Skalagro, a.s., Skalička č.p. 2 __________________________________________________________________________________________________________________
Příloha účetní závěrky k 31. prosinci 2013 1. Účetní jednotka Obchodní firma: Skalagro, a.s. Sídlo: Skalička č.p. 2 Právní forma: akciová společnost IČ: 25338978 Předmět podnikání: zemědělství Datum vzniku společnosti: 23.5.1997 Řádná účetní závěrka byla sestavena za účetní období od 1.1. do 31.12.2013 dne 1.3.2014 Osoby podílející se na základním kapitálu společnosti jméno a sídlo osoby Mlékárna Valašské Meziříčí, s.r.o. Zámecká 2, 75701 Valašské Meziříčí
( nad 20 %) podíl na zákl.kapitálu v % Běžné min.období období 19,85 19,85
Změny a dodatky v obchodním rejstříku V roce 2013 nedošlo k žádným změnám v obchodním rejstříku. Organizační struktura Organizace hospodaří formou samostatných středisek. 100 – středisko rostlinné výroby 120 – mechanizace 20. – střediska živočišné výroby 461 – středisko přidružené výroby 633 – bytové hospodářství 636 – váha Skalička 910 – celodružstevní režie Statutární a dozorčí orgány společnosti Představenstvo předseda: Mgr. Matyska Zdeněk místopředseda: Ing. Pavlík Libor členové: Ing. Vozák Václav
Dozorčí rada předseda: Bagar František místopředseda: Ing. Vévoda Jaroslav členové: Jiříčková Zdeňka
2. Zaměstnanci a osobní náklady
počet zaměstnanců průměrný přepočtený osobní náklady celkem z toho: odměny členům orgánů společnosti
celkem běžné obd. min.obd. 25 28 9835 9106 600 600
z toho: řídící orgán Běžné obd. Min.obd. 3 3 2341 2006 600 600
3. Poskytnutá peněžní a jiná plnění Druh plnění
představenstvo dozorčí rada běž.obd. Min.obd. běž.obd. min.obd.
řídící orgán Běž.obd. min.obd.
Půjčky a úvěry Poskytnutá zajištění Důchodové připojištění Bezplatné užití osob.vozidla Jiné vč.naturálního plnění Akciová společnost neposkytla žádná plnění. 4. Obecné účetní zásady, účetní metody, způsoby oceňování a odpisování a) Předkládaná účetní závěrka společnosti byla zpracována na základě zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhlášky č. 500/2002 Sb. a Českých účetních standardů pro podnikatele. b) Odchylky od stanovených metod podle § 7 odst. 5 ZÚ nebyly uplatněny. Nedošlo k žádným změnám používaných účetních zásad a metod. c) Ocenění jednotlivých složek majetku a závazků se provádí způsoby stanovenými § 25 ZÚ
d) Účetní odpisování dlouhodobého majetku se provádí dle metodiky stanovené odpisovým plánem. Jsou použity lineární i zrychlené odpisy a odpisová doba je stanovena dle doby použitelnosti dlouhodobého majetku takto: nehmotný dlouhodobý majetek 2 - 5 let samostatné movité věci 4 - 30 let stavby 30 - 50 let e) opravné položky k majetkovým účtům se tvoří na základě informací získaných zejména při inventarizacích, a to v případech, kdy je třeba vyjádřit snížení jejich ocenění. Opravné položky k pohledávkám se tvoří a ruší dle interní směrnice o rezervách.
-2-
f) Přepočet údajů v cizích měnách se provádí směnným kurzem devizového trhu vyhlašovaného ČNB. g) Ocenění reálnou hodnotou nebylo v tomto účetním období použito. h) Derivátem se rozumí finanční nástroj, jehož reálná hodnota se mění v závislosti na změně podkladového aktiva (pevné termínové operace, opce, deriváty k obchodování a zajišťovací). V běžném účetním období se nevyskytují.
5. Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztráty Významné položky rozvahy a výkazu zisku a ztráty a/ Dlouhodobý majetek (varianta tabulky) nehmotný majetek poř. cena k 1.1. přírůstky úbytky poř. cena k 31.12.
hm. Majetek hm. majetek hm. Majetek odpisovaný neodpisovaný nedokončený 96551 8918 2180 3520 1092 97639
finanční majetek 69
12438
69
Ve skupině dlouhodobého hmotného majetku bylo pořízeno: pracovní stroje a zařízení, odp.sk. 3 – pásový dopravník se shazovacím vozíkem na PL pořízení nákupem 1,107.490,- Kč – dotace 385.000,- Kč celkem zařazení 722.490,- Kč Odepisovanými zvířaty je základní stádo dojnic, vedené na účtu 026110 Jeho pořizovací cena k 31.12. 2013 je 3,708.517,- Kč oprávky 2,152.251,- Kč Ostatní – neodepisovaná zvířata jsou vedena na účtu 124100 a jejich hodnota je 1,447.661,60 Kč Pozemky. Počáteční stav k 1.1.2013 8.918 tis. Kč Nákup 2013 3.520 tis. Kč K 31.12.2013 12.438 tis. Kč Společnost vlastní lesní pozemky o výměře 112313 m2. Z toho je 13603 m2 sdruženo v Lesním družstvu Skalička, které v těchto lesích hospodaří. Náš podíl v tomto družstvu je 5/252. -3-
Dlouhodobý finanční majetek. Účet 061000 200.500,- Kč Účet 061100 -200.500,- Kč oceňovací rozdíl účet 414000 200.500,- Kč Vklad do společnosti s r.o. Skalodbyt jako jediný zakladatel a společník. Skalodbyt již neprovozuje 5 let žádnou činnost, nemá žádný majetek. Účet 063001 30.000,Vklad do OHD střední Morava. Účet 063101 -10.800,- oceňovací rozdíl účet 414001 10.800,- Kč Změna společnosti na OHD agro, a.s., vydané akcie v hodnotě 19.200,- Kč. Účet 063006 50.000,- Kč Účet 063106 -50.000,- Kč oceňovací rozdíl účet 414002 Vklad do družstva AGROPORK, které je v likvidaci.
50.000,- Kč
b/ Daň z příjmů Akciová společnost nemá doměrky daně z příjmů za minulé období, ani žádné nedoplatky.
C/ Odložená daň Zůstatek k 1.1.2013 Odložená daň Pohledávka Zůstat cena dlouh. Majetku Opr. položka k pohledávkám Ostatní rezervy Daňová ztráta minulých let Uplatnění 2013
Závazek
701
Účetní zůstat. hodnota
Zůstatek k 31.12.2013 Daňová Odložená daň zůstat. Rozdíl Pohledávka Závazek hodnota
28775
24980
3795
721
… Celková odložená daň
721
d/ Rezervy a opravné položky Rezervy
1.1. Tvorba Čerpání 31.12. Tvorba Čerpání 31.12. min.obd. min.obd. min.obd. min.obd. Běž.obd běž.obd. běž.obd. .
Rezerva na opravy dl.maj Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy -4-
Opravné položky
1.1.
Tvorba
Čerpání
31.12
Tvorba
Čerpání
31.12.
min.obd. min.obd. min.obd. min.obd. Běž.obd běž.obd. běž.obd.
. k dlouhodob. majetku k zásobám k finančnímu majetku k pohledávkám -zákonné 40 k pohledávkám - ostatní 713
40 733
20
89
22 131
107 602
e/ Bankovní úvěry dlouhodobé Věřitel Komerční banka Olomouc Komerční banka Olomouc Komerční banka Olomouc
měna Kč Kč Kč Kč
Výše
% úrok
980 2460 2230
5,67 3,80 4,00
Zajištění Technologie , dojírna Úvěr na zásoby Postřikovač TECNOMA
f/ Dotace na investiční a provozní účely
Mze „ PGRLF „ SZIF „ PGRLF Mze
důvod, účel dotace Na pracovní místa Genetický potenciál Kadavery Pojištění plodin Pojištění zvířat Meziplodiny SAPS Úroky Biologická ochrana
SZIF národní doplňkové „ národní doplňkové „ „ Program rozvoje venkova „ Program rozvoje venkova
Na chov přežvýkavců Pěstování plodin na o.p. Na mléko Na poradenskou činnost Na pásový dopravník
poskytovatel
Minul.obd. běžné. obd. 19 4 424
19 1 168
6761 61 8
7440 16 16
102
15 46 206 38 385
g/ Splatné závazky: pojistného na soc.zab. a přísp. na státní politiku zaměstnanosti nemá. veřejného zdravotního pojištění nemá. Závazek z titulu DPH v porovnání s daňovým přiznáním za 12. měsíc 2013 byl snížen o daňovou pohledávku, která bude uplatněna v příštím zdaňovacím období. -5-
6. Informace o majetku a závazcích a/ Pohledávky
Po LS do 30-ti dnů Po LS do 90-ti dnů Po LS do 180-ti dnů Po LS do 365-ti dnů Po LS nad 365 dnů k podnikům v konsolid. celku
minulé období z obchod.styku ostatní 1846 229 104 74 735
běžné období Z obchod.styku Ostatní 2786 654 17 79 729
minulé období z obchod.styku ostatní 503
běžné období Z obchod.styku Ostatní 734
b/ Závazky
Po LS do 30-ti dnů nevypl.náj. „ do 90-ti dnů „ do 180-ti dnů k podnikům v konsolid. celku penzijní závazky
Odměna auditorské společnosti za rok 2013 činí 60.000,- Kč bez DPH. c/ Majetek pronajatý celkem
650 tisíc Kč
d/ Majetek zatížený zástavním právem nebo věcným břemenem zatížený majetek Sklad hnojiv Seník Skalička Odchovna prasat Katr-kůlna Býčárna Výkrmna prasat Postřikovač TECNOMA
zůstatková hodnota minul.obd. běž..obd. 88 208 390 196 869 626 3371
82 193 362 184 817 582 2092
Ve prospěch Úvěru „ „ „ „ „ „
e/ Majetek neuvedený v rozvaze název majetku Traktor Z 12441 FORTERA, oceněný pracovníkem společnosti -6-
běžné obd. 330
min.období 440
Nákladní automobil VOLVO 3M78266
„
-
„
917
-
f/ Cizí majetek uvedený v rozvaze Akciová společnost nemá žádný cizí majetek. g/ Dlouhodobý hmotný majetek pořízený formou finančního pronájmu Formou finančního pronájmu byl pořízen nákladní automobil VOLVO. minulé období součet splátek za dobu pronájmu skutečně uhrazené splátky ke dni účetní závěrky rozpis budoucích plateb: splatné do 1 roku Splatné po jednom roce
2359 2355 4
běžné období 2359 2359
Leasing byl ukončen k 1.7.2013. h/ Závazky neuvedené v rozvaze Povaha a forma závazku
příjemce závazku
hodnota závazku minulé obd. běž.období
7. Vlastní kapitál a/ Změny vlastního kapitálu Účet stav,změna 1.1.2013 Rozdělení zisku r. 2012 Závazek z transformace VH r. 2013 31.12.2013
411 63755
413
421
423
947
427
429
VH b.o.
-2905 -629 -629
Celkem 61168 -629
7
63755
954
-7-
7
-3534
2676 2047
2676 63222
-8-
