyet adó egymás között a 2012. évi részesedés arányában osztanak el
Források 2013 Felhasználási Átengedett kötöttséggel Feladat alapú támogatások központi Adatok forintban járó állami adó támogatást A T/7655, számú törvényjavaslat Magyarország 2013. évi központi költségvetéséről, valamint az ezt módosító T/7655/425, számú törvényjavaslat alapján
Üdülőhelyi feladatokhoz kapcsolódó
3. mell. Budapest XVI. kerület
71963
1 778 497 3 488 532 300
Települési önkormányzatok működésének általános támogatása
A települési önkormányzatok Óvoda-pedagógusok és által az idős- és az óvoda-pedagógusok Ingyenes yes szociális és hajléktalan Egyes nevelő munkáját Óvoda- m ü köd tetésésikedvezményes jövedel Hozzájárulás a Eggyermekj zművelődési e mpót l ó ó l é t i közvetlenül segítők gyermek (óvodai, mogatások pénzbeli szociális feladatok személyek részére Ktáömogat ások nyújtott szociális bértámogatása (2011. támogatás iskolai, bölcsődei) tákiegészítése ellátásokhoz t á mogat á sa ÉVI TÉNY pedagógus+ étkezés szakosított segítők bér és járulék) ellátási feladatok támogatása
Gépjárműadó (40%)
ÖSSZESEN
2. mell IV. l.c)-d) 11. 3. 2. mell III. 1. 2. mel III. 2. pont2. mell 111. 3. 2. mell III. 4. pont 2. mel I. 1. pont 2. mell 11.1. pont 2. mell 11. 2. pont 2. mell és Q-h) pontok pont pont pont
2 667 746 194 300 100
727 715 761 134 460 000 106 148 000 158 695 500 102 972 867 228 125 533
0 28 785 200 245 794 008 5 419 975 511
Kiegészítés a 213/2012 s z á m ú Képviselő-testületi
előterjesztéshez
BUDAPEST F Ő V Á R O S XVI. KERÜLETI Ö N K O R M Á N Y Z A T Kivonat az O k t a t á s i , Ifjúság-és G y e r m e k v é d e l m i Bizottság 2 0 1 2 . d e c e m b e r 3-i ülésének jegyzőkönyvéből Napirend
3.) B u d a p e s t F ő v á r o s X V I . koncepciójának véleményezése
kerületi
Önkormányzat
2013.
évi
költségvetési
238/2012 ( X I I . 03.) O I G Y B h a t á r o z a t Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat Képviselő-testületének Oktatási, Ifjúság- és Gyermekvédelmi Bizottsága javasolja a Képviselő-testületnek a 2013. évi költségvetési koncepció elfogadását. A bizottság felkéri az elnökét, hogy a határozatról a költségvetési koncepció készítőjét értesítse. Határidő: 2012. december 5. Felelős: Szász József bizottsági elnök Szavazás: 5 igen, 1 nem, 1 tartózkodás
239/2012 (XII. 03.) O I G Y B h a t á r o z a t Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat Képviselő-testületének Oktatási, Ifjúság- és Gyermekvédelmi Bizottsága javasolja a Képviselő-testületnek, hogy a 2 0 1 3 . évi költségvetési koncepcióban szerepeljen a 2 0 1 3 . évi „egy óvoda és egy iskola felújítása" program, melynek megvalósításához biztosítja a költségvetési fedezetet. Határidő: 2012. december 5. Felelős: Szász József bizottsági elnök Szavazás: 7 igen, egyhangú
Szász József s.k. elnök
Budapest, 2012.december 4.
A kivonat hiteléül:
Bucella G é z á n é Ügyosztályvezető
Dr. Környeiné Rátz Katalin s.k. j e g y z ő k ö n y v hitelesítő
l
i b l i e l J L
KIVONAT KÉSZÜLT AZ EGÉSZSÉGÜGYI ÉS 2012. D E C E M B E R 3-ÁN
SZOCIÁLIS
MEGTARTOTT
BIZOTTSÁG
17. SZ. N Y Í L T
ÜLÉSÉNEK
JEGYZŐKÖNYVÉBŐL
2. N a p i r e n d i p o n t : Javaslat a Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat 2 0 1 3 . évi költségvetés koncepciójára. A Bizottság az a l á b b i n a p i r e n d i p o n t o t fogadta el: 257/2012. ( X I I . 03.) E . S z . B . h a t á r o z a t : Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat Képviselő-testületének Egészségügyi és Szociális Bizottsága elfogadásra javasolja a Képviselő-testületnek a Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat 2013. évi költségvetési koncepcióját. Szavazás eredménye: 6 igen, egyhangú Határidő: 2012. dec. 5-i Képviselő-testületi ülés Felelős: dr. Varga János bizottsági elnök
Budapest, 2012. XII. 0 3 . (a jegyzőkönyv dátuma) Dr. V a r g a János bizottsági elnök sk. Kratofil Zita j e g y z ő k ö n y v hitelesítő
A kivonat hiteleül
^^
s^ae:. ugymtezo •v - ••. ni» 1.'" / A kiállítás dátuma 2012. XII. 04.
I E L Ő Z E T E S
>
/ I C ) X
K I V O N A T
a 2012. december 4-én (kedden) a Budapest Főváros XVI. Kerületi Önkormányzat Képviselő testületének Gazdasági és Pénzügyi Bizottsága 18. számú ülésén készült jegyzőkönyvből N A P I R E N D : 4. Javaslat a Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat 2 0 1 3 . évi költségvetési koncepciójára Előterjesztő: Kovács Péter polgármester Előadó: Szatmáry László a Gazdasági és Pénzügyi Bizottság elnöke HATÁROZAT: 422/2012. ( X I I . 4.) G P B Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat Képviselő-testületének Gazdasági és Pénzügyi Bizottsága az alábbi határozati javaslatot a Képviselő-testületnek elfogadásra javasolj a: „Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat Képviselő-testülete a Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat 2013. évi költségvetési koncepcióját az alábbiak szerint fogadja el: Az Önkormányzat 2013. évi költségvetésének tervezéséhez és végrehajtásához a következő elvek kerülnek meghatározásra: 1. A költségvetés tervezésénél újra számba kell venni azon feladatok körét, amelyeket jogszabály kötelezően előír az Önkormányzat számára, tekintettel kell lenni a jelentős mértékben megváltozott jogszabályi környezetre, a feladatváltozásokra, az elmúlt évek költségvetési koncepcióinak változatlanul érvényes elveire, a következő évet is érintő kötelezettségvállalásokra, továbbá a 2011-2014. évi gazdasági programban rögzített célkitűzésekre, valamint az új finanszírozási struktúra miatt újra kell fogalmazni az önként vállalt feladatok körét. 2. A z Önkormányzat 2 0 1 3 . évi költségvetését ú g y kell összeállítani, h o g y a működési és felhalmozási bevételek és kiadások elkülönítése mellett és azon belül az Önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatai szerint is külön kell választani a forrásokat és a kiadásokat. Az önként vállalt feladatok kiadásainak finanszírozására a kötelezően ellátandó feladatra kapott állami támogatás nem használható fel. 3. Cél a közfeladatokat ellátó intézményrendszer és a Polgármesteri Hivatal költséghatékony működésének fenntartása, különös tekintettel az alapfeladatokra. 4. A gazdálkodás során folyamatosan ügyelni kell a bevételek és kiadások egyensúlyára, a likviditás megőrzésére. 5. A z önkormányzati fejlesztések, beruházások forrása a telek- és ingatlan értékesítésekből, az építmény- és telekadóból, az iparűzési adóbevétel egy részéből, államháztartáson kívülről származó bevételekből (lakossági, gazdálkodó szervezetektől érkező hozzájárulások), valamint pályázatokon elnyert támogatásokból állhat rendelkezésre.
2
6. A Képviselő-testület a 2013. évben is támogatja az intézmények önálló kezdeményezéseit a saját forrásaik bővítése érdekében (pl. pályázatokon való részvétel). 7. A lakásértékesítésből származó bevételek továbbra is a lakásalap képezik, felhasználásuk a lakáskoncepcióban rögzítettek alapján történik.
részét
8. Az Önkormányzat és intézményei, valamint a Polgármesteri Hivatal működési kiadásainál valamennyi területen jól átgondolt, takarékos, a reális szükségletek felmérésével történő tervezés szükséges. 9. A Polgármesteri Hivatal és az önkormányzati intézmények személyi juttatások és járulékok előirányzatainak tervezése a hatályos jogszabályok alapján történik. A Polgármesteri Hivatal szervezet átalakításával kapcsolatos költségeit m á r az átmeneti gazdálkodásról szóló rendeletben tervezni kell. 10. Az Önkormányzat és intézményei, valamint a Polgármesteri Hivatal dologi kiadásai előirányzatainak tervezése a feladatalapú tervezésre épül. Fő elv, hogy csak az alapfeladat ellátásához nélkülözhetetlen dologi kiadások tervezhetők, és folyamatosan felül kell vizsgálni az érvényes szerződéseket, valamint keresni kell az esetleges költségcsökkentő módosítások lehetőségét. 11. A z Önkormányzat azon szakfeladatainál, amelyek a 2013. évben az Önkormányzat kötelezően ellátandó feladatait képezik, tervezni szükséges, de az önként vállalt feladatok tervezésére csak a bevételek pontos ismeretében kerülhet sor. 12. A z intézményi felújításokra, váratlanul felmerülő kiadásokra a „Felújítási és karbantartási céltartalék" áll rendelkezésre. 13. A beruházásokat, fejlesztéseket csak abban az esetben lehet elindítani, ha a megvalósításhoz szükséges forrás rendelkezésre áll, vagy biztosíték van arra, h o g y rendelkezésre fog állni a teljesítés pillanatában. 14. A pályázatok saját forrás igényére a 2 0 1 3 . évben is pályázati keret kerül elkülönítésre. 15. A 2013. évben is fenntartjuk a Sportcsarnok Alapot. 16. A kiadások között elengedhetetlen olyan működési és felhalmozási célú tartalék képzése a 2013. évben is, amelyek fedezetül szolgálnak a n e m tervezett kiadásokra, valamint amelyek bevétel elmaradás esetén lehetővé teszik, hogy a bevételi előirányzatokat rendezni lehessen. 17. A 2013. évben is külön tartalékkeretet képezünk a Közmű-és kiadások pótlásának fedezetéül.
energetikai
18. A 2013. évi költségvetésben az előző évek gyakorlatához hasonlóan „Polgármesteri fejlesztési céltartalék" elkülönítése indokolt a 2012. évivel megegyező mértékben, azon helyzetek megoldására, melyekre a költségvetésben nincs elkülönített keret. Felhasználásáról a polgármester dönt utólagos beszámolási kötelezettséggel. 19. A 2 0 1 3 . évben is tervezni szükséges a kötvények és a világításkorszerűsítési hitel törlesztését, és a kapcsolódó kamatkiadásokat, de számolni lehet a hitelállomány csökkenésével a K o r m á n y hitelátvállalása miatt, és ezzel párhuzamosan a hitel kamatának csökkenésével is.
3
20. Az intézményi költségvetések tervezése a fenntartó által rendelkezésre bocsátott hatályos jogszabályok figyelembe vételével készült útmutató alapján történik." Határidő: 2012. december 5. Kt. ülés Felelős: Szatmáry László a Gazdasági és Pénzügyi Bizottság elnöke (4 igen, 2 nem, 0 tartózkodás)
kmf. Szatmáry László sk. Gazdasági és Pénzügyi Bizottság elnöke
A kivonat hiteléül: 1
(
ÉOlp-v^ U Nyíriné Kovács Ildikó Költségvetési irodavezető Budapest, 2012. december 5.
KI
VONAT
a 2012. november 26-án (hétfő) a Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat Kerületfejlesztési és Üzemeltetési Bizottsága 12. sz. ülésén készült jegyzőkönyvéből.
NAPIREND:
4.
Javaslat Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat 2013. évi költségvetési koncepciójára Előadó: Gilyén Ince K F Ü B elnöke
HATÁROZAT: 76/2012.(XI. 26) K F Ü B Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat Képviselő testületének Kerületfejlesztési és Üzemeltetési Bizottsága a Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat 2013. évi költségvetési koncepciójára tett javaslatot megtárgyalta, tudomásul vette, melyet elfogadásra javasol a Képviselő testületnek. Határidő: 2012. november 30. Felelős: Gilyén Ince bizottsági elnök ( S z a v a z á s : 3 igen 0 n e m 1 t a r t ó z k o d á s )
Kmf.
G i l y é n I n c e sk. K F Ü B elnöke
Szatmáry László jegyzőkönyv hitelesítő
A kivonat hiteléül:
1
KFI irodavezető B u d a p e s t , 2012. november 29.
•*ter,H<;\
Kivonat a K ö r n y e z e t v é d e l m i és K ö z b i z t o n s á g i B i z o t t s á g 2012. n o v e m b e r 29-i ülésén készült jegyzőkönyvéből
3. Javaslat az Önkormányzat 2013. évi költségvetési koncepciójához Előterjesztő: Kovács Péter polgármester
Határozat: 31/2012.(XI.29.) K K B
Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat Képviselőtestületének Környezetvédelmi és Közbiztonsági Bizottsága javasolja a Képviselő-testületnek, hogy a Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat 2 0 1 3 . évi költségvetési koncepcióját az alábbiak szerint fogadja el: A z Önkormányzat 2013. évi költségvetésének tervezéséhez és végrehajtásához a következő elvek kerülnek meghatározásra: 1. A költségvetés tervezésénél újra számba kell venni azon feladatok körét, amelyeket jogszabály kötelezően előír a z Önkormányzat számára, tekintettel kell lenni a jelentős mértékben megváltozott jogszabályi környezetre, a feladatváltozásokra, az elmúlt évek költségvetési koncepcióinak változatlanul érvényes elveire, a következő évet is érintő kötelezettségvállalásokra, továbbá a 2011-2014. évi gazdasági programban rögzített célkitűzésekre, valamint az új finanszírozási struktúra miatt újra kell fogalmazni az önként vállalt feladatok körét. 2. A z Önkormányzat 2 0 1 3 . évi költségvetését úgy kell összeállítani, hogy a működési és felhalmozási bevételek és kiadások elkülönítése mellett és azon belül az Önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatai szerint is külön kell választani a forrásokat és a kiadásokat. A z önként vállalt feladatok kiadásainak finanszírozására a kötelezően ellátandó feladatra kapott állami támogatás n e m használható fel. 3. Cél a közfeladatokat ellátó intézményrendszer és a Polgármesteri Hivatal költséghatékony működésének fenntartása, különös tekintettel az alapfeladatokra. 4. A gazdálkodás során folyamatosan ügyelni kell a bevételek és kiadások egyensúlyára, a likviditás megőrzésére. 5. A z önkormányzati fejlesztések, beruházások forrása a telek-és ingatlan értékesítésekből, az építmény és telekadóból, az iparűzési adóbevétel egy részéből, államháztartáson kívülről származó bevételekből (lakossági, gazdálkodó szervezetektől érkező hozzájárulások), valamint pályázatokon elnyert támogatásokból állhat rendelkezésre. 6. A Képviselő-testület a 2 0 1 3 . évben is támogatja az intézmények önálló kezdeményezéseit a saját forrásaik bővítése érdekében (pl. pályázatokon való részvétel). 7. A lakásértékesítésből származó bevételek továbbra is a lakásalap részét képezik, felhasználásuk a lakáskoncepcióban rögzítettek alapján történik.
8. A z Önkormányzat és intézményei, valamint a Polgármesteri Hivatal működési kiadásainál valamennyi területen jól átgondolt, takarékos, a reális szükségletek felmérésével történő tervezés szükséges. A Polgármesteri Hivatal és az önkormányzati intézmények személyi juttatások és járulékok előirányzatainak tervezése a hatályos jogszabályok alapján történik. A Polgármesteri Hivatal szervezet átalakításával kapcsolatos költségeit már az átmeneti gazdálkodásról szóló rendeletben tervezni kell.
9. A z Önkormányzat és intézményei, valamint a Polgármesteri Hivatal dologi kiadásai előirányzatainak tervezése a feladatalapú tervezésre épül. Fő elv, hogy csak az alapfeladat ellátásához nélkülözhetetlen dologi kiadások tervezhetők, és folyamatosan felül kell vizsgálni az érvényes szerződéseket, . valamint keresni kell az esetleges költségcsökkentő módosítások lehetőségét. 10. A z Önkormányzat azon szakfeladatainál, amelyek a 2013. évben az Önkormányzat kötelezően ellátandó feladatait képezik, törekedni kell a 20,12. évivel azonos színvonalú feladatellátás biztosítására, ha ehhez az állami feladatfinanszírozás kellő mértékben hozzájárul. A z önként vállalt feladatok tervezésére csak a bevételek pontos ismeretében kerülhet sor. 1
11. A támogatások során elsősorban a helyi közművelődési tevékenység, a kerületi sport és szabadidősport támogatására, az ifjúsági ügyek támogatására kell tekintettel lenni, az egyéb célú támogatásoknál alapvetően pályázati rendszerben azokat a szervezeteket kell támogatni, amelyek a kerület feladatellátásában tevékenyen és hatékonyan részt vállalnak. 12. A z intézményi felújításokra, váratlanul felmerülő kiadásokra a „Felújítási és karbantartási céltartalék" áll rendelkezésre. 13. A beruházásokat, fejlesztéseket csak abban az esetben lehet elindítani, ha a megvalósításhoz szükséges forrás rendelkezésre áll, vagy biztosíték van arra, hogy rendelkezésre fog állni a teljesítés pillanatában. 14. A pályázatok saját forrás igényére a 2013. évben is pályázati keret kerül elkülönítésre. 15.
A 2013. évben is fenntartjuk a Sportcsarnok Alapot.
16. A kiadások között elengedhetetlen olyan működési és felhalmozási célú tartalék képzése a 2 0 1 3 . évben is, amelyek fedezetül szolgálnak a n e m tervezett kiadásokra, valamint amelyek bevétel elmaradás esetén lehetővé teszik, hogy a bevételi előirányzatokat rendezni lehessen. 17. A 2013. évben is külön tartalékkeretet képezünk a Közmű-és energetikai kiadások pótlásának fedezetéül. 18. A 2013. évi költségvetésben az előző évek gyakorlatához hasonlóan „Polgármesteri fejlesztési céltartalék" elkülönítése indokolt a 2012. évivel megegyező mértékben, azon helyzetek megoldására, melyekre a költségvetésben nincs
elkülönített keret. Felhasználásáról a utólagos beszámolási kötelezettséggel.
polgármester
dönt
19. A 2013. évben is tervezni szükséges a kötvények és a világításkorszerűsítési hitel törlesztésével, és a kapcsolódó kamatkiadásokkal, de számolni lehet a hitelállomány csökkenésével a K o r m á n y hitelátvállalása miatt, és ezzel párhuzamosan a hitel kamatának csökkenésével is. 20. A z intézményi költségvetések tervezése a fenntartó által rendelkezésre bocsátott hatályos jogszabályok figyelembe vételével készült útmutató alapján történik. Határidő: Felelős: Szavazás:
2012. december 5. Szabó Barbara bizottsági elnök , 5 igen - egyhangú
Szabó Barbara sk. bizottsági elnök A kivonat hiteléül:
Zubreczkmé Jármay Irodavezető
Katalin
Budapest, 2012. december 3.
Budapest Főváros XVI. kerületi Ö n k o r m á n y z a t K u l t u r á l i s és S p o r t Bizottsága
Kiegészítés a 213/2012. s z á m ú Képviselő-testületi
előterjesztéshez
Előzetes kivonat
a K u l t u r á l i s és S p o r t Bizottság 2 0 1 2 . d e c e m b e r 3-i ülésén készült j e g y z ő k ö n y v é b ő l :
Napirend: 13.
Budapest Főváros XVI. kerületi k o n c e p c i ó j á n a k véleményezése
Önkormányzat
2013.
évi
költségvetési
408/2012. ( X I I . 3.) K S B Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat Képviselő-testületének K u l t u r á l i s és Sport Bizottság javasolja a Képviselő-testületnek a Budapest Főváros XVI. kerületi Önkormányzat 2013. évi költségvetési koncepciójának elfogadását. A bizottság felkéri az elnökét, hogy a határozatról a költségvetési koncepció készítőjét értesítse. Határidő: 2012. december 3. Felelős: Horváth János bizottsági elnök Szavazás: 6 igen, 1 nem, 1 tartózkodás Budapest, 2012. december 4.
H o r v á t h J á n o s s.k. bizottság elnöke
A kivonat hiteléül ,
Bucella G é z á n é ügyosztályvezető
--
D r . K ö r n y e i n é R á t z K a t a l i n s. k. jegyzőkönyv-hitelesítő