Podílový fond KB AMETYST FLEXI Osvědčení auditora Skladba aktiv k 30. červenci 2010

Podílový fond KB AMETYST FLEXI Osvědčení auditora Skladba aktiv k 30. červenci 2010

Podílový fond KB AMETYST FLEXI 17, cours Valmy – 92987 Paris La Défense cedex Osvědčení auditora Skladba aktiv k 30. červenci 2010 Jakožto auditor předmětného podílového fondu a s ohledem na plnění ustanovení článku L. 214-8 francouzského měnového a finančního zákona, ustanovení článku 38 VI Pokynu Úřadu pro finanční trh č. 2005-01 a při aplikaci Obecných pravidel a předpisů Úřadu pro finanční trh jsme ověřili pravdivost skladby aktiv, která tvoří přílohu tohoto osvědčení. Skladba aktiv byla navržena vedením společnosti. Naší povinností je potvrdit na základě příslušných kontrol pravdivost této skladby aktiv. Realizovali jsme kontroly, které jsme v souvislosti s daným úkolem považovali za nezbytné s ohledem na odborné zásady Národní společnosti statutárních auditorů (Compagnie nationale des commissaires aux comptes). Tyto kontroly zahrnovaly hodnocení věrnosti informací z hlediska jejich konzistentnosti, pravděpodobnosti a relevantnosti. Tento druh přezkoumání zahrnuje, vzhledem k omezením z hlediska daného cíle, především analytické postupy a pohovory s osobami odpovědnými za poskytnuté informace. V souvislosti se správností informací uvedených ve zveřejněných dokumentech nemáme žádné výhrady. Paris La Défense, 17. září 2010 KMPG Audit KPMG S.A. Department (podpis) Pascal Lagand

Partner

DIV04 - GA5B3 Vincent ROUGET 26/08/10 v 11:36:04

Strana 1/4 Soupis historie ocenění (HISINV)

Tituly: Hlavní přijaté tituly dne 30/07/10 PORTFOLIO: 320024 KB AMETYST FLEXI CENNÝ PAPÍR

Fixační měna: WMC WM Closing (EUR) Měna portfolia: CZK

ČÁSTEČNÁ VALIDACE STATUS VAL/LINE

SVAZEK

MNOŽSTVÍ A VYJÁDŘENÉ MNOŽSTVÍ

KOT. MĚNA

Jednotkové náklady v zahr. měně a vyjádřená cena

DATUM KOTACE

CENA CP

Zjednodušená zpráva, rámec: Účetní třídění (1)  OVERALL, Sort: BVAL) I F

< ---------------POŘIZOVACÍ CENA CELKEM

MĚNA PORTFOLIA ---------------- KAPITÁLOVÝ SPLATNÉ KUPONOVÉ TRŽNÍ CENA ZISK/ZTRÁTA PLATBY

ČISTÝ PODÍL %

Podíly CIU

Podíly CIU CELKEM (CZK)

350,553,444.90

8,734,705.10

0.00

359,288,150.00

89.40

CELKEM (CZK)

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

Forwardové finanční nástroje Forwardové finanční nástroje

Hotovost PŘIJATO HRAZENO PŘIJATO HRAZENO PŘIJATO HRAZENO PŘIJATO HRAZENO PŘIJATO HRAZENO PŘIJATO HRAZENO Banka Banka Banka Banka



Tituly: Hlavní přijaté tituly dne 30/07/10 PORTFOLIO: 320024 KB AMETYST FLEXI CENNÝ PAPÍR


ČÁSTEČNÁ VALIDACE

STATUS VAL/LINE

SVAZEK


KOT. MĚNA


DATUM KOTACE

CENA CP

Zjednodušená zpráva, rámec: Účetní třídění (1)  OVERALL, Sort: BVAL)

I F



ČISTÝ PODÍL %

Hotovost CELKEM (CZK)

25,886,512.97

16,708,011.37

0.00

42,594,524.34

10.60

(CZK)

376,439,957.87

25,442,716,47

0.00

401,882,674.34

100.00

PORTFOLIO: KB AMETYST FLEXI (320024)



Tituly: Hlavní přijaté tituly dne 30/07/10 PORTFOLIO: 320024 KB AMETYST FLEXI


Portfolio cenných papírů: Denní poplatky za správu PrComGestFin PrComGestDep Měna CZK

Unit C FR0010510552 CAPITALISABLE UNIT

Čistá aktiva celkem - CZK C

EUR



376,395,303.38

19,844.36 CZK 197.78 CZK Čistá aktiva 401,882,674.34

Počet jednotek 4,271,009.628

Hodnota čistých aktiv 94.10

Koeficient 100.

Směnný kurz

Standardní cena úpisu 94.10

Standardní výkupní cena 94.10

0.0403388463

3.8

3.8

401,882,674.34 16,211,483.43

3.8



Tituly: Hlavní přijaté tituly dne 30/07/10 PORTFOLIO: 320024 KB AMETYST FLEXI




KURZY POUŽITÝCH MĚN Dle ocenění Kurz EUR v CZK: Kurz SEK v CZK: Kurz USD v CZK:

24,79 2,6319421584 19,0282468564

Dle zásob Kurz ze dne: 30/07/10 Kurz ze dne: 30/07/10 Kurz ze dne: 30/07/10

Dle předchozího ocenění 0. 0. 0.

24,7875 2,6199246367 18,9434466842

Kurz ze dne: 29/07/10 Kurz ze dne: 29/07/10 Kurz ze dne: 29/07/10

PŘEVRÁCENÉ KURZY POUŽITÝCH MĚN Dle ocenění Kurz CZK v EUR: Kurz CZK v SEK: Kurz CZK v USD:

0,0403388463 0,3799475595 0,0525534489

Dle zásob Kurz ze dne: 30/07/10 Kurz ze dne: 30/07/10 Kurz ze dne: 30/07/10

Dle předchozího ocenění 0. 0. 0.

0,0403429147 0,3816903684 0,052788704

Kurz ze dne: 29/07/10 Kurz ze dne: 29/07/10 Kurz ze dne: 29/07/10

Rozdíl 0,01009 0,4587 0,44765

FCP KB AMETYST 4

Potvrzení složení aktiv k datu 28. srpna 2009 ERNST & YOUNG ET AUTRES

ERNST & YOUNG ET AUTRES 41, rue Ybry 92576 Neuilly-sur-Seine cedex Tel.: 01.55.61.00.00 Fax : 01.55.61.05.05

Investiční fond KB AMETYST 4 Potvrzení složení aktiv

Vážený pane předsedo představenstva správcovské společnosti, jakožto auditor investičního fondu KB AMETYST 4 a na základě ustanovení stanovených článkem L.214-8 peněžního a finančního zákona a článkem 38 IV pokynu č. 2005-01 AMF, přijatého na základě Obecného řádu AMF, jsme ověřili pravost složení aktiv k 28. srpnu 2009, jak je přiloženo k tomuto potvrzení. Složení aktiv bylo vyhotoveno na odpovědnost správcovské společnosti. Naším úkolem je na základě naší prověrky potvrdit jejich věrnost. Provedli jsme úkony, které jsme pokládali za nezbytné vzhledem k profesionální doktríně Národní společnosti auditorů vzhledem k tomuto úkolu. Tyto úkoly spočívaly v ocenění věrnosti těchto informací vzhledem k jejich soudržnosti, pravděpodobnosti a vhodnosti. Ověření tohoto typu, omezené na daný cíl, zahrnuje především analytické postupy a rozhovory s osobami odpovědnými za poskytnuté informace. K věrnosti informací uvedených v přiloženém dokumentu nemáme žádné připomínky.

Neuilly-sur-Seine dne 22. října 2009 Auditor ERNST& YOUNG ET AUTRES

S.A.S. à capital variable 438 476 913 R.C.S. Nanterre Membre de la Compagnie des Commissaires aux Comptes de Versailles

DIV04 – GP5B2 T. SARANT dne 17.09.09 10:25:55

Zásoby: Hlavní admin. zásoby k 28.08.09 PORTFOLIO: 938226 KB AMETYST 4

H

O D N O T

A

STRANA 13 / 16

Inventář historie ocenění (HISINV)

STATUT SCHV/LINKA

ČESKÁ KORUNA Termínované finanční nástroje Smlouvy na úrokové swapy Swapy

VL SCHVÁLENO

SLOŽKA

MNOŽSTVÍ A VYJ. MNOŽSTVÍ 90,000,000.

MĚN A KOT CZK

P.R.U V MĚNĚ A VYJ. KURZU 0.

Měna fixingu: FXK Fixing BCE Měna portfolia: CZK

DATUM KOTA 28/08/09

KURZ HODNO TA 123.20862

(Zjednodušený stav, struktura: Měna kotace/Účetní třídění(4) --> GLOBÁLNÍ, Třídění: BV

I < F POŘIZ. CENA CELKEM F

Měna portfolia VÝNOS ZTRÁTA ČAS. ROZLIŠ. DIVIDENDA 0.00 20,887,760.16

> PRCT CELKE BURZ. HODNOTA ČISTÁ AKTIVA M 0.00

20,887,760.16 5.39

Výkonnostní swapy SWAP00008782 ST080513 AUT+m/0.00 PRC

Swapy ÚHRN (CZK)

0.00

20,887,760.16

0.00

20,887,760.16 5.39

ÚHRN (CZK)

0.00

20,887,760.16

0.00

20,887,760.16 5.39

ÚHRN (CZK)

0.00

20,887,760.16

0.00

20,887,760.16 5.39

-163,591.94

0.00

0.00

-163,591.94

-0.04

-163,591.94

0.00

0.00

-163,591.94

-0.04

-163,591.94

0.00

0.00

-163,591.94

-0.04

185.00

0.00

0.00

185.00 0.00

ÚHRN (CZK)

185.00

0.00

0.00

185.00

ÚHRN (CZK)

185.00

0.00

0.00

185.00

ÚHRN (CZK)

-163,406.94

0.00

0.00

-163,406.94

ÚHRN (CZK)

-163,406.94

20,887,760.16

0.00

20,724,353.22 5.35

Smlouvy na úrokové swapy Termínované finanční nástroje Peněžní prostředky Likvidity Vyrovnávací účty

-163,591.94 CZK

1.

1.

Rezerva na náklady F120CZK Rezerva admin. správa

Vyrovnávací účty ÚHRN (CZK)

Likvidity ÚHRN (CZK)

Ostatní hotovosti Finanční účty

185.

CZK

1.

1.

Operace na vyžádání BK065CZK Banka CZK SGP

Finanční účty Ostatní hotovosti Pokladna -0.04

ČESKÁ KORUNA EURO

DIV04 – GP5B2 STRANA 14 / 16

T. SARANT dne 17.09.09 10:25:55 Inventář historie ocenění (HISINV) Zásoby: Hlavní admin. zásoby k 28.08.09 PORTFOLIO: 938226 KB AMETYST 4

H

O D N O T A STATUT SLOŽKA SCHV/LINKA


VL SCHVÁLENO

MNOŽSTVÍ A MĚNA P.R.U. V MĚNĚ DATUM VYJ. MNOŢSTVÍ KOT A VYJ. KURZU KOTA


KURZ I < -------------------Měna portfolia -------------------- > PRCT HODNOTA F POŘIZ. CENA CELKEM VÝNOS NEBO ZTRÁTA ČAS. ROZLIŠ. DIVIDENDA CELKEM BURZOVNÍ HODNOTA ČISTÁ AKTIVA

Cenné papíry inv. fondů SKIPCP se zjednodušeným postupem FR0010085159 LYXOR ALLEGE 2 FR0010085514 LYXOR ALLEGE 1

SKIPCP se zjednodušeným postupem

626 54653P EUR 626 02046P 978P EUR 421P

1127 5238 1128 5552

M M

27/08/09 27/08/09

1143 63 1144 87

ÚHRN (CZK)

17,461,467 12 17,463,096 26

742,882 32 745,689 83

0 00 0 00

18,204,349 44 18,208,786 06 09

4 70 4 70

34,924,563 38

1,488,572 15

0 00

36,413,135 53

9 39

45,223,606 42,221,992 68,387,715 30,529,585 30,586,656 49,891,898 49,890,926

2,012,178 428,118 3,909,912 800,220 743,149 2,972,059 2,961,323

0 0 0 0 0 0 0

47,235,785 42,650,110 72,297,628 31,329,806 31,329,806 52,863,958 52,852,249

SKIPCP fr. práva- obecné určení FR0007061262 LYXOR FRANCE PROG 1 FR0007061270 LYXOR FRANCE PROG 2 FR0007061288 LYXOR FRANCE PROG 3 FR0007061296 LYXOR FRANCE PROG 4 FR0010028274 LYXOR FRANCE PROG 5 FR0010052928 LYXOR FORMULE PROG 1 FR0010055632 LYXOR FORMULE PROG 2

SKIPCP fr. práva- obecné určení

1,522 1,374 2,329 1,009 1,009 1,817 1,819

05627P 29425P 61215P 52546P 52546P 46982P 03747P P

EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR

1200 1206 1197 1201 1201 1123 1122

757 2682 4321 385 385 3184 3372

M M M M M M M

27/08/09 27/08/09 27/08/09 27/08/09 27/08/09 27/08/09 27/08/09

1221 1221 1221 1221 1221 1144 1143

53 53 53 53 53 87 63

95 14 94 37 44 30 24

43 47 91 88 81 72 42

00 00 00 00 00 00 00

38 61 85 25 25 02 66

12 11 18 8 8 13 13

18 00 65 08 08 64 63

ÚHRN (CZK)

316,732,381 38

13,826,963 64

0 00

330,559,345 02

85 26

ÚHRN (CZK)

351,656,944 76

15,315,535 79

0 00

366,972,480 55

94 65

-0 77

0 01

0 00

-0 76

0 00

ÚHRN (CZK)

-0 77

0 01

0 00

-0 76

ÚHRN (CZK)

-0 77

0 01

0 00

-0 76

ÚHRN (CZK)

-0 77

0 01

0 00

-0 76

ÚHRN (CZK)

351,656,943.99

15,315,535.80

0.00

Cenné papíry inv. fondů Pokladna Ostatní hotovosti Finanční účty BK065EUR

Operace na vyžádání Banka EUR SGP

Finanční účty

-0.03

EUR

25 66666667

25 406

Ostatní hotovosti Pokladna EURO

366,972,479.79

94.65

PORTFOLIO: KB AMETYST 4 (938226) (CZK)

351,493,537.05

36,203,295.96

0.00

387,696,833.01

100.00



VL SCHVÁLENO

Portfolio cenných papírů:

Měna CZK

Čistá aktiva celkem v CZK: D

EUR


387,860,240.71 81,805

Náklady na správu ke dni Rezerva admin. správa Podíl D FR0010579433 KAPITALIZOVATELNÉ PODÍLY


Čistá aktiva 387,696,833.01

33 CZK

Počet podílů 404,440,484.29128

Likvidační hodnota 0.9586

Koeficient 100.

Směna

Std. upis. cena 0.9777

Std. cena odkup 0.9298

387,696,833.01 15,260,050.11

0.03

0.0393607809

0.03

0.0291



VL SCHVÁLENO



KURZ POUŽITÝCH MĚN podle valorizace Kurz EUR k CZK:

25.406

podle inventáře kotace: 27/08/09

0.

podle předchozí valorizace 25.585

změna

kotace: 20/08/09

OPAČNÉ KURZY POUŽITÝCH MĚN podle valorizace Kurz CZK k EUR:

0.0393607809

podle inventáře kotace: 27/08/09

0.

podle předchozí valorizace 0.0390854016

kotace: 20/08/09

-0.69963

Podílový fond KB AMETYST 4

Osvědčení o skladbě aktiv k 27. srpnu 2010 ERNST & YOUNG ET AUTRES

Nezapsaný podílový fond KB AMETYST 4 Osvědčení o skladbě aktiv

Předsedovi představenstva spravující společnosti Jakožto auditor předmětného nezapsaného podílového fondu a s ohledem na plnění ustanovení článku L. 214-8 francouzského měnového a finančního zákona, ustanovení článku 38 VI Pokynu Úřadu pro finanční trh č. 200501 a při aplikaci Obecných pravidel a předpisů Úřadu pro finanční trh jsme ověřili pravdivost skladby aktiv k 27. Srpnu 2010, která tvoří přílohu tohoto osvědčení. Skladba aktiv byla navržena vedením společnosti. Naší povinností je potvrdit na základě příslušných kontrol pravdivost této skladby aktiv. Realizovali jsme kontroly, které jsme v souvislosti s daným úkolem považovali za nezbytné s ohledem na odborné zásady Národní společnosti statutárních auditorů. Tyto kontroly zahrnovaly hodnocení věrnosti informací z hlediska jejich konzistentnosti, pravděpodobnosti a relevantnosti. Tento druh přezkoumání zahrnuje, vzhledem k omezením z hlediska daného cíle, především analytické postupy a pohovory s osobami odpovědnými za poskytnuté informace. V souvislosti se správností informací uvedených ve zveřejněných dokumentech nemáme žádné výhrady. Neuilly-sur-Seine, 21. října 2010

Auditor

DIV04 - GA5B2 Guillaume JEAN, dne 24/09/10 v 11:46:49


Tituly: Hlavní přijaté tituly dne 27/08/10 PORTFOLIO: 938226 KB AMETYST 4 CENNÝ PAPÍR

Fixační měna: FXK Fixing BCE Měna portfolia: CZK

ČÁSTEČNÁ VALIDACE STATUS VAL/LINE

SVAZEK


KOT. MĚNA


DATUM KOTACE

(Zjednodušená zpráva, rámec: Kotační měna / Účetní třídění (4)  OVERALL, Sort: BV CENA CP

I F



ČISTÝ PODÍL %

ČESKÁ KORUNA Forwardové finanční nástroje Swapové kontrakty – kurz Swapy Ostatní swapy Swapy CELKEM (CZK)

0.00

24,063,289.03

0.00

24,063,289.03

6.30

CELKEM (CZK)

0.00

24,063,289.03

0.00

24,063,289.03

6.30

CELKEM (CZK)

0.00

24,063,289.03

0.00

24,063,289.03

6.30

-1,381,018.59

0.00

0.00

-1,381,018.59

-0.36

CELKEM (CZK)

-1,381,018.59

0.00

0.00

-1,381,018.59

-0.36

CELKEM (CZK)

-1,381,018.59

0.00

0.00

-1,381,018.59

-0.36

0.00

Swapové kontrakty – kurz Forwardové finanční nástroje

Hotovost Likvidita Vyrovnávací účty Oprávkované náklady F120CZK PrComGestAdm Vyrovnávací účty

-1,381,018.59

CZK

1.

1.

Likvidita Ostatní disponibilní prostředky Finanční účty Poptávkové transakce BK065CZK CZK SGP bank Finanční účty

184.99

CZK

1.

184.99

0.00

0.00

184.99

CELKEM (CZK)

1.

184.99

0.00

0.00

184.99

CELKEM (CZK)

184.99

0.00

0.00

184.99

CELKEM (CZK)

-1,380,833.60

0.00

0.00

-1,380,833.60

-0.36

CELKEM (CZK)

-1,380,833.60

24,063,289.03

0.00

22,682,455.43

5.93

Ostatní disponibilní prostředky

Cash ČESKÁ KORUNA EURO



Tituly: Hlavní přijaté tituly dne 27/08/10 PORTFOLIO: 938226 KB AMETYST 4 CENNÝ PAPÍR



STATUS VAL/LINE

SVAZEK


KOT. MĚNA


DATUM KOTACE

(Zjednodušená zpráva, rámec: Kotační měna / Účetní třídění (4)  OVERALL, Sort: BV

CENA CP

I F



ČISTÝ PODÍL %

CIU podíly/akcie UCITS se zjednodušeným postupem

UCITS se zjednodušeným postupem CELKEM (CZK)

34,924,563.38

740,669.13

0.00

35,665,232.51

9.33

CELKEM (CZK)

316,732,381.38

7,171,413.45

0.00

323,903,794.83

84.74

CELKEM (CZK)

351,656,944.76

7,912,082.58

0.00

359,569,027.34

94.07

-0.77

0.02

0.00

-0.75

0.00

CELKEM (CZK)

-0.77

0.02

0.00

-0.75

CELKEM (CZK)

-0.77

0.02

0.00

-0.75

CELKEM (CZK)

-0.77

0.02

0.00

-0.75

CELKEM (CZK)

351,656,943.99

7,912,082.60

0.00

359,569,026.59

94.07

(CZK)

350,276,110.39

31,975,371,63

0.00

382,251,482.02

100.00

UCITS dle francouzského práva – obecný účel

UCITS dle francouzského práva – obecný účel CIU podíly/akcie

Hotovost Ostatní disponibilní prostředky Finanční účty Poptávkové transakce BK065EUR EUR SGP bank Finanční účty

-0.03

CZK

25.66666667

24.858

Ostatní disponibilní prostředky

Hotovost

EURO

PORTFOLIO: KB AMETYST 4 (938226)



Tituly: Hlavní přijaté tituly dne 27/08/10 PORTFOLIO: 938226 KB AMETYST 4


Portfolio cenných papírů: Denní poplatky za správu PrComGestAdmin Měna EUR

Jednotka D FR0010579433 DISTRIBUČNÍ JEDNOTKY

Čistá aktiva celkem - EUR D

EUR



383,632,316.37

80,656.35 CZK Čistá aktiva 382,251,482.02

Počet jednotek 384,056,362.95652

Hodnota čistých aktiv 0.9953

Koeficient 100.

Směnný kurz

Standardní cena úpisu 1.0152

Standardní výkupní cena 0.9654

0.0402284978

0.04

0.0388

382,251,482.02 15,377,402.9

0.04



Tituly: Hlavní přijaté tituly dne 27/08/10 PORTFOLIO: 938226 KB AMETYST 4




KURZY POUŽITÝCH MĚN Dle ocenění Kurz EUR v CZK:

24,858

Dle zásob Kurz ze dne: 26/08/10

Dle předchozího ocenění 0.

24,793

Kurz ze dne: 19/08/10

PŘEVRÁCENÉ KURZY POUŽITÝCH MĚN Dle ocenění Kurz CZK v EUR:

0,0402284978

Dle zásob Kurz ze dne: 26/08/10

Dle předchozího ocenění 0.

0,0403339652

Kurz ze dne: 19/08/10

Rozdíl 0.26217

Podílový fond KB AMETYST FLEXI Osvědčení auditora Skladba aktiv k 30. červenci 2010

Recommend Documents