PÉTÁV Pécsi Távfűtő Kft. 2016. évi Üzleti Terv
Vida János ügyvezető
Tartalomjegyzék
1.
Célkitűzések, kiinduló feltételek ...................................................................................... 1 1.1
Célkitűzések .............................................................................................................. 1
1.2 Kiinduló feltételek ..................................................................................................... 3 1.2.1 Piaci igények ........................................................................................................... 3 1.2.2 A gazdálkodás feltételrendszere ............................................................................. 3 2.
Az üzleti terv főbb jellemzői ............................................................................................. 4 2.1
Műszaki-szolgáltatási terv ........................................................................................ 4
Gazdálkodási terv ................................................................................................................. 5 2.1.1 A bevételek alakulása ............................................................................................. 5 2.1.2 A ráfordítások alakulása .......................................................................................... 6 2.1.3 Az eredmény alakulása ........................................................................................... 8 2.1.4 A pénzügyi helyzet alakulása .................................................................................. 8 2.1.5 A vagyoni helyzet alakulása .................................................................................... 9 2.2 Humángazdálkodás ................................................................................................ 10 2.2.1 Szervezet- és működésfejlesztés, munkaerőgazdálkodás..................................... 10 2.2.2 Keresetszínvonal, szociális ellátás ........................................................................ 11 2.3 Beruházás, műszaki fejlesztés ............................................................................... 11 2.3.1 Piacmegtartó, és bővítő beruházások ................................................................... 11 2.3.2 hatékonyságot javító és üzembiztonságot növelő beruházások ............................ 12 2.3.3 A szolgáltatás minőségét javító beruházások ........................................................ 12 2.3.4 Informatikai szoftverek, vagyoni értékű jogok ........................................................ 12 2.3.5 Közműhálózaton végrehajtott munkák................................................................... 12 2.3.6 Közmű alagút folyosón végrehajtott munkák ......................................................... 13 3.
Az üzleti tervben rejlő kockázati tényezők és azok kezelése....................................... 13 3.1
Az üzleti terv kockázati tényezői ............................................................................ 13
3.2
Az üzleti tervben rejlő kockázatok kezelése ......................................................... 14
1. Célkitűzések, kiinduló feltételek
1.1 Célkitűzések A PÉTÁV Kft. – a 2014-es azonosság dokumentumában megfogalmazott víziója szerint – a vevői komfortigények maradéktalan kielégítését célzó, kényelmet és biztonságot nyújtó, folyamatosan bővülő, versenyképes, fenntartható szolgáltatás megvalósítására törekszik. Legfőbb értékünk a vevőink igényeihez igazodó, biztonságos, kényelmet nyújtó, elérhető, környezetbarát szolgáltatás biztosítása. 2016-ban tovább folytatódik szolgáltatói eszközfejlesztési programunk, melynek elsődleges célja a fogyasztói igények rugalmas kielégíthetősége. 2016 második félévétől tervezzük a jelenleg Pécs Holding Zrt. tulajdonában lévő primer távhővezeték rendszer apportba vételét. Az apportálással célunk, hogy a pécsi távhőellátó rendszer eszközei egy gazdasági társaságba kerüljenek, mely által biztosítható az egységes vagyonkezelési és fejlesztési stratégia végrehajtása. Ennek keretében a PÉTÁV Kft-nek lehetősége nyílik a jövőben olyan pályázati forrásokat elnyerni, melyek a távhőszolgáltatási működési engedélyt feltételeznek, és a primer távvezeték rendszer fejlesztésére irányulnak. A szolgáltatás minőségének javítása érdekében beruházási tervünkben az új hőközpontok létesítését, a meglévő hőközpontok szétválasztását, a primer távfűtő vezetékek cseréjét és rekonstrukcióját, továbbá meglévő piacunk bővítését célzó, 50%-os támogatásintenzitású KEHOP pályázatok előkészítése szerepel kiemelt feladatként. A projektek eredményeként korszerű épületenkénti mérést és hőmérsékletszabályzást biztosítunk fogyasztóinknak, illetve csökkentjük a hálózati veszteséget is. A végrehajtott fejlesztések és a rezsicsökkentések nagymértékben hozzájárulnak a távhőszolgáltatás versenyképességének megőrzéséhez és javításához, amely elengedhetetlen újabb fogyasztók csatlakoztatásához, a már meglévő piacunk megőrzéséhez és bővítéséhez, illetve a HTM-ben megfogalmazott hőforgalmat érintő feltételek biztosításához. A távhőpiac megtartása és fejlesztése 2016-ban is kiemelt jelentőségű. Tovább folytatjuk az előző években elkészített szegmentált piacfeltárásra és meghatározásra támaszkodva a potenciális új fogyasztók részére az ajánlatok készítését, hogy a fogyasztói oldalon megjelenő leválásokat és takarékoskodásokat ellensúlyozni tudjuk.
1
A takarékos gazdálkodás és a pénzügyi stabilitás fenntartása alapcélunk, miközben belső forrásainkat pályázati forrásokkal kiegészítve fejlesztjük a szolgáltatási eszközállományunkat. Továbbra is kiemelt cél a maximális 2 %-os bruttó eszközarányos adózás előtti nyereség elérése. Társaságunk továbbra is hatékony emberi erőforrás gazdálkodást igyekszik folytatni. Az elmúlt 5 évben a létszám 45 fővel csökkent, 2016-ban további 3 fős csökkenéssel számolva 180 fős záró létszámmal tervezünk. 2016-ban is kiemelten kezeljük a kintlévőségek behajtását, ezen belül is a behajtás hatékonyságának javítását, melynek érdekében a PKKE Pécsi Követeléskezelő Egyesülés, a Tettye Forrásház Zrt., Pécs Holding Zrt., PÉTÁV Kft. részvételével kezeli az önkormányzati bérlők korábbi hátralékát. A működési szabályozottság növelése és a hatékonyság javítása érdekében az integrált minőség- és környezetközpontú irányítási rendszerünket továbbra is stratégiánk részeként kívánjuk működtetni, és segítségével 2016-ban igyekszünk működési hatékonyságunkat tovább növelni, újabb fejlesztendő területeket kijelölni, a vevői és dolgozói elégedettséget, elkötelezettséget megtartani és tovább növelni.
2
1.2 Kiinduló feltételek 1.2.1 P I AC I
I GÉ N Y E K
Társaságunk távhőszolgáltatási bevételének közel 36 %-át teszi ki a fogyasztók által lekötött teljesítménnyel arányos alapdíjakból származó bevétel, ezért üzleti tervünkben különösen fontos szereppel bír a fogyasztók teljesítmény lekötésének minél pontosabb tervezése a piaci körülmények figyelembevételével. Minden évben, így 2016-ban is megfigyelhető a fogyasztói szokások megváltozásából és a takarékoskodásból fakadó teljesítmény lekötés csökkenés tendenciája. 2016-ban a 2015. december 31-ei csúcslekötéssel számolhatunk, azaz a csökkenések mértékét ellensúlyozni tudjuk az új belépő fogyasztói teljesítményekkel. 2016-ban a csökkenések előzetesen látható becsült mértéke mintegy 800 kW, mely olyan épületek teljesítményeiből áll össze, melyek használaton kívülre kerültek vagy fognak kerülni, azaz tényleges leválással ebben az évben nem számolunk. Társaságunk a sikeres piacbővítő tevékenységének eredményeként már elfogadott üzleti ajánlatok, és a megkötött szerződések alapján, mint például a Baranya Megyei Múzeumok Igazgatóságának és a Pécsi Horvát Színház új hőközpontjainak beléptetésével, valamint már meglévő fogyasztóknál jelentkező kapacitások bővítéseivel a csökkenéseket kompenzálni képes, azaz reális esély mutatkozik a kitűzött cél elérésére.
1.2.2 A
GA Z D Á LK O D Á S FE L TÉ TE L RE NDS ZE RE
A rezsicsökkentések végrehajtásáról szóló 2013. évi LIV. törvénymódosítás 2014. október 1-jétől határozza meg az aktuális hőértékesítési árakat. A lakossági felhasználóknak nyújtott szolgáltatás díját a 2014. szeptember 30-án érvényes árszintnél 3,3%-kal alacsonyabb mértékben határozta meg, míg a külön kezelt intézmények számára nyújtott szolgáltatás díját nem változtatta. Az egyéb felhasználók részére nyújtott távhőszolgáltatás díjának meghatározása továbbra is a szolgáltatási szerződések hatásköre, ám azok változtatása jelenleg nem indokolt. Az 54/2015. (IX.30.) NFM rendelettel módosított 51/2011. (IX.30) NFM rendelet meghatározza a távhőszolgáltatónak nyújtandó támogatás mértékét, mely jelentősen változott 2015. október 1-jétől. A korábban egytarifás támogatási mértéket felváltotta egy havi fix összegű támogatás (97 422 509 Ft/hó), illetve a lakosságnak nyújtott távhő után kapott fajlagos támogatás (873 Ft/GJ) kéttarifás rendszere. 3
A hatályos 54/2015. (IX.30.) NFM rendelet módosította az 50/2011 (IX.30.) NFM rendeletet is, melynek értelmében a költségeink legnagyobb hányadát jelentő hőköltséget meghatározó egységárak is módosultak, melyek alapján a Pannon Hőerőmű Zrt-nek, mint hőtermelőnek 2015. október 1-jétől érvényes hatósági díjtételei az alábbiak: -
alapdíj:
5 470 000 Ft/MW/év
-
hődíj:
2 916 Ft/GJ
A távhőszolgáltatási árbevételünket a 3. sz. mellékletben szereplő díjakkal kalkuláltuk.
2. Az üzleti terv főbb jellemzői 2.1 Műszaki-szolgáltatási terv A felmerülő piaci igények, valamint a hőértékesítés maximalizálásának figyelembe vételével 2016-ban a forróvízrendszeren 188 MW teljesítmény lekötéssel és 1 514 TJ hővásárlással számoltunk, a 2015. évi tervvel megegyező fűtési időszaki átlaghőmérséklet mellett (7,48oC). A 2016. évi fogyasztás meghatározásánál a 2015. évi tényleges fogyasztásokat (melyek tükrözik a fogyasztók jelenlegi csúcskihasználási szokásait) a külső hőmérséklet tervszintre korrigálásával, valamint az új belépők, a szolgáltatási igényüket csökkentők és az energiatudatosság növekedésének hatásai miatti fogyasztásváltozásokkal kalkuláltunk.
Megnevezés HŐVÁSÁRLÁS ÉS SAJÁT TERMELÉS (GJ) HŐÉRTÉKESÍTÉS (GJ) HŐVESZTESÉG (GJ) KÜLSŐ HŐMÉRSÉKLET (°C)
2015. évi terv
2015. évi várható
2016. évi terv
1 531 045 1 277 463 253 582
1 514 982 1 275 800 239 182
1 531 045 1 277 463 253 582
7,48
7,94
7,48
4
Gazdálkodási terv A 2016. évi gazdálkodási tervünket az előbbiekben részletezett kiinduló feltételek és mutatószámok alapján készítettük el.
2.1.1 A
B E V É TE LE K A LA K U LÁ S A
Megnevezés Távhőszolgáltatás bevételei Egyéb bevételek Bevételek összesen
2015. évi terv (E Ft) 5 957 004 2 573 967 8 530 971
2015. évi várható (E Ft) 5 966 646 2 542 883 8 509 529
2016. évi Változás terv (%) (E Ft) 5 955 471 99,8% 2 725 602 107,2% 8 681 073 102,0%
A társaság bevételeinek tervezett összege a 2015. évi bevételhez viszonyítva 2%-kal, azaz 171,5 M Ft-tal magasabb. A távhőszolgáltatás árbevétele 11,2 M Ft-tal alacsonyabb, mint a 2015. évi bevétel, amely 0,2%-os csökkenést jelent, mely a fogyasztói takarékoskodásból fakadó alacsonyabban tervezett használati melegvíz értékesítési mennyiségből ered. Ezt némileg ellensúlyozza a 2015. évinél (7,94°C) 0,46°C-kal alacsonyabb tervezett fűtési idény átlaghőmérséklete miatti magasabb hőforgalom. Az egyéb bevételek összege a 2016. évi üzleti tervben 7,2%-kal (182,7 M Ft-tal) magasabb, mint 2015-ben. A bevétel növekedésének fő oka – a számviteli törvény 2016. évi változásának értelmében itt kimutatott a korábbi években rendkívüli bevételek értékén túl – az, hogy a 54/2015. (IX.30.) NFM rendelettel módosított 51/2011. (IX.30) NFM rendelet értelmében a PÉTÁV kft. számára megállapított távhőártámogatás mértéke 17%-kal magasabb az előző évinél. A megrendeléses munkák bevételeiben 182,9 M Ft-os csökkenést tervezünk. Ennek oka az, hogy a várhatóan júliusban megvalósuló távhővezeték apportálását figyelembe véve a Pécs Holding Zrt.-vel kötött hosszú távú megállapodás keretében rögzített visszabízott munkák értékének a (183 660 E Ft) felével terveztünk csak.
5
2.1.2 A
R Á F OR D Í TÁ S O K A L A K U L Á S A
Megnevezés Anyagjellegű ráfordítás - hőköltség - beruházás - egyéb anyagjellegű - gáz és villamos energia - bérleti díj - hidegvíz, készletértékesítés - vállalkozás - fenntartás és működés Személyi jellegű ráfordítás Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítás Beruházások elszámolt teljesítményértéke Ráfordítások összesen
2015. évi 2015. évi 2016. évi Változás terv várható terv (%) (E Ft) (E Ft) (E Ft) 7 762 408 7 756 670 7 169 853 92,4% 5 403 609 5 372 489 5 444 491 101,3% 767 094 767 094 266 823 34,8% 1 591 704 1 617 086 1 458 538 90,2% 180 000 174 356 180 000 103,2% 275 000 270 381 151 500 56,0% 444 751 455 226 443 867 97,5% 301 745 277 123 138 965 50,1% 390 208 440 000 544 207 123,7% 1 028 000 1 027 000 1 088 000 105,9% 235 488 235 488 309 588 131,5% 200 349 205 008 247 025 120,5% -823 000 -823 000 -285 000 34,6% 8 403 245 8 401 166 8 529 465 101,5%
Tervezett ráfordításaink zömét az anyagjellegű ráfordítások teszik ki, ezen belül pedig a vásárolt hő költsége, amely az anyagjellegű ráfordítások 76%-a. A 2016. évi üzleti tervben a hőköltség számítása során a forróvíz rendszeren 188 MW csúcslekötéssel, továbbá 1 514 TJ hővásárlással számoltunk. A tervezett hőköltség megállapítása során a terv készítésekor hatályos rendeleti árakat alkalmaztuk. A hőköltség a 2015. évihez viszonyítva 72 M Ft-os növekedést mutat a hatósági termelői árak változása miatt. A beruházások anyagjellegű költségei 500 M Ft-tal alacsonyabbak a 2015. évinél, melynek oka az, hogy 2016-ra tervezett KEHOP pályázat előkészítési költsége (155 M Ft) 478 M Ft-tal kevesebb a 2015. évi KEOP beruházások teljesítményértékénél. A pályázat előkészítési szakaszában tervünkben a közbeszerzési eljárás elindítása 35 M Ft-os, a kiviteli tervek elkészítése 85 M Ft-os, a pályázat írás pedig 35 M Ft-os költséggel szerepel. A vállalkozási tevékenység ráfordításai 138 M Ft-tal alacsonyabb az előző évinél, összhangban a bevételekkel illetve a bérleti díj csökkenéssel. A fenntartási és működési jellegű költségeket az előző évi szinthez képest 104 M Ft-os növekedéssel tervezzük. A szolgáltatói eszközparkunk fejlesztésének illetve korszerűsítésének keretén belül 2016-ban 45 M Ft-ot tervezünk távfelügyeleti rendszer bővítésére és hőmennyiségmérők cseréjére, 45 M Ft-ot felhasználói hőközpontok állapotfenntartására, illetve további 10 M Ft-ot a gépjárműparkunk korszerűsítésére fordítani, tartós lízing konst6
rukció alkalmazásával. Ezen kívül többletköltségként jelentkezik (54 M Ft) a 2016. évi tervünkben a II. félévtől apportálással (1 250 M Ft könyv szerinti értéken) tulajdonunkba kerülő vezetékrendszer őrzése, karbantartása, illetve szakági nyilvántartása. A villamos energia költségnél és gázköltségnél a 2015. évi költségszinten terveztünk, melyet a kedvező szabadpiaci energiaszerződésekkel tudtunk megalapozni. A személyi jellegű ráfordításokat a 2015. évihez képest 61 M Ft-tal magasabb szinten tervezzük. A nyugdíjba vonulók következtében megüresedő munkaköröket a belső munkaerő átcsoportosítás mellett csak részben (3 fő) kívánjuk pótolni új munkavállalók felvételével. Társaságunk belső működési hatékonyságának folyamatos növelése melletti szilárd elkötelezettségünket jelzi, hogy – változatlan feladatellátás mellett - a 2015. éves személyi jellegű ráfordítások várható összege cca. 28,5 M Ft-tal alacsonyabb, mint a 2008-as érték. Az értékcsökkenési leírás összege a számviteli politikánkban alkalmazott leírási kulcsok szerint készült azzal kiegészülve, hogy a II. félévben apportált vezetékekre vonatkozóan is képződik amortizáció. Az egyéb ráfordítások értéke kismértékű növekedést mutat az előző évhez képest. Az egyéb ráfordítások körébe tartoznak – a számviteli törvény 2016. évi változásának értelmében itt kimutatott a korábbi években rendkívüli ráfordításokon túl – a 2016. évet terhelő fizetendő adók és illetékek (iparűzési adót, gépjárműadót, építményadót, innovációs járulékot, valamint cégautó adót tervezünk). Vevőkövetelésre elszámolni tervezett értékvesztés a 2015. évi összegnek megfelelő (150 M Ft).
7
2.1.3 A Z
E RE D M É N Y A LA K U L Á S A
Megnevezés
2015. évi terv (E Ft)
2015. évi várható (E Ft)
2016. évi terv (E Ft)
Változás (E Ft)
Bevételek összesen
8 530 971
8 509 529
8 681 073
171 544
Ráfordítások összesen
8 403 245
8 401 166
8 529 465
128 299
127 726
108 363
151 608
43 245
Üzemi eredmény Pénzügyi műveletek eredménye
4 229
-
-4 229
19 900
22 042
-
-22 042
Adózás előtti eredmény
147 626
134 634
151 608
16 974
Fizetendő társasági adó
28 280
28 280
29 043
763
119 346
106 354
122 565
16 211
Rendkívüli eredmény
Mérleg szerinti eredmény
-
Az üzemi eredmény 43,2 M Ft-tal nő, döntő részben a távhőártámogatás növekedése miatt. Az előzőekben ismertetett feltételek mellett a PÉTÁV Kft. 2016. évi tervezett adózás előtti nyeresége az üzleti terv szerint 152 M Ft, melyet előre láthatóan 29 M Ft-os társasági adófizetési kötelezettség terhel. A mérleg szerinti eredmény 2015-höz képest 16 M Ft-tal nő 2016. évi tervszinten. 2.1.4 A
P É N Z Ü GY I H E LY ZE T A L A K UL ÁS A
Nyitó pénzeszköz
535 M Ft
Adózás előtti eredmény
Társasági adó
Értékcsökkenés
+ 303 M Ft
Teljes beruházás
- 285 M Ft
Hiteltörlesztés
Értékvesztés
+ 150 M Ft
Kintlévőség növekmény, egyéb forgótőke-változás
- 124 M Ft
Összes pénzeszközváltozás
Záró pénzeszköz
+ 152 M Ft - 29 M Ft
- 30 M Ft
137 M Ft
672 M Ft 8
Pénzeszközeink összege 2016. év végére várhatóan 137 M Ft-tal nő a 2015. év végi öszszeghez képest. A 2016-os évre tervezett beruházások 285 M Ft-tal csökkentik a Kft. készpénzállományát. A félévtől apportált eszközök időarányos amortizációjával kiegészülve az értékcsökkenés mindösszesen 303 M Ft forrást biztosít.
2.1.5 A
V AG Y ON I H E LY ZE T A L A K U L ÁS A
A. Befektetett eszközök Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök B. Forgóeszközök Készletek Követelések Pénzeszközök C. Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN
2015. év terv (E Ft) 3 024 027 80 622 2 938 327 5 078 2 687 660 57 720 2 073 937 556 003 79 279 5 790 966
2015. év várható (E Ft) 3 031 027 79 422 2 946 527 5 078 2 665 543 57 720 2 072 937 534 886 79 279 5 775 849
2016. év terv (E Ft) 3 013 516 79 422 2 929 016 5 078 2 746 576 57 720 2 045 937 642 919 79 279 5 839 371
D. Saját tőke Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Mérleg szerinti eredmény E. Céltartalékok F. Kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK ÖSSZESEN
3 085 948 2 040 800 748 302 177 500 119 346 136 723 858 617 21 873 836 744 1 709 678 5 790 966
3 101 245 2 040 800 748 302 177 500 134 643 136 723 827 703 21 873 805 830 1 710 178 5 775 849
3 223 810 2 040 800 748 302 312 143 122 565 136 723 768 660 768 660 1 710 178 5 839 371
Megnevezés
Változás % 99,42 100,00 99,41 100,00 103,04 100,00 98,70 120,20 100,00 101,10 103,95 100,00 100,00 175,86 91,03 100,00 92,87 95,39 100,00 101,10
A mérlegtervben a 2015. december 31-i várható értékhez képest összességében 64 M Ft mérleg főösszeg növekedéssel számolunk. A befektetett eszközök tervezett értéke 18 M Ft-tal csökken. Ezen belül a tárgyi eszközök értékét a 2016. évi tervezett beruházások teljesítményértéke 285 M Ft-tal növeli, míg az elszámolt értékcsökkenés 303 M Ft-tal csökkenti. A befektetett pénzügyi eszközök között a munkavállalóknak nyújtott lakásépítési kölcsönök szerepelnek, a változás a törlesztések 9
és a folyósított újabb kölcsönök különbözete, mely nagyságrendileg nem változik 2016ban. A követelések értéke a kintlévőség növekedéssel és az elszámolt értékvesztés értékével változik. A pénzeszközök növekedésének oka döntően az eredményjavulás. A saját tőke elemei között a jegyzett tőke és a tőketartalék összege nem változik. Az eredménytartalék a 2015. évi eredménnyel nő. A mérleg szerinti eredmény 123 M Ft-tal növeli a saját tőke összegét.
A kötelezettségek érték-csökkenésének két tényező az oka, egyrészt a 2016. évben esedékes hiteltörlesztés miatt 30 M Ft-tal csökken, másrészt a társasági adó és egyéb kötelezettségek rendezése miatt 29 M Ft-tal csökken. A passzív időbeli elhatárolások összege 2015. évi szinthez képest változatlan.
2.2 Humángazdálkodás 2.2.1
S ZE RV E ZE T -
É S M Ű K ÖD É S F E J LE S ZTÉ S , M UN KAE R Ő GA ZD ÁL K O DÁS
A természetes fluktuáció miatt bekövetkező létszámcsökkenést (6 fő) a 2016. évben részben pótoljuk új munkaerő felvételével (3 fő). Így az egyes szervezeti egységek részére meghatározott betölthető munkajogi létszám alapján, társasági szinten 180 fő munkajogi létszámot tervezünk, melyből 2 fő 2016. évben szülési szabadságát tölti. Nyugdíjazásra jogosultság feltételének 2016. évben előreláthatóan 6 fő felel meg társaságunknál. Továbbra is nagy hangsúlyt fektetünk a képzett és nagy tapasztalatokkal rendelkező munkatársak megtartására, képzésére. Főbb képzési céljaink közt az egyes munkakörök ellátásához szükséges speciális szakismeretet biztosító képzések, továbbképzések, konferenciákon való részvétel szerepel, de szükség esetén támogatjuk dolgozóink közép- és felsőfokú képzésben való részvételét is. A képzési célok megvalósítására oktatási költség címén 2016. évre 3,5 millió forintot különítettünk el, a rendelkezésre álló forrásainkat lehetőség szerint kibővítjük a szakképzési támogatásból felhasználható résszel. 10
2.2.2 K E RE S E TS ZÍ N V O N A L ,
S Z O C I Á LI S E LL Á TÁS
A személyi jellegű ráfordítások mértékét 2016-ban 61 M Ft-tal, 5,9%-kal tervezzük növelni. A bérköltség konkrét felhasználásában társaságunk a korábbi évekhez hasonlóan 2016ban is gondot fordít arra, hogy a nagy szakértelemmel bíró dolgozókat a hosszú távú együttműködés reményében kiemelten becsüljük meg. Az évközi béren kívüli juttatásokat továbbra is a dolgozói igényekhez rugalmasan igazodó cafeteria rendszer keretein belül biztosítjuk munkavállalóinknak. A dolgozónként rendelkezésre álló keretet a 2015. évi szinten terveztük (bruttó 300 E Ft/fő). A PÉTÁV Kft. munkavállalóinak járó szociális juttatásokat a Kollektív Szerződés tartalmazza.
2.3 Beruházás, műszaki fejlesztés A PÉTÁV Kft. a távhőszolgáltatási feladatok hatékony, gazdaságos és üzembiztos végrehajtásához, valamint a stratégiában meghatározásra kerülő piacmegtartáshoz az alábbi beruházásokat és fejlesztéseket tartja szükségesnek:
Beruházás jellege Piacmegtartó, bővítő Hatékonyságot javító és üzembiztonságot növelő Szolgáltatás minőségét javító Vagyoni értékű jog, tanulmány, informatikai beszerzés KEHOP előkészítés Összesen:
2.3.1 P I ACM E GT A R T Ó ,
2015. évi terv 2015. évi várható 2016. évi terv E Ft 238 000 230 142 80 000 540 900
503 519
30 000
3 200
36 319
17 000
40 900
53 020
3 000
823 000
155 000 285 000
0 823 000
É S B Ő V Í T Ő BE R UH ÁZ ÁS O K
A piacbővítést, illetve megtartást szolgáló beruházási munkáink közé tartozik a Megyeri Ház és a Rákóczi úti 87 lakásos társasház távfűtő hálózatra történő csatlakoztatása, amely összesen 25,48 M Ft-os beruházás. 11
Ezen felül társaságunk 2016. évi tervében piacbővítő beruházásként szerepel a Baranya Megyei Múzeum Igazgatóság és a Munkaügyi Központ Szabadság u-i épületének bekötővezetékének és hőközpontjának létesítése összesen 15,32 M Ft értékben. Szintén bekötővezeték és hőközpont létesítését tervezzük a Pécsi Horvát Színháznál 10,5 M Ft, illetve a Sportcentrum I. ütemének (Nemzeti Kosárlabda Akadémia) kivitelezésénél 28,7 M Ft értékben. A további piacbővítési tevékenységünkhöz szükséges forrásokat az aktuális pénzügyi helyzet és megtérülés figyelembe vételével biztosítjuk.
2.3.2
HA TÉ K O N Y S Á GO T J A V Í T Ó É S ÜZE M B I Z T ON S Á GO T N ÖV E L Ő BE R UH ÁZ ÁS OK
A bekötővezetékek és elzárók üzemzavar miatti cseréjére összesen 6 M Ft-ot irányzott elő a társaság a 2016. évre. A telemechanikai rendszer bővítésére 15 M Ft-ot terveztünk. Az S019 jelű hőközpont épület hasznosításához bekötővezeték és hőközpont létesítését tervezzük 4 M Ft értékben. A Liszt F. u. 1-3. sz. alatti hőközpont átvételét, felújítását, valamint a lakásonkénti mérés kialakítását tervezzük 3,1 M Ft értékben. 2.3.3 A
S Z OL G Á LT AT Á S M I N Ő S É G É T J AV Í T Ó BE RU HÁ ZÁS O K
2016-ban a Kft. gépbeszerzésre 3 M Ft-ot tervez. Az informatikai hardver-fejlesztésekre 5 M Ft-ot, továbbá ingatlanok fejlesztésére, rekonstrukciójára 9 M Ft-ot irányzott elő társaságunk.
2.3.4 I NF O RM A T I K A I
S Z O FT V E R E K , V AG Y ONI É R T É KŰ J O G OK
Szoftverek beszerzésére 3 M Ft-ot irányzott elő a társaság a 2016. évre.
2.3.5
KE H OP E L Ő K É S ZÍ TÉ S E
Társaságunk az elkövetkező években a keleti városrész szolgáltatási területének bővítésére irányuló projekt és a szolgáltatói hőközpontok szétválasztását célzó további fejlesztések érdekében, jelentős mértékben a várható KEHOP pályázatok keretében további fejlesztéseket tervez. A projektek elkészítésére, engedélyezési tervek elkészítésére, pályá12
zati anyagok elkészítésére és közbeszerzés lebonyolítására 155 M Ft-ot irányzott elő a társaság a 2016. évre. 2.3.6 K Ö ZM Ű H Á L ÓZ A TO N
V É G R E H AJ T OT T M U NK ÁK
A PÉTÁV Kft. hosszú távú üzemeltetési szerződés alapján végezte a Pécs Holding Zrt. tulajdonában lévő távhő közmű hálózat fenntartását és üzemeltetését, amely azonban 2015. december 31-ével lejárt. 2016. év első féléve átmeneti időszaknak tekinthető, amelynek várható árbevétele 91,83 M Ft.
2.3.7 K Ö ZM Ű
A LA GÚ T F O L Y OS Ó N V É G RE H AJ T O TT M UN KÁ K
A PÉTÁV Kft. a közmű hálózathoz hasonlóan az aláírt hosszú távú üzemeltetési szerződés alapján végzi a Pécs Holding Zrt. tulajdonában lévő KAF rendszer fenntartását és üzemeltetését is, amelynek várható árbevétele 2016. évben 50,16 M Ft. A 2016. évben folytatódnak a KAF szerkezet állagmegóvási munkái.
3. Az üzleti tervben rejlő kockázati tényezők és azok kezelése 3.1 Az üzleti terv kockázati tényezői
A kintlévőség alakulása nagy kockázatot jelent. A lakossági hátralékok a pár hónapos fizetési késedelemben levő ügyfelek esetében a rezsicsökkentéssel összefüggésben valóban csökkennek, de a nagy hátralékkal rendelkező fogyasztók kintlévősége folyamatosan nő. A nem lakossági hátralékkal rendelkező fogyasztók fizetési nehézségei, kiszámíthatatlansága komoly negatív kockázatot rejt magában. A PÉTÁV Kft. 2016. évi Üzleti Tervében rejlő pozitív és negatív kockázatot egyaránt jelentő tényezők a következők:
termelői árak, hatósági fogyasztói árak és a támogatás mértékének évközi változása,
az időjárás tervezettől eltérő alakulása.
A termelőtől vásárolt és a fogyasztóknak értékesített távhő hatósági árszabályozásúvá válásával az árak és a támogatás mértékének meghatározása teljes egészében központi döntés, melynek következtében a díjak és a támogatás változásának mértéke 2016ban is bizonytalan. Mivel üzleti tervünkben nem terveztünk évközi változást termelői olda13
lon, valamint a távhőártámogatás tekintetében, így ezeknek esetleges változása kockázatot rejt magában. A szolgáltatás jellegéből eredően a tervezésnél évről-évre kockázatot jelent az időjárás tervezettől eltérő alakulása. A 2016. évi tervben – az előző évhez hasonlóan – 7,48oC fűtési időszak átlaghőmérséklettel számoltunk. Az üzleti terv készítés időpontjában a KEHOP pályázatokra vonatkozó kiírás még nem jelent meg, így ennek a forrásnak az elnyerése bizonytalan.
3.2 Az üzleti tervben rejlő kockázatok kezelése Negatív kockázati tényezők miatti eredményromlás esetén a tervezett beruházási, karbantartási munkákat differenciáltan csökkentjük, vállalkozási bevételeinket növelni igyekszünk. A pozitív kockázati tényezők segítségével többletforrást biztosíthatunk piacbővítő tevékenységünkhöz.
14
1. SZ. MELLÉKLET
2016. évi főbb műszaki jellemzők
Megnevezés
Vásárolt hőmennyiség
Mennyiségi egység
2016. évi terv
GJ
1 515 117
- forróvíz
GJ
1 514 267
- erőműi melegvíz
GJ
850
Termelt hőmennyiség
GJ
15 928
Értékesített hőmennyiség
GJ
1 262 701
- forróvíz
GJ
1 262 082
- erőműi melegvíz
GJ
619
Kazántelepek
GJ
14 762
Értékesítési irányok szerint
GJ
1 277 463
- hőszolgáltatás, fogyasztói tulajdonú hőközponttal
GJ
231 273
- hőszolgáltatás, szolgáltatói tulaljdonú hőközponttal
GJ
844 002
- használati melegvíz
GJ
202 188
Vásárolt hidegvíz
m3
746 370
3
726 534
Értékesített hidegvíz
m
Fűtött napok száma
nap
Fűtési időszak átlaghőmérséklete
0
C
243 7,48
2. SZ. MELLÉKLET 2016. évi tervezett eredmény Megnevezés Távhőszolgáltatás bevételei Mért fogyasztás összesen Használati melegvíz
2015. évi terv a 5 957 004 5 230 346 726 658 967 332 957 375 513 352 161 000 100 000 811 716 473 000 000 022 000
2015. évi várható b 5 966 646 5 206 013 760 633 2 542 494 449 44 366 281 50 35 6 74 29 19 1 3 11 1 582 5
883 655 737 918 914 360 161 393 857 183 502 464 885 333 961 778 535
2016. évi terv c 5 955 471 5 230 157 725 315
Egyéb bevételek Hidegvíz Értékesített hidegvíz 10% adatszolgáltatási díj Megrendeléses munkák Pécs Holding ZRt. részére KAF hálózat (üzemelt. + fenntartás) Egyéb vállalkozások Gőzvezeték bérbeadás Behajtási bevételek Késedelmi kamat Járulékos ktg.-re befolyt Leírtra befolyt Értékvesztés visszaírás Készletértékesítés Távhő ártámogatás Egyéb
2 573 476 431 44 399 307 50 42 5 56 13 20 1 20 5 1 630 2
2 725 475 431 44 183 91 50 42 5 56 13 20 1 20 5 1 906 93
602 387 957 375 991 830 161 000 100 000 811 716 473 000 000 343 781
Bevételek összesen
8 530 971
8 509 529
8 681 073
Anyagjellegű ráfordítások Vásárolt hő költsége erőműi alapdíj erőműi hődíj Saját termelésű hő költsége(gáz) Villamosenergia Fenntartások anyagjellegű ráf.+működési költségek Beruházások anyagjell. ráf. + idegen Vállalkozások anyagjellegű ráfordítása + közv. szolg. Bérleti díjak ELÁBÉ (vásárolt hidegvíz+anyagkészlet) Anyagkészlet eladás értéke Vásárolt hidegvíz
7 5 1 4
762 403 028 375 58 122 390 767 301 275 444 1 443
408 609 364 245 000 000 209 094 745 000 751 000 751
7 5 1 4
756 372 028 344 54 120 440 767 277 270 455 1 454
670 489 361 128 356 000 000 094 123 381 226 164 062
7 5 1 4
169 444 028 416 58 122 544 266 138 151 443 1 442
853 491 360 131 000 000 207 823 965 500 867 000 867
Személyi jellegű ráfordítások Bérköltség Személyi jellegű egyéb Bérjárulékok
1 028 588 218 221
000 120 764 116
1 027 587 218 220
000 548 551 901
1 088 622 231 234
000 446 532 022
Értékcsökkenési leírás Tervszerinti értékcsökkenés Kisértékű tárgyi eszköz beszerzés
235 488 228 411 7 077
235 488 228 411 7 077
309 588 302 511 7 077
Egyéb ráfordítások Értékvesztés, leírás Egyéb
200 349 150 349 50 000
205 008 150 349 54 659
247 025 150 349 96 676
-823 000
-823 000
-285 000
8 403 245
8 401 166
8 529 465
127 726
108 364
151 608
Pénzügyi műveletek eredménye Pénzügyi bevételek Pénzügyi ráfordítások
10 000 10 000
4 229 8 184 3 955
3 000 3 000
Rendkívüli eredmény Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások
19 900 59 900 40 000
22 042 63 966 41 925
147 626 28 280 119 346
134 634 28 280 106 354
Befejezetlen termelés állományváltozása Beruházások elszámolt értéke és egyéb Ráfordítások összesen Üzemi eredmény
Adózás előtti eredmény Társasági adó Mérleg szerinti eredmény
151 608 29 043 122 565
3. SZ. MELLÉKLET 2014. október 1-től érvényes fogyasztói díjak (nettó) Lakossági és külön kezelt felhaszálók Külön kezelt felhasználók DÍJTÉTELEK
Alapdíj Hődíj
Fűtési díj (részszámla)
Szolgáltatói tulajdonú hőközponttal ellátott felhasználók
Fogyasztói tulajdonú hőközponttal ellátott felhasználók
Szolgáltatói tulajdonú hőközponttal ellátott felhasználók
9 194,28
11 535,60
9 419,59
11 818,29
3 593
11 818,29 3 948
Ft/kW/év
7 181,97
Ft/kW/év
7 684,68
Épület
Ft/GJ
2 553,56
Épületrész
Ft/GJ
2 732,42
Október-április
Ft/lm /év
112,69
Május-szeptember
Ft/lm3 /hó
28,42
3
11 535,60 2 973,86
3 267,71 3 267,71
3 948
Ft/lm /hó
77,57
Hőközpontban mért
Ft/m3
881,31
917,58
1 039,54
Fogyasztó által vásárolt vízzel
Ft/m3
904,86
957,28
1 084,50
Ft/m
3
928,40
997,29
1 129,88
Ft/m
3
592,00
744,49
744,49
Szolgáltató által vásárolt vízzel Közműves ivóvízdíj
Fogyasztói tulajdonú hőközponttal ellátott felhasználók
Épületrész
3
Egyéb nem külön kezelt felhasználók
Lakossági felhasználók
Épület
január-december HMV vízfelmelegítési díj
Mértékegység
