Příloha k účetní závěrce I. Obecné údaje 1.
Název účetní jednotky: IČ: Sídlo: Právní forma: Rozhodující předmět činnosti: Datum vzniku: Rozvahový den:
MEDIRECO a.s. 27125335 Legerova 389/56, 120 00 Praha 2 akciová společnost Poradenství v oblasti řízení 12.2.2004 31.3.2014
Okamžik sestavení účetní závěrky: 12.6.2014
2.
Osoby s podílem 20 a více procent na základním kapitálu: jméno, název podílníka ROTENBERG a.s. MUDr. Roman Dudys MUDr. Tomáš Tesař
v%
2012/2013
2013/2014
25,00 25,00 50,00
25,00 25,00 50,00
3.
Popis změn a dodatků provedených v účetním období v obchodním rejstříku: beze změn
4.
Organizační struktura podniku a její zásadní změny během účetního období: V letošním roce nedošlo k žádným změnám v organizační struktuře
5.
Jména a příjmení členů statutárních orgánů ke konci účetního období:
6.
jméno a příjmení MUDr. Tomáš Tesař JUDr. Milan Vašíček MUDr. Roman Dudys
funkce předseda představenstva místopředseda představenstva člen představenstva
jméno a příjmení Ing. Robert Priesterrath MUDr. Hana Říčková Mgr. Lenka Šmídová
funkce předseda dozorčí rady člen dozorčí rady člen dozorčí rady
Název a sídlo obchodních společností (družstev), v nichž máme větší než 20 % podíl:
název a sídlo Vysočinské nemocnice s.r.o. Poliklinika I.P.Pavlova Chirurgie Kartouzská
podíl na ZJ
běžné období vlastní účetní HV jmění
100 91 100
Zpracováno produktem FinEx
7.
2012/2013
2013/2014
Průměrný počet zaměstnanců:
4
Výše osobních nákladů na zaměstnance: v tis.Kč
8.
879
Výše půjček, úvěrů, poskytnutých záruk a ostatních plnění, jak v peněžní, tak v naturální formě akcionářům, společníkům, družstevníkům a členům statutárních, dozorčích a řídících orgánů:
kategorie osob nebyly poskytnuty
2013
2014
II. Informace o použitých účetních metodách, obecných účetních zásadách a způsobech oceňování 1.
Obecné účetní zásady Společnost má vytvořeny vnitřní účetní předpisy, kde jsou popsány účetní zásady
2.
Způsoby oceňování druhy aktiv: materiál DHM DNM cenné papíry
ocenění: pořizovací cenou pořizovací cenou pořizovací cenou
3.
Podstatné změny způsobu oceňování, postupů odpisování a postupů účtování oproti předcházejícímu účetnímu období: Nedošlo k žádným podstatným změnám v odpisování
4.
Způsob sestavení odpisových plánů pro DM a použité odpisové metody při stanovení odpisů: Použité metody má společnost popsány v odpisovém plánu
5.
Způsob uplatněný při přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu: Platným denním kurzem ČNB ke dni uskutečnění účetního případu
III. Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztráty 1.
Přehled významných položek neuvedených samostatně v rozvaze a výkazu zisků a ztrát: Nemá
2.
Přehled významných událostí po datu účetní závěrky: V dubnu 2014 firma TESFIN a.s odkoupila akcie firmy Medireco a.s. od MUDr. Tomáše Tesaře ve výši 50% V dubnu 2014 firma MEDIRECO a.s odkoupila obchodní podíl firmy MEDIKAAL - TT s.r.o. ve výši 100% Zpracováno produktem FinEx
3.
Rozpis hmotného majetku zatíženého zástavním právem (věcným břemenem) položka majetku zástavní právo věcné břemeno Nemá
4.
Přehled o majetku, jehož tržní ocenění je výrazně vyšší než jeho ocenění v účetnictví účetní položka majetku tržní cena cena Nemá
5.
Pohledávky po lhůtě splatnosti
2013
v tis.Kč 2014
do 30 dnů do 90 dnů nad 180 dnů nad 360 dnů Nemá 6.
Základní kapitál Základní kapitál činí 10 000 000,- Kč
7.
Závazky po lhůtě splatnosti do 30 dnů do 90 dnů do 180 dnů nad 360 dnů
8.
9.
Závazky kryté podle zástavního práva druh závazku Nemá
Závazky neuvedené v rozvaze druh závazku Nemá
2013 23 800
v tis. Kč 2014 1
forma zajištění
2013
2013
v tis. Kč 2014
2014
10. Významné události po datu účetní závěrky Významné události mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky. vliv na položku událost datum rozvahy výsledovky významný prodej či nákup majetku úhrada významné pohledávky po splatnosti
Zpracováno produktem FinEx
částka
Rozvaha podle Přílohy č. 1 vyhlášky č. 500/2002 Sb.
Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky
ROZVAHA v plném rozsahu
Účetní jednotka doručí účetní závěrku současně s doručením daňového přiznání za daň z příjmů
MEDIRECO a.s. Sídlo nebo bydliště účetní jednotky a místo podnikání liší-li se od bydliště
ke dni 31.3.2014 ( v celých tisících Kč )
1 x příslušnému finančnímu úřadu
Legerova 389/56 Praha 2 120 00
IČ 27125335
Označení
AKTIVA
čís. řád.
a
b
c
AKTIVA CELKEM
Součet A až D
1
Běžné účetní období Brutto 1
Korekce 2
Minulé úč. období Netto 3
Netto 4
39 427
-259
39 168
36 222
31 627
A.
Pohledávky za upsaný základní kapitál
2
B.
Dlouhodobý majetek
Součet B.I. až B.III.
3
34 489
-259
34 230
B. I.
Dlouhodobý nehmotný majetek Součet I.1. až I.8.
4
345
-258
87
B. I. 1.
Zřizovací výdaje
5
250
-250
2.
Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
6
3.
Software
7
95
-8
87
4.
Ocenitelná práva
8
5.
Goodwill
9
6.
Jiný dlouhodobý nehmotný majetek
10
7.
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
11
8.
12
B. II.
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Součet II.1. až II.9.
17
-1
16
B. II. 1.
Pozemky
14
2.
Stavby
15
3.
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
16
17
-1
16
4.
Pěstitelské celky trvalých porostů
17
5.
Dospělá zvířata a jejich skupiny
18
6.
Jiný dlouhodobý hmotný majetek
19
7.
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
20
8.
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
21
9.
Oceňovací rozdíly k nabytému majetku
22
B. III.
Dlouhodobý finanční majetek Součet III.1. až III.7.
23
34 127
34 127
31 627
B. III. 1.
Podíly – ovládaná osoba
24
34 127
34 127
31 627
Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly
25
2. 3. 4.
13
26
5.
Půjčky a úvěry – ovládaná nebo ovládající osoba, podstatný vliv Jiný dlouhodobý finanční majetek
27 28
6.
Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek
29
7.
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek
30
Označení
AKTIVA
čís. řád.
a
b
c
C.
Oběžná aktiva
Součet C.I. až C.IV.
31
C. I.
Zásoby
Součet I.1. až I.6.
32
C. I. 1.
Materiál
33
2.
Nedokončená výroba a polotovary
34
3.
Výrobky
35
4.
Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny
36
5.
Zboží
37
6.
Poskytnuté zálohy na zásoby
38 Součet II.1. až II.8.
Brutto 1
Korekce 2
Minulé úč. období Netto 3
Netto 4
4 896
4 896
3 903
3 903
3 903
3 903
C. II.
Dlouhodobé pohledávky
C. II. 1.
Pohledávky z obchodních vztahů
40
2.
Pohledávky – ovládaná nebo ovládající osoba
41
3.
Pohledávky - podstatný vliv
42
4.
43
5.
Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Dlouhodobé poskytnuté zálohy
44
6.
Dohadné účty aktivní
45
7.
Jiné pohledávky
46
8.
Odložená daňová pohledávka
47
C. III.
Krátkodobé pohledávky
48
568
568
C. III. 1.
Pohledávky z obchodních vztahů
49
530
530
2.
Pohledávky – ovládaná nebo ovládající osoba
50
3.
Pohledávky - podstatný vliv
51
4.
52
5.
Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
53
6.
Stát - daňové pohledávky
54
7.
Krátkodobé poskytnuté zálohy
55
38
38
8.
Dohadné účty aktivní
56
9.
Jiné pohledávky
57
C. IV.
Krátkodobý finanční majetek Součet IV.1. až IV.4.
58
425
425
C. IV. 1.
Peníze
59
121
121
2.
Účty v bankách
60
304
304
3.
Krátkodobé cenné papíry a podíly
61
4.
Pořizovaný krátkodobý finanční majetek
62
D. I.
Časové rozlišení
63
42
42
D. I. 1.
Náklady příštích období
64
42
42
2.
Komplexní náklady příštích období
65
3.
Příjmy příštích období
66
Součet III.1. až III.9.
Součet I.1. až I.3.
39
Běžné účetní období
4 595
4 505
4 505 90
90
Označení
PASIVA
a
b PASIVA CELKEM
čís. řád.
Stav v běžném účetním období
Stav v minulém účetním období
c
5
6
Součet A až C
67
39 168
36 222
Součet A.I. až A.V.
68
38 453
33 198
Součet I.1. až I.3.
69
10 000
10 000
10 000
10 000
A.
Vlastní kapitál
A. I.
Základní kapitál
A. I. 1.
Základní kapitál
70
2.
Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-)
71
3.
Změny základního kapitálu
72
A. II.
Kapitálové fondy
A. II. 1.
Emisní ážio
74
2.
Ostatní kapitálové fondy
75
3.
Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků
76
4.
Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách společností
77
5.
Rozdíly z přeměn společností
121
6.
Rozdíly z ocenění při přeměnách společností
122
A. III.
Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku Součet III.1. až III.2.
78
955
955
A. III. 1.
Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond
79
955
955
Statutární a ostatní fondy
80 81
22 242
15 930
2.
Součet II.1. až II.6.
Součet IV.1. až IV.3.
73
A. IV.
Výsledek hospodaření minulých let
A. IV. 1.
Nerozdělený zisk minulých let
82
22 425
16 113
2.
Neuhrazená ztráta minulých let
83
-183
-183
3.
Jiný výsledek hospodaření minulých let
123
A. V.
Výsledek hospodaření běžného účetního období /+ -/
84
5 256
6 313
B.
Cizí zdroje
Součet B.I. až B.IV.
85
644
3 024
B. I.
Rezervy
Součet I.1. až I.4.
86
B. I. 1.
Rezervy podle zvláštních předpisů
87
2.
Rezerva na důchody a podobné závazky
88
3.
Rezerva na daň z příjmů
89
4.
Ostatní rezervy
90
B. II.
Dlouhodobé závazky
Součet II.1. až II.10.
91
B. II. 1.
Závazky z obchodních vztahů
92
2.
Závazky – ovládaná nebo ovládající osoba
93
3.
Závazky - podstatný vliv
94
4.
Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení
95
5.
Dlouhodobé přijaté zálohy
96
48
Označení
PASIVA
a
b
čís. řád.
Stav v běžném účetním období
Stav v minulém účetním období
c
5
6
6.
Vydané dluhopisy
97
7.
Dlouhodobé směnky k úhradě
98
8.
Dohadné účty pasivní
99
9.
Jiné závazky
100
10.
Odložený daňový závazek
101
B. III.
Krátkodobé závazky
B. III. 1.
Součet III.1. až III.11.
48
102
596
Závazky z obchodních vztahů
103
13
2.
Závazky – ovládaná nebo ovládající osoba
104
3.
Závazky - podstatný vliv
105
4.
Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení
106
5.
Závazky k zaměstnancům
107
144
6.
Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění
108
65
7.
Stát - daňové závazky a dotace
109
374
8.
Krátkodobé přijaté zálohy
110
9.
Vydané dluhopisy
111
10.
Dohadné účty pasivní
112
23
11.
Jiné závazky
113
3 000
B. IV.
Bankovní úvěry a výpomoci
B. IV. 1.
Bankovní úvěry dlouhodobé
115
2.
Krátkodobé bankovní úvěry
116
3.
Krátkodobé finanční výpomoci
117
C. I.
Časové rozlišení
C. I. 1. 2.
Součet IV.1. až IV.3.
1
114
118
71
Výdaje příštích období
119
71
Výnosy příštích období
120
Sestaveno dne:
Součet I.1. až I.2.
Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky nebo podpisový vzor fyzické osoby, která je účetní jednotkou
15.09.2014
Právní forma účetní jednotky
Předmět podnikání
3 024
Pozn.:
Výkaz zisku a ztráty ve druhovém členění podle Přílohy č. 2 vyhlášky č. 500/2002 Sb.
Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY v plném rozsahu
Účetní jednotka doručí účetní závěrku současně s doručením daňového přiznání za daň z příjmů
MEDIRECO a.s. Sídlo nebo bydliště účetní jednotky a místo podnikání liší-li se od bydliště
ke dni 31.3.2014 ( v celých tisících Kč )
1 x příslušnému finančnímu úřadu
Legerova 389/56 Praha 2 120 00
IČ 27125335
Označení
TEXT
číslo řádku
a
b
c
I. A.
Tržby za prodej zboží
1
Náklady vynaložené na prodané zboží
2
+
Obchodní marže
II.
Výkony
II. 1.
3
Součet II.1. až II.3.
4
1 476
Tržby za prodej výrobků a služeb
5
1 476
2.
Změna stavu zásob vlastní výroby
6
3.
Aktivace
7
Výkonová spotřeba
Součet B.1. až B.2.
8
771
116
1.
Spotřeba materiálu a energie
9
26
15
2.
Služby
10
745
101
I. - A. + II. - B.
11
705
-116
Součet C.1. až C.4.
12
879
+
Přidaná hodnota
C.
Osobní náklady
C.
minulém 2
běžném 1
I. - A.
B. B.
Skutečnost v účetním období
1.
Mzdové náklady
13
485
2.
Odměny členům orgánů společnosti a družstva
14
210
3.
Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
15
148
4.
Sociální náklady
16
36
D.
Daně a poplatky
17
1
E.
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
18
9
III.
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu
III. 1.
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku
20
2.
Tržby z prodeje materiálu
21
1.
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
2.
Prodaný materiál
24
Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období Ostatní provozní výnosy
25
Ostatní provozní náklady
27
V.
Převod provozních výnosů
28
I.
Převod provozních nákladů
29
*
Provozní výsledek hospodaření
F. F.
G. IV. H.
Součet III.1. až III.2.
Součet F.1. až F.2.
2
19
22 23
26
rozdíl výnosů a nákladů římská I. až písmeno I.
30
58
-242
-118
Označení
TEXT
číslo řádku
a
b
c
Tržby z prodeje cenných papírů a podílů
31
Prodané cenné papíry a podíly
32
VI. J. VII.
Výnosy z dlouhodobého finančního majetku
VII. 1. 2.
Výnosy z podílů v ovládaných osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů
35
3.
Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku
36
Výnosy z krátkodobého finančního majetku
37
Náklady z finančního majetku
38
Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů
39
L.
Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů
40
M.
Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti
41
Výnosové úroky
42
Nákladové úroky
43
Ostatní finanční výnosy
44
Ostatní finanční náklady
45
Převod finančních výnosů
46
Převod finančních nákladů
47
VIII. K. IX.
X. N. XI. O. XII. P. *
Finanční výsledek hospodaření
Q.
Rozdíl výnosů a nákladů římská VI. až písmeno P. Součet Q.1. až Q.2.
Daň z příjmů za běžnou činnost
Q.
Součet VII.1. až VII.3.
6 500
34
5 500
6 500
3
16
-odložená
51
Výsledek hospodaření za běžnou činnost
52
Mimořádné výnosy
53
R.
Mimořádné náklady
54
S.
Daň z příjmů z mimořádné činnosti
* T. *** ****
-splatná
56
2.
-odložená
57 XIII. - R. - S.
3
5 498
6 431
5 256
6 313
55
1.
Mimořádný výsledek hospodaření
5
49
2.
S.
82
48
50
Součet S.1. až S.2.
minulém 2
5 500
-splatná
XIII.
běžném 1
33
1.
**
Skutečnost v účetním období
58
Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-)
59
Výsledek hospodaření výsledek hospodaření za běžnou činnost + za účetní období (+/-) mimořádný výsledek hospodaření - T. Výsledek hospodaření před zdaněním provozní výsl. hosp. + finanční výsl. hosp. + XIII. - R.
60
5 256
6 313
61
5 256
6 313
Sestaveno dne:
Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky nebo podpisový vzor fyzické osoby, která je účetní jednotkou
15.09.2014
Právní forma účetní jednotky
Předmět podnikání
Pozn.:
