Příloha účetní závěrky za rok 2013 rozvahový den 31.12.2013 1. Charakteristika společnosti a její hlavní činnost Založení a charakteristika společnosti Společnost CENTROPEN, a.s. se sídlem v Dačicích, ul. 9. května 161, IČO 00142492 byla zapsána 1.12.1990 v obchodním rejstříku vedeném u Krajského soudu v Českých Budějovicích, oddíl B, vložka 21. Základní kapitál činí 100 mil. Kč s rozvržením na 100 tis. ks akcií o jmenovité hodnotě 1.000,- Kč. Více než 20 % se na základním kapitálu společnosti podílí pouze jeden vlastník ing. M.Novotný. Předmět podnikání: - hostinská činnost - zámečnictví, nástrojařství - galvanizérství, smaltérství - výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona Hlavní činnosti je výroba a vývoj psacích a kancelářských potřeb. Odštěpený závod: CENTROPEN, a.s. EXPORT OFFICE se sídlem Praha 4, Marie Cibulkové 8, PSČ 140 00 Předmět podnikání: zahraničně obchodní činnost . V uplynulém účetním období došlo ke změně v obchodním rejstříku ohledně složení představenstva, ing. Maršán Jaroslav dne 11.11.2013 byl odvolán z představenstva firmy. Dne 25.11.2013 byl jmenován prokuristou a představenstvo firmy bylo téhož dne doplněno o nového člena ing. Martina Žahourka. Podrobný výpis lze nalézt na www.justice.cz. Orgány společnosti Orgány společnosti jsou valná hromada, představenstvo, dozorčí rada a výkonné vedení. Výkonné vedení představuje generální ředitel a pět odborných ředitelů, tj. finanční ředitel, ředitel zahraničního prodeje, ředitel tuzemského prodeje, výrobní ředitel a technický ředitel. Organizační struktura zůstává stejná jako v r. 2012. Představenstvo Ing. Milan N o v o t n ý , předseda představenstva Ing. Petr Ž a h o u r e k, CSc. , místopředseda představenstva Ing. Ludvík Č u r d a , člen přestavenstva Pavel K a u p a , člen představenstva Michal N o v o t n ý , člen představenstva Ing. Vratislav V á l e k, CSc. , člen představenstva Ing. Martin Ž a h o u r e k , člen představenstva Prokura Jaroslav M a r š á n, prokurista
Dozorčí rada Ing. Jaroslav H o ř í n e k , předseda dozorčí rady pan Pavel K a u p a ml. , člen dozorčí rady pan Vladimír B í l ý , člen dozorčí rady
2.Charakteristika dceřiných společností 2.2 CENTROPEN ČR s.r.o. se sídlem v Praze 4, Na Veselí 1687/45. Do obchodního rejstříku byla zapsána v říjnu 2005. Akciová společnost vlastní 100% podíl základního kapitálu v hodnotě 200 tis.Kč a 10 tis. Kč vložila do rezervního fondu. Hodnota vlastního kapitálu k rozvahovému dni činí 1 666 tis.Kč a hospodářský výsledek 1164 tis.Kč. V roce 2013 nebyl převeden žádný podíl na zisku těchto společností. S výše uvedenými společnostmi nejsou uzavřeny žádné ovládací smlouvy ani smlouvy o převodech zisku. 2.1. CENTROPEN SR s.r.o. se sídlem v Kysuckém Novém Mestě,Belanského 2291 ve SR, založená v únoru 2001.Akciová společnost vlastní 100% podíl základního kapitálu v hodnotě 6 638,78 EUR ( 182 tis. Kč) vklad do rezervního fondu v hodnotě 331,94 EUR (9 tis. Kč). Hodnota vlastního kapitálu této společnosti je k rozvahovému dni 48 508 EUR ( 1 330 tis. Kč ) a hospodářský výsledek - 1 786 EUR ( - 49 tis. Kč ).
3. Zaměstnanci, osobní náklady 3.1. Společnost zaměstnávala v roce 2013 v průměru v přepočtu 414 zaměstnanců, v roce 2012 to bylo též 414, tudíž nedošlo k žádnému zvýšení a ani snížení počtů zaměstnanců. Z toho je 6 pracovníků řídících orgánů. 3.2. Osobní náklady Přehled o vynaložených osobních nákladech na zaměstnance a řídící pracovníky (v tis. Kč): Druh osob. nákladů
Vynaloženo na zam. na říd.prac. 2012 2013 2012 2013 104 975 112 106 5 437 5 459 360 360
mzdové náklady odměny členům statut. orgánů z nákladů náklady na soc. zabezp. 35 414 sociální náklady 21 Osobní nákl.celkem 140 410
37 829 0 149 935
1 998 0
2 062 0
7 795
7 881
Celkem 2012 110 412 360
2013 117 565 360
37 412 21 148 205
39 891 0 157 816
přehled o odměnách členů statutárních a dozorčích orgánů: představenstvo 240 tis. Kč dozorčí rada 120 tis. Kč Bývalým členům statutárních a dozorčích orgánů nebyly v roce 2013 poskytnuty žádné odměny finanční, ani formou penzijních závazků.
4. Ostatní plnění
V roce 2013 nebyly poskytnuty členům statutárních orgánů ani dozorčích orgánů žádné půjčky ani zajištění z prostředků firmy. Členům výše jmenovaných orgánů nebyla poskytnuta žádná plnění nad rámec mzdových prostředků.
5. Významné účetní zásady společnosti 5.a.1. Základ účetnictví a použité účetní metody Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka za rok 2013 byla sestavena podle zákona 563/1991 Sb. o účetnictví ve znění pozdějších předpisů, prováděcí vyhlášky č.500/2002 Sb. ve znění pozdějších změn a českých účetních standartů pro podnikatele. Od 1.1.2013 byla provedena změna účtové osnovy, došlo zde k vypuštění čísla střediska v účtu a byla provedená částečná změna analytik z důvodu zavedení controllingu. 5.a.2. Způsoby oceňování Ve způsobu ocenění nedošlo v r. 2013 k žádným odchylkách proti pravidlům platným v předcházejích účetních obdobích. Použité způsoby ocenění vychází z platných účetních předpisů pro rok 2013. To znamená: aa) zásoby nakoupené se oceňují pořizovacími cenami ab) zásoby vytvořené vlastní činností se oceňují vlastními náklady bez výr. a správní režie b) dl. hmotný a nehmot. majetek vytvořený vlastní činností je oceňován vlastními náklady c) cenné papíry a podíly - pořizovací cenou Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny V průběhu účetního období 2013 nebyl pořízen žádný majetek, u kterého by bylo použito ocenění formou reprodukční pořizovací ceny. Druhy vedlejších pořizovacích nákladů u nakupovaných zásob Nejčastějšími vedlejšími náklady pořizovaných zásob zahrnovaných do pořizovací ceny jsou u dodávek od tuzemských subjektů - dopravné, balné, poštovné, skladovací přirážky a různé náklady spojené s úpravou materiálu. U dodávek od zahraničních partnerů především clo, dopravné, úložné a náklady spojené s celním řízením. 5.a.3. Způsob odepisování Akciová společnost použila v roce 2013 následujících způsobů odepisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku: Pro výpočet účetních odpisů bylo použito následujících postupů: a) Majetek s dobou používání delší než 1 rok v ceně pořízení 1000,-- až 40 000,-- Kč u hmotného majetku, u předmětů umísťovaných přímo na prodejny, jako jsou různé stojany, světelná loga apod. v ceně pořízení 20 000, -- až 40 000,-- Kč a nehmotný majetek v ceně pořízení 1 000,-- až 60 000,--Kč byl vyloučen z odepisování a je o něm účtováno jako o službách nebo o materiálu a je veden v podrozvahové evidenci. b) U majetku s dobou použitelnosti delší než 1 rok a v ceně pořízení nad 40 000,-- Kč u hmotného a 60 000,--Kč u nehmotného majetku (dále jen DHM a DNM) zařazeného před rokem 2013 byly do účetnictví zahrnuty odpisy ve výši ročního rovnoměrného odpisu. Doba odpisování byla stanovena dle předpokládané délky životnosti. U nově pořízeného majetku v průběhu roku 2013 byl uplatněn rovnoměrný odpis ve výši násobku 1/12 ročního rovnoměrného odpisu a počtu měsíců následujících po datu, ve kterém byl tento majetek zařazen do používání.
5.b. Změny metod Pro potřebu podrobnějších analýz finančních i daňových bylo zřízeno několik dalších účtů rozvahových a výsledkových oproti r. 2012, které však neovlivňují uspořádání položek účetní závěrky, neboť tímto postupem nedošlo ke změně obsahového vymezení položek účetních výkazů. Došlo k zavedení controllingu v systému MAX od 1.1.2013 pro podrobnější analýzu nákladů. 5.c.1. Způsob stanovení opravných položek V průběhu roku 2013 byly tvořeny nové zákonné opravné položky dle zák. č. 593/92 Sb.ve znění platném k 31.12.2013 a to na nepromlčené pohledávky splatné po 31.12.1994 ve výši 28 tis. Kč, současně byly zrušeny zákonné opravné položky v částce 62 tis. Kč z důvodu odepsané nebo zaplacené pohledávky. Opravné položky za dlužníky v konkurzním a insolvenčním řízení řízení byly zrušeny ve výši 95 tis. Kč z důvodu ukončení tohoto řízení. Nedaňové opravné položky byly zrušeny v hodnotě 142 tis. Kč. Nově vytvořené jsou v hodnotě 7 tis. Kč. Dále byla vytvořena nedaňová opravná položka ostatní na pohledávku ZOO Tábor v hodnotě 5 000 tis. Kč s tím, že tato pohledávka s největší pravděpodobností nebude uhrazena. Celková výše opravných položek k nepromlčeným pohledávkám v roce 2013 k 31.12. činí 5 850 tis. Kč, což představuje 100% krytí veškerých pohledávek s prodlením po lhůtě splatnosti nad 180 dní. Opravná položka k materiálovým zásobám byla v roce 2013 vytvořená v hodnotě 1 249 tis. Kč. Zrušena byla v hodnotě 660 tis. Kč z důvodu náhradní spotřeby nebo likvidace materiálu. Zůstatek opravné položky k zásobám z minulých let činil na začátku roku 778 tis.Kč. Konečný stav je tedy ve výši 1 367 tis. Kč a tato výše opravné položky pokrývá materiál na skladě, který je v současném výrobním programu těžko využitelný. V roce 2013 byla též vytvořena opravná položka k NV v celkové výši 195 tis. Kč. Jedná se částečně o dílce, které byly v minulých letech vyrobeny na sklad a jejich dlouhodobým skladováním dochází ke znehodnocení a dále o dílce pro firmu Crayola, kde došlo k zrušení zakázky a již nebudou využity pro další výrobu. Zrušena byla v hodnotě 18 tis. Kč. Zůstatek opravné položky k NV z minulých let činil na začátku roku 136 tis.Kč. Konečný stav je tedy ve výši 313 tis. Kč . Opravná položka k hotovým výrobkům byla vytvořena v roce 2013 v celkové hodnotě 164 tis. Kč, což jsou hotové výrobky také ke zrušené zakázce pro firmu Crayola. S firmou je vedeno jednání o úhradě za tyto vzniklé náklady ke zrušené zakázce. 5.c.2. Způsob přepočtu zúčtovaných operací v cizích měnách Účetní operace uváděné v cizích měnách jsou přepočítávány na českou měnu v aktuálních (denních) kurzech vyhlašovaných Českou národní bankou. Kurzové rozdíly z ocenění pohledávek, závazků a finančního majetku ke konci rozvahového dne byly zúčtovány dle §60 Vyhlášky č.500/2002 Sb. dle charakteru rozdílu na vrub fin. nákladů a ve prospěch fin. výnosů. Kurzové rozdíly z ocenění cenných papírů a podílů byly k 31.12.2013 zúčtovány rozvahově na řádku 075 a k tomuto dni činí 23 tis.Kč. 5.c.3. Způsob stanovení reálné hodnoty Reálná hodnota byla v roce 2013 stanovena na pohledávky z derivátů, měnových forwardů, uzavřených v roce 2013 na rok 2014. Její výše je stanovena jako kurzový přepočet celkového množství prodávané měny USD a EUR k 31.12.2013 vůči nasmlouvané pohledávce. Je zúčtována rozvahově na řádku 075 ve výši - 2.753 tis.Kč vůči jiným závazkům. Tyto deriváty slouží k
zajištění peněžních toků a.s. Centropen.
6. Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztráty 6.1. Hmotný a nehmotný dlouhodobý majetek Společnost má svým systémem evidence podchycen veškerý drobný hmotný dlouhodobý majetek s jednotkovou cenou pořízení od 1 000,-- Kč do 40 000,-- Kč pořízený do 31.12.2001 na účtě 022 a nehmotný drobný dlouhodobý majetek s jednotkovou cenou pořízení od 1 000,-- do 60 000,-- Kč pořízený do 31.12.2001 na účtě 013, 014. Takto vymezený majetek zařazený od 1.1.2002 viz. 5a3 a)., není vykazován v aktivech společnosti, ale je veden pouze v podrozvahové evidenci. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí s jednotkovou cenou pořízení nad 40 000,-- Kč jsou vedeny na účtě 022 . Nehmotný dlouhodobý majetek s cenou pořízení nad 60.000,-Kč je evidován na účtě 013 a 014. V průběhu roku 2013 byl do používání zařazen DHM celkem za 73 774 tis.Kč, z toho objem nově pořízeného majetku představuje sumu 61 250 tis. Kč. Provedené rekonstrukce přístavby a modernizace stávajícího majetku představují hodnotu 12 524 tis. Kč. Dlouhodobý nehmotný majetek / TV SPOT/ byl v průběhu roku zařazen ve výši 2 448 tis.Kč. Do užívání byl zařazen tento nový dlouhodobý hmotný majetek: 1. formy 2. balící stroj Imbal 3. sklad dílců 4. vstřikovací stroj Engel 2 ks 5. polepovací stroj Applitron 6. tiskárna Digitron 7. montážní automat 8. vstřikovací lis Arburg 2 ks 9. dávkovače Movacolor 22 ks 10. osobní automobil Fabia 4 ks 11. vysokozdvižný vozík Toyota 12. drtič rapid 6 ks 13. osobní vůz Volkswagen 14. temperační zařízení Hasco 2 ks 15. oplocení 16. testovací vypisovací stroj 17. ostatní CELKEM
15 840 tis.Kč 13 434 tis.Kč 5 685 tis.Kč 3 805 tis.Kč 3 486 tis.Kč 3 303 tis.Kč 2 800 tis.Kč 2 170 tis.Kč 1 953 tis.Kč 1 374 tis.Kč 930 tis.Kč 901 tis.Kč 756 tis.Kč 626 tis.Kč 551 tis.Kč 523 tis.Kč 3 113 tis.Kč 61 250 tis.Kč
Rekonstrukce a modernizace: 5 988 tis.Kč 1 035 tis.Kč 994 tis.Kč 692 tis.Kč 674 tis Kč 432 tis.Kč 366 tis Kč 295 tis.Kč 260 tis.Kč 931 tis.Kč 609 tis Kč 174 tis.Kč 74 tis.Kč 12 524 tis.Kč
1. rekonstrukce hrotovny 2. rekonstrukce administrativní budovy 3. rekonstrukce budovy TÚ 1 část 4. rekonstrukce údržby 5. rekonstr. forem 6. rekonstrukce lisovny 7. rekonstrukce skladu hotových výrobků 8. rekonstrukce truhlárny 9. rekonstrukce vodovodu 10. rekonstrukce ostat.budov a staveb 11. rekonstrukce montážního automatu Tecma 12. TZ ostatní strojní vybavení 13. TZ osob. auta + dopr.prostředků CELKEM
Celkový objem úbytků DHM z titulu likvidace nebo prodeje činil v pořizovacích cenách 6 374 tis. Kč. Plně odepsaný DHM byl 5 551 tis.Kč. Majetek v pořizovací ceně 823 tis. Kč byl odepsán částečně a jeho ZH činila 82 tis.Kč. Tržba z prodeje DHM byla za rok 2013 ve výši 444 tis.Kč. Úbytek dlouhodobého nehmotného majetku během roku 2013 byl v celkové hodnotě 1 038 tis. Kč. Společnost nemá žádný majetek v operativním ani finančním pronájmu s následnou koupí najaté věci. Oddíl 1.01 Přehled o jednotlivých druzích dlouhodobého majetku v pořizovacích hodnotách za r. 2013 v tis. Kč Druh dlouhodobého majetku
Počáteční
Přírůstky
Úbytky
Konečný stav
stav Nehmot.dlouhod.majetek
3971
2 448
1 038
5381
Drobný nehmot.dl.majetek
853
0
0
853
Budovy a stavby
173 967
17851
Stroje a stroj.zařízení
502 076
35247
279
537 044
Vstřikovací formy
272 257
16514
3241
285 530
Dopravní prostředky
35 882
3903
2854
36 931
Inventář
2 388
259
0
2 647
Drobný hmot.dl.majetek
10 287
0
255
10 032
1 001 681
76222
7667
1 070 236
Celkem
191 818
Článek II. Přehled stavu a pohybu oprávek jednotlivých druhů dlouhodobého majetku za r. 2013 v tis. Kč Druh dlouhod. majetku Nehmot.dlouhod.majetek
Počáteční stav opr.
Přírůstky Úbytky Konečný stav oprávek/odpisy oprávek/vyřaz. oprávek
3 505
582
1 038
3 049
853
0
0
853
75 402
5 942
0
81 344
Stroje a stroj. zařízení
443 779
25 072
279
468 572
Vstřikovací formy
244 402
14 894
3 241
256 055
27 807
3 042
2 854
27 995
1 550
156
0
1 706
10 287
0
255
10 032
807 585
49 688
7 667
849 606
Drobný nehmot.dl.maj. Budovy a stavby
Dopravní prostředky Inventář Drobný hmot.dl.majetek Celkem
Přehled stavu zůstatkových cen jednotlivých druhů dl. nehmot. a hmot. majetku za r. 2013 v tis. Kč Druh dlouhodobého majetku Nehmot. dlouhod. majetek
Počáteční stav Přírustek zůstat. cen zůst.cen
Úbytek zůst.cen
Konečný stav zůstat. cen
466
2 448
582
2 332
0
0
0
0
Budovy a stavby
98 565
17 851
5 942
110 474
Stroje a stroj.zařízení
58 297
35 247
25 072
68 472
Vstřikovací formy
27 855
16 514
14 894
29 475
8 075
3903
3 042
8 936
838
259
156
941
0
0
0
0
194 096
76 222
49 688
220 630
Drobný nehmot.dl. majetek
Dopravní prostředky Inventář Drobný hmotný dl. majetek Celkem 6.2. Dotace
V průběhu roku 2013 jsme obdrželi dotaci k I. etapě programu INOVACE IV. na minimalizaci spotřeby plastových hmot při výrobě značkovačů. Tato dotace byla zúčtována již v roce 2012. Během roku 2013 byla dokončena II. etapa tohoto programu, což představovaly potiskovací a balící linky v celkové hodnotě 20 000 tis. Kč. Tyto stroje byly v roce 2013 zařazeny do majetku firmy. Žádost o dotaci v celkové výši 6.053 tis. Kč, byla podána dne 15. ledna 2014. V roce 2013 nebyl a.s. Centropen schválen žádný nový dotační program. 6.3. Přehled stavu dlouhodobého finančního majetku viz. odd.2
V průběhu roku 2013 pořídila a.s. Centropen jiný finanční majetek (investiční zlato) v celkové hodnotě 24 016 tis. Kč. Tento majetek je uložen v bezpečnostní schránce banky v Praze. K 31.12.2013 nemá společnost zatížen žádný majetek zástavním právem ani jiným věcným břemenem. 6.4. Ostatní významné údaje k rozvaze K 31.12. 2013 má společnost vykázaný odložený daňový závazek ve výši 6 897 tis. Kč jehož důvodem je rozdíl mezi účetními a daňovými odpisy dlouhodobého majetku. Roční obrat odložené daně činí - 83 tis. Kč. Společnost není zatížena žádným doměrkem splatné daně z příjmu za minulá účetní období, ani žádným bankovním úvěrem, ať dlouhodobým nebo krátkodobým. Nemá žádné nedoplatky v oblasti sociálního a zdravotního pojištění. Nebyly tvořeny ani žádné rezervy vztahující se k provozní a finanční činnosti firmy. Účetní jednotka nevlastní ani nemá právo k hospodaření s lesními pozemky.
7. Další důležité údaje k rozvaze 7.1. Majetek akciové společnosti viz.odd.6.1. V položce rozvahy „ B.I.1. Zřizovací výdaje “ nejsou vykázány žádné skutečnosti. 7.2. Pohledávky Na konci účetního období r. 2013 vykázala firma pohledávky z obchodního styku po lhůtě splatnosti ve výši 12 235 tis. Kč, což je 19,69 % z celkového objemu pohledávek z obchodních vztahů k 31.12.2013. Ve srovnání s rokem 2012 se snížil hodnotově objem pohledávek z obchodního styku po lhůtě splatnosti o 1 134 tis. Kč, v procentuálním vyjádření z celkového objemu pohledávek z obchodních vztahů jde o snížení o 4,6 %. Přehled pohledávek po lhůtě splatnosti dle oper. evidence v tis.Kč v roce 2013 a 2012 Oblast odběratelé v ČR odběratelé v SR odběratelé v ost.zemích
k 31.12.2013
k 31.12.2012
4 895 4 205 3 135
5 868 3 241 4 260
Přehled pohledávek po lhůtě splatnosti v cizích měnách v letech 2013 a 2012 včetně Slovenska Typ měny
k 31.12.2013
k 31.12.2012
GBP EUR CZK USD
0,00 168 936,68 0,00 76 405,96
0,00 190 702,80 0,00 145 771,22
Přehled pohledávek z obchod. styku (účet 311) po lhůtě splatnosti nad 180 dnů k 31.12. v tis.Kč v letech 2013 a 2012 Druh pohledávky Odběratelé zahraniční Odběratele z tuz. a SR Odběratelé v konk.a ins.řízení Celkem
r. 2013 391 301 159 851
r. 2012 358 502 253 1 113
Tento stav pohledávek po lhůtě splatnosti nad 180 dní zůstává i k 31.3.2014 a je 100% kryt opravnými položkami. Stav pohledávek k podnikům ve skupině k 31.12.2013 A. Dlouhodobé pohledávky Společnost nemá k 31.12.2013 žádné dlouhodobé pohledávky k podnikům ve skupině. B. Krátkodobé pohledávky 1. Pohledávky z obchodního styku za s.r.o .CENTROPEN SR
10 371 tis.Kč
2. Pohledávky z obchodního styku za s.r.o. CENTROPEN ČR
9 735 tis. Kč
Ve všech případech se jedná o pohledávky krátkodobé, u kterých nejsou uzavírány dohody o jejich krytí podle zástavního práva. Pohledávky vůči státu Výše daňových pohledávek vůči státu v hodnotě 2 051 tis.Kč je nadměrný odpočet DPH . Splatná daňová povinnost za rok 2013 ve výši 17 834 tis.Kč byla dle §11 odst.6 zaúčtována ve výši zaplacené zálohy, tj. 14 141 tis.Kč na účet 341 řádek 53 rozvahy. Rozdíl ve výši 3 693 tis. Kč, byl vykázán na řádku 88 (účet 453 rezerva na daň z příjmu), neboť účetní závěrka je sestavována dříve než je podáváno daňové přiznání daně z příjmu. 7.3. Závazky Společnost neměla ke konci účetního období závazky po lhůtě splatnosti. Závazky krátkodobé z obchodního styku řádek 102 rozvahy k 31.12.2013 dle jednotlivých měn účet 321 Měna závazku Závazky v Kč
Hodnota v cizí měně
Hodnota v tis. Kč
---
6 466
Závazky v GBP
0,00
0
Závazky v USD
41 066,23
817
Závazky v EUR
146 624,13
4 021
0,00
0
Závazky v JPY
Rozdíl ve výši 160 tis. Kč je účet 325 ostatní závazky, který je součástí ř.102.
Společnost neměla k uzávěrkovému dni žádné závazky k podnikům ve skupině. Závazky vůči státu Daňové závazky vůči státu ve výši 3 129 tis.Kč jsou tvořeny částkou 3 111 tis.Kč – odvod daně z příjmu fyzických osob ze závislé činnosti, částkou 16 tis. Kč pojištění za druhý důchodový pilíř a částkou 2 tis. Kč odvod silniční daně. Ostatní závazky Řádek 112 rozvahy se skládá z uplatněného DPH ze záloh na materiál a služby vy výši 1 057 tis. Kč a ze záloh na investice ve výši 426 tis. Kč, na stejném řádku je vykázána i změna reálné hodnoty uzavřených derivátových operací k 31.12.2013 ve výši 2.753 tis. Kč. 7.4 Změna, která podstatným způsobem ovlivnila stav aktiv společnosti V období mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nedošlo k žádné neobvyklé změně, která by podstatným způsobem ovlivnila stav aktiv a pasiv společnosti.
8. Výkaz zisku a ztrát – druhové členění Poněvadž je součástí účetní závěrky akciové společnosti „ Výkaz zisku a ztrát“ dle přílohy č.2 k vyhlášce č.500/2002 Sb, nebude tato část „Přílohy“ vyhotovována.
9.
Informace neuvedené v rozvaze
9.a. Závazky nevykázané v rozvaze Společnost má k 31.12.2013 závazky, které nebyly vykázané v rozvaze. Jedná se závazky z měnových forwardů vykázané v podrozvaze v celkové výši 225 298 tis. Kč. Pohledávky z těchto forwardů činí 222 535 tis. Kč a jsou též vykazané v podrozvaze. 9.b. Přehled drobného dlouhod. majetku neuvedeného v aktivech rozvahy Druh drobného dlouhodobého majetku
Počáteční stav
Přírůstky
Úbytky
Konečný stav
Hmotný majetek
15 441
1 925
90
17 276
Nehmot.majetek
2 686
107
0
2 793
18 127
2 032
90
20 069
Celkem
Účetní jednotka neuskutečnila v roce 2013 žádnou operaci, jenž by svými užitky nebo riziky významně ovlivnila finanční situaci společnosti.
10. Operace se spřízněnou stranou Společnost v uplynulém účetním období neuskutečnila ani neuzavřela žádné transakce se spřízněnou stranou, které by nebyly uzavřeny za běžných tržních podmínek.
11. Statutární auditor Celková výše nákladů na odměnu statutárního auditora za povinný audit činila za uplynulý rok 126 tis.Kč.
12. Vlastní kapitál Základní kapitál společnosti činí 100 000 tis. Kč a je rozvržen na 100 tis. akcií o jmenovité hodnotě 1 000,--Kč za jednu akcii. Akcie nejsou obchodovatelné. Během účetního období nevydala společnost žádné akcie, dluhopisy, ani žádné jiné cenné papíry. Nedošlo ani k žádné jiné změně v cenných papírech a rozsahu práv, která zakládají. Hodnota vlastního kapitálu v zahajovací rozvaze roku 2013 byla 730 512 tis. Kč. V průběhu roku 2013 byla suma vlastního kapitálu zvýšena o 37 853 tis. Kč tzn., že vlastní kapitál byl na konci účetního období ve výši 768 352 tis. Kč. Přehled změn vlastního kapitálu v průběhu r. 2013 Základní kapitál zapsaný v obchod.rejstříku Základní kapitál nezapsaný Oceňovací rozdíl z přec. derivátů Rezervní fondy Ostatní fondy ze zisku Přecenění vkladů do dceř.spol.nezahrnutých do zisku Nerozdělený zisk Neuhrazená ztráta Čistý zisk Vlastní kapitál
PS r. 2013 100 000 --5 375 20 000 2 826 7 533 426 --68 878 730 512
Zvýšení -----2 753 --881 16 67 997 --68 582 134 723
Výplata dividend v r. 2013 Příděl do sociálního fondu v r. 2013
Snížení ----5 375 --130 --22 500 --68 878 96 883
KS r.2013 100 000 --- 2 753 20 000 3 577 23 578 923 --68 582 768 352
22 500 tis. Kč 881 tis. Kč
13. Výnosy 13.1. Tržby podle druhu činnost Přehled o výnosech z běžné činnosti v roce 2012 a 2013 v tis.Kč rok 2012 Výnosy celkem 606 982 z toho - prodej vlastních výrobků do zahraničí 423 125 - prodej služeb do zahraničí 4 - prodej materiálu do zahraničí 117 - prodej vlastních výrobků v tuzemsku 122 208 - prodej služeb v tuzemsku 6 865 - prodej materiálu v tuzemsku 11 886 - prodej dlouhodob. hmot.majetku v tuzemsku 137 - finanční výnosy 16 942 - ostatní výnosy tuzemsko 2 300 - aktivace a změny stavu 23398
rok 2013 624 513 435 129 12 27 126 890 6 012 9 483 444 20 551 4 423 21 542
Společnost neměla žádné výnosy z podnikatelské aktivity v zahraničí, takže veškeré dosažené výnosy z činnosti firmy jsou výsledkem tuzemského podnikání.
13.2. Přehled o největších objemech vývozů dle jednotlivých zemí v tis. Kč (objem nad 2 mil.korun) Země Rusko Anglie Francie Německo Ukrajina Estonsko Slovensko Korea Spojené státy americké Švédsko Itálie Finsko Rakousko Jugoslávie Polsko
r. 2012 98 636 76 510 59 210 39 846 32 808 34 493 26 811 3 966 0 5055 4 350 2 975 4 252 3 015 2 543
r. 2013 99 951 82 405 51 714 50 175 41 466 30 080 27 705 6 742 4 789 4 280 4 175 3 783 3 679 3 063 2 760
Účetní závěrka akciové společnosti Centropen byla sestavena k rozvahovému dni 31.12.2013 a okamžik sestavení je k 24:00 hod.
V Dačicích 31.3.2014
------------------------------------------------------------------------podpisový záznam statutárního orgánu a.s. CENTROPEN
