Szécsény Holding Kft.
Üzleti terv 2016
I.
Bevezető
Magyarország, a 2014-2020 között rendelkezésre álló uniós források felhasználását operatív programok keretében tervezi, amelyek illeszkednek az EU 2020 stratégiához. Szécsény város több helyen csatlakozik ehhez a programhoz. Önkormányzatának Képviselő-testülete 2015. szeptember 9. napján kelt 204/2015. (IX.09.) határozatában kezdeményezte a Szécsény Holding Korlátolt Felelősségű Társaság létrehozását az alábbi célok megvalósításának elősegítésére: -
a hosszú távú önkormányzati stratégiai célkitűzések érvényesítése, a közfeladatok ellátásbiztonságának garantálása a turisztikai célú önkormányzati feladatok megvalósulása az Önkormányzat, mint tulajdonos érdekeinek jobb, hatékonyabb érvényesítése
a közszolgálati feladatok ellátásának garantálása, a városnak, mint a közérdek képviselőjének megjelentetése a közszolgáltatásokon keresztül
-
a hangsúlyos önkormányzati szerepvállalás és racionális vagyongazdálkodás biztosításához szükséges koordinációs feladatok, irányítási- és döntési jogok biztosításához
-
turisztikai lehetőségek jobb kihasználása az egész régió területén költségtakarékos és hatékony gazdálkodás megteremtése a cégcsoporton belül, a rendelkezésre álló erőforrások optimalizálása, centralizáció.
Általános adatok A cég teljes elnevezése: Szécsény Holding Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 3170 Szécsény, Rákóczi út 84.) Cégjegyzékszám: Cg.12-09-009310 Képviseletre jogosult személy: Horváth István Attila- ügyvezető A cég fő tevékenységi köre: vagyonkezelés. Egyéb tevékenységi körök: PR, kommunikáció, üzletviteli egyéb vezetési tanácsadás, Számviteli, könyvvizsgálói, adószakértői tevékenység, üzletvezetés, M. n. s. egyéb szakmai, tudományos, műszaki tevékenység, információ-technológiai szaktanácsadás, saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése, ingatlankezelés, egyéb információ - technológiai szolgáltatás, médiareklám, munkaerő kölcsönzés, konferencia, kereskedelmi bemutató szervezése.
II.
A Holding tulajdonában álló cégek adatai
1. A Szécsényi Városfejlesztő Kft: (székhely: 3170 Szécsény, Rákóczi út 84., cégjegyzékszám: 12 09 005686, adószám: 14360981-2-12) A Szécsényi Városfejlesztő Kft-t Szécsény Város Önkormányzata alapította 2008. május 13-án. A Társaság Alapító Okirata módosításra került 2015.12.15-én. A Társaság törzstőkéjét 3.000.000.- Ft-ra emelték, valamint kibővítésre került a társaság tevékenységi köre. A társaság projekt előkészítési, pályázatírási és projektmenedzsment feladatokat végez az Önkormányzat nevében és számlájára. A Kft. végzi az Önkormányzat intézményeinek valamint a közterületek karbantartását. A Társaság kiemelt feladata az Önkormányzat tulajdonában lévő 3 köztemető (Szécsény, Pösténypuszta, Benczúrfalva) üzemeltetése. A Cég adózás előtti eredménye 0.
2. A Szécsényi AGRO-HELP Nonprofit Kft: (székhely: 3170 Szécsény, Rákóczi út 90/B., cégjegyzékszám: 12 09 005723, adószám: 18633849-2-12) Szécsény Város Önkormányzatának vállalkozása. A Társaság jogelődjét 1997. február 21-én alapította Szécsény Város Önkormányzat. 2007. december 31-i fordulónappal a társaság formáját, a vonatkozó törvényi előírásoknak megfelelően nonprofit Kft-vé alakította, és ezzel egyidejűleg kiválással megalapította a Szécsényi Városüzemeltetési Nonprofit Kft-t. Az átalakulással létrehozott céget 2008. szeptember 10-én jegyezte be, és a Szécsény Holding tulajdonába került. Legfőbb tevékenysége a vonzáskörzetbe tartozó közétkeztetés ellátása, ehhez kapcsolódóan az ételek elkészítéséhez szükséges, a meglévő konyhai berendezések felújítása, korszerűsítése, valamint a hozzáértő szakszemélyzet kialakítása. A Társaság a rendelkezésére álló területen GOFR növényeket termel (búza, kukorica, napraforgó, árpa). A Kft a vállalkozói tevékenysége által elért eredményből képes finanszírozni a működése során felmerült minden további költséget. A Társaság tervezett számviteli eredménye negatív (-3.618.2 eFt). 3. A Szécsényi Közművelődési Nonprofit Kft: (székhely: 3170 Szécsény, Ady Endre út 12., cégjegyzékszám: 12 09 008516, adószám: 24366036-2-12) 2013.05.13-án alapította Szécsény Város Önkormányzata, tulajdonosa 100 %-ban a Szécsény Holding. Elsősorban közfeladatot, közhasznú feladatot lát el, de üzletszerű gazdasági tevékenységet is folytat. Közművelődési és közösségi kulturális és egyéb feladatokat lát el, mint az állami és nemzeti ünnepek városi szintű ünnepségeinek, illetve kulturális programjainak szervezése. Sport- és szabadidős feladatellátásként például sportdiplomáciai kapcsolatok kiépítésével, fejlesztésével, sportturisztikai szolgáltatásnyújtással foglalkozik. Feladata továbbá média, marketing és reklámfeladatok ellátása is.
4. A Szécsényi Városüzemeltetési Nonprofit Kft: (székhely: 3170 Szécsény, Rákóczi út 41., cégjegyzékszám: 12 09 005718, adószám: 14542972-2-12) Általános működés finanszírozását kizárólag önkormányzati támogatásból látja el. További feladatai a közterület-fenntartás, intézménytakarítás, szemétszállítás. A Társaság számviteli eredménye – 533 eFt.
III.
Tulajdonosi-, foglalkoztatott adatok
A cégcsoportot összefogó Holding tulajdonosa Szécsény Város Önkormányzata. Szécsény Város Önkormányzat tag törzsbetétjének összege 52.550.000 Ft, azaz ötvenkétmillió-ötszázötvenezer forint. A tag törzsbetétje egyrészről 1.000.000,- Ft, azaz egymillió forint készpénzből áll, mely a tag pénzbetétjének 100%-a. A pénzbetétet az alapító tag pénzforgalmi számlájára megfizette. Szécsény Város Önkormányzat tag nem pénzbeli vagyoni hozzájárulásként az alábbiakat bocsátotta alapításkor a társaság rendelkezésére: 39.000.000 Ft könyvvizsgáló által meghatározott értéken a GVOP 4.4.2 - 05 1 2005-12-0018/4.0 számú pályázattal elkészült szélessávú internethálózat Szécsényi Városüzemeltetési Nonprofit Kft 3.000.000 Ft névértékű 100%-os üzletrésze Szécsényi Városfejlesztő Szolgáltató Nonprofit Kft 3.000.000 Ft névértékű 100 %-os üzletrésze Szécsényi AGRO-HELP Mezőgazdasági, Oktató, Termelő és Értékesítő Nonprofit Kft 3.550.000.- Ft névértékű 100 %-os üzletrésze Szécsényi Közművelődési Nonprofit Kft 3.000.000 Ft névértékű 100 %-os üzletrésze A jelen állapotban a foglalkoztatottak száma 9 fő, melyet terveink alapján folyamatosan bővítenénk, a bevétel növekedésének ütemét figyelembe véve.
IV.
Stratégia, célkitűzések
A Holding kialakítására tehát azért volt szükség, hogy a vállalatcsoporthoz tartozó társaságok üzleti céljai a csoport egészének célkitűzéseihez igazodjanak. A vállalatcsoportban a tagvállalatok önállóságának megőrzése mellett létrehozott holding társaság feladata az, hogy Szécsény Város Önkormányzata tulajdonosi érdekeinek megfelelően irányítsa és ellenőrizze a tagvállalatokat, optimalizálja a cégcsoport működését, érvényesítse a csoport nagyságából eredő piaci előnyöket, továbbá javítsa a tagvállalatok működésének hatékonyságát. A kialakítandó stratégiai holding struktúrában, az ellenőrzött társaságok operatív önállósága megmarad, sőt valamennyi résztvevő számára egyértelmű és világos kereteken belül elvárás az önálló, kreatív cégirányítás. Az együttműködést szabályozó rendszer elsősorban az
elvárások megfogalmazásának rendszerszerű lehetőségét, teljesülésének rendszerszerű ellenőrzését biztosítja.
valamint
az
elvárások
A Szécsény Holding Kft vállalkozási forma-változtatást tervez, melynek eredményeként Zrt-vé válik.
V.
Pénzügyi terv
Szécsény Holding Kft. Pénzügyi terv 2016 (eFt) Megnevezés
Városüzem. Nonprofit Kft
Városfejl. Nonprofit Kft
AGRO_HELP Nonprofit Kft
Közmőv. Nonprofit Kft
Össz
Holding egyéb
Holding össz
Árbevétel 60 160,23
38 497,39
85 122,10
49 590,00
233 369,72
266 724,63
500 094,35
Anyag jellegő ráf., Igénybe vett szolg.
32 670,83
9 322,40
57 918,50
23 180,00
123 091,73
8 140,80
131 232,53
Bérköltség, cafeteria, közterhek
23 959,40
29 174,99
27 123,70
25 410,00
105 668,09
236 984,23
342 652,33
-
50,00
1 000,00
4 580,00
6 820,00
11 400,00
-
29,90
29,90
14 779,59
14 809,49
Egyéb költségek
3 530,00
Üzemi szintő eredmény -
-
A Holding a tulajdonosi elvárásnak megfelelően jelentős eredménnyel tervez. Tevékenységének eredményre gyakorolt hatása nem csak cégcsoport szinten jelentkezik. A tervezés alapját az előző évet kiegészítve az alábbiak adják: sofőr-szolgálat lapterjesztés kábel-tv varroda. A Holding 2016-ban jelentős létszámbővítéssel számol, a kiadások tervezése az előző évi adatokon alapulnak, módosítva az ismert, illetve várható változásokkal. A lehetőség szerinti anyagbeszerzések összehangolásával további tartalék képezhető.
VI.
Eredményterv Szécsény Holding Kft Eredményterv (eFt) Megnevezés I. Értékesítés nettó árbevétele II. Aktivált saját teljesítmények értéke III. Egyéb bevételek IV. Anyagjellegű ráfordítások V. Személyi jellegű ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítás A. Üzemi tevékenység eredménye VIII. Pénzügyi műveletek bevételei IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai B. Pénzügyi műveletek eredménye C. Szokásos vállalkozási eredmény X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. Rendkívüli eredmény E. Adózás előtti eredmény XII. Adófizetési kötelezettség F. Adózott eredmény G. Mérleg szerinti eredmény
2015
2016
10 613,00 1 564,00 1 498,00 7 551,00 7 551,00 7 551,00 755,00 6 796,00
92 579,10 407 515,25 131 232,53 342 652,33 11 400,00 14 809,49 14 809,49 14 809,49 3 206,46 11 603,04
6 796,00
11 603,04
A táblából megállapítható, hogy 2015-höz képest 2016-ban a vezetőség jelentős, közel 92.579 e Ft-os bevételt tervez, aminek jelentős részét adják az új ágazatok beindítása, illetve munkaügyi központ támogatása a foglalkoztatottakra vonatkozóan. Az eredmény vonatkozásában kizárólag a nagy biztonsággal tervezhető bevételekkel kalkuláltunk. A költségek tekintetében igyekeztünk minél pontosabban minden költségnemet vizsgálat alá venni. Ezek figyelembevételével 11.603,04 e Ft-os tervezett eredmény állapítható meg 2016ra vonatkozóan.
1. sz. melléklet Szécsényi Holding Kft. cash-flow kimutatás
Megnevezés Bevételek 1. Értékesítés nettó árbevétele 2. Egyéb bevételek önkormányzati támogatások önkormányzati egyéb munkaügyi támogatás e bevétel tavalyról áthozat Összesen
e Ft 92 579,10 407 515,25 40 000,00 65 338,25 230 865,00 67 312,00 4 000,00 500 094,35
Kiadások 1. Anyagköltség nyomtatvány, irodaszer, anyag üzemanyag rezsi kiküldetés jármű, alkatrész, szerviz egyéb
15 398,00 4 844,00 10 946,00 1 060,00 240,00
Összesen
76 794,70
44 306,70
2. Igénybe vett szolgáltatások postaköltség telefon könyvelési díj könyvvizsgálat üzemorvosi díj biztosítás bankköltség takarítás+parkgondozás internet egyéb
38 447,60
Összesen
54 437,83
520,00 2 540,00 6 084,80 1 430,00 334,63 955,20 1 884,00 2 040,00 201,60
3. Bérköltség
4 kis Kft
227 910,00 6 492,00 80 896,50
Összesen
315 298,50
cafeteria
3 753,00
4. Személyi jellegű egyéb kifizetések
3 753,00
Összesen 5. Társadalombiztosítási és Eg.bizt. Járulékok Szociális hozzájárulási adó 27% Szakképzési hozzájárulás 1,5% Étkezési utalvány közterhe
21 881,27 1 270,69 448,87 23 600,83
Összesen 6. egyéb költségek gépjármű szerviz e ktg
11 000,00
Összesen
11 400,00
400,00
Kiadások összesen
485 284,86
2. sz. melléklet Önkormányzati támogatás részletezése Önkormányzati támogatás kalkulált összege 2016 Cégnév Összeg (eFt) Szécsényi Városüzemeltető Kft. Szécsényi Városfejlesztő Kft. Szécsényi AGRO-HELP Kfot Szécsényi Közművelődési Kft. Szécsényi Holding Kft.
12 871,70 4 706,67 17 310,00 5 111,63
Összesen
40 000,00
3. sz. melléklet A Városüzemeltetési Kft., a Városfejlesztési Kft., az AGRO-HELP Kft., a Közművelődési Kft. részletes pénzügyi adatai (adatok eFt-ban) Megnevezés Bevételek Értékesítés nettó árbevétele Bérleti díjbevétel Temető zöldterület fenntartás Zöldterület kezelés bérmunka Szállítás Továbbszámlázott anyag NHSZ Gyöngyös szolg. Szerz. Önkormányzati Egyházi Pedagógus Traktoros munka Szállítási munka Univerzális kisgép Kukorica, árpa, búza Egyéb Összesen Egyéb bevételek Önkormányzati támogatások Önkormányzati egyéb Munkaügyi támogatások Tárgyi eszköz értékesítés Újság Szállás Turisztikai épületek belépői Kézművesház Rezsi (Művészeti Iskola, Könyvtár) Büfé Egyéb Összesen Összes bevétel Kiadások Anyagköltségek Alkatrész, felhasznált anyag Nyomtatvány, irodaszer Tisztítószer Közüzemi díjak Üzemanyag
Városü. Kft.
Városf. Kft.
AGRO Kft.
Közm. Kft.
Össz.
1 180,00 100,00 100,00 7 182,00 720,00 9 282,00
6 000,00 6 000,00
20 324,50 43 756,40 1 039,20 3 000,00 1 200,00 1 000,00 3 315,50 7 661,50 81 297,10
8 500,00 1 400,00 9 900,00
8 500,00 1 180,00 100,00 100,00 8 582,00 720,00 20 324,50 43 756,40 1 039,20 3 000,00 1 200,00 1 000,00 3 315,50 13 661,50 106 479,10
12 871,70 37 547,50 459,00 50 878,20
4 706,67 27 790,72 32 497,39
500,00 2 200,00 1 125,00 3 825,00
17 310,00 1 680,00 2 500,00 5 000,00 1 000,00 4 200,00 2 500,00 5 500,00 39 690,00
34 888,37 65 338,22 959,00 2 200,00 1 680,00 2 500,00 5 000,00 1 000,00 4 200,00 2 500,00 6 625,00 126 890,59
60 160,20
38 497,39
85 122,10
49 590,00
233 369,69
4 582,00 290,00 50,00 900,00 2 600,00
5 040,00 180,00 36,00 300,00 1 164,00
45 306,70 276,00 384,00 1 446,00 840,00
2 100,00 8 300,00 -
54 928,70 2 846,00 470,00 10 946,00 4 604,00
Kiküldetés Összesen Igénybevett szolgáltatások Postaköltség Szgépek Telefon Könyvelési díj Könyvvizsgálat Ügyvédi költség Munkavédelmi szolgáltatás Üzemorvosi díj Bankköltség Internet Programhasználat Hirdetés Bérköltség tovszla Gépbérlet Engedélyekkel kapcsolatos ktg Biztosítás Takarítás, parkgondozás, karbtart. Felvonó, lift Egyéb Összesen Bérköltségek Összesen Személyi jellegű egyéb kifizetések Cafeteria Összesen Munkáltató járulékos költségei Szocho 27 % Szakképz-i hozzáj 1,5 % Étk. Utalvány közteher 35,7 % Összesen Egyéb költségek Tárgyi eszköz beszerzés Tárgyi eszköz beszerzés (autó) Egyéb Összesen Összes kiadás
8 422,00
360,00 7 080,00
48 252,70
10 400,00
360,00 74 154,70
200,00 180,00 564,00 720,00 300,00 38,00 120,00 94,60 420,00 90,00 168,00 25,00 109,20 18 120,00 3 100,00 24 248,80
24,00 408,00 720,00 50,00 60,00 180,00 80,40 120,00 600,00 2 242,40
96,00 162,00 1 616,40 240,00 156,00 120,00 120,00 624,00 31,20 1 896,00 715,20 300,00 637,00 2 952,00 9 665,80
80,00 650,00 3 200,00 300,00 900,00 7 650,00 12 780,00
400,00 180,00 1 784,00 6 256,40 590,00 194,00 240,00 274,60 1 524,00 201,60 168,00 25,00 2 005,20 18 120,00 3 100,00 835,20 1 800,00 637,00 10 602,00 48 937,00
18 541,50
22 096,00
21 384,00
18 875,00
80 896,50
468,00 468,00
576,00 576,00
469,00 469,00
1 156,00 1 156,00
2 669,00 2 669,00
4 504,80 278,10 167,10 4 950,00
5 965,92 331,44 205,63 6 502,99
4 782,70 342,00 146,00 5 270,70
5 096,00 283,00 5 379,00
20 349,42 1 234,54 518,73 22 102,69
2 040,00 1 490,00 3 530,00
-
50,00 50,00
1 000,00 1 000,00
2 040,00 1 490,00 1 050,00 4 580,00
85 092,20
49 590,00
60 160,30
38 497,39
233 9,89
4. sz. melléklet Szécsényi Holding Kft. részletes adatai (adatok eFt-ban) Megnevezés Bevételek Értékesítés nettó árbevétele Bérleti díjbevétel Temető zöldterület fenntartás Zöldterület kezelés bérmunka Szállítás Továbbszámlázott anyag NHSZ Gyöngyös szolg. Szerz. Önkormányzati Egyházi Pedagógus Traktoros munka Szállítási munka Univerzális kisgép Kukorica, árpa, búza Egyéb Összesen Egyéb bevételek Önkormányzati támogatások Önkormányzati egyéb Munkaügyi támogatások Tárgyi eszköz értékesítés Újság Szállás Turisztikai épületek belépői Kézművesház Rezsi (Művészeti Iskola, Könyvtár) Büfé Egyéb Összesen Összes bevétel Kiadások Anyagköltségek Alkatrész, felhasznált anyag Nyomtatvány, irodaszer Tisztítószer Közüzemi díjak Üzemanyag Kiküldetés
"4 kis cég"
8 500,00 1 180,00 100,00 100,00 8 582,00 720,00 20 324,50 43 756,40 1 039,20 3 000,00 1 200,00 1 000,00 3 315,50 13 661,50 106 479,10
Holding
Holding összes
-
8 500,00 1 180,00 100,00 100,00 8 582,00 720,00 20 324,50 43 756,40 1 039,20 3 000,00 1 200,00 1 000,00 3 315,50 13 661,50 106 479,10
34 888,37 65 338,22 959,00 2 200,00 1 680,00 2 500,00 5 000,00 1 000,00 4 200,00 2 500,00 6 625,00 126 890,59
5 111,63 229 906,00 31 707,30 266 724,93
40 000,00 65 338,22 230 865,00 2 200,00 1 680,00 2 500,00 5 000,00 1 000,00 4 200,00 2 500,00 38 332,30 393 615,52
233 369,69
266 724,93
500 094,62
54 928,70 2 846,00 470,00 10 946,00 4 604,00 360,00
470,00 8 158,00 240,00 700,00
55 398,70 11 004,00 10 946,00 4 844,00 1 060,00
Egyéb Összesen Igénybevett szolgáltatások Postaköltség Szgépek Telefon Könyvelési díj Könyvvizsgálat Ügyvédi költség Munkavédelmi szolgáltatás Üzemorvosi díj Bankköltség Internet Programhasználat Hirdetés Bérköltség tovszla Gépbérlet Engedélyekkel kapcsolatos ktg Biztosítás Takarítás, parkgondozás, karbtart. Felvonó, lift Egyéb Összesen Bérköltségek Összesen Személyi jellegű egyéb kifizetések Cafeteria Összesen Munkáltató járulékos költségei Szocho 27 % Szakképz-i hozzáj 1,5 % Étk. Utalvány közteher 35,7 % Összesen Egyéb költségek Tárgyi eszköz beszerzés Tárgyi eszköz beszerzés (autó) Egyéb Összesen Összes kiadás
74 154,70
2 040,00 1 490,00 1 050,00 4 580,00
9 098,00 120,00 756,00 840,00 60,03 360,00 120,00 240,00 3 006,00 5 502,03 227 910,00 1 084,00 1 084,00 1 531,85 1 531,85 6 820,00 6 820,00
233 339,89
251 945,88
400,00 180,00 1 784,00 6 256,40 590,00 194,00 240,00 274,60 1 524,00 201,60 168,00 25,00 2 005,20 18 120,00 3 100,00 835,20 1 800,00 637,00 10 602,00 48 937,00 80 896,50 2 669,00 2 669,00 20 349,42 1 234,54 518,73 22 102,69
83 252,70 520,00 180,00 2 540,00 6 256,40 1 430,00 194,00 240,00 334,63 1 884,00 201,60 168,00 25,00 2 005,20 18 120,00 3 100,00 955,20 2 040,00 637,00 13 608,00 54 439,03 308 806,50 3 753,00 3 753,00 21 881,27 1 234,54 518,73 23 634,54 2 040,00 1 490,00 7 870,00 11 400,00 485 285,77
