Platební operace 1BP313 Hotovostní operace
Ing. Marcela S o l d á n o v á
VŠE Praha
Hotovostní operace Hotovostní platební styk je jednou z forem platebního styku. Zahrnuje veškeré hotovostní platby, které banky, případně právnické a fyzické osoby provádějí pro uspokojování vlastních potřeb a p o t ř e b s v ý c h k l i e n t ů . Právo vydávat (emitovat) hotové peníze má v ČR emisní banka - Česká národní banka ve smyslu zákona č. 6/1993 Sb., o České národní bance.
3
Platební styk a platební služby Platební styk a služby s ním spojené mohou poskytovat jen banky nebo družstevní záložny podle zvláštních právních předpisů. Platební styk lze považovat za pojem širší než platební služby, protože zahrnuje širší právní vztahy vznikající mezi subjekty – klientem a jeho bankou, jež jsou dány širší škálou užívaných platebních instrumentů. .
4
Platební styk a platební služby Platební služba je kategorie, která v sobě obsahuje jen vybrané platební instrumenty a mohou je poskytovat i další subjekty (dále též zákon č. 254/2004 Sb.) Platební transakce hotovost – platební účet
V rámci 1 poskytovatele PS
Mezi různými poskytovateli PS
výběr hotovosti
převod
platební účet hotovost
vložení hotovosti
převod
platební účet platební účet
převod
převod
Výhody a nevýhody hotovosti Výhody
Nevýhody
Vysoká likvidita
Nelze pojistit
Dostupnost
Transakční náklady při platbách v institucích
Anonymita (mimo dotčené instituce)
Nutné zajištění bezpečnosti majitele
Směnitelnost
Nutné zajištění bezpečnosti při dlouhodobém skladování
Přenositelnost, jednoduchost
Nebezpeční zničení či ztráty při nenadálých událostech
Šedá ekonomika
Konkurence v nových platebních prostředcích
5
Zdroj: ČNB
Nejabsurdnější bankovní poplatek v ČR spojený s hotovostí
2006 – za výběr z bankomatu vlastní banky 2008 – za nadměrný vklad 2009 – za vklad na přepážce na vlastní účet 2010 – za výběr na přepážce z vlastního účtu
Zdroj:http://ekonomika.idnes.cz/absurdni-bankovni-poplatek-dotaz-na-zustatek-v-bankomatu-pmj/ekonomika.aspx?c=A130301_064628_ekonomika_skr
7
Zdroj: ČNB
Struktura peněz v oběhu k 31.12.2012bankovky
8
Zdroj: ČNB
Struktura peněz v oběhu k 31.12.2012 mince
9
ECB
Evropská centrální banka reguluje hotovostní cyklus v eurozoně prostřednictvím svých rozhodnutí a doporučení ve věci: Výroby eurobankovek Vydávání eurobankovek Emise mincí Ochrany eura Přechodu na hotovostní euro
Evropská komise
Je další institucí, která reguluje peněžní oběh v EU, a to prostřednictvím nařízení nebo směrnic resp. doporučení.
11
Zdroj: ECB
Zdroj: ECB
Zdroj: ECB
Zdroj: ECB
EPC
Evropská rada pro platby je rozhodovacím a koordinačním orgánem, který zastřešuje evropský bankovní sektor v oblasti platebního styku. Jeho základním posláním je podílet se na rozšiřování a zajištněí fungování SEPA prostoru (základní typy plateb v euro jsou prováděny za stejných podmínek). EPC sdružuje 64 členů z 27 evropských zemí – banky a bankovní sdružení reprezentující různé segmenty bankovnictví. Prosazuje samoregulační aktivity bankovního sektoru. Úzce spolupracuje s regulačními orgány EU – zejména Evropskou centrální bankou, Evropskou komisí a Eurosystémem. Zdroj: http://www.europeanpaymentscouncil.eu/content.cfm?page=what_is_epc
European Payments Council
Zdroj: http://www.europeanpaymentscouncil.eu/content.cfm?page=what_is_epc
Hotovost a EPC
Zdroj:http://www.europeanpaymentscouncil.eu/content.cfm?page=cash_is_expensive
SECA - Single Euro Cash Area
Jednotná oblast pro hotovostní služby v eurech Cílem je mj.: - vypracování společné sady pravidel pro distribuci a redistribuci eurových hotovostí v eurozóně. - odstranění právních překážek pro zpracování bankovek a mincí, jejich přepravu - snížit náklady spojené s používáním a zpracováním hotovostí, zvýšit bezpečnost a snížit rozsah používání hotových peněz při provádění plateb.
SECA
Zdroj:http://www.europeanpaymentscouncil.eu/content.cfm?page=cash_is_expensive
Právní úprava hotovostního styku, emise bankovek a mincí a ochrany platidel
Zákon č. 6/1993 Sb., o ČNB – emise bankovek Zákon č. 136/2011 Sb., o oběhu bankovek a mincí Zákon č. 254/2004, o omezení plateb v hotovosti Zákon č. 253/2008, o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu Zákon č. 40/2009 Sb., trestní zákoník Vyhláška č. 274/2011 Sb., o provedení některých ustanovení zákona o oběhu bankovek a mincí Další vyhlášky o ukončení platnosti bankovek či mincí resp. o vydán bankovek
Právní úprava hotovostního styku, emise bankovek a mincí a ochrany platidel
Úřední sdělení ČNB ze dne 12. října 2011 (Věstník ČNB částka 11/2011 ze dne 13.10.2011)k některým ustanovení zákona o oběhu bankovek a mincí Úřední sdělení ČNB ze dne 23. září 2011 (Věstník ČNB částka 10/2011 ze dne 30.9.2011) o organizaci testování zařízení pro zpracování tuzemských bankovek a mincí Úřední sdělení ČNB ze dne 23. září 2011 (Věstník ČNB částka 10/2011 ze dne 30.9.2011) o podmínkách organizace odborných kurzů o rozpoznávání bankovek a mincí podezřelých z padělání nebo pozměňování pořádaných ČNB
Právní úprava hotovostního styku, emise bankovek a mincí a ochrany platidel - ECB
Nařízení Rady (ES) č. 46/2009 ze dne 18. prosince 2008, kterým se mění nařízení (ES) č. 2182/2004 o medailích a žetonech podobných euromincím Nařízení Rady (ES) č. 2182/2004 ze dne 6. prosince 2004 o medailích a žetonech podobných euromincím
Právní úprava hotovostního styku, emise bankovek a mincí a ochrany platidel - ECB
Rozhodnutí ECB ze dne 13. 12. 2010 o vydávání eurobankovek (ECB/2010/29) Rozhodnutí ECB ze dne 20. 3. 2003 o nominálních hodnotách, specifikacích, reprodukci, výměně a stahování eurobankovek (ECB/2003/4) Rozhodnutí ECB ze dne 29. 11. 2012 o schválení objemu emise mincí v roce 2013 (ECB/2012/26) (2012/754/EU)
Právní úprava hotovostního styku, emise bankovek a mincí a ochrany platidel - EU Nařízení č. 1338/2001, kterým se stanoví opatření nutná k ochraně eura proti padělání ve znění nařízení č. 44/2009 Nařízení Rady (ES) č. 1339/2001 ze dne 28.6. 2001, kterým se rozšiřuje působnost nařízení (ES), kterým se stanoví opatření nutná k ochraně eura proti padělání, na členské státy, které nepřijaly euro jako jednotnou měnu, ve znění nařízení Rady (ES) č. 45/2009
Právní úprava hotovostního styku, emise bankovek a mincí a ochrany platidel - EU Nařízení č. 2182/2004 o medailích a žetonech podobných euromincím, ve znění nařízení č. 44/2009 Nařízení Rady (ES) č. 2183/2004 ze dne 6. 12. 2004, kterým se na nezúčastněné členské státy rozšiřuje použitelnost nařízení (ES) č. 2182/2004 o medailích a žetonech podobných euromincím, ve znění nařízení Rady (ES) č. 47/2009
Právní úprava hotovostního styku, emise bankovek a mincí a ochrany platidel - EU
Nařízení č. 1210/2010 o ověřování pravosti euromincí Nařízení č. 1214/2010 o profesionální přeshraniční silniční přepravě eurohotovosti
Emise bankovek a mincí v ČR ČNB v souladu s ustanovením zákona č. 6/1993 Sb. § 2 odst. 2 písm b) vydává bankovky a mince § 12 má výhradní právo vydávat bankovky, mince a pamětní mince § 13 spravuje zásoby bankovek a mincí a organizuje jejich dodávky přímo od výrobců v souladu s požadavky peněžního oběhu
Emise bankovek a mincí v ČR ČNB v souladu s ustanovením § 15 zákona č. 6/1993 Sb. - sjednává tisk bankovek (?) a ražbu mincí (?); - dozírá na ochranu a bezpečnost nevydaných bankovek a mincí do oběhu - dozírá na úschovu a ničení tiskových desek, razidel a také neplatných a vyřazených bankovek a mincí.
Oběh bankovek a mincí v ČR V souladu s ustanovením zákona č. 136/2011 Sb. platí např., že - Tuzemská bankovka je bankovka vydaná ČNB znějící na Kč, která je platná nebo kterou lze za platnou vyměnit; - Tuzemská mince je mince vydaná ČNB znějící na Kč, která je platná nebo kterou lze za platnou vyměnit; - Pamětní mince je tuzemská mince vyrobená z obecných nebo drahých kovů určená ke sběratelským účelům (§ 2 zákona)
Zdroj: vlastní databáze
Zdroj: vlastní databáze
V souladu s ustanovením zákona č. 136/2011 Sb. platí např., že tuzemská bankovka je
celá, které nechybí žádná její část nebo které chybí pouze část nebo části okraje na obvodu bankovky, celistvá, která tvoří souvislý celek, opotřebovaná, která je celá nebo celistvá bankovka, která je odřená, zašpiněná nebo pomačkaná, nestandardně poškozená, jejíž obrazec je nečitelný, deformovaný nebo proděravělý, dále bankovka ohořelá nebo zetlelá, popsaná, pomalovaná, přetištěná, potištěná, obarvená, odbarvená, poškozená biologickým nebo jiným materiálem, nejde-li o nepatrná poškození nebránící dalšímu oběhu, a také poškozená nástražným zařízením na ochranu proti krádeži a skládající se z více než 2 částí, běžně poškozená, která je poškozena jinak než nestandardně (§2 odst. 4).
V souladu s ustanovením zákona č. 136/2011 Sb. ,platí např., že tuzemská mince je
celá, jejíž plocha nebyla zmenšena, nebo mince vyrobená z více částí, které nechybí žádná její část, opotřebovaná oběhem, která je odřená nebo zašpiněná, nestandardně poškozená, jejíž obrazec nebo reliéf je nečitelný, její tvar je deformovaný, nastřižená nebo proděravělá, vyrobená z více částí, jejíž jednotlivé části jsou odděleny, která je podélně rozštěpená v hraně na část s lícní a část s rubovou stranou, a mince poškozená nástražným zařízením na ochranu proti krádeži, běžně poškozená, která je poškozená jinak než nestandardně (§2 odst. 5).
Zákon č. 254/2004 Sb., o omezení plateb v hotovosti -
-
-
určuje, kdy jsou fyzické i právnické osoby povinny provést platbu bezhotovostně prostřednictvím osoby oprávněné poskytovat platební služby nebo provozovatele poštovních služeb (poštovním poukazem) – viz § 1 uvádí, že za platbu se nepovažuje vklad peněžních prostředků v hotovosti na vlastní/cizí nebo jejich výběr (§ 2) definuje, že se nevztahuje např. na platby daní, důchodů, pojistné ze soukromého pojištění, úschovy peněz u notáře apod. (§ 3)
Zákon č. 254/2004 Sb, o omezení plateb v hotovosti Poskytovatel platby, jejíž výše překračuje částku 350 000 Kč je povinen provést platbu bezhotovostně (mimo platby, která musí být podle zvláštního právního předpisu provedena v hotovosti – např. dražby, loterie apod). - do limitu se započítávají všechny platby v české i cizí měně, provedené týmž poskytovatelem platby témuž příjemci platby v průběhu jednoho kalendářního dne (§4) 36
Zákon č. 254/2004 Sb., o omezení plateb v hotovosti Správní delikt - porušení povinnosti provést platbu bezhotovostně nebo přijmutí hotovostní platby (§ 5-6) Přestupek fyzické osoby – pokuta do 500 000 Kč Přestupek právnické osoby nebo podnikající fyzické osoby - pokuta do 5 000 000 Kč.
37
Zákon č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu (AML)
Za podezřelý obchod se mj. považuje provádění výběrů nebo převodů na jiné účty po hotovostních vkladech (§ 6 odst. 1 písm. a)) Identifikace klienta vždy u obchodu převyšující částku 1 000 EUR (§ 7 odst. 1) a v dalších případech (§ 7 odst. 2) Kontrola klienta před uskutečněním jednotlivého obchodu v hodnotě 15 000 EUR nebo vyšší (§ 9 odst. 1) 38
Zákon č. 40/2009 Sb., trestní zákoník - § 233 Padělání a pozměnění peněz (1) Kdo sobě nebo jinému opatří nebo přechovává padělané nebo pozměněné peníze nebo prvky peněz sloužící k ochraně proti jejich padělání, bude potrestán odnětím svobody na jeden rok až pět let. (2) Kdo padělá nebo pozmění peníze v úmyslu udat je jako pravé nebo platné anebo jako peníze vyšší hodnoty, nebo kdo padělané nebo pozměněné peníze udá jako pravé nebo platné anebo jako peníze vyšší hodnoty, bude potrestán odnětím svobody na tři léta až osm let. (3) Odnětím svobody na pět až deset let nebo propadnutím majetku bude pachatel potrestán, a) spáchá-li čin uvedený v odstavci 1 nebo 2 jako člen organizované skupiny, nebo b) spáchá-li takový čin ve značném rozsahu. (4) Odnětím svobody na osm až dvanáct let nebo propadnutím majetku bude pachatel potrestán, a) spáchá-li čin uvedený v odstavci 1 nebo 2 jako člen organizované skupiny působící ve více státech, nebo b) spáchá-li takový čin ve velkém rozsahu. (5) Příprava je trestná.
39
Zákon č. 40/2009 Sb., trestní zákoník - § 235 Udávání padělaných a pozměněných peněz
Kdo padělané nebo pozměněné peníze, jimiž mu bylo placeno jako pravými, udá jako pravé, bude potrestán odnětím svobody až na dvě léta, zákazem činnosti nebo propadnutím věci nebo jiné majetkové hodnoty.
40
Vyhláška č. 274/2011 Sb., o provedení některých ustanovení zákona o oběhu bankovek a mincí
Vyhláška mimo jiné stanoví Počty tuzemských bankovek a mincí v souvislosti s požadavkem na jejich balení a způsob jejich balení
Standardy zpracování tuzemských bankovek a mincí,
Popis míry opotřebení a poškození tuzemských bankovek a mincí nevhodných pro další oběh a způsob jejich předávání České národní bance,
Postup při zadržování podezřelých bankovek a mincí, náležitosti potvrzení o jejich zadržení a postup při jejich předávání České národní bance
Vyhláška č. 274/2011 Sb., o provedení některých ustanovení zákona o oběhu bankovek a mincí
Rozsah specifikace transakce provedené neanonymním zařízením,
Postup při výměně tuzemských bankovek, které nejsou celé nebo celistvé
Podmínky, za kterých lze zhotovit nebo prodat reprodukce tuzemských nebo cizozemských bankovek a mincí a předměty úpravou je napodobující,
Vzor formuláře žádosti o povolení ke zpracování tuzemských bankovek a mincí a obsah jeho příloh, vzor formuláře oznámení změny a obsah jeho příloh
Vyhláška č. 274/2011 Sb., o provedení některých ustanovení zákona o oběhu bankovek a mincí
Způsob plnění požadavků na řídicí a kontrolní systém úvěrové instituce provádějící pokladní operace a zpracovatele tuzemských bankovek a mincí v oblasti zpracování tuzemských bankovek a mincí,
Rozsah, strukturu, formu, způsob a lhůty předkládání informací o místech, v nichž zpracování tuzemských bankovek a mincí probíhá, o zařízeních používaných pro zpracování tuzemských bankovek a mincí, o změnách těchto zařízení a o zpracování tuzemských bankovek a mincí,
Druhy a náplň kurzů, obsah závěrečných testů, organizační a technické předpoklady pro pořádání kurzů pověřenou osobou a náležitosti osvědčení.
EU - ECB Rozhodnutí ECB/2003/4 Obsahuje společné technické specifikace pro eurobankovky Stanovuje pravidla reprodukce bankovek Stanovuje pravidla pro stahování eurobankovek z oběhu
44
EU - ECB Rozhodnutí ECB/2010/29 Eurobankovky vydává ECB a národní centrální banky Celková hodnota eurobankovek v oběhu se přidělí členům eurosystému prostřednictvím klíče pro přidělování bankovek Každý rok je ECB schválen objem emise bankovek a mincí 45
Ochranné prvky bankovek Vodotisk (vodoznak) Je zřetelně viditelný, jestliže se na bankovku podíváme proti světlu. Je použit tzv. lokální stupňovitý (tj. kombinace pozitivního - tmavého a negativního - světlého s různými stupni odstínů mezi nejtmavší a nejsvětlejší částí) vodoznak umístěný ve střední části širokého nepotištěného okraje a tvoří ho vždy portrét osobnosti vyobrazené na bankovce. Při pohledu z lícní strany je stranově obrácený oproti portrétu vytištěnému.
Ochranné prvky bankovek Vodotisk (vodoznak)
Zdroj: ČNB
Ochranné prvky bankovek
Ochranný okénkový proužek Proužek z umělé metalizované hmoty zapuštěný do papíru, který na lícní straně vystupuje vždy po 5 mm na povrch papíru. Okénka stříbřité barvy jsou dlouhá rovněž 5 mm a je na nich zdola nahoru čitelný negativní Mikrotext označující nominální hodnotu bankovky. Při pohledu na bankovku je vidět pouze vystupující část proužku na lícní straně, při pohledu proti světlu je proužek vidět z obou stran jako souvislá tmavá linka s prosvítajícím Mikrotextem.
Ochranné prvky bankovek
Ochranný okénkový proužek
Zdroj: ČNB
Ochranné prvky bankovek Ochranná vlákna V papíru zapuštěná okem viditelná vlákna oranžové barvy v délce 6 mm. Nejlépe zřetelná jsou na bílých okrajích bankovky.
Zdroj: ČNB
Zdroj: ČNB
51
Ochranné prvky bankovek Soutisková značka Z jedné strany bankovky je viditelná pouze jedna část značky, z druhé strany část zbývající. V průhledu proti světlu je značka vidět celá a její jednotlivé linky na sebe přesně navazují. Soutisková značka je kruhová a na vzorech bankovek z let 1993 až 1996 ji tvoří písmeno "C", ve kterém je vloženo písmeno "S". Počínaje bankovkou 1000 Kč vzoru 1996 tvoří soutiskovou značku písmena „ČR".
Ochranné prvky bankovek
Soutisková značka
Zdroj: ČNB
Ochranné prvky bankovek Skrytý obrazec
Stane se viditelným tehdy, sklopíme-li bankovku ve výši očí do vodorovné polohy proti zdroji světla. Tvoří ho vždy číslo označující nominální hodnotu bankovky. Z delší strany bankovky je obrazec pozitivní, tj. tmavý, z kratší strany negativní (světlý). Je umístěn na lícních stranách bankovek v ornamentech na rameni portrétu, popř. nad ním.
Ochranné prvky bankovek
Skrytý obrazec
Zdroj: ČNB
Ochranné prvky bankovek
Opticky proměnlivá barva Tento ochranný prvek je založen na optickém efektu. Segment vytištěný speciální tiskovou barvou mění své zbarvení v závislosti na tom, v jakém úhlu se bankovka sklopí proti dopadajícímu světlu. Barva, kterou vidíme při běžném čelním pohledu na bankovku, se při sklopení bankovky proti světlu změní na barvu zcela jinou, např. zlatá na zelenou.
Ochranné prvky bankovek Opticky proměnlivá barva
Zdroj: ČNB
Ochranné prvky bankovek Iridiscentní pruh Tzv. ochranný Iridiscentní pruh (iridiscentní znamená duhově proměnlivý) o šířce cca 20 mm je umístěn na lícní straně blíže pravému okraji bankovky. Při běžném pohledu na bankovku se jeví jako průhledný, slabě okrově zbarvený pruh, při sklopení bankovky proti světlu získává slabý barevný nádech s kovovým odleskem. Na iridiscentním pruhu mohou být negativně (tj. jako světlá) vyznačena čísla označující nominální hodnotu bankovky. Při sklopení bankovky se tato čísla jeví proti lesklému pruhu jako tmavá.
Ochranné prvky bankovek Iridiscentní pruh
Zdroj: ČNB
Ochranné prvky bankovek Mikrotext Mikrotext je tištěn jak tiskem z hloubky, tak tiskem z plochy. Jeho umístění u jednotlivých bankovek je individuální, na lícní straně bývá ve velkém hodnotovém čísle, v podtisku textů na levé straně, kolem portrétu apod. Na všech bankovkách je vždy na lícní straně v pruhu základní barvy vybíhajícím do pravého bílého okraje skryt Mikrotext číselně označující hodnotu bankovky (s výjimkou 50 Kč vzoru 1993, kde se Mikrotext skládá z písmen "A"), na rubové straně rovněž v pruhu základní barvy u pravého okraje je skryt Mikrotext slovně nebo číselně označující hodnotu bankovky.
Ochranné prvky bankovek Mikrotext
Zdroj: ČNB
Pokladní činnost
Pokladní činnost Ochranné prvky bankovek: • papír; • vodotisk; • ochranná vlákna; • konfety; • ochranný proužek; • barvy; • ochranné prvky vznikající při tisku (např. soutisková značka); • ostatní ochranné prvky;
Pokladní činnost Pokladna je speciálně upravené místo, které umožňuje bezpečnou manipulaci s penězi, tj. jejich přijímání, vyplácení a přechodnou úschovu. Pokladník je pracovník banky, který provádí pokladní operace. Zřízení pokladen pro: • pro tuzemský korunový styk; • valutový styk; • peněžní automaty;
Pokladní činnost Pokladník – zaměstnanec: • nesmí být mladší 18-ti let; • způsobilý k právním úkonům; • pozor na příbuzenské vztahy k nejbližšímu nadřízenému; • musí znát vnitřní předpisy banky; • musí být zapracován do pokladní činnosti; Pokladník má uzavřenu dohodu o hmotné zodpovědnosti.
Zpracování, balení a adjustace peněz
balíček (100 ks bankovek stejné hodnoty); (páska s razítkem, počet ks, celková suma, datum, podpis pokladníka); svazek (10 balíčků); páskování či zatavení do fólie; tzv. špičky, tj. bankovky, které nedosahuj počtu balíčku; ukládají se volně pod pásku s označením počtu ks; pokladní rozdíly;
Započítávání papírových peněz • zjištění správného počtu papírových peněz příslušné hodnoty a vzoru, platnosti a pravosti; • třídění na = upotřebitelné; = neupotřebitelné; = necelé; = neplatné nebo podezřelé z padělání;
Prvotní analýza podezřelých bankovek K rozpoznání padělků stačí jen kontrola základních ochranných prvků, kterou je možno provést: - hmatem (kvalita papíru a plasticita tisku), - zrakem (pohled na bankovku proti světlu), - sklopením bankovky (optické efekty).
69
Výskyt padělků 1993 - 2012
Zdroj: ČNB
70
Nové možnosti
ČNB nabízí na svých stránkách dostupnou mobilní aplikaci „České peníze“ určenou k detailnímu prohlížení českých bankovek a mincí. Určeno pro mobilní zařízení iPod, iPhone a iPad pro iOS a Android.
Zdroj: ČNB, http://www.cnb.cz/cs/platidla/aplikace_ceske_penize.html
71
Aplikace ČNB - České peníze
72
Aplikace ECB - Euroškola
Zdroj:http://www.ecb.europa.eu/euro/play/html/index.cs.html
…a na závěr …“Švédsko může brzy zrušit bankovky a mince. Hotovost už nepřijímají ani kostely“
Švédsko jako první země Evropy v roce 1661 zavedlo papírové bankovky. Nyní by mohlo jako vůbec první stát hotovost zrušit. Elektronické bankovnictví totiž staví mince a bankovky ve Švédsku na vedlejší kolej, píše server welt.de. Dokonce i v některých švédských kostelech je už možné platit příspěvky při bohoslužbách platební kartou. Na penězích v ruce tak podle serveru welt.de trvají už jen starší lidé, zrušení hotovosti se blíží. "Nechápu, proč ještě vůbec tiskneme nové bankovky," řekl někdejší člen legendární kapely Abba Björn Ulvaeus. Je jedním z mnoha Švédů, kteří horují pro zcela bezhotovostní společnost. Zdroj: http://byznys.ihned.cz/c1-55394840-svedsko-muze-brzy-zrusit-bankovky-a-mince-hotovost-uz-neprijimaji-anikostely
Dotazy? Děkuji za pozornost
