PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE za účetní období od 1. 1. 2014 do 31. 12. 2014 (sestavená podle § 39 vyhlášky č. 500/2002 Sb.)
1. Základní údaje účetní jednotky (ÚJ): 1.1 Identifikace účetní jednotky Obchodní firma:
Agrostav Svitavy, a. s.
Sídlo:
Svitavy, Průmyslová 3, čp. 1902, PSČ 568 02
IČ:
474 52 757
Právní forma:
akciová společnost
Předmět podnikání: Služby v oblasti administrativní správy a služby organizačně hospodářské povahy, pronájem majetku.
Datum vzniku účetní jednotky:
25. září 1992
Rozvahový den:
31. 12. 2014
Okamžik předložení účetní závěrky: 6. 3. 2015 (ukončení závěrkových prací)
Podpisový záznam statutárního orgánu:
Ing. Václav Lenoch, předseda představenstva
Zpracoval: Marie Hurychová
1
1.2 Fyzické a právnické osoby, které mají podstatný nebo rozhodující vliv v ÚJ: Název a sídlo, právní forma, IČ (Jméno a bydliště FO)
Podíl na zákl. kapitálu absolutní v Kč v % ZK
AGROFIN Svitavy, a. s. Sídlo: Litomyšl, Mařákova čp. 931, PSČ 569 67 Právní forma: akciová společnost IČ: 25272110
16 200 000,-
73,57
1.3 Popis změn a dodatků provedených v obchodním rejstříku v uplynulém období: Nové stanovy.
1.4 Popis organizační struktury a její zásadní změny v uplynulém období: Vedení společnosti a ekonomický úsek: Litomyšl, T. G. Masaryka čp. 1009 Archiv: Svitavy, Průmyslová 3, čp. 1902
1.5 Jména a příjmení statutárních a dozorčích orgánů: Představenstvo: Funkce Předseda: Místopředseda: Člen:
Jméno a příjmení Ing. Václav Lenoch Ing. Jiří Navrátil Ing. Josef Nechvíle
Dozorčí rada: Funkce Předseda: Místopředseda: Člen:
Jméno a příjmení Ing. Jaromír Klusoň Ing. Michal Stössel Ing. Vilém Lenoch
2. Účetní jednotky, ve kterých má ÚJ podstatný nebo rozhodující vliv: nejsou Dohody mezi společníky, které zakládají rozhodovací práva na těchto ÚJ bez ohledu na výši podílu: nevyskytují se Uzavřené ovládací smlouvy: nevyskytují se Smlouvy o převodu zisku: nevyskytují se Subjekty, v nichž je ÚJ společníkem s neomezeným ručením: nevyskytují se
2
3. Počet zaměstnanců a řídících pracovníků ÚJ: 3.1 Průměrný počet zaměstnanců během účetního období: Členové statutárních orgánů: 3.2 Osobní náklady (v tis. Kč) Mzdy, platy a odměny Náklady pojistného Ostatní osobní náklady
za zaměstnance celkem 269 92 24
1 6 za členy statutárních orgánů 385 131
Odměny vyplacené členům statutárních a dozorčích orgánů (úhrnné údaje v tis.Kč): Představenstvo: 249 Dozorčí rada: 136 Vyplacené penzijní závazky vůči bývalým členům statutárních a dozorčích orgánů (úhrnné údaje v tis. Kč): nebyly vyplaceny
4. Půjčky, úvěry, záruky a ostatní plnění poskytnutá členům statutárních a řídících orgánů (i bývalým): Kategorie osob Druh plnění Představenstvo: Dozorčí rada: Bývalí členové stat. orgánů:
Plnění Forma Úhrn v tis. Kč žádná žádná žádná
U poskytnutých půjček: Úrok. sazba Splatnost
5. Informace o aplikaci obecných účetních zásad: 5.1 Způsoby vedení a oceňování zásob: 5.1.1 Zásoby nakupované: jsou oceněny pořizovací cenou podle § 25 odst. c zákona č. 563/91 Sb. o účetnictví vč. souvisejících nákladů Metoda vedení zásob pro SU: 112: A 132: A 5.1.2 Zásoby vytvořené vlastní výrobou: nejsou 5.2 Oceňování dlouhodobého majetku: 5.2.1 Dlouhodobý majetek nakupovaný: pořizovacími cenami vč. souvisejících nákladů 5.2.2 Dlouhodobý majetek vytvořený vlastní činností: žádný 5.3 Základní principy účetního odpisového plánu: Účetní jednotka uplatňuje časovou metodu účetního odepisování, a to vždy s odpisem až do nulové účetní zůstatkové hodnoty. Sazby účetních odpisů jsou stanoveny samostatně podle předpokládané životnosti skupin předmětů roční procentní sazbou. Účetní odepisování je časově rovnoměrné s měsíčním zúčtováním odpisů, a to od následujícího měsíce po zařazení předmětu. 3
5.4 Používané limity pořizovací ceny pro zařazení do dlouhodobého majetku: Skupina majetku Movité věci DM
stává se DM při PC převyšující 10.000,- Kč
5.5 Použitý způsob evidence předmětů drobného dlouhodobého majetku: Limit pořizovací ceny Hmotný majetek Nehmotný majetek Přímé zahrnutí do nákladů bez následné oper. evidence Přímé zahrnutí do nákladů s násl. operativní evidencí
do 2.000,- Kč vč.
do 5.000,- Kč vč.
nad 2.000,- Kč
nad 5.000,- Kč
5.6 Změny způsobu oceňování a postupu odepisování a účtování: žádné 5.7 Odchylky od standardních účetních metod: žádné 5.8 Způsob stanovení opravných položek k majetku: Pohledávky po lhůtě splatnosti: nad 6 měsíců nad 24 měsíců vůči úpadcům
od 20% 100% 100 %
podle míry ohrožení posouzení nedobytnosti
5.9 Způsob přepočtu údajů v cizích měnách: žádný 5.10 Způsob stanovení reálné hodnoty ( RH ): nebyla stanovena 5.11 Ocenění majetkových podílů ekvivalencí ( EH ): nebylo provedeno
6. Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztrát: 6.1 Vybrané významné položky rozvahy podstatné pro hodnocení pozice ÚJ: 6.1.1 Majetek s tržním oceněním výrazně vyšším než účetním: žádný Přehled majetkových účastí na jiných subjektech: žádné 6.1.2 Rozpis hlavních skupin DM ( v tis. Kč ) Skupina PC Pozemky 611 400,Budovy a stavby 3 514 098,50 Stroje, přístroje a zařízení 0 Dopravní prostředky 0 Inventář a ostatní 180 890,32 CELKEM 4 306 388,82
4
Oprávky 0 2 153 299,50 0 0 171 598,66 2 324 898,16
ZC 611 400,1 360 799,0 0 9 291,66 1 981 490,66
6.1.3 Majetek pořizovaný formou finančního pronájmu: žádný
6.2 Vybrané významné položky výkazu zisku a ztráty pro hodnocení pozice ÚJ: 6.3 Doměrky daní za minulé období: žádné 6.4 Rozpis odložené daně z příjmů: Titul Rozdíl mezi ÚZC a DZC DM
Částka v tis.Kč Sazba DzP 965 19%
Odložená daň Z=závazek Kč P = pohled. 183 440 Z
6.5 Rozpis rezerv: žádné 6.6 Rozpis dlouhodobých bankovních úvěrů ( v tis. Kč ): žádné 6.7 Splatné závazky sociálního a zdravotního pojištění: Položka Sociální pojištění Zdravotní pojištění
Částka v tis. Kč 15 6
Datum splatnosti 20. 1. 2015 20. 1. 2015
Částka v tis. Kč 50 8 24
Datum splatnosti 30. 6. 2015 20. 1. 2015 25. 1. 2015
6.8 Daňové nedoplatky: Titul daně Daň z příjmů PO Daň ze závislé činnosti Daň z přidané hodnoty
6.9 Pohledávky určené k obchodování oceněné reálnou hodnotou: žádné 6.10 Zúčtované dotace na provozní účely: žádné 6.11 Zúčtované dotace na investice: žádné 6.12 Individuální preferenční limity a kvóty: žádné 6.13 Druhy zvířat v dlouhodobém majetku a v zásobách: žádné 6.14 Lesní porosty nad 10 ha: žádné 6.15 Celkové výdaje vynaložené v účetním období na výzkum a vývoj: žádné
5
7. Významné informace, týkající se majetku a závazků: 7.1 Pohledávky a závazky po lhůtě splatnosti: Objem pohledávek více jak 6 měsíců po lhůtě splatnosti: Z toho objem pohledávek více jak 36 měsíců po lhůtě splatnosti:
8 tis. Kč 0 tis. Kč
Objem závazků více jak 6 měsíců po lhůtě splatnosti: Z toho objem závazků více jak 36 měsíců po lhůtě splatnosti:
0 tis. Kč 0 tis. Kč
7.2 Pohledávky a závazky se splatností delší nežli 5 let ( k rozvahovému dni ): žádné 7.3 Ostatní pohledávky: půjčky roční úroková sazba -
-
dlouhodobé Agro družstvo Sebranice
3 000 000,3 000 000,-
krátkodobé ZS Městečko Trnávka, a. s. Agro družstvo Sebranice AGRO Kunčina a. s. AGRONEA a. s. Polička AGRO VYSOČINA Bystré a. s. Agro družstvo Sebranice ZD Březiny ZD Radiměř ZD Trstěnice ZD Vendolí ZOD Lubná ZOD Opatovec MATOUŠEK CZ, a. s., Brno MATOUŠEK CZ, a. s., Brno
11 359 040,1 000 000,900 000,1 100 000,1 200 000,900 000,550 000,100 000,900 000,1 100 000,900 000,400 000,1 100 000,749 430,459 610,-
1 M PRIBOR + 3,1 %
1 M PRIBOR + 3,25 % 2% 2% 2% 2% 2% 2% 2% 2% 2% 2% 2% 1 M PRIBOR + 3 % 1 M PRIBOR + 3,25 %
7.4 Pronájem majetku jiným subjektům: Skupina majetku
Roční pronájem v tis. Kč 11 136 19 20 122 8 28 175
Hubert Stratílek - kancelář VHOS, a. s. - kancelář, sklad, garáže Ing. Eva Tmějová - kanceláře Petr Novák - kanceláře TECTONA, s. r. o. - dílna, sklad Ing. Cenek Aleš - sklad KRYSTAL BESET, s. r. o. - kanceláře, sklady LIFEBRICK, s. r. o. - kanceláře, sklady
6
Smluvní doba pronájmu neurčitá neurčitá ukončeno neurčitá neurčitá neurčitá ukončeno neurčitá
7.5 Zatížení majetku zástavním právem nebo věcným břemenem: žádné 7.6 Poskytnuté záruky a zajištění jiným subjektům: žádné 7.7 Cizí majetek uvedený v rozvaze ( najatý podnik nebo jeho část ): žádný 7.8 Penzijní závazky: žádné 7.9 Závazky vůči ÚJ v konsolidačním celku k rozvahovému dni: žádné 7.10 Ostatní významné skutečnosti, nastalé mezi rozvahovým dnem a datem ukončení závěrkových prací (okamžikem sestavení), významně ovlivňující finanční, majetkovou a důchodovou pozici ÚJ: žádné
8. Členění nákladů a výnosů podle druhů: - viz samostatný Výkaz zisku a ztráty v druhovém členění
9. Informace, které nejsou vykázány v rozvaze: 9.1 Celková výše závazků nezachycených v rozvaze (vč. hrozících závazků): žádné 9.2 Drobný nehmotný a hmotný majetek (v operativní evidenci - v poř. cenách v tis.Kč): Drobný hmotný majetek v operativní evidenci: 181 Drobný nehmotný majetek v operativní evidenci: 0 9.3 Zvláštní operace účetní jednotky s významnými riziky či užitky: žádné
10. Transakce uzavřené se spřízněnými stranami: - viz Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami (samostatná zpráva) 10.1 Transakce mezi ÚJ a jejími většinovými akcionáři: Většinový akcionář: AGROFIN Svitavy, a. s., Litomyšl, Mařákova čp. 931, PSČ 569 67 IČ: 25272110 Povaha vztahu: Transakce Objem v tis.Kč Objem újmy tis.Kč Prodej akcií Drůbežáren Osík, a. s. 992 0 Prodej vlastních akcií 1 103 0 10.2 Transakce mezi ÚJ a členy správních, řídících a dozorčích orgánů: žádné 7
11. Celkové náklady na odměny auditorovi: Náklady na odměny statutárnímu auditorovi nebo auditorské společnosti za účetní období: tis. Kč Povinný audit účetní závěrky 19 Jiné ověřovací služby 0 Daňové poradenství 0 Jiné neauditorské služby 0
12. Změny podílů v účetní jednotce (během posledního období): žádné 12.1 Nově vydané (příp. upsané) podíly a akcie (vyměnitelné dluhopisy): žádné
12.2 Základní kapitál k rozvahovému dni: Druh akcie (vkladu) Kmenová na jméno
Jmen. hodnota 10 000,-
Počet ks 2 202
Součin (hodnota ZK) 22 020 000,-
Splaceno příp. termín splacení 22 020 000,-
Počet akcionářů k rozvahovému dni: 14
12.3 Popis změn vlastního kapitálu v průběhu účetního období: Složka VK Poč. stav + - změna Základní kapitál (ú411) 22 020 000 0 z toho zapsaný ZK 22 020 000 0 Změny zákl. kapitálu (ú419) 0 0 Vlastní akcie a podíly (ú252) 0 0 Emisní ažio (ú412) 0 0 Ostatní kapitálové fondy (ú413) 53 595,13 0 Oceňovací rozdíly z přecenění (ú 414) 0 0 Oceňovací rozdíly z přeměn (ú 418) 0 0 Zákonný rezervní fond (ú 421) 8 447 724,84 0 Nedělitelný fond družstva (ú 422) 0 0 Statutární fondy (ú 423) 92 985,36 0 Ostatní fondy ze zisku (ú427) 6 747 425,39 0 Nerozdělený zisk (ú428) 216 707,48 - 138 889,35 Neuhrazená ztráta (ú429) 0 0 Výsledek minulého období (ú431) - 138 889,35 138 889,35 Výsledek běžného období 0 68 195,82 Vlastní kapitál celkem 37 439 548,85
8
Konečný stav Odkaz 22 020 000 22 020 000 0 0 0 53 595,13 0 0 8 447 724,84 0 92 985,36 6 747 425,39 77 818,13 0 0 68 195,82 37 507 584,67
12.4 Návrh rozdělení zisku (úhradu ztráty) běžného období v Kč: Disponibilní zisk (ztráta) celkem: z toho: Příděl do rezervního fondu Příděl do nedělitelného fondu Použití na krytí ztráty Příděl do ostatních fondů Dividendy, podíly na zisku Navýšení zákl. jmění Jiné použití zisku Převod na nerozdělený zisk (ú428) Převod na neuhrazenou ztrátu (ú429)
68 195,82 Kč 0 0 0 0 0 0 0 68 195,82 Kč 0
12.5 Vyplacené dividendy a podíly na zisku za uplynulé účetní období: žádné
13. Výskyt významné nejistoty pro možnost pokračování v činnosti ÚJ: Účetní jednotka předpokládá, že princip nepřetržitého trvání není u ní ohrožen a že zároveň neexistuje významná nejistota, že by nebyla schopna pokračovat nepřetržitě ve své činnosti.
14. Přehled o peněžních tocích (cash flow): - viz samostatná příloha
9
