Výroční zpráva. K 31. prosinci Pioneer Asset Management, a.s

Výroční zpráva

K 31. prosinci 2012 Pioneer Asset Management, a.s.

Obsah Úvodní slovo předsedy představenstva……………………………………..……………………………..2 Pioneer Asset Management, a.s. …………………………………………………………………………..4 Údaje o členech představenstva a dozorčí rady……………………………………………………………5 Příspěvek do Garančního fondu obchodníků s cennými papíry…………………………………………...7 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami k 31. 12. 2012……………………………………………8 Zpráva nezávislého auditora……………………………………………………………………………...12 Přílohy: Účetní závěrka Tabulková část informační povinnosti OCP

1

Úvodní slovo předsedy představenstva Vážení, rok 2012 byl z pohledu ekonomického i geopolitického rokem mimořádně náročným. Podíváme-li se však na vývoj globálních dluhopisových i akciových trhů, lze jej zároveň považovat za rok mimořádně úspěšný. Navzdory recesi, která postihla země napříč celou eurozónou, a zhoršujícímu se stavu evropské ekonomiky jako takové, evropské akcie i dluhopisy rostly. Investoři tak projevili velkou míru pochopení a ocenili především politickou vůli najít cestu ven z dluhové krize. Dobré hospodářské výsledky firem a uvolněná politika centrální banky pak stály za solidním růstem amerických akcií, který pomohl zmírnit obavy investorů z dalšího vývoje ekonomiky ve Spojených státech, vzhledem ke zpomalení hospodářského růstu a kolísání aktivity v průmyslu na hranici expanze a recese. V souvislosti s neutěšeným ekonomickým vývojem ve vyspělých zemích v uplynulém roce zaznamenaly rostoucí důvěru investorů i respekt ratingových agentur rozvíjející se trhy, které již ztratily nálepku spekulativních investic a díky lepšímu hospodaření vlád a dobře fungující monetární politice centrálních bank zaujímají na globálních finančních trzích stále významnější postavení. Z pohledu událostí na českém trhu přinesl uplynulý rok zejména potvrzení vysoké důvěry domácích investorů v české státní dluhopisy, vzhledem k jejich vynikající výkonnosti. Cenám dluhopisů prospělo především zhoršování stavu české ekonomiky, které přimělo centrální banku k dalšímu uvolnění měnové politiky. Příznivou zprávou pro dluhopisové investory bylo rovněž hodnocení ratingové agentury Fitch, která České republice potvrdila rating A+ se stabilním výhledem. Pokračující růst zájmu nejen o dluhopisové fondy, ale také o rizikovější typy aktiv (jako například nemovitostní či akciové fondy) a současně stabilní důvěra investorů v tzv. produkty životního cyklu, které i v uplynulém roce prokázaly své opodstatnění, měly nemalý podíl na tom, že rok 2012 společnost uzavřela s kladným hospodářským výsledkem. V oblasti poskytování služby obhospodařování individuálních portfolií, která je určena zejména pro privátní klienty, se nám podařilo výrazně navýšit majetek pod správou a dále pokračujeme v rozvoji poskytovaných služeb, včetně rozšiřování nabídky vybraných prvotřídních fondů třetích stran. Z pohledu uvedení nových produktů byl rok 2012 velmi významným pro společnost i její klienty. V zájmu poskytnout komplexní škálu produktových řešení investorům všech věkových kategorií jsme v loňském roce na trh uvedli nový produkt životního cyklu zaměřený na investování pro děti. Ten nabízí úspěšný koncept modelových portfolií s různým poměrem dynamické a konzervativní složky v závislosti na době, po kterou chtějí rodiče pro své děti investovat. V uplynulém roce jsme také pokračovali v rozvoji komfortních fondových platforem, které umožňují jednorázové investice a investice do modelových portfolií nejen v rámci produktové nabídky společnosti, ale také do fondů vybraných třetích stran. Zároveň jsme dále rozšířili nabídku korunových tříd nejúspěšnějších zahraničních fondů Pioneer, a klientům rovněž nabídli možnost investovat i do kategorií podílových listů vyplácejících dividendy. V zájmu konkurenceschopné nabídky se i do budoucna vedle tvorby nových produktů zaměříme také na další racionalizaci a inovaci stávající produktové řady s ohledem na potřeby našich klientů a obchodních partnerů. Vzhledem k očekávanému startu penzijní reformy počátkem roku 2013 budeme nadále výrazněji podporovat programy pravidelného investování a dlouhodobá investiční řešení, která mohou představovat vhodnou alternativu ke státním penzijním pilířům. Obchodní vztahy s našimi distribučními partnery byly v roce 2012 dále úspěšně rozvíjeny. Intenzivně jsme se zaměřili zejména na spolupráci s klíčovými partnery z řad investičních zprostředkovatelů, kteří mají významný podíl na obchodním růstu společnosti.

2

V zájmu zachování důvěryhodnosti značky Pioneer Investments si klademe za cíl být i nadále společensky odpovědnou firmou, což zahrnuje mimo jiné dlouhodobou podporu vzdělanosti široké veřejnosti v oblasti zvyšování finanční gramotnosti, a zejména pak investování. V rámci upevňování firemní kultury budeme rovněž dále podporovat a rozvíjet i dobrovolnické aktivity, do nichž se aktivně zapojují zaměstnanci společnosti.

Roman Pospíšil

3

Pioneer Asset Management, a.s. Představenstvo (ke dni 31.12.2012) Mgr. Roman Pospíšil, MBA – předseda Ing. Petr Šimčák, CFA – člen

Pioneer Asset Management, a.s. (dále také ,,společnost“), je právnická osoba, akciová společnost, založená podle právního řádu České republiky, která vznikla zápisem do obchodního rejstříku vedeného Městským soudem v Praze dne 31.7.1998, spis. zn. B 5483 (oddíl B, vložka 5483).

Dozorčí rada (ke dni 31.12.2012) Werner Kretschmer – předseda Ing. Jiří Kunert – člen Hannes Saleta – člen

Pioneer Asset Management, a.s., má sídlo v Praze 4 Michle, Želetavská 1525/1, PSČ 140 00.

Změny v Obchodním rejstříku Dne 25. července 2012 byly do Obchodního rejstříku zapsány údaje o složení nové dozorčí rady společnosti, tento zápis by opraven druhým zápisem z 9. srpna 2012. Dne 28. září 2012 byla do Obchodního rejstříku zapsána změna bydliště člena představenstva společnosti, změna bydliště člena dozorčí rady společnosti a změna sídla společnosti z původního sídla v Praze 8, Karolinská 650/1, PSČ 186 00 na sídlo Praha 4 - Michle, Želetavská 1525/1, PSČ 140 00.

Předmětem podnikání je poskytování hlavních a doplňkových investičních služeb podle ustanovení § 4 odst. 2 a odst. 3 zákona č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu, ve znění pozdějších předpisů. IČ: 25 68 45 58 DIČ: CZ25684558 Auditor společnosti KPMG Česká republika Audit, s.r.o. Sídlo: Praha 8, Pobřežní 1a, PSČ 186 00 Zapsaná v obchodním rejstříku u Městského soudu v Praze, oddíl C, č. vložky 24185. Zastoupená Ing. Pavlem Závitkovským, prokuristou se samostatnou prokurou, osvědčení č. 69 IČ: 49 61 91 87 DIČ: CZ49619187

Významné události po rozvahovém dni Žádné významné události nenastaly. Další informace Výdaje na činnost v oblasti výzkumu, vývoje a ochrany životního prostředí společnost v roce 2012 nevynaložila. Společnost má na Slovensku zřízenu organizační složku Pioneer Asset Management, a.s. - organizačná zložka, se sídlem Krížna 50, Bratislava 821 08, IČ 35919167, zapsaná v Obchodním rejstříku Okresného súdu Bratislava I, vložka číslo 1233/B. Společnost má v Bulharsku zřízenu organizační složku - Пайъниър Асет Мениджмънт, а.с. – клон, se sídlem 58, Alabin Str., Sofia 1000, zapsaná v obchodním registru vedeném Registrační agenturou Ministerstva spravedlnosti pod číslem 200398944.

Jediný akcionář Pioneer Global Asset Management, S.p.A. Sídlo: Galleria San Carlo, 6, Milán 20122, Itálie Člen bankovní skupiny UniCredit IČ: 12350740159

Informace o rizicích vyplývajících z použití investičních instrumentů jsou obsahem přílohy účetní závěrky.

4

Údaje o členech představenstva a dozorčí rady Představenstvo Mgr. Roman Pospíšil, MBA Je absolventem Pedagogické fakulty v Českých Budějovicích (matematika, fyzika), Nothingham University (MBA), Graduate School of Banking Colorado a kurzů v Barclays Bank. Po akademické dráze působil v Komerční bance, a.s., a v Investiční kapitálové společnosti Komerční banky, a.s. Zastává pozici předsedy představenstva a generálního ředitele společnosti Pioneer Asset Management, a.s., a pozici předsedy představenstva společnosti Pioneer investiční společnost, a.s. Ing. Petr Šimčák, CFA Po absolvování Masarykovy University, Ekonomicko správní fakulty v roce 1995 působil ve společnosti Moneco jako senior manager pro finanční plánování a zástupce šéfredaktora časopisu FOND SHOP. V roce 2004 přišel do skupiny Pioneer Investments jako ředitel prodeje pro privátní a institucionální klientelu. V roce 2006 získal titul CFA. Petr Zajíc Po absolvování makléřských zkoušek v roce 1994 působil v řadě předních finančních společností – ČSOB, a.s., Expandia Finance, a.s., Patria Finance, a.s. Do skupiny Pioneer Investments přišel ze společnosti Conseq Finance, kde se specializoval na akciové produkty. Je odborníkem na celý rozsah instrumentů kapitálového trhu.

Dozorčí rada Werner Kretschmer Je držitelem titulu Ph.D. za práva a ekonomii, která vystudoval na University of Graz. V roce 1991 nastoupil do Bank Austria A.G., kde od roku 1995 zastával různé vedoucí funkce v oblasti správy aktiv a privátního bankovnictví. Působil též jako člen představenstva San Marco Mutual Fund Company, BA Worldwide Fund Management a Capital Invest (Austria). Do konce roku 2008 byl členem představenstva Bank Austria A.G., odpovědný za oblast Private Banking & Asset Management. V rámci skupiny Pioneer Investments zastává pozici ředitele pro oblast Rakouska a střední a východní Evropu. Jiří Kunert Ing. Jiří Kunert působí v dozorčí radě společnosti od 18.9.2010. Ing. Jiří Kunert vystudoval Vysokou školu ekonomickou, národohospodářskou fakultu, obor finance a úvěr, po studiu (ukončení v roce 1976) pobýval na stáži v Živnostenské bance, RBS a Midland Bank v Londýně. Od roku 1976 do roku 1982 pracoval v Československé obchodní bance a od roku 1982 v pobočce Živnostenské banky v Londýně, kde se v roce 1986 stal náměstkem ředitele pobočky. Po návratu z Londýna působil jako poradce na Federálním ministerstvu financí (1986 – 1988). V roce 1988 byl jmenován vrchním ředitelem Živnostenské banky n.p. a od roku 1992 zastával pozici předsedy představenstva Živnostenské banky, a.s. V roce 2001 přijal nabídku na post předsedy představenstva slovenské Unibanky (akcionářem UniCredit) a v roce 2003 se opět vrátil do čela Živnostenské banky, a.s. Spojením Živnostenské banky, a.s. a HVB Bank Czech Republic a.s. v listopadu 2007 vznikla UniCredit Bank Czech Republic, a.s. V současné době zastává pozici předsedy představenstva a generálního ředitele UniCredit Bank Czech Republic, a.s. Je zároveň prezidentem České bankovní asociace (byl i zakládajícím prezidentem v r. 1990), členem výkonné rady Národního výboru ICC ČR, členem Trilaterální komise se sídlem ve Francii a členem poradního sboru BDO CS s.r.o. Přispívá svými komentáři a články o bankovnictví do odborných periodik a denního tisku. Hannes Saleta Studoval na univerzitě ve Vídni, a to právnickou a lékařskou fakultu. Od roku 2002 je členem vedení Pioneer Investments Austria GmbH (dříve Capital Invest) a dále od roku 2007 v rámci skupiny Pioneer Investments zastává funkci finančního a provozního ředitele pro oblast střední a východní Evropy. Ve skupině Bank Austria je zaměstnán již více než 25 let. Před zvolením do funkce generálního ředitele Pioneer Investments Austria GmbH poskytoval představenstvu Bank Austria A.G. podporu ve veškerých záležitostech vztahujících se ke správě aktiv a majetkových účastí. Po fúzi společností Bank Austria a Creditanstalt se podílel na řízení projektu integrace Bank Austria/Creditanstalt. Předtím zodpovídal za strategickou spolupráci s mezinárodními partnery. V letech 1991 až 1994 byl jako zástupce ředitele divize pro řízení integrace odpovědný za aktivity spojené s fúzí bank Zentralsparkasse der Gemeinde Wien a Länderbank a vytvořením Bank Austria A.G. a následnou integrací. Před tímto projektem zodpovídal za plánování rozpočtu, kontrolu nákladů a finanční plánování rozvahy a likvidity banky.

5

Příspěvek do Garančního fondu obchodníků s cennými papíry Pioneer Asset Management, a.s., jako obchodník s cennými papíry platí do Garančního fondu obchodníků s cennými papíry roční příspěvek ve výši 2 % z objemu výnosů z poplatků a provizí za poskytnuté investiční služby za poslední kalendářní rok. Roční příspěvek společnosti Pioneer Asset Management, a.s., do Garančního fondu obchodníků s cennými papíry za rok 2012 byl vyčíslen jako 2 % z položky Výnosy z poplatků a provizí podle Výkazu zisku a ztráty společnosti Pioneer Asset Management, a.s., za rok 2012.

Základ pro výpočet příspěvku

355.370.501,44 Kč

Příspěvek do Garančního fond

7.107.410,- Kč

6

Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami k 31.12.2012 V souladu s příslušnými ustanoveními zákona č. 513/1991 Sb., obchodního zákoníku, ve znění pozdějších předpisů, je Pioneer Asset Management, a.s. (dále jen „společnost“) součástí koncernu, přičemž je v postavení ovládané osoby. Vzhledem k tomu, že se společností nebyla uzavřena ovládací smlouva, je představenstvo společnosti povinno zpracovat písemnou zprávu o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a o vztazích mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou (dále jen „propojené osoby“), a to v průběhu roku končícím 31. prosince 2012 (dále jen „Rozhodné období“). Představenstvo společnosti prohlašuje, že v této zprávě jsou uvedeny všechny významné transakce s propojenými osobami, které nastaly v Rozhodném období. Propojené osoby Jediný akcionář společnosti – ovládající osoba Jediným akcionářem společnosti Pioneer Asset Management, a.s. je společnost Pioneer Global Asset Management S.p.A., se sídlem Galleria San Carlo, 6, Milán 20122, Itálie, společnost řádně založená a existující podle italských právních předpisů („PAM SA“). Ovládaná společnost Pioneer Asset Management, a.s., se sídlem Praha 4, Želetavská 1525/1, PSČ: 140 00, IČ: 256 84 558, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 5483. Organizační struktura koncernu Společnost Pioneer Asset Management, a.s. byla do 30.12.2003 přímo ovládána společností Živnostenská banka, a.s., se sídlem Praha 1, Na Příkopě 858/20, PSČ:11380, IČ: 00001368, zapsanou v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 1350 ("Živnostenská banka"). Živnostenská banka byla do 11.2.2003 přímo ovládána společností Bankgessellschaft Berlin AG ("BGB"), se sídlem Alexanderplatz 2, D-10178 Berlín, Německo, Reg.No.527, Sort Code BLZ 100 222 00. BGB je přímo ovládána Land Berlin (spolková země Berlín). Od 11.2.2003 byla Živnostenská banka přímo ovládána společností UniCredito Italiano S.p.A., se sídlem Via Dante 1, 16121 Janov, Italská republika („UniCredito Italiano S.p.A."). Od 30.12.2003 je společnost Pioneer Asset Management, a.s. přímo ovládána společností Pioneer Global Asset Management S.p.A., se sídlem Galleria San Carlo 6, 20122, Milán, Italská republika, daňové identifikační číslo: 13250740159. Společnost Pioneer Global Asset Management S.p.A. je členem skupiny Banking Group UniCredit. Společnost UniCredit S.p.A., spolu se společností Rolo Banca 1473 S.p.A., založily společnost Pioneer Global Asset Management S.p.A., za účelem realizace záměru, jehož cílem bylo sjednocení aktivit kolektivního investování (a obecně činností asset managementu, případně činností souvisejících) a tím racionalizace operačních procedur a teritoriální konsolidace v rámci skupiny Banking Group UniCredit pod jednu majetkovou strukturu, kterou je Pioneer Global Asset Management S.p.A. Pioneer Global Asset Management S.p.A. kromě jiných společností také ovládá či v roce 2012 ovládal společnosti Pioneer Investment Management Limited a Pioneer investiční společnost, a.s., které jsou v této zprávě uvedeny a se kterými ovládaná společnost v průběhu roku 2012 uzavřela transakce popsané v této zprávě. Představenstvo společnosti Pioneer Asset Management, a.s. prohlašuje, že mezi Pioneer Asset Management, a.s. a s ní propojenými osobami v účetním období 2012 existovaly pouze vztahy s následujícími propojenými osobami: 

Pioneer investiční společnost, a.s., se sídlem Praha 4, Želetavská 1525/1, PSČ: 140 IČ: 630 78 295, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem Praze, oddíl B, vložka 3049 ("PIC“);

7

00,

    

1.

Pioneer Global Asset Management, S.p.A., se sídlem Galleria San Carlo 6, Miláno, 20 122, Itálie („PGAM“); Pioneer Investment Management Limited, se sídlem 1 George´s Quay Plaza, George´s Quay, Dublin 2, Irsko („PIML“); Pioneer Global Funds Distributor, Ltd., with registered officeat Merkury House, 101 Front Street, Hamilton, HM12, Bermuda („PGFD“); UniCredit Bank Czech Republic, a.s., se sídlem Praha 4, Michle, Želetavská 1525/1, PSČ 14092, IČ: 64948242, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze oddíl B, vložka 3608 („UniCredit Bank Czech Republic“); UniCredit Bank Slovakia a.s., se sídlem Šancová 1/A, 813 33 Bratislava, Slovenská republika, IČ: 00 681 709, zapsaná v Obchodním rejstříku Okresního soudu Bratislava I, oddíl Sa, vložka 34/B („UniCredit Bank Slovakia“). Smlouvy uzavřené mezi společnostmi skupiny Pioneer Investments Česká republika (Pioneer Asset Management, a.s. a Pioneer investiční společnost, a.s.) a propojenými osobami v účetním období 2012:

Název smlouvy Dodatek č. 3 ke Smlouvě o svěření některých činností souvisejících s kolektivním investováním Smlouva o podnájmu nebytových prostor v BB Centru, Filadelfie mezi PAM a PIC Operační Memorandum mezi PAM & UniCredit Bank Hungary ZRT. Dodatek č.6 k Mandátní smlouvě k vypořádání obchodů s cennými papíry z 15.9.2008 Smlouva mezi PAM a UniCredit Bank Slovakia a.s. Intercompany smlouva pro IT služby Dodatek č. 4 ke Smlouvě o svěření některých činností souvisejících s kolektivním investováním Dodatek č. 1 ke Smlouvě o předávání, přijímání a provádění pokynů týkajících se cenných papírů kolektivního investování a jejich úschovy Dodatek č. 1 ke Smlouvě o svěření obhospodařování s Partners IS, a.s.

1. Smluvní strana

2. Smluvní strana (strany)

PIC

PAM

Úprava podmínek pro svěření činností PAM

16.1.2012

PAM

PIC

Podmínky podnájmu

29.2.2012

PAM

UniCredit Bank Hungary ZRT,Szabadság tér 5-6,H-1054 Budapest, Maďarsko

Popis technických detailů spolupráce mezi stranami Operačního Memoranda

27.3.2012

PIC

UniCredit Bank Czech Republic

Změna smluvních podmínek

27.3.2012

PAM

UniCredit Bank Slovakia

PAM

PIML

PIC

PAM

PAM


PAM

PIC a Partners investiční společnost, a.s., Praha 4, Türkova 2319/5b

8

Předmět smlouvy

Podmínky spolupráce a svěření některých Transfer Agent’s činností na Slovensku Poskytování IT služeb Změna podmínek svěřených činností Změna podmínek obchodního zastoupení (obchodní podmínky) Úprava podmínek činností svěřených PAM-u ze strany PIC ve spolupráci s další investiční společností

Datum uzavření, příp. účinnosti

1.4.2012

19.4.2012 30.4.2012

1.6.2012

11.6.2012

Rámcová smlouva o obchodování na finančním trhu - PAM s UCB Smlouva o běžném účtu pro Pioneer - dynamický fond, Pioneer investiční společnost, a.s., otevřený podílový fond – PLN běžný účet č. 2106988378 & Dodatek ke Smlouvě Smlouva o běžném účtu pro Pioneer - dynamický fond, Pioneer investiční společnost, a.s., otevřený podílový fond - HUF běžný účet č. 2106988386 & Dodatek ke Smlouvě Smlouva o běžném účtu pro Pioneer - dynamický fond, Pioneer investiční společnost, a.s., otevřený podílový fond - TRY běžný účet č. 2106988351 Smlouva o běžném účtu s UCB USD běžný účet č. 210698960/2700 Smlouva o používání BusinessNet s UCB Austria AG Smlouva o nájmu nebytových prostor s UniCredit Bank Czech Republic, a.s. Smlouva o obhospodařování fondu - PAM pro Pioneer - Premium fond 3, Pioneer investiční společnost, a.s., otevřený podílový fond Smlouva o běžném účtu s UCB pro Pioneer - Premium fond 3, Pioneer investiční společnost, a.s., otevřený podílový fond - CZK běžný účet č. 2107957709 Purchase Conditions for Pioneer Investments investment fund to Lux Law Dodatek č.7 k Mandátní smlouvě k vypořádání obchodu s cennými papíry z 15.9.2008 Dodatek č.6 ke Smlouvě o úschově a správě cenných papírů z 15.9.2008 Dodatek č.8 k Mandátní smlouvě k vypořádání obchodů s cennými papíry z 15.9.2008 Smlouva o běžném účtu s UCB pro Pioneer - Premium fond 2, Pioneer

PAM


Rámcová smlouva o obchodování na finančním trhu

2.7.2012

PIC


Běžný účet pro fond

9.7.2012

PIC



9.7.2012

PIC



9.7.2012

PAM


Běžný účet pro PAM

22.8.2012

PIC

UniCredit Bank Austria,AG, Schottengasse 68,1010Wien

Podmínky používání aplikace BusinessNet

31.8.2012

PAM


Podmínky nájmu pro sídlo společnosti

31.8.2012

PAM

PIC

Svěření obhospodařování portfolia fondu

21.9.2012

PIC



25.9.2012

PIC

PGFD

Podmínky prodeje

10.10.2012

PIC



24.10.2012

PIC



24.10.2012

PIC



25.10.2012

PIC



5.11.2012

9

investiční společnost, a.s., otevřený podílový fond - USD běžný účet č. 2108344971 Podmínky obchodního zastoupení (obchodní podmínky) pro produkty PAM Narovnání fakturovaných plateb mezi stranami

Distribuční smlouva na produkt Rentier Invest a Zlatá rybka s UCB – nahrazuje Smlouvu ze dne 10.3.2009

PAM


Dohoda o narovnání mezi PAM a UCB CR

PAM


PAM


Uzavření účtu

11.12.2012

PAM


Uzavření účtu

11.12.2012

PAM

PAM SA and UniCredit Bank Slovakia

Změna majitele účtu z PAM na PAM SA

13.12.2012

Výpověď Smlouvy o běžném účtu č. 6626183029 vedeném v EUR/1111 s UCB Slovakia Výpověď Smlouvy o běžném účtu č. 6626182088 vedeném v USD/1111 s UCB Slovakia Side Letter z 13.12.2012 mezi UCB Slovakia/PAM/PAMSA Dohoda o ukončení Smlouvy úschově hromadných podílových listů s UCB CR (dříve Živnostenská banka, a.s.)

PAM


Smlouva o poskytování služeb mezi PAM, a.s. & Pioneer Global Asset Management, S.p.A.

PAM

PGAM

Smlouva o poskytování služeb elektronického bankovnictví s UCB Slovakia

PAM


2.

Ukončení smlouvy v důsledku změny právní formy podílových listů 2 fondů PIC Úprava výkonu činností auditu kvalifikovaným auditorem společnosti Pioneer Asset Management, a.s. pro Pioneer Global Asset Management S.p.A. v Pioneer Investment Fund Management Ltd. Hungary Podmínky používání služeb elektronického bankovnictví

22.11.2012

26.11.2012

13.12.2012

19.12.2012

28.12.2012

Plnění poskytnutá v účetním období 2012 společností Pioneer Asset Management, a.s. propojeným osobám a jejich protiplnění: Plnění poskytnutá v účetním období 2012 společností Pioneer Asset Management, a.s. propojeným osobám a jejich protiplnění jsou uvedena pod bodem 8 přílohy účetní závěrky. Veškerá plnění a protiplnění byla poskytnuta v rámci běžného obchodního styku, resp. za obvyklých obchodních podmínek.

3.

Jiné právní úkony, které byly v účetním období 2012 učiněny společností Pioneer Asset Management, a.s. v zájmu propojených osob:

10

4.

Představenstvo společnosti Pioneer Asset Management, a.s. prohlašuje, že společností Pioneer Asset Management, a.s. nebyly v účetním období 2012 učiněny v zájmu propojených osob jiné právní úkony mimo rámec běžných právních úkonů v rámci běžného obchodního styku, popř. běžných právních úkonů uskutečněných společností Pioneer Asset Management, a.s. v rámci běžného výkonu práv společnosti Pioneer Global Asset Management, S.p.A., jako jediného akcionáře společnosti Pioneer Asset Management, a.s. Ostatní opatření, která byla v účetním období 2012 v zájmu nebo na popud propojených osob přijata nebo uskutečněna společností Pioneer Asset Management, a.s. jejich výhody a nevýhody: Představenstvo společnosti Pioneer Asset Management, a.s. prohlašuje, že společností Pioneer Asset Management, a.s. nebyla v účetním období 2012 v zájmu nebo na popud propojených osob přijata nebo uskutečněna žádná opatření mimo rámec běžného obchodního styku, popř. mimo rámec běžného výkonu práv společnosti Pioneer Global Asset Management, S.p.A., jako jediného akcionáře společnosti Pioneer Asset Management, a.s.

5.

Újma společnosti Pioneer Asset Management, a.s. z výše uvedených smluv a opatření: Představenstvo společnosti Pioneer Asset Management, a.s. prohlašuje, že z výše uvedených smluv a opatření dle jeho názoru nevznikla společnosti Pioneer Asset Management, a.s. žádná újma. Stanovisko auditora k této Zprávě o vztazích mezi propojenými osobami je uvedeno v rámci výroku auditora k Výroční zprávě společnosti za rok 2012. Datum sestavení 7.3.2013

_______________________

Mgr. Roman Pospíšil Předseda představenstva společnosti

________________________

Ing. Petr Šimčák Člen představenstva společnosti

11

Zpráva nezávislého auditora

Účetní závěrka

Tabulková část informační povinnosti

Poměrové a další ukazatele k: 31/12/2012 Název účetní jednotky: Pioneer Asset Management, a.s. IČ: 25684558

Poměrové ukazatele

Zadluženost I ((Celkový dluh - Majetek zákazníků) / (Aktiva celkem - Majetek zákazníků))

Zadluženost II ((Celkový dluh - Majetek zákazníků) / Vlastní kapitál)

Úrokové zatížení zisku (Náklady na úroky / EBIT)

Rentabilita aktiv - ROAA (EBIT / (Aktiva celkem (průměrný stav) - Majetek zákazníků))

Rentabilita původního kapitálu - ROAE (Zisk po zd. / Původní kapitál (průměrný stav))

Rentabilita tržeb (Zisk po zdanění / Výnosy z investičních služeb)

Nákladovost tržeb (Náklady celkem / Výnosy z investičních služeb)

Mzdová náročnost tržeb (Náklady na zam. / Výnosy z invest. služeb) Počet zaměstnanců (průměrný přepočtený stav osob v období) Správní náklady na 1 zaměstnance

31/12/2012

31/12/2011

Stav v běžném úč. období

Stav v min. úč. období

(v 0,00 %)

(v 0,00 %)

12.62

14.44

9.3

10.26

Charakteristika a výpočet ukazatele

Měří rozsah, ve kterém jsou celková aktiva financovaná cizími zdroji; 100*("Rozvaha Pasiva ř." 28+31+34+37+38+39+43-Majetek zákazníků evidovaný jako rozvahová pasiva) / ("Rozvaha - Aktiva ř." 27-Majetek zákazníků evidovaný jako pasiva) Charakterizuje proporci cizích a vlastních zdrojů; 100*("Rozvaha - Pasiva ř." 28+31+34+37+38+39+43-Majetek zákazníků evidovaný jako rozvahová pasiva) / ("Rozvaha Pasiva ř." 44+47+48+52+53+54+58+59)

0

0

68.75

37.8

Vyjadřuje míru zatížení vyprodukovaných prostředků úroky plynoucími z využívání cizích zdrojů; 100*("Výsledovka ř." 03) / ("Výsledovka ř. " 27+30+03) Měří efekt, který připadá na jednotku majetku zapojeného do podnikatelské činnosti; 100*("Výsledovka ř. " 27+30+03) / PRŮMĚR ("Rozvaha - Aktiva ř." 27 Běžné období;"Rozvaha - Aktiva ř." 27 Minulé obdobíMajetek zákazníků evidovaný jako rozvahová aktiva)

35.8

Vyjadřuje výnosnost kapitálu vloženého akcionáři; 100*("Výsledovka ř. " 32) / PRŮMĚR ("Rozvaha - Pasiva ř." 44+47+48+52+53+54+58+59 Běžné období;"Rozvaha - Pasiva ř." 44+47+48+52+53+54+58+59 Minulé období;)

43.46

Měří podíl čistého zisku připadající na jednotku tržeb z poskytování investičních služeb zákazníkům; 100*("Výsledovka ř. " 32) / ("Výsledovka ř. " 09)

44.45

Vyjadřuje podíl celkových nákladů na jednotku tržeb z investičních služeb zákazníkům; 100*("Výsledovka ř." 03+10+13+14+19+21+23+25+29) / ("Výsledovka ř. " 09)

18.63

19.38

Vyjadřuje podíl nákladů vynaložených na zaměstnance na jednotku tržeb z poskytnutí investičních služeb zákazníkům; 100*("Výsledovka ř. " 15) / ("Výsledovka ř. " 09)

42

39.58

Průměrný přepočtený stav osob v období

3125

3006

50.91

44.59

42.67

Poměrové a další ukazatele k: 31/12/2012 Název účetní jednotky: Pioneer Asset Management, a.s. IČ: 25684558 31/12/2012

Kapitál a kapitálová přiměřenost (dle vyhlášky č. 123/2007 Sb., o pravidlech obezřetného podnikání bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry)

Stav v běžném úč. období

31/12/2011

Stav v min. úč. období

( v celých tis. Kč) ( v celých tis. Kč) dle Basel II (pokud je kapitálová přiměřenost vykazována dle Basel II) Kapitálová přiměřenost

12.00%

24.92%

Kapitál (celková výše)

117 796

181 666

Původní kapitál (Tier 1)

126 904

190 914

13 691

12 727

10 946

15 555

34 703

30 040

Dodatkový kapitál (Tier 2) Kapitál na krytí tržního rizika (Tier 3) Odčitatelné položky od původ. a dodat.kapitálu (Tier1+Tier2) Kapitálové požadavky celkem Kapitálové požadavky k úvěrovému riziku investičního portfolia a riziku rozmělnění investičního portfolia Kapitálové požadavky ke specifickému úrokovému riziku obchodního portfolia Kapitálové požadavky ke specifickému akciovému riziku obchodního portfolia Kapitálové požadavky k riziku protistrany u repo obchodů nebo půjček či výpůjček cenných papírů nebo komodit, derivátů, transakcí s delší dobou vypořádání a maržových obchodů Kapitálové požadavky k vypořádacímu riziku obchodního portfolia a volným dodávkám Kapitálové požadavky k ostatním nástrojům obchodního portfolia Kapitálové požadavky k riziku angažovanosti obchodního portfolia Kapitálové požadavky k obecnému úrokovému riziku obchodního portfolia Kapitálové požadavky k obecnému akciovému riziku obchodního portfolia Kapitálové požadavky k měnovému riziku investičního a obchodního portfolia Kapitálové požadavky ke komoditnímu riziku investičního a obchodního portfolia Přechodný kapitálový požadavek - dorovnání k Basel I Kapitálový požadavek na základě režijních nákladů Kapitálový požadavek pro OCP s omezeným rozsahem IS 1 Kapitálový požadavek pro OCP s omezeným rozsahem IS 2 Kapitálový požadavek k operačnímu riziku dle Basel I (pokud je kapitálová přiměřenost vykazována dle Basel I) Kapitálová přiměřenost

xxx

xxx

Kapitál (celková výše)

xxx

xxx

Původní kapitál (Tier 1)

xxx

xxx

Dodatkový kapitál (Tier 2)

xxx

xxx

Kapitál na krytí tržního rizika (Tier 3)

xxx

xxx

Odčitatelné položky od původ. a dodat.kapitálu (Tier1+Tier2)

xxx

xxx

Kapitálový požadavek A

xxx

xxx

Kapitálový požadavek B

xxx

xxx

Kapitálový požadavek k úvěrovému riziku obchodního portfolia

xxx

xxx

Kapitálový požadavek k riziku angažovanosti obchodního portfolia

xxx

xxx

Kapitálový požadavek k obecnému úrokovému riziku

xxx

xxx

Kapitálový požadavek k obecnému akciovému riziku

xxx

xxx

Kapitálový požadavek k měnovému riziku

xxx

xxx

Kapitálový požadavek ke komoditnímu riziku

xxx

xxx

Kapitálový požadavek k rizikům stanovený vlastním VaR modelem

xxx

xxx

ervn

Kontaktní informace Pioneer Investments v ČR Filadelfie Building Želetavská 1525/1 Praha 4 140 00 Tel. +420296354111 Fax. +420296354100 www.pioneer.cz www.pioneerinvestments.com

Výroční zpráva. K 31. prosinci Pioneer Asset Management, a.s

Recommend Documents